1、 国家茶树良种繁育基地建设项目可行性研究报告目 录一、项目摘要51、项目名称52、承担单位53、协作单位54、建设地点55、建设年限56、建设规模及产品方案57、投资估算、运行费用与效益分析58、主要技术经济指标7二、项目建设的必要性和可行性81、项目建设的必要性82、项目建设的可行性9三、市场供求分析及预测121、茶叶市场现状调查122、茶苗生产、销售133、市场供需分析134、茶苗市场价格预测145、市场竞争力分析146、市场风险分析15四、承担单位及协作单位基本情况171、承担单位基本情况172、协作单位基本情况17五、项目地点选择分析191、项目选址原则192、建设地址选择193、项目2、区建设条件22六、生产（操作、检测）等工艺技术方案分析241、指导思想242、主要工艺流程：243、良种茶苗繁育技术244、母本园改植换种技术275、引种品比示范园管理技术：296、设备选型307、项目计划购置设备清单见31七、项目建设目标321、项目建设总体方案322、建设目标323、建设发展思路324、建设内容32八、投资估算与资金筹措341、投资估算范围342 、投资估算依据343、 计算期344、 项目投资355、资金筹措366、 投资使用计划37九、建设期限和实施的进度安排381、项目建设期限38十、土地、规划和环保401、项目区环境现状分析402、项目对环境的影响分析403、项目建3、设区远离安富街道，未列入城镇建设规划范围，属农业用地41十一、项目组织管理与运行421、项目建设期组织与管理422、项目建成后的组织与管理423、组织机构424.组织管理455.运行管理机制45十二、效益分析与风险评价471、经济效益分析的依据：472、销售收入、税金及附加和增值税估算473 、成本费用估算484、 盈利能力分析495、 财务生存能力分析506、不确定性分析507、 财务评价结论528、社会效益529、生态效益52十三、招标方案541、依据542、招标范围543、招标组织形式544、 资质要求545、招标信息发布54第十四章 结论和建议551、 结论552、 建议55一、项目摘4、要1、项目名称：国家茶树良种繁育基地建设项目2、承担单位：农业委员会特色经济发展站3、协作单位：市荣发茶叶进出口有限公司4、建设地点：市县街道村九社和村七社。5、建设年限：2010年10月至2012年9月6、建设规模及产品方案：良种繁育基地建设规模共3500亩。其中建设苗圃500亩，母本园1000亩，良种引种品比示范园2000亩。年繁育无性系良种茶苗1亿株以上，可满足2万亩新植良种茶园用苗，为全市提供良种茶苗。7、投资估算、运行费用与效益分析。（1）项目总投资：总投资746万元，由建设投资及流动资金构成。建设投资696万元，其中基地工程建设费565.3万元，项目工程建设其他费用67.4万元，项5、目基本预备费63.3万元；流动资金50万元。（2）资金来源项目建设资金以中央投入为主，地方配套为辅，其中中央投入678.2万元，地方配套67.8万元。（3）效益分析实施该项目, 有利于促进全市茶树良种化进程，形成渝西良种繁育、良种示范基地，有利于茶叶生产，扩大种植面积，提高良种率，为全市茶树新品种推广做出强有力的支持，推动我市茶树良种化进一步发展；有利于转移农村剩余劳动力，增加农民的收入；使茶园与其它树林结合起来，提高森林覆盖率，对改善生态环境作用明显，生态效益显著。 本项目建成后，茶树良种繁育基地年可生产出优质良种茶苗1亿株，示范茶园年可生产名优绿茶25吨，其它茶300吨，以及母本园春季采茶6、和夏秋季采插穗等，总收入合计1650万元。总成本费用为1331.61（取第5年数据）万元，利润总额为299.39万元。所得税税率为25%，年缴纳所得税75.85万元，净利润为224.54万元。投资回收期为4.98年（所得税后）。8、主要技术经济指标序号名 称单 位数 据备 注1总用地面积亩35002房屋建筑面积m2270管理、检测用房3项目总投资万元7463.1其中：建设投资万元6963.2流动资金万元504资金筹措万元7464.1中央投入万元678.24.2地方配套万元67.85年销售收入万元1650正常年份6总成本费用万元1331.61正常年份7所得税万元74.85正常年份8年净利润万元27、24.54正常年份9所得税前财务内部收益率%37.5810所得税前财务净现值万元1602.5611所得税前投资回收期年4.2912所得税后财务内部收益率%29.6513所得税后财务净现值万元1093.0014所得税后投资回收期年4.9815总投资收益率%42.68正常年份16项目资本金净利润率%40.53正常年份17盈亏平衡点(BEP)%42.43%正常年份二、项目建设的必要性和可行性1 、项目建设的必要性（1）符合国际国内市场发展的需要茶叶是世界三大无酒精饮料之一，其独具的风味和保健功能是其它饮料不可替代的。随着人们对茶叶保健功能的认识进一步加强以及茶文化的进一步传播，人均消费量将不断提高；8、随着世界人口的增加，茶叶需求总量也将不断增长。据国内外茶叶市场信息显示和专家预测，到21世纪中叶，国内茶叶消费量将达到480万吨（是2008年的1.62倍）。（2）符合社会主义新农村建设的需要中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见中指出：按照高产、优质、高效、生态、安全的要求，调整优化农业结构。加快建设优势农产品产业带，积极发展特色农业、绿色食品和生态农业，保护农产品知名品牌，培育壮大主导产业。农村产业结构的主体为传统的粮猪型，经营方式、经济结构老化单一，经济增长缓慢，农民增收困难。另一方面，具有得天独厚的茶叶生产优势，长期以来茶叶资源没有得到有效的利用，产业化综合开发严重滞后。因9、此，茶树良繁基地的建设是为了加快社会主义新农村建设，并充分利用当地的茶叶优势资源，以标准化规范茶叶的生产经营管理，提高产品质量、提升市场竞争力，不断增加农民收入，实现农业产业结构的优化升级和农村经济的跨越式发展。（3）符合茶叶振兴计划的需要为做大做强我市茶产业，我市提出了以实施特早茶开发战略为突破口，实施茶叶振兴计划。为此，市政府将拿出5000万元，主要用于种苗补贴、茶叶科技进步、整合资源做大做强骨干龙头企业等。根据这一计划，到2015年，全市茶园面积将达到100万亩，茶叶产量达13.5万吨，名优茶比例达到50%以上，茶叶产业综合产值84亿元，其中农业产值42亿元。（4）良种繁育基地建设是提升10、茶叶竞争力的重要保证要确保提高茶叶品质，拉开与其它茶叶的销售价格，就必须从生产基地建设开始，从茶树品种抓起，选择优良品种，生产出高品质的鲜叶原料。良种繁育基地建设为生产基地的建设提供优质茶苗。通过选择适合生长的品种（如巴渝特早）繁育，提高全市茶叶良种比例，提高名优茶采摘面积，增加名优茶产量，增强产品竞争力，提高茶叶产值。良种繁育基地建设是提升茶叶竞争力的重要保证。2、项目建设的可行性（1） 市政府高度重视发展茶叶产业茶叶是市山区农村经济发展、农民增收致富的重要特色产业，在农业产业中效益比较高。2009年市政府提出了茶叶振兴计划。以实施特早茶开发战略为突破口，做大做强市茶叶产业。2010年实施的11、“两冀”农民万元增收工程，为“两冀”茶叶发展提供了条件。而本项目的建设就为市茶叶发展提供优质茶苗，从而促进计划、工程的完成，带动经济的发展。（2 ）具有的优势条件位于市西部，距市区94公里，距246公里，东南邻市、南接县，西南连县，西北靠市，北接县，东北与县接壤。全境南北长44.2公里，东西宽39.1公里，幅员面积1079平方公里。属中亚热带湿润季风气候区，气候温和，热量丰富，雨量充沛。年平均气温177，年降雨量11178毫米。主要土壤为紫色土壤、山地黄壤和冲击土壤。植被较少，主要自然植被类型多为天然次生和人工针叶林；境内有纵横交错的大小干支流148条，流域面积（县境）10541平方公里，占全12、县幅员面积的9802%。旅游资源丰富，有森林公园、风景旅游开发区、水库景区、古镇、农业综合开发区等景点。现辖21个镇（街），人口约83万人。2009年实现地区生产总值129.98亿元，其中农业总产值31.96亿元，地方财政收入14.15亿元。其中非农业人口约19.8万户，农业人口约65万人。镇村劳动力资源40万人，劳动力丰富。矿产资源已发现的有10多种，主要是煤炭、天然气、陶土、页岩、石灰岩、建材砂岩、石英岩和矿泉水等。交通便利，铁路、公路、高速公路横贯全境，高速公路途经镇境内。公路运输发达，县内公路形成了纵横交错的路网，有铁路营运站4个，两条铁路专用线，新规划修建中的高铁（客运专线）在设立站13、点。近几年，大力实施公路“三纵五横”项目和“镇镇通”、“村村通”及“泥改油”工程，切实推进电力、燃气、信息基础设施建设，基础设施网络覆盖全境。固定电话用户数13.7万户，移动电话用户15.8万户，电话普及率达到45.4部/百人。2009年被列入全国茶叶重点区域发展规划（2009-2015），属于长江上中游特色和出口绿茶重点区域，市3个区县之一。2009年，粮经面积143万亩，其中：经作面积62万亩。有集中成片茶园4.9万亩，产各类茶叶146500吨（其中本地茶叶2500吨），其中名茶40吨，茶叶总产值8500万元，主产名茶绿茶及出口红碎茶。全年出口红茶11500吨，创汇893万美元。作为市首批14、农业产业化产品出口基地县，目前县委县府非常重视，把茶叶作为全县农业产业结构调整的优势多经项目，正大力加以发展，计划在5年内把茶叶面积发展到10万亩，大力发展名优茶，茶叶产值达到3亿元。境内的气候和土壤条件极适宜于茶树生长，现有茶园多在400500m的低海拔地区，春季气温回升快、茶树发芽早，比相邻地区早1个星期以上，比江浙茶区早20天左右。这样独特的气候条件为优质茶苗的生长提供了良好的生长环境。同时项目建设区茶农茶园管理技术水平高，自上世纪80年代以来就有扦插繁育良种茶苗的习惯，曾是最大的茶树良种繁育地，各类良种品种达30多个，其中无性品种达16个，年繁育最多时1200万株，销往四川、湖南、湖北15、及市其它区县。近年来引进巴渝特早、平阳特早生、乌牛早、白茶等适制名优的品种进行试验示范及推广。交通十分便利，成渝高速公路和成渝铁路横穿境，新开工建设的成渝高铁（客运）在设站，为茶产品提供了快速调运创造的良好条件。（3）雄厚的技术支持毗邻市农业科学院茶叶研究所和大学，并与院所和高校建立了紧密的合作关系；境内有市山原茶叶研究所和茶业技术服务部，专门从事茶树品种研发、良种引进和技术咨询服务等科技推广服务工作；特色经济发展站高级农艺师3名（含茶叶专业高级农艺师2名）、农艺师5名、助理2人，工人技师4人，技术力量雄厚。（4）提供大量的就业机会茶叶属于劳动密集型产业，收益基本稳定，能有效地吸纳全县每年外出16、务工的10余万富裕劳动力。这样既能为提高农民的收入同时也能维护社会的稳定，给人民带来安全稳定的生活，对于创建“宜居”创造了良好条件。三、市场供求分析及预测随着市茶产业的不断壮大，新发展的茶园和老茶园的品种不断更新，市场对优质茶苗的需求量非常大，种植优质茶苗带来的经济效益是相当可观的，这对于农民创收是一个不容错过的机会。政府正是看到了这一时机，拟投入大量资金到茶叶振兴计划中，希望通过对优质茶苗的培育，首先抢占先机在市场的初级阶段就拥有市场，为农民创造更好的创业平台。根据现在的市场情况，绿茶成为人们首选的健康茶饮，通过对绿茶市场的分析，我们看到了优质茶苗广阔的未来场景。1、 茶叶市场现状调查作为317、000多万人口的大城市，既是茶叶主产区，又是一个茶叶消费区。据不完全统计，全市茶叶年消费产值近4亿元。销售品种主要有绿茶、花茶、沱茶、乌龙茶。普通绿茶以本市产品为主；花茶中西农花茶占有重要地位，占市场花茶份额的30%左右，其次为成都花茶、山城花茶和本市其它品牌花茶；沱茶以云南下关沱茶为主，沱茶次之；乌龙茶主要来自福建、广东、台湾。据前三年不完全统计：沱茶和花茶占总销量的35%-40%，名优绿茶和乌龙茶占20%-30%。近年，随着人们对绿茶保健功能的重视，名优绿茶销量已大幅度提高。我市本地产茶叶在本市消费市场大约占40%的份额，数量每年大约在40005000吨，其中以中档绿茶、花茶为主，也有一部18、分名茶和其他特种茶。本地消费市场的另外50%份额，主要是外地产的名优茶、花茶、云南下关沱茶和其他特种茶等。在本地市场上销售的高档茶和高附加值茶，很大一部分是外地茶。由于市茶叶加工厂大都规模较小、设备较陈旧、加工工艺较落后，使市生产的茶叶多以原料茶和中低档茶为主，产品的附加值低。由于的气候、地形特点，生产的茶叶，特别是渝西茶区的名优早茶，是外地茶商（特别是江浙茶商）每年定向抢购的目标。江、浙一带茶商以鲜叶加工或收购初加工产品，运回当地稍作处理换上自己的品牌、包装后以高出产地几倍的高价出售。目前市场上部分外地品牌的高档名茶，不少是改名换姓的本地茶。茶叶最早出口是在1952年，当年出口茶叶449吨。19、而近几年茶叶出口上升趋势较快，每年增长幅度较大。特种茶也是我市具有地方特色的传统出口茶类，近年来，受欧盟农残新标准限量的影响，出口困难重重，出口量很小。但是茶叶还是作为茶叶的主导产品出口到国外。近十年来，红茶出口占全国红碎茶出口量的40-60%，占市茶叶出口量的90%以上。受全球金融危机的影响，2008年全县出口茶叶不降反增，出口达12000吨，创汇976万美元。2009年11500吨。已成为西南地区最大的茶叶出口生产、加工集散地。县内有5家自营出口企业，年生产、经营茶叶25000吨以上。近年来，茶叶出口企业在稳定现有出口品种的基础上，积极开拓名优绿茶出口市场。市荣发茶叶进出口有限公司已修建高20、档红茶生产线和名优绿茶生产加工厂。出口绿茶货源主要来自浙江。出口特种茶原料主要来自云南、福建等地。出口红茶货源主要来自、湖南、安徽等地。2009年，中国红茶出口量4万吨，主要出口品种为CTC红茶。红茶出口企业主要分布在、湖南和安徽，以CTC为主。市红茶出口企业全分布在。2、茶苗生产、销售市内茶树良种繁育主要是市农业科学院茶科所、市茶树良种场及，年繁育在2000万株左右,主要繁育适制名优茶的品种，如巴渝特早、福鼎大白等。而近年来市茶苗市内需求量大增，年需要在5000万株以上。实施市茶叶振兴计划后年需求量在2亿株,产销矛盾大。3、市场供需分析茶叶是世界三大饮料之一。茶叶消费全球化的市场空间和商业潜21、力十分巨大，其发展前景将更加广阔。在世界上的地位是：面积第一，产量第二，出口第三，创汇第四。据中商情报网数据显示，2006年，国内茶叶产量达102万吨，排名世界第一。同年，国内市场销售旺盛，绿茶消费达66万吨，产值达240亿元，分别比2005年增长10%和44。其中，名优绿茶消费市场势头强劲，尤其是无公害名优绿茶消费更加受青睐。2007年1-8月精制茶产量达53万吨，同比增长36.78%，共计实现销售收入138亿元人民币，同比增长56.98%，增长迅速。随着绿茶消费的不断上涨，总体价格也呈上涨态势。1995年以来，中国绿茶出口价一路上扬，平均年上涨142美元吨。目前仍保持强劲的上涨势头。综上所22、述, 名优绿茶市场前景广阔，发展相关产业对市茶叶生产意义很大，通过对本项目的建设，以满足全市未来5年之内茶园面积发展到100万亩的用苗需求；茶树良繁基地的建设将为名优绿茶生产提供优质茶苗，对“茶叶振兴计划”做出贡献。4、茶苗市场价格预测四川省名山县是世界上最早人工种植茶叶的地方,有“仙茶故里”之称,诗仙李白的诗句扬子江中水,蒙顶山上茶中的蒙顶山就坐落在此。现在名山县是全国最大的无性系良种茶及茶苗繁育基地，每年可向全国各地供应各种优质的无性系良种茶苗3亿株以上。2009年茶苗销售价格当地出圃达0.08元/株以上，按照此数量，优质茶苗带给农民的收入是相当可观的。而作为本项目中优质绿茶茶苗给农民带来23、的收入也是不可忽视的。 随着茶叶消费的不断上涨，总体价格也呈上涨态势，将带动上游原材料及茶苗市场价格的上涨。全国各地茶叶振兴计划的实施、农业产业结构调整，大力发展茶叶和茶树品种改良，良种茶苗的需求量不断增加，适合当地种植的茶苗价格也将呈上升趋势，2009年本地产茶苗售价最高涨到0.1元/株。茶苗售价未来几年应保持在0.1元/株以上，特别优异的可达0.15元/株以上。茶苗的销售价格将呈上升趋势。5、市场竞争力分析市茶叶生产的显著“特点”是粗放经营造成的质低价廉，现有茶园大多处于衰老期，品种品质差、良种化低、产量低、品质差，整体效益不高，目前已开始进入两个恶性循环：一是鲜叶质量差、加工效益低，必然24、造成鲜叶价格下滑，茶农的收益降低，对茶园的投入也会减少，鲜叶的质量也就更没有保证；二是产品质量无法提高，必然导致加工企业的效益降低，不仅无钱更新设备，而且为了生存也只能偷工减料或以次充好，从而造成市场的日渐萎缩。因此，通过实施茶树良种化，对已衰老的茶园进行良种化改造、改良茶园基地，走优质、高产、安全、高效益之路，走品牌、精品之路，才能提高市茶叶竞争力。随着茶叶振兴计划的实施，将对优质良种茶苗的需要量大增加，特别是本土培育出的良种“巴渝特早”需要量将大增。多年来有进行良种繁育的习惯，技术成熟，经验丰富。茶农繁育的茶苗的质量和出圃率高于其它繁育基地。而实施本项目，将能提供大量的优质茶苗，为茶叶振兴25、计划提供保障，因此本项目的市场竞争力较强。6、市场风险分析目前，市茶叶面临茶树老化、品种差、管理粗放，厂房、设备陈旧落后，环境卫生条件较差、农药残留、卫生质量问题。产品知名品牌少、缺乏竞争力。要解决以上问题，必须通过实现茶树良种化、生产加工机械化、清洁化，加大科技投入，提高产品的科技含量、走规模化、产业化经营之路。本项目茶树良繁基地的建设，一方面向茶园改良、新茶园发展提供优质茶苗，另一方面通过良种示范茶园推广和示范先进的、规范化的无公害茶叶生产管理技术，提高鲜叶品质，生产出高质量的名优茶，树立自己的品牌，提高产品的竞争力，增强抗市场风险的能力。近几年来，随着国家农业产业结构调整，名优茶生产发展26、，茶苗供不应求，价格逐渐上涨，同时随着市茶叶振兴计划的实施，需求量稳定，本项目目前面临的市场风险较小。综合以上分析，现有市场上优质茶苗是无法满足市场需求的，未来市场对优质茶苗的需求量是巨大的。本项目的建设能够为市场提供优质茶苗，作为本项目主体的名优绿茶茶苗，通过对名优茶市场的分析，可以看出优质茶苗的前景是广阔的，必定会带动经济的发展，为市茶叶的发展做出重大贡献。四、承担单位及协作单位基本情况1、承担单位基本情况：特色经济发展站是农业委员会直属事业单位，全站有职工20人，其中高级农艺师3名（含茶叶专业高级农艺师2名）、农艺师5名、助理2人，工人技师4人，技术力量雄厚。该站负责编制全县茶叶、 蔬菜27、 水果、 蚕桑等主要经济作物中长期发展规划、年度指导性计划并组织实施；负责编制全县经济作物标准化生产技术规程；指导全县不同区域特色经济作物的生产布局、 结构调整和重大项目的论证与实施，引进、试验、示范推广经济作物新品种、新技术；指导镇街农业服务中心开展经济作物经营发展工作。多年来，承担了部市县一系列茶叶科技推广项目，均取得了显著的社会经济效益，多次荣获各种重要奖励。自种茶以来获中国农业博览会奖一个、四川省、市优质茶称号5个、市“三峡杯”优质茶称号4个以及农业部、市人民政府、市农业委员会等各种奖项15个。有2500 m2茶叶加工厂1个，年加工茶叶300吨，产值300万元；200亩茶叶科技示范园28、区1个，有适宜乃至栽植的无性良种10个。有较好的项目承担与实施能力。2、协作单位基本情况市荣发茶叶进出口有限公司系以红茶、绿茶生产、加工、出口销售为一体的专业化企业，1998年西南地区首家取得茶叶自营进出口权，“荣发”牌商标已在国内和俄罗斯注册，是全市茶叶行业首枚涉外商标。公司现有总资产3500万元，银行信用等级AAA级。公司占地面积90亩，厂房18500平方米，员工276人，先进茶叶生产线9条，拥有成套茶叶检测仪器，公司年产红茶、绿茶系列产品8000吨。公司被命名为： “全国农产品加工示范基地”、“市无公害农产品产地”、“市农业产业化市级龙头企业”、市“出口创汇十强企业”、“市知名产品”等。29、公司现有出口茶园基地4500亩，分别位于安富街道、广顺街道、直升镇等地。公司产品在国际市场上享有良好的质量信誉和商业信誉，公司已通过ISO9001：2000国际质量管理体系认证。2009年，企业出口创汇450万美元，折合人民币3069万元，转口贸易1000万元，产值达4200万元，比2008年增加90万美元，年可创税300万元，获利180万元。五、项目地点选择分析1、项目选址原则随着我国人民物质文化生活水平的提高和环保意识的增强，无污染、纯天然、高品位、安全优质、营养、保健是茶叶消费的主流。根据茶树生产的生态自然条件和良种繁育要求，确定以下选址原则：（1） 气候适宜、日照充足、雨量丰富茶树为喜30、荫、喜湿植物，要求雨量丰富，而且季节分布均匀。年平均降雨量1,000mm以上，月均降雨量为80mm左右为宜；年均温16.5以上，无霜期长。（2） 土质肥沃、土层深厚，有机质丰富茶树生产地要求土壤的土质肥沃、有机质丰富，含氮量高，土层深厚，土层深度一般要求1.5m以上，土壤PH4.5-6.5之间，茶园周围植被要丰富，水土保持条件好，生物多样性指数高。（3） 空气清新、远离工业污染茶叶号称21世纪的健康饮料，安全卫生特别重要，所以应保持茶园空气清新、远离工业污染。（4） 交通便利、基础设备配套茶叶属劳动密集性行业，常年采茶用工50个工/亩左右，生产用工15个工/亩，便利的交通，配套较好的基础设备，31、可实现部分机械化作业，从而大大地降低工作强度，提高工作效率，降低生产成本，提高产品竞争力。2、建设地址选择根据项目选址原则及茶苗、茶叶生产需要，项目选址为：安富镇洗布潭村九社和普陀村七社。东经1052615-1052657，北纬292114-292209。（见项目建设地点平面布局示意图）。项目建设地点平面布局示意图注：兰色为繁育苗圃，紫色为母本园及示范园。项目建设总用地3500亩，其中引种品比示范园2000亩，母本园1000亩，苗圃500亩。所有用地为该站承包的洗布潭村、普陀村所属集体茶园土地和洗布潭村九社、普陀村七社部分村民承包的土地，承包期17年（国家第二轮土地承包期限）。产权明晰、无争议32、。3、项目区建设条件（1）气候条件项目拟定地区气候属中亚热带湿润季风气候区，四季分明，气候温和，雨量充沛，年日照时数1282小时，年有效积温6482，年平均气温17.8。年平均降水量1,099 mm，年平均气温17.8 ，无霜期327天，月极端最高温度39.9 （1972年），月极温最低温度-3.4 （1975年），历年日平均气温稳定通过12 为265天，年平均日照时数1,282 h。由于日照长，有效积温多，雨量丰富，为茶叶品质和产量的提高奠定了良好基地。（2）生态条件项目拟定区位于平行岭谷交接地带，地貌以浅丘为主，土地肥沃，有机质丰富，地势起伏平缓，平均海拔380 m，最高海拔687米，为第33、二高峰，属螺罐山山脉。主要土壤为紫色土壤、山地黄壤和冲击土壤。示范区植被多，森林覆盖率大，除了茶园，均为天然次生和人工针叶林，生态环境好。因此，项目建设不仅有利于扩大、巩固茶叶生产，而且由于茶叶属多年生长绿植物，根深叶茂，对增强水土保持都具有重大现实意义。（3）交通运输及通信条件安富街道位于市西部，地处四川、两地接壤处，是市的西大门，与四川省隆昌县李市镇、渔箭镇和泸县雨坛镇接壤，被称为“渝西第一镇”。距城13公里。在市的经济发展战略中，安富街道具有东西对接、双向开发的战略区位优势。素有“烧酒房”和“西部陶都”之美称。交通便利，成渝公路、铁路和成渝高速公路穿境而过，已实现村村通公路；街道完成了光34、纤电缆建设工程，移动电话覆盖率达100%，住宅电话普及率达90%；城镇天然气使用率达80%；境内有自来水厂一座，电网两处。 便利的交通条件，畅通无阻的通讯设施，为项目区的建设创造了良好的基础条件。良种繁育苗圃离成渝公路仅500米。（4）茶叶生产、良种繁育及经营基础条件安富街道洗布潭村和普陀村，位于成渝公路旁，与四川隆昌交界。洗布潭村是最早种植茶叶的村，现有茶园面积6500亩。其中九组，最高海拔687m，土层深厚，地理位置优越，现有95%的可耕作地均种植茶叶，有集中成片茶园4500亩，90%为良种茶园，主要为福鼎大白、巴渝特早、黔湄系列，鲜叶年产值500多万元，茶叶成为该社村民的主要收入来源。村35、集体茶场红旗茶场（茶叶科技园区）多年来承担参与了茶树新品种引进、试验、示范及推广项目、茶树大棚栽培技术研究、特早生茶树品种选育与推广、茶园机剪（采）技术研究等多种科技项目的实施。茶农有经验丰富的种植、良种繁育经验，地理与经济技术条件适宜茶树良种繁育基地项目的实施。自1972年种茶以来，政府、企业十分重视茶树品种的引进与繁育。到1985年，先后从全国引进有性、无性茶树品种70多个，进行试验、示范、推广，选出适合气候、土壤及茶类需要的品种进行大量的无性繁育。上世纪80年代末，全县年繁育无性良种茶苗1200万株，不仅满足了本县茶叶生产发展的需要，同时远销湖南、湖北、四川及周边区县。繁育基地就主要集中36、在项目实施地-安富街道洗布潭村。项目区内有水库1座普陀水库。协作单位市荣发茶叶进出口有限公司除了自有茶叶生产基地外，还有全市最大的茶叶加工厂，厂房宽敞，配套基础设备先进，项目实施地到加工厂道路畅通，为良种示范茶园鲜叶的及时加工提供了重要保证。六、生产（操作、检测）等工艺技术方案分析1、指导思想（1）茶树品种选择：选择适合西南地区（特别是市）生长、适合当地茶类生产的经省级品种审定委员会认定的良种。现适合市生长、茶类要求的品种主要有：巴渝特早、福鼎大白、乌年早及蜀永系品种。（2）按照无公害茶叶生产技术规程和无公害茶叶生产管理规范要求职，优化茶园生态结构，规范管理技术措施，充分发挥良种茶园优质、高产37、高效益的示范作用。（3）充分发挥我县茶树良种无性繁育技术优势。2、主要工艺流程：（1）母本园：春季采茶夏季开始留蓄穗条8月到11月份采收插穗，形成优质采穗园。（2）繁育苗圃：苗圃整理 铺盖心土插穗剪取 扦插苗床覆盖苗圃管理出圃。（3）示范园：按无公害茶叶生产技术规程管理。3、良种茶苗繁育技术良种繁育工艺流程：母本园春季采茶 夏季开始留蓄穗条 苗圃整理 铺盖心土插穗剪取 扦插苗床覆盖苗圃管理 出圃。无性良种茶苗繁育技术包括母本园的管理、建立苗圃基地、茶苗扦插和苗圃管理四个环节的技术工作，具体措施如下：（1）母本园的管理1）母本园的选择：选择生长旺盛、无病虫害的壮年无性系茶园。2）树势培养：树势38、的培养是母本园管理工作中最重要的一环。新建的母本园必须经重修剪，一般在离地45-50cm处水平剪，在水平修剪时，应注意除去细枝以增加树冠的通风透光，使养分集中，有利于新梢生长以培养粗壮的穗条。3）水肥管理：短穗扦插母本园的水肥管理水平要求比一般茶园高，由于养穗母本园经过重修剪后，养分消耗多，必须有更充足的肥料，只有通过施肥这一手段来补充母本园茶树在修剪后恢复正常生长所需的营养物质，一般每亩每次施尿素20公斤，并加适量的磷钾肥撒施，时间在2月初施基肥，4月底、7月初各施追肥一次。4）病虫害防治：由于母本园不采、留养枝条，特别是在肥培管理水平高，茶树长势旺，枝叶茂盛，叶嫩汁多的母本园里，有利于一些39、病虫害发生。母本园的病虫害不仅妨碍了母树新梢的生长，更为严重的是带病虫害的枝条可通过繁殖传播到其它地方去，因此母本园必须特别注意病虫害的测报与检查，做到及时防治。5）及时摘顶：在肥力水平好的情况下，在夏秋季，新梢可持续生长，若不经摘顶，新梢木质化缓缓，占生长枝10%-20%的嫩茎无法利用。枝条成熟与否，表现在生长是否停止，驻芽是否形成，枝条是否从下而上变红棕色，即木质化与半木质化。成熟的枝条，内部积累的物质丰富，扦插易成活，生长优势明显。因此必须适时摘顶，抑制顶端生长优势，迫使新梢停止生长，促进嫩茎的木质化。打顶时间，一般选择在剪穗前的10-15天为佳，以保证既有一定的新梢长度，又可使新梢基本40、木质化。（2）建立苗圃基地1）苗圃地的选择以红黄壤的沙壤土为宜，土壤呈酸性反应，PH值在4.5-5.5之间。一般选择地势较平坦、交通方便且较避风的水田或旱地扦插。要求不积水，同时又有充足的水源。2) 苗圃地的整理首先进行全面深耕，深度为2530cm；然后耕耙、整理、剔去杂草、整平。施入复合肥2025kg/亩基肥与护地净3kg/亩消毒，轻翻混匀。四周挖出边沟，沟上下底分别以60cm和45cm，沟渠25cm为宜。以苗床畦面宽为120cm适度，挖出畦沟，上下底为45cm和35cm，沟渠20cm，畦沟与边沟比较而言较浅、较小。3) 畦面铺盖心土选择结构良好、土质疏松、通气性好的黄砂壤土为心土，PH值不41、超过5.5，铺盖于畦面上。铺盖时，泥土要揉细、铺匀，拍紧后的心土厚度保持5-6cm为宜。（3）茶苗扦插茶苗扦插主要有夏插和秋插，以秋插为主，集中在8月20日9月底进行。为保证苗圃的扦插质量，应做好插穗剪取正确、扦插密度适当、扦插方法精细。1) 插穗剪取选择无病害、无虫害的新梢，剪取新梢下部分褐色部分作为插条。短穗长约3-4cm，包括一个腋芽、一片真叶、一个节间。插穗剪取时，剪口须与主叶脉平行，且比腋芽应稍高0.3-0.5cm，切口略呈45较好。2) 扦插方法短穗扦插密度，株距为2 cm左右，行距为8 cm左右，依叶片长短而定，以叶片不重叠为宜行。扦插时用拇指和食指夹住插穗上端的叶柄处，一般将三42、分之二插入土中，芽叶柄露出土面，待半行扦插好后，用手掌沿插穗行，将插穗附近的泥土压实，使插穗与土壤充分接触，插穗时叶片应顺风排列。扦插一般选择在阴天或晴天进行，采用边扦插、边浇水、边遮荫的方法。遮荫可搭遮荫棚，搭60-70cm高竹木桩棚架，用宽2m、透光率为35%塑料遮阳网遮荫，减少太阳光照和水分蒸发。也可采割新鲜蕨叶插在行间进行遮荫。（4）苗圃管理1）扦插初期，插穗未生新根，要保持土壤经常湿润，以保持土壤持水量在70%-90%为好。一般插后40天内，每天傍晚浇水一次，以保持土壤湿度各浇水一次，雨天、阴天可不浇或少浇。2）扦插苗初步形成根系后，开始追肥，初期施肥要淡，以后随苗木长大逐渐加浓，化43、肥掺水浇肥，前期追肥用0.2%的尿素水溶液或清水农畜肥,到茶苗长至10cm左右时,肥料浓度提高一倍，每10-15天施一次。3）及时治虫除草，茶苗枝叶幼嫩，易发生病虫害。注意经常检查，发现后应及时喷药防治；喷250倍硫酸铜，50%多菌灵可湿性粉剂800倍，防治病害；同时混合喷施吡虫啉、巴丹等农药防治螨、茶蚜、小绿叶蝉、茶尺蠖等虫害。发现杂草要及时拔除。4）当插穗腋芽萌长的茶苗长出3-4片叶，末梢插穗长出2-3片新叶时，可露天抚育，增加光照，促幼苗成长。到11月底苗高达到25cm以上，即可出圃移栽。5）为保证茶苗的粗壮度、老嫩度，首先要在出圃前提前两个月停止施肥；其次出圃前提前25天左右打顶，以提44、高茶苗质量。4、母本园改植换种技术（1）深挖老茶树，连根拔起并注意清除残根。（2）实行深翻，施足底肥翻垦深度50-60cm以上，确定茶行后，按茶行开种植沟，深50cm，宽60cm，种植沟内施足底肥，每亩施人畜肥2-3吨，加饼肥200-400，磷肥300-600，施后覆土，间隔一段时间后种植。（3）茶树种植1）茶行布置要有利于实现机械化耕作、采摘管理和保持水土。2）种植密度种植不可太稀，也不可太密，依地形和品种而有不同，同时有利于茶园机械化管理。实行双株双行，大行距1.5m 、小行距0.33-0.4m、穴距0.3-0.34m左右,亩植无性系良种茶苗5000株左右。茶树品种选择适制名优茶的品种主要45、有巴渝特早、福鼎大白等品种。3）茶苗移栽 茶苗移栽最佳时间为9月中、下旬和10月上旬。茶苗的移栽宜选择无风的阴天定植。定植时要保持根系舒展，加土后一手轻提茶苗，一手将土压实，茶苗“泥门”平地。定植后要浇1次定根水。移栽后若连续晴天，一般隔3-5天浇水一次，每次浇水要浇透，使根部土壤全部湿润，为节约用水，在种植最后覆土时，应使茶行两边盖土略高，使种植线形成凹形，有利于再次浇水时，水分集中，不致流失。（4）幼龄茶园的管理1）定型修剪第一次定高度，促分枝。在移栽定植时，离地20cm下剪；第二次培养骨干枝，在上一次定型修剪后，茶树长到40-50cm高时，离第一次剪口基础上提高15-20cm上下剪；第三46、次形成丰产树冠骨架，在第二次修剪的基础上提高10-15cm修剪，把茶树高度控制在60cm以下。2）施肥及抗旱保苗（补苗）幼龄茶园追肥要做到少量多次，薄肥勤施。定植后的茶园，第一年初夏，可进行第一次追肥，每亩用腐熟人畜粪尿50-100或尿素2-3兑水稀释后浇施。当年夏、秋季节还应再施追肥（或根外追肥）2-3次。第二年开始每年分春、夏、秋三季施追肥3-5次。幼龄期茶园的追肥用量应随树龄增长逐年增加。注意抗旱，及时补苗。3）茶叶采摘幼龄茶园以培养树冠为主，幼龄期实行打头采摘。按照以养为主、以采为辅、采养结合的原则，采用打顶留侧、打高留低、采中留边的方法。第一年不采。4）茶树病、虫、草害防治茶树的病虫47、草防治应贯彻“预防为主，综合防治”的方针，掌握病虫发生规律，加强预测预报，做好防治工作。一是以农业防治为主，加强肥培，增强茶树抗病虫能力，清除虫源等有效措施。二是开展优化防治，做到科学用药，选用高效、低毒、低残留的农药，在生产茶园中用药要严格掌握安全间隔期。三是在茶园中积极采取措施保护天敌，应用和推广生物防治技术。重点防治螨类、叶蝉类虫害。合理间作，及时锄草。5、引种品比示范园管理技术：示范茶园生产管理严格按“无公害茶叶生产技术规程”、“无公害茶叶生产技术规程”进行。（1）肥培管理。根据土壤理化性质、茶树长势、预计产量、制茶类型和气候等条件，确定合理的肥料种类、数量和施肥时间，实施茶园平衡施肥48、，防止茶园缺肥和过量施肥。宜多施有机肥料，避免单纯使用化学肥料和矿物源肥料。重施底肥或基肥，新垦或改植茶园时，重施有机肥，配施磷肥，磷肥用量200-350公斤/亩，深施50-60cm；投产成龄茶园重施基肥，施肥时间为冬管时进行，11月中旬-下旬，多元复合肥与速效肥结合，多元复合肥20-25公斤/亩与尿素10-15公斤/亩相结合混合施用，有机肥与磷肥混合施用；追肥，分4次施用，春茶前（1月20日左右），15公斤/亩；春茶后（4月底），10-15公斤/亩；6月底，10公斤/亩；8月中旬，10公斤/亩，全年追肥45-50公斤/亩尿素。（2）合理修剪。据茶树的树龄、长势和修剪目的分别采用定型修剪、轻修49、剪、深修剪、重修剪和台刈等方法，培养优化型树冠，复壮树势；搞好茶园冬季茶园管理，锄除茶园四周及茶行杂草，清除枯枝及徒长枝，修整茶行间，留出15-20cm 的操作道；合理修剪茶蓬，控制茶蓬高度，茶蓬高度控制在65-75cm左右，修剪枝叶留在茶行，覆盖茶行，保水增肥，病虫枝条和粗干枝应清除出园。（3）合理采摘。根据茶树生长特性和各茶类对加工原料的要求，遵循采留结合、量质兼顾和因园制宜的原则，按照标准，适时采摘。春季采摘以名优茶原料为主，手工采摘。要求保持芽叶完整、新鲜、匀净；夏秋季以采摘大宗茶原料为主，采摘面平整的茶园实行机器采摘。采茶机应使用无铅汽油和机油，防止污染茶叶、茶树和土壤；采用清洁、通50、风性良好的竹编、网眼茶篮或篓筐盛装鲜叶。采下的茶叶应及时运抵茶厂，防止鲜叶质变和混入有毒、有害物质。（4）病虫草防治茶园病虫草防治遵循“预防为主，综合治理”的方针，从茶园整个生态系统出发，综合运用农业防治、物理防治、生物防治和化学防治措施，将有害生物控制在允许的经济阈值以下，将农药残留降低到规定标准的范围。充分利用茶园栽培管理措施对茶园病虫草害进行有效防治，最大限度地降低病虫草害的发生。合理种植，选择病虫抗性较强的品种，同时合理搭配品种，茶园种植合理密植；分批及时采摘；合理修剪；疏枝清园，结合冬耕施肥进行，以减少病虫的来源；耕作除草，减轻病虫害；合理施肥；捕杀或摘除、灯光诱杀、食物诱集或诱杀；51、以虫治虫；以病毒治虫及以菌治虫。在用农业防治、物理、机械防治和生物防治三种方法不能有效地控制病虫危害时，可以使用农业部门指定的农药品种，合理使用农药。禁止使用高毒、剧毒、高残留化学农药，杜绝农药残留的新污染源，禁止使用滴滴涕、六六六、对硫磷（ 1605 ）、甲基对硫磷（甲基 1605 ）、甲胺磷、乙酰甲胺磷、氧化乐果、五氯酚钠、杀虫脒、克百威、三氯杀螨醇、水胺硫磷、氰戊菊酯、来福灵等高毒、剧毒、高残留农药及其混配剂。茶园除草主要通过茶园耕锄除草。6、设备选型根据项目工艺技术设计要求，项目建设需要的仪器、设备主要有：（1）茶园采摘、修剪设备；（2）茶园病虫防治设备；（3）基地检测检验设备；（4）52、繁育苗圃灌溉设备、剪穗设备。7、项目计划购置设备清单见序号设备名称规格型号单位数量单价（万元）1灌溉设施1.1固定式喷灌系统1.2大田移动式喷灌系统2茶园采摘、修剪设备502.1采摘机双人台100.852.2采摘机单人250.652.3修剪机单人150.323茶园病虫防治设备3.1机动喷雾器台100.13.2杀虫灯500.024剪穗设备技剪把1000.00155检测设备5.1电子分析天平（万分之一）台115.2GPS定位仪台10.55.3农残速测仪台115.4土壤养分速测仪台115.5土壤水分速测仪台115.6电热恒温干燥箱台10.85.7生物显微镜台115.8电脑等台50.8总价(万元)4153、七、项目建设目标1、项目建设总体方案立足项目区自然条件和资源特点，选择适合市气候条件和茶叶产业发展的茶树良种繁育生产，建立和完善茶树苗木繁育体系、无公害茶叶生产管理体系，建设3500亩优良茶树种繁育基地，完善相应的灌溉、道路等辅助设施建设，配套必要的茶园管理、茶树苗木生产及质检设备及设施，建立完善苗木质量管理和监测体系。根据茶树良种繁基地工艺技术设计要求，项目建设按茶树良种插扦苗圃区、良种母本园、引种品比示范园和办公管理区等功能区域规划建设。2、建设目标项目建成后，建成茶树良繁基地的建设3500亩优良茶树种繁育基地，完善相应的灌溉、道路等辅助设施建设，配套必要的茶园管理、茶树苗木生产及质检设备54、及设施。项目建成后，基地年生产符合“GB 11767-2003 茶树种苗”的良种茶苗1亿株，生产名优绿茶25吨，其它茶300吨。3、建设发展思路以茶树良种苗木繁育为目的，以良种茶苗繁育苗圃建设为核心，因地制宜、统筹规划，充分利用项目区自然条件和现有资源优势，以技术创新为依托，高起点建立和完善茶树良种母本园和苗圃，通过引种品比示范园建设，实施茶园规范化管理，提高优良茶树苗木的生产能力和质量水平，满足市和茶叶产业的发展对大批高质量优良茶树苗木的需求，促进全市茶叶可持续发展，从而提升我市茶叶的竞争力和市场占有率。4、建设内容本项目主要为良种茶苗繁育苗圃建设500亩，母本园建设1000亩，引种品比示范55、园建设2000亩。（1）土建工程：建设茶苗繁育苗圃检测室120，建设母本园工具房150，砖混结构，现浇砼屋面，内装修按不同要求进行设置，水泥地坪，钢窗，木门。建设项目安排详见概算表（2）田间工程1）良种茶苗繁育苗圃建设，土地平整，主要是平整土地，10-15亩为一块。1.5米宽人行通道2500米，混泥土或条石。2）母本园建设，对现有老茶园改植换种，挖去老茶树、平整土地。3）道路建设，改扩建设现矿务局疗养院至母本园、示范区核心地带燕子岩的村道4-5米宽4500米。主要完善现有道路涵洞、两边排水沟、护坎、峭坡硬化及路面平整。3）人行道建设：指母本园与示范园茶园地块和梯层间的人行道，能通行作业人员，宽56、0.8-1米，混泥土或条石。母本园2000米，示范园4000米。（3）配套工程1）蓄水系统 茶苗繁殖苗圃蓄水池选择在水流上方新建。母本园、示范园保留茶园建设区内现有的堰、塘、库及原有水池等蓄水设施，直接利用规划内已有的水利体系。为了方便喷药和零星灌溉用水，茶园内需要新建部分蓄水池。母本园、示范园以小蓄水池为主，充分利用原有水池。蓄水池尽量随茶园人行道修建，充分发挥人行道边排水沟的作用。或者利用排水不良的坐水地段开挖蓄水池。3）灌溉系统灌溉系统主要是茶苗繁殖苗圃内建设。普通灌溉，采用蓄水系统进行自流灌溉或中小型提水机具提水灌溉；节水灌溉系统-喷灌系统。4）遮阳大棚：良种茶苗繁育苗圃建设30亩遮阳57、大棚。5）照明用电：照明配线一般采用BV500型导线穿电线管沿墙暗敷或沿棚明敷。八、投资估算与资金筹措1、投资估算范围投资估算范围为项目从筹建至竣工验收并达到设计产能时，按设计规定的全部基地基础设施工程、茶苗的购买及扦插和工程建设其他费用及基本预备费等所需的全部费用。（1） 母本园和示范园建设费母本园和示范园建设费包括：人行道、挖老茶树、平整（土壤改良）、购（引）茶苗、浇灌设施（水池）、机具、工具房、村道等。（2） 苗圃建设费苗圃建设投资包括：苗圃整理、铺心土、遮阳大棚、人行通道、水利、灌溉设施、蓄水池（含引水渠）、工具室及检测室、检测设备等。（3） 其它费用其它费用包括：咨询费用、监理费用、58、招投标费用、人员培训及示范推广费用等。2 、投资估算依据（1）国家发改委、建设部2006年7月颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）项目技术方案、产品方案、建设条件、建设工期；（3）工程量根据建设方案估算；（4）材料价格：材料价格采用市场价格，不足部分采用2007年市工程造价信息公布的指导价格（价格为预算价）；（5）相关费用按国家及市有关规定计算；（6）项目单位提供的相关资料。3、 计算期计算期包括建设期和运营期，根据项目实施计划，建设期为2年，生产运营期为18年，则项目计算期以20年计。4、 项目投资（1）建设投资1）购（引）茶苗费用茶苗按良种茶苗现行市场价格0.15元/株计（含59、运杂费），总共购入650万株，共计97.5万元。2）人行道、村道建设母本园及示范园人行道共建设6000m，单价70元/m，总价42万元。村道建设4.5Km，单价8万元/Km，总价36万元。3）挖老茶树、平整（土壤改良）根据近期市场调查和预测，挖除老茶树的人工工资约为350元/亩，加上平整土地的费用，总共按800元/亩计算，总价80万元。4）浇灌设施（水池）浇灌设施按1万元/口计算，共建设30口，总价30万元。5）机具购置费机具共45台，采购价估算为31.7万元。6）工具房工具房约150 m2，总价15万元。7）苗圃整理、铺心土苗圃整理、铺心土单价为0.18万元/亩，总价为90万元。8）遮阳大棚60、遮阳大棚建设单价为2万元/亩，共建设30亩，总价为60万元。9）人行通道苗圃人行通道建设2500m，单价0.01万元/m，总价25万元10）水利、灌溉设施水利、灌溉设施估算造价为28万元。11）蓄水池（含引水渠）蓄水池建设二口，单价5.5万元/口，总价11万元。12）工具室及检测室工具室及检测室共120平方，总价12万元。13）检测设备检测设备约需7.1万元。14）工程建设其它费用工程建设其它费用67.4万元，占总投资的9.03。其中：生产准备及其它费用18.70万元， 前期工程咨询费3.3万元。项目建设投资估算总额为696万元，其中基地工程建设费565.3万元，项目工程建设其他费用67.4万61、元，项目基本预备费63.3万元。建设投资估算表详见附表1。（2） 流动资金流动资金估算采用分项详细估算法。估算得出项目正常生产年份需流动资金50万元，各年流动资金根据该年实际生产情况估算。流动资金估算详见附表2。（3） 项目总投资项目总投资由建设投资和项目流动资金构成。经上述计算，项目总投资为746万元，其中建设投资696万元，流动资金50万元。（4） 有关问题说明（1）工程建设其它费用参照国家和市有关规定计取，若与实际不符，可按实际情况调整。（2）本估算是按现行定额、取费标准、价格依据、现有相关图纸和公用专业指标编制的，因此，只能反映现时设计造价水平，如果在以后各阶段内相关资料、依据发生变化62、，应在规定范围内调整。5、资金筹措本项目投资以中央投入为主，地方配套为辅，其中中央投入678.2万元，地方配套67.8万元。6、 投资使用计划项目总投资从编制本报告开始至2012年9月分两年平均投入。九、建设期限和实施的进度安排1、项目建设期限本项目建设期限为2年，计划2010年11月份开始可行性研究报告和论证，2012年12月份建成投产。10.2 项目实施进度（1）前期阶段时间：2010年10月，工作内容：完成可行性研究报告。（2）准备阶段时间：2010年11月-2010年12月工作内容：报告审批、项目实施方案编制、项目招投标。（3）建设阶段时间：2010年12月-2012年8月工作内容：按63、照项目实施方案分步进行土改建设、基地基础设施建设、茶苗的购买及定植、辅助设备设施的购买及安装等。（4）完工阶段时间：2012年9月工作内容：生产试运行、竣工验收等。项目实施进度规划详见表10-1。表10-1 项目实施进度规划表阶段项目内容2010年123456789101112前期阶段资料收集、可行性报告编制准备阶段报告审批、项目招投标阶段项目内容2011年至123456789101112建设阶段项目全面实施建设2012年123456789101112完工阶段生产试运行竣工验收等十、土地、规划和环保1、项目区环境现状分析项目建设区内植被较多，主要自然植被类型多为天然次生和人工针叶林，生态环境好64、。2、项目对环境的影响分析（1） 对生态气候的影响茶树是一种经济、生态两用型的多年生常绿经济作物，建成的茶园生态效益明显，不仅具有调节气候，制造氧气，净化空气，过滤尘埃，减少噪声等作用，而且可以涵养水源，遏制水土流失，减少和控制滑坡、泥石流等自然灾害的发生。（2） 对农药残留的影响项目实施严格按“无公害食品 茶叶生产技术规程”要求，茶园病虫草防治遵循“预防为主，综合治理”的方针，从茶园整个生态系统出发，综合运用农业防治、物理防治、生物防治和化学防治措施，将有害生物控制在允许的经济阈值以下，将农药残留降低到规定标准的范围。禁止使用高毒、剧毒、高残留化学农药，杜绝农药残留的新污染源，保证农药、化肥65、的残留量符合国家有关规定的标准。（3） 对土壤肥力的影响增加使用有机肥料，保持土壤肥力。有机肥料，也称“农家肥料”，包括厩肥、人粪尿、绿肥、堆肥、沤肥、土杂肥、饼肥、腐殖酸类肥料等。施用这些有机肥料，能够增强土壤中微生物的活力，改良土壤透气性、持水性、透水性，提高土壤保蓄水分、养分、湿度、温度的能力，提高土壤中原有养分的有效性，使土地资源利用最大化。（4） 白色污染示范园、母本园生产过程中不使用任何薄膜，不会产生白色污染；茶树育种繁育通常采用遮阳网覆盖，或采用新鲜蕨叶覆盖，到第二年4-5月撤除。遮阳网可重复多次使用。合理地使用遮阳网，防止产生白色污染。（5） 环境噪音茶树育种繁育通常是手工操作66、，没有噪音产生；苗圃浇水手工或小功率电机抽水进行，噪音小；示范茶园机采采用符合国家标准的正规厂家生产的采摘机、修剪机，噪音小。茶树育种繁育也过程不产生任何污水、粉尘。对环境的无不利影响。（3） 主要的安全生产措施（1）建立和完善安全生产规章制度，加强职工的安全常识教育，严格安全操作规范和技术要求，安全使用各类机械。（2）制定消防安全制度、消防安全操作规程；按照国家有关规定配置消防设施和器材、设置消防安全标志，并定期组织检验、维修，确保消防设施和器材完好、有效。（3）建立、健全劳动、安全、卫生制度，严格执行国家劳动、安全卫生规程和标准，对职工进行劳动安全卫生教育，防止劳动过程中的事故，减少职业危67、害。单位为职工提供符合国家规定的劳动安全卫生条件和必要的劳动防护用品。3、项目建设区远离安富街道，未列入城镇建设规划范围，属农业用地。基地建设用地租赁手续合法有效。（见附件）十一、项目组织管理与运行1、项目建设期组织与管理为了加强项目实施过程的领导和协调工作，成立项目领导小组。由分管县长周勇任组长，县农业委员会副主任秦锦英、安富街道主任杜永清为副组长，县农委分管副主任朱明华、县特色经济发展站站长李启波、县财政局分管领导邓贤凤为成员，负责项目的组织、协调、资金调配。项目建设期成立项目建设实施小组，由县农业委员会分管主任朱明华为组长，安富街道分管主任刘刚华为副主组长，县特色经济发展站站长李启波、业68、务骨干、县农委计财科科长和协作单位负责人、街道经发办主任、市荣发茶叶进出口公司黄家德和洗布潭村村主任为成员，负责项目的具体实施。包括项目实施方案制订、项目招标、项目建设资金的预算与安排、项目建设内容的实施、技术培训与指导、项目实施总结和项目验收的准备等工作。在建设过程中严格执行项目法人制、严格执行招投标制、严格执行项目监理制、严格执行财务管理制度、严格执行项目竣工验收制度。2、项目建成后的组织与管理项目建成后，成立基地管理小组。组长为农委分管主任朱明华，成员为县特色站站长李启波、农委计财科科长杨品容、县特色站业务骨干和协作单位负责人。负责基地的日常管理。县特色站为技术总负责。基地管理立足于充分69、调动各方面积极性，大力引进业主进行生产，特别是苗圃基地方面。良种示范园、母本园的管理，由协作单位市荣发茶叶进出口公司参与管理、经营，充分发挥其生产加工龙头企业作用。县特色经济发展站重点加强对基地管理，加大新品种的引进、试验、示范力度，推广良种繁育新技术，规范良种繁育技术，提高品种繁育水平。加强良种茶苗的推广、销售。3、组织机构项目组织机构的设置，应根据生产经营管理工作的实际需要，以市场为导向、效益为中心、科技为支撑，以提高基地经济效益、生态建设、实现可持续发展为目标，本着力求精简和提高效率的原则进行。本项目为新建项目，机构设置实行定岗、定员、定任务的管理模式；基地下设生产部、财务部、市场部、办70、公室、技术部等。组织机构详见图9-1。 基地管理小组办公室市场部财务部生产部技术部建设领导小组图11-1 组织机构图（1）定员编制的思路1）由于项目的生产存在季节性，主要的劳动需求集中在茶叶采收季节，因此，项目生产定员主要以临时用工为主；同时，设常驻基地人员，以管理人员和技术人员为主。管理人员中应以技术人员为主。2）项目定员本项目定员40人，其中管理人员15人，农业技术人员25人，操作工人在生产季节临时聘请，故不在项目定员范围内。项目定员详见表11-2项目定员表。（2）人员的来源和培训1）人员来源本项目定员40人，行政管理人员及技术人员从现特色经济发展站和协作单位市荣发茶叶进出口有限公司派出，71、普通工人以临时招聘农民工和附近失业人员为主。2）人员培训茶树良种繁育基地建设过程中，必须对技术工作人员实施培训，配备的各类人员，必须符合各类工作作业的要求，具备相关的基本工作素质。一方面对田间生产管理工人要进行茶树苗木繁育技术培训和茶园生产管理技术培训，另一方面，对机械设备使用人员进行培训，使其熟悉掌握机械使用方法。技术人员要熟悉茶树生长发育的习性及生长过程中出现的各类问题并能及时指导处理，熟悉茶树良种繁育新技术及发展方向；示范园管理技术人员要掌握无公害茶叶生产技术规程，熟练掌握茶树栽培、病虫防治技术。生产人员要先经过培训然后再上岗，要求作业熟练、规范。项目人员培训包括对技术人员培训和对生产人72、员培训。技术人员培训采取“走出去，请进来”的方式，聘请专家以授课的方式集中讲授技术性能以提高他们的理论水平，并结合实际中出现的问题进行现场指导；对于生产管理工作人员以集中讲解授课的方式进行培训，结合实践进行指导，也可适当组织他们参观学习。在项目建设过程中，积极依靠西南大学、市农业科学院茶叶所、市经作站等单位的专家参与项目建设指导，提高项目建设中的科技含量，大胆借鉴和吸收国内外茶树良种基地建设经验，积极引进技术人才，加强宣传，提高社会对茶树良种繁育的认识，积极推进项目顺利完成。表11-2 项目定员表 序号岗 位班次定员人数备 注1技术部115正常生产年份2市场部16正常生产年份3生产部19正常生73、产年份4财务部13正常生产年份5办公室17正常生产年份合计404.组织管理项目建成后实行独立核算，项目的管理实行承担部门领导责任人制度，按照项目建设单位所隶属关系，分别由各级生产主管部门领导人负责。茶树良种繁育基地项目实行法人管理制，由法人负责项目的建设、生产经营和资产保值。5.运行管理机制项目建成后，为保证工程运转高效，充分发挥项目的设计效益，拟采用现代企业制度的管理模式和运行机制。成立实业公司负责项目的产业化生产与营销，公司与协作单位和科技支撑单位签订合作协议，明确责、权、利，责任到人，确保项目建成后顺利运行。项目总体经营战略定位是：立足于陇中苜蓿种子的科研与生产，扬长避短，充分发挥优势，74、内强素质，外树形象，增强企业竞争力，稳步发展。公司在经营管理目标上，按市场经济和生态环境工程的要求，追求利益的最大化。在基地建设的基础上，增加良种扩繁基地的建设，以便向社会提供更多的优质商品陇中苜蓿种子，在满足社会需要的同时，获得自身的发展。在用人激励机制方面，公司拟采用“以人为本”的战略。按定编、定岗、定任务目标的三定原则，采用竞争上岗。经营管理人员要能上能下，工资能升能降，移岗移薪。公司设立总经理基金，用于对公司的技术创新、经营管理做出重大贡献人员的的重奖。公司全部采用劳动合同制，基地的季节性生产所需的劳动力，视具体情况临时聘用。在约束与监督机制方面，公司一是要制定严格的经济目标责任制，形75、成有效的经济约束；二是法人治理机构成员之间的相互制衡、相互约束；三是来自企业内部和外部对企业经营者的监督；四是定期的财务审计。进而形成一套有效的以财务管理为核心的约束与监督管理机制。十二、效益分析与风险评价1、经济效益分析的依据：（1）遵照国家农业综合开发多种经营类项目的有关规定及相关财务税收制度。（2）本项目计算期为20年，其中建设期为2年，财务基准收益率按农业开发项目的10%计，以投入产出物价格为基价。（3） 国家发改委、建设部2006年7月颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及有关国家现行财会制度和经济法规。项目内部转移支付不重复计算。（4）国家现行的财税政策、会计制度与相关法规；76、（5）建设方案；（6）项目单位提供的基础资料。2、销售收入、税金及附加和增值税估算（1）销售收入估算项目产品为茶苗和茶叶，项目建成后，茶树良种繁育基地年可出优质良种茶苗10000万株；示范茶园年可生产名优茶25吨，其它茶300吨；母本园采插穗30万kg；销售收入估算详见表13-1。表13-1 销售收入估算表类别产品销售量单价销售额（万元）示范园名优茶25吨8万元/吨200其它茶300吨1万元/吨300基地茶苗10000万株0.1元/株1000母本园采插穗30万kg4元/kg120母本园春季采茶500亩600元/亩30经计算，正常年份销售收入为1650万元；（2）销售收入、税金及附加和增值税估算77、本项目产品茶苗和插穗为自产自销的农产品，根据国家税法的相关规定，增值税及有关税费全免。茶叶销售增值税率按17%计算，项目各年销售收入、税金及附加和增值税估算详见附表4。3 、成本费用估算（1） 经营成本估算1）原料、燃料、动力费原料、燃料、动力费等均按现行市场价格，并参照同行业物料消耗进行估算。2）职工工资及职工福利费根据项目所需人数及人均年工资和福利费估算，职工工资及职工福利费按25000元/年.人计算。3）修理费以固定资产原值为基数按比例提取。4）其他费用参照同行业统计数据估算。通过上述计算，项目正常采茶年份的经营成本为1305.94万元，经营成本估算见表13-2。表13-2 经营成本估算78、表序号费用名称年成本（万元）估算说明1生产成本及原材料1105.00 正常年份2动力费用（电）5.94 正常年份3工资及福利费150.00 正常年份4修理费15.00 正常年份5其他费用30.00 正常年份合计1305.94 正常年份2） 折旧费、摊销费折旧费按年限平均法以工程分类计算。项目基础设施建筑工程折旧年限为30年，设备折旧年限为20年，残值均按原值的5计算。估算得出，项目年折旧费为18.93万元，摊销年限10年，年摊销费费用为6.74万元。项目折旧费、摊销费费用估算详见附表4、5。3）总成本费用通过上述估算，正常采茶年份项目的总成本费用为1331.61万元（第5年数据）。 项目总成本79、费用估算详见附表3。4、 盈利能力分析（1） 项目财务现金流量表分析根据项目投资现金流量表（附表8）计算的财务指标如下：项目投资财务内部收益率：37.58%（所得税前）；项目投资财务内部收益率：29.65%（所得税后）；项目投资财务净现值：（所得税前）1602.56万元（ic10%）；项目投资财务净现值：（所得税后）1093万元（ic10%）；项目投资回收期（所得税前）：4.29年；项目投资回收期（所得税后）：4.98年。分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率：37.58%（所得税前），项目投资财务内部收益率：29.65%（所得税后），均高于基准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均80、大于零。因此，本项目的财务盈利能力可满足投资要求。（2） 利润与利润分配表分析项目正常年份销售收入为1650万元，总成本费用为1331.61（取第5年数据）万元，利润总额为299.39万元。所得税税率为25%，年缴纳所得税74.85万元，净利润为224.54万元。法定盈余公积金按税后利润10%提取，法定盈余公积金为22.45万元。利润与利润分配详见附表7。根据利润与利润分配表（附表7）计算的盈利指标如下：总投资收益率（ROI）EBIT/TI10042.68式中 EBIT营运期正常年份息税前利润TI项目总投资（包括流动资金）资本金净利润率（ROE）NP/EC10040.53式中NP营运期内年平均81、净利润EC项目资本金上述指标均满足投资者的要求。5、 财务生存能力分析根据项目投资现金流量表（附表8）可以看出，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加。因此，项目具备财务生存能力。6、不确定性分析（1） 盈亏平衡分析盈亏平衡分析以项目计算期第五年的数据为基础进行，该年总成本费用为1331.61万元，可变成本为1110.94万元，固定成本为220.67万元，年销售收入为1650万元，根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下：BEP（利用率）=年固定成本/（年销售收入年可变成本销售税金及附加）1082、0%=42.43%盈亏平衡分析表明，该项目只需达到设计规模的42.43%时，可以保本经营，说明项目具有一定的抗风险能力。（2） 敏感性分析项目在计算期内可能发生变化的因素有建设投资、经营成本、产品价格。上述各单因素变化5%、10%时对项目财务内部收益率的影响程度见表14-4。从敏感性分析表可以看出，项目对上述各种因素变化的敏感程度从高到低依次为产品价格、经营成本、建设投资。在项目可行区域内，表明产品价格和经营成本的变化对财务内部收益率的影响较大，建设投资的变化对该项目的财务内部收益率的影响不大。表13-4 敏感性数据分析序号项目不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案37.583、8%1建设投资-10%40.98%-0.905-5%39.21%-0.8675%36.10%-0.78810%34.72%-0.7612经营成本-10%50.35%-3.398-5%44.11%-3.4755%30.71%-3.65610%23.41%-3.7713产品价格-10%19.33%4.856-5%28.84%4.6515%45.78%4.36410%53.55%4.250敏感性分析表明产品价格是最敏感的因素，但分析发现，该产品市场正处于上升期，在相当长的时间内产品降价的可能性较小，可行性研究定价偏于保守，致使项目效益受其影响甚小。该项目属农业种植业，产品价格与种植成本有一定的联动性84、，在一定程度上可抵消价格对项目效益的影响。因此,虽然产品价格是较为敏感的因素，但对该项目的价格风险影响并不是很大。根据上述敏感性分析表明，项目具有一定的抗风险能力。7、 财务评价结论该项目财务内部收益率（所得税后）为29.65，财务内部收益率（所得税前）为37.58，均高于基准收益率，可满足投资者的要求。投资回收期为4.98年（所得税后），说明项目的盈利能力较好。计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。从不确定性分析和敏感性分析来看，项目具有一定的抗风险能力。综上所85、述，该项目在财务上是可行的。8、社会效益实施该项目, 有利于转移农村剩余劳动力，增加农民的收入。茶叶的经济效益较高，同时又是劳动密集型产业，劳力投入较多，特别是其中的鲜叶采摘环节，发展茶叶生产有利于安置农村部分剩余劳动力，特别是妇女和老龄劳力，从而增加这部分人的收入。该项目可带动50多户农户进行良种繁育，新增苗圃500亩，年可出苗10000万株，可供 20000亩新开垦或改植换种茶园需要。示范茶园的作用，可带动1万多户茶农进行名优茶叶生产，年新增产值1650万元，有利于促进周边县市茶树良种化进程，形成渝西良种茶示范场，为全市茶树新品种推广做出强有力的支持，推动我市茶树良种化进一步发展。9、生态86、效益加强生态建设和环境保护是国家西部大开发的重点工作。茶树为常绿灌木或小乔木，一般实行密植免耕栽培技术，根深叶茂，地面覆盖度高，叶面积指数大，是改善生态环境、防治坡地水土流失、实施退耕还林的理想经济作物。发展茶叶生产是改善生态环境的重要措施之一。实施该项目，有利于茶叶生产，扩大种植面积，提高良种率，使茶园与其它树林结合起来，提高森林覆盖率。茶树是多年生常绿作物，栽培密度大，免耕，保护水土，防止土壤流失和沙化，对保持水土、绿化山川具有理想的效果，对改善生态环境作用明显，生态效益显著。 十三、招标方案1、依据根据农业基本建设项目招标投标管理规定，本项目建设拟招投标方案。2、招标范围对项目的勘察设计87、监理公司及基地基础设施建设工程全部招标；重要材料采购采用部分招标；标底待设计完成后再行确定。3、招标组织形式由项目单位或委托具有资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标中介机构要遵循公开、公平、公正的原则，进行标底编制、招标公告、资质审定、评标、中标通知等一系列招标工作。参加投标的施工单位不得少于五家，参加投标的勘察设计和监理单位不得少于三家。项目单位按国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工单位，采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位。4、 资质要求勘察单位资质乙级 设计单位资质乙级施工单位资质二级以上 监理单位资质乙级5、招标信息发布在相关媒介发布招标公告及经济信息网上发布招88、标公告。第十四章 结论和建议1、 结论国家茶树良繁基地建设项目，是在综合分析了市、茶叶生产的产业基础和国际国内茶叶市场发展趋势，找到了制约其发展的关键因素茶树品种、产品质量问题的基础上，提出的以良种繁育为重点目标的改扩建项目，符合国家和地方“十二五”发展规划的需要，对于推动市、经济发展十分迫切和必要。项目在充分分析国际国内茶叶产业发展的基础上提出的总体方案设计，方向准确、重点突出、措施完善，建设方案切实可行、可操作性强。项目投资估算准确、筹资渠道合理，资金使用计划清楚，经济效益和社会生态效益显著，辐射带动作用强。实施该项目符合国家生态环境建设及产业结构调整政策，有利于发挥茶叶优势，符合当地经济89、发展方向。技术成熟，方案设计合理，产品种类结构合理，产品市场前景广阔。项目投资少，见效快，回报高、风险小，具有显著的经济、社会和生态效益。对我县茶叶发展及市茶叶产业的进一步提高有重要作用。2、 建议（1）积极争取政策支持，充分调动龙头企业、育苗大户、种植大户的积极性，发挥其“主角”作用；（2）加强茶树良种繁育技术及无公害茶叶生产技术培训，确保项目顺利实施；（3）建立现代企业管理制度，推行茶叶产业化经营体制；（4）经过示范推广，适时组建专业合作组织和行业协会，促进产业专业化。附件清单1、各种财务报表（附表19）2、承担单位法人证明3、行政区划图4、项目实施区图5、土地租赁承包合同6、国土规划部门90、证明7、环保部门通知县县农委国家茶树良繁基地建设可行性研究报告 附表1 投 资 估 算 表序号项目名称估算价值(单位：万元)占总投资比重()备注土建工程设备购置安装工程其他费用小计一工 程 费 用500.2 65.1 565.3 75.78%1.1 母本园及示范园302.2 30.0 332.2 44.53%1.1.1人行道42.0 42.0 5.63%1.1.2挖老茶树、平整（土壤改良）80.0 80.0 10.72%1.1.3购（引）茶苗97.5 97.5 13.07%1.1.4浇灌设施（水池）30.0 30.0 4.02%1.1.5机具31.7 31.7 4.25%1.1.6工具房15.91、0 15.0 2.01%1.1.7村道36.0 36.0 4.83%1.2 苗 圃198.0 35.1 233.1 31.25%1.2.1苗圃整理、铺心土90.0 90.0 12.06%1.2.2遮阳大棚60.0 60.0 8.04%1.2.3人行通道25.0 25.0 3.35%续上表 投 资 估 算 表 人民币单位：万元序号项目名称估算价值(单位：万元)占总投资比重()备注土建工程设备购置安装工程其他费用小计1.2.4水利、灌溉设施28.0 28.0 3.75%1.2.5蓄水池（含引水渠）11.0 11.0 1.47%1.2.6工具室及检测室12.0 12.0 1.61%1.2.7检测设备92、7.1 7.1 0.95%二工程建设其它费用67.4 67.4 9.03%2.1前期工程咨询费3.3 3.3 0.44%2.2建设单位管理费5.7 5.7 0.76%2.3勘察设计费10.2 10.2 1.37%2.4环境评价2.0 2.0 0.27%2.5招投代理费用2.8 2.8 0.38%2.6工程造价咨询服务费5.7 5.7 0.76%2.7工程建设监理费5.7 5.7 0.76%2.8工程质量监督费1.6 1.6 0.21%2.9工程保险费1.7 1.7 0.23%续上表 投 资 估 算 表 人民币单位：万元序号项目名称估算价值(单位：万元)占总投资比重()备注土建工程设备购置安装工93、程其他费用小计2.10 生产准备及其它费用18.7 18.7 2.51%2.11 其它费用10.0 10.0 1.34%一、二部分合计632.7 632.7 84.81%3预 备 费63.3 63.3 8.49%3.1基本预备费63.3 63.3 8.49%4建设投资合计5建设期利息6流动资金50.00 50.00 6.70%7总投资合计500.2 65.1 180.7 746.0 100.00%附表2 流动资金估算表人民币单位：万元序号项 目最低周 转天数周转 次数计算期123456789101流动资产63.7563.7563.7563.7563.7563.7563.7563.751.1应收94、帐款1.2存货8.008.008.008.008.008.008.008.001.2.1库存茶叶10368.008.008.008.008.008.008.008.001.3现金152437.7537.7537.7537.7537.7537.7537.7537.751.4预付帐款301218.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.002流动负债13.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.752.1应付帐款152413.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.752.2预收帐款3流动资金（1-2）50.95、0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.004流动资金当期增加额50.000.000.000.000.000.000.000.00续上表 流动资金估算表人民币单位：万元序号项 目最低周 转天数周转 次数计算期111213141516171819201流动资产63.7563.7563.7563.7563.7563.7563.7563.7563.7563.751.1应收帐款1.2存货8.008.008.008.008.008.008.008.008.008.001.2.1库存茶叶8.008.008.008.008.008.008.008.008.008.001.3现金96、37.7537.7537.7537.7537.7537.7537.7537.7537.7537.751.4预付帐款18.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.002流动负债13.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.752.1应付帐款13.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.7513.752.2预收帐款3流动资金（1-2）50.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.004流动资金当期增加额0.0097、0.000.000.000.000.000.000.000.000.00附表3 总成本费用估算表人民币单位：万元序号项 目 合计计算期1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 生产成本及原材料11050.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 2 动力费用（电）59.40 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 3 工资及福利费1500.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 4 98、修理费150.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 5 其他费用300.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 6 经营成本(1+2+3+4+5)13059.40 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 7 折旧费189.30 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 8 摊销费67.40 6.74 6.74 6.74 6.74 99、6.74 6.74 6.74 6.74 9 利息支出0.00 10 总成本费用合计（6+7+8+9）13316.10 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 其中：可变成本11109.40 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 固定成本2206.70 220.67 220.67 220.67 220.67 220.67 220.67 220.67 220.67 续上表 总成本费用估算表人民币单位：万元序号项 目 计算期100、11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 生产成本及原材料1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 1105.00 2 动力费用（电）5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 5.94 3 工资及福利费150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 4 修理费15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15101、.00 15.00 15.00 15.00 5 其他费用30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 6 经营成本(1+2+3+4+5)1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 7 折旧费18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 8 摊销费6.74 6.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 102、0.00 9 利息支出10 总成本费用合计（6+7+8+9）1331.61 1331.61 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 其中：可变成本1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 1110.94 固定成本220.67 220.67 213.93 213.93 213.93 213.93 213.93 213.93 213.93 213.93 附表4 固定资产折旧费估算表人民币单位：万元序号项 目合计103、计算期123456789101房屋、建筑物 原值500.2500.20 当期折旧费158.415.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 净值484.36 468.52 452.68 436.84 421.00 405.16 389.32 373.48 2设备 原值65.165.10 当期折旧费30.93.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 净值62.01 58.92 55.83 52.74 49.65 46.56 43.47 40.38 3合计 原值565.3565.30 当期折旧费189.318.93104、 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 净值546.37 527.44 508.51 489.58 470.65 451.72 432.79 413.86 续上表 固定资产折旧费估算表人民币单位：万元序号项 目计算期111213141516171819201房屋、建筑物 原值当期折旧费15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 15.84 净值357.64 341.80 325.96 310.12 294.28 278.44 262.60 246.76 230.92 215.08 2设105、备 原值当期折旧费3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 3.09 净值37.29 34.20 31.11 28.02 24.93 21.84 18.75 15.66 12.57 9.48 3合计 原值当期折旧费18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 18.93 净值394.93 376.00 357.07 338.14 319.21 300.28 281.35 262.42 243.49 224.56 附表5 无形资产和其他资产摊销估算表 人民币单位：万元序号项 目合计计算期106、1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 无形资产 原值67.40 当期折旧费67.40 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 净值303.30 60.66 53.92 47.18 40.44 33.70 26.96 20.22 13.48 6.74 0.0 2 其他资产 原值 当期折旧费 净值3 合计 原值67.40 当期折旧费67.40 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 6.74 净值303.30 60.66 53.92 47.18 40.44 33.70 107、26.96 20.22 13.48 6.74 0.00 附表6 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 人民币单位：万元序号项 目 合计计算期123456789101营业收入(茶叶、茶苗)29700.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1.1茶苗售价(万元/万株)0.10.10.10.10.10.10.10.10.11.2茶苗产量(万株/年)1000010000100001000010000100001000010000100001.3名优茶售价(万元/吨)8888888881.4名优茶产量(吨/年)2525252108、525252525251.5其它茶售价(万元/吨)1111111111.6其它茶产量(吨/年)3003003003003003003003003001.7母本园采茶收入(元/亩年)6006006006006006006006006001.8母本园产量(亩)5005005005005005005005005001.9母本园插穗产量(Kg/亩年)6006006006006006006006006001.10母本园插穗售价(Kg/元)444444444营业收入、营业税金及附加和增值税估算表序号项 目 合计计算期123456789101.11 销项税1386.0 77.01 77.0 77.0 77.109、0 77.0 77.0 77.0 77.0 2营业税金与附加30.6 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 2.1 营业税0.0 2.2 消费税0.0 2.3 城市维护建设税9.0 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 2.4 教育费附加21.6 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 3增值税0.0 3.1 销项税额1386.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 3.2 进项税额1074.6 59.7 59.7 59.7 59.7 59.7 59.7 59.7 59.7 110、注：茶苗、插穗等农产品是自产自销的农产品，根据国家税法的相关规定，增值税及有关税费全免；茶叶按照17%计算增值税。续上表 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 人民币单位：万元序号项 目 计算期111213141516171819201营业收入(茶叶、茶苗)1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1.1茶苗售价(万元/万株)0.10.10.10.10.10.10.10.10.10.11.2茶苗产量(万株/年)1000010000100001000010000100001000010000100111、00100001.3名优茶售价(万元/吨)88888888881.4名优茶产量(吨/年)252525252525252525251.5其它茶售价(万元/吨)11111111111.6其它茶产量(吨/年)3003003003003003003003003003001.7母本园采茶收入(元/亩年)6006006006006006006006006006001.8母本园产量(亩)5005005005005005005005005005001.9母本园插穗产量(Kg/亩年)6006006006006006006006006006001.10母本园插穗售价(Kg/元)44444444441.11 销项税112、77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 2营业税金与附加1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 1.7 2.1 营业税2.2 消费税2.3 城市维护建设税0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 2.4 教育费附加1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 1.2 3增值税3.1 销项税额77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 77.0 3.2 进项税额59.7 59.7 59.7 59.113、7 59.7 59.7 59.7 59.7 59.7 59.7 注：茶苗、插穗等农产品是自产自销的农产品，根据国家税法的相关规定，增值税及有关税费全免；茶叶按照17%计算增值税。附表7 利润与利润分配表人民币单位：万元序号项 目 名 称合计计算期123456789101营业收入29700.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 2营业税金及附加342.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 3总成本费用23915.06 1331.61 13114、31.61 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 1331.61 4补贴收入0.00 5利润总额（1-2-3+4）5442.94 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 7应纳税所得额（5-6）5442.94 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 299.39 8所得税1360.74 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 9净利润（5-8）4082.20 224.5115、4 224.54 224.54 224.54 224.54 224.54 224.54 224.54 11可供分配的利润（9+10）4082.20 224.54 224.54 224.54 224.54 224.54 224.54 224.54 224.54 12提取法定盈余公积金408.18 22.45 22.45 22.45 22.45 22.45 22.45 22.45 22.45 13可供投资者分配的利润（11-12）3674.02 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 17各投资方利润分配：其中：18未分配利润116、 （13-14-15-17）3674.02 0.00 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 202.09 19累计未分配利润 34721.19 0.00 202.09 404.18 606.27 808.36 1010.45 1212.54 1414.63 1616.72 续上表 利润与利润分配表人民币单位：万元序号项 目 名 称计算期111213141516171819201营业收入1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650.00 1650117、.00 2营业税金及附加19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 3总成本费用1331.61 1331.61 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 1324.87 4补贴收入5利润总额（1-2-3+4）299.39 299.39 306.13 306.13 306.13 306.13 306.13 306.13 306.13 306.13 7应纳税所得额（5-6）299.39 299.39 306.13 306.13 306.13 306.13118、 306.13 306.13 306.13 306.13 8所得税74.85 74.85 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 9净利润（5-8）224.54 224.54 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 11可供分配的利润（9+10）224.54 224.54 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 229.60 12提取法定盈余公积金22.45 22.45 22.96 22.96 22.96 22119、.96 22.96 22.96 22.96 22.96 13可供投资者分配的利润（11-12）202.09 202.09 206.64 206.64 206.64 206.64 206.64 206.64 206.64 206.64 17各投资方利润分配：其中：18未分配利润 （13-14-15-17）202.09 202.09 206.64 206.64 206.64 206.64 206.64 206.64 206.64206.6419累计未分配利润 1818.81 2020.90 2227.54 2434.18 2640.82 2847.46 3054.10 3260.74 3467.3120、8 3674.02 附表8 项目投资现金流量表人民币单位：万元序号项 目合计计算期123456789101现金流入29974.60 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1.1营业收入29700.00 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1.2回收固定资产余值224.60 1.3回收流动资金50.00 2现金流出24594.92 348.00 348.00 1374.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.121、94 1324.94 1324.94 2.1建设投资696.00 348.00 348.00 2.2流动资金50.00 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3经营成本23506.92 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 2.4营业税金及附加342.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 3所得税前净现金流量（1-2）5379.68 -348.00 -348.00 275.06 325.06 3122、25.06 325.06 325.06 325.06 325.06 325.06 4累计所得税前净现金流量41387.86 -348.00 -696.00 -420.94 -95.88 229.18 554.24 879.30 1204.36 1529.42 1854.48 5调整所得税1360.74 0.00 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 74.85 6所得税后净现金流量（3-5）4018.94 -348.00 -348.00 200.21 250.21 250.21 250.21 250.21 250.21 250.21 250.21 123、7累计所得税后净现金流量28528.03 -348.00 -696.00 -495.79 -245.58 4.63 254.84 505.05 755.26 1005.47 1255.68 续上表 项目投资现金流量表人民币单位：万元序号项 目计算期111213141516171819201现金流入1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1924.6 1.1营业收入1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1650.0 1.2回124、收固定资产余值224.6 1.3回收流动资金50.00 2现金流出1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 1324.94 2.1建设投资2.2流动资金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3经营成本1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 1305.94 2.4营业税金及附加19.00 19.00 19.00 19.00 19125、.00 19.00 19.00 19.00 19.00 19.00 3所得税前净现金流量（1-2）325.06 325.06 325.06 325.06 325.06 325.06 325.06 325.06 325.06 599.66 4累计所得税前净现金流量2179.54 2504.60 2829.66 3154.72 3479.78 3804.84 4129.90 4454.96 4780.02 5379.68 5调整所得税74.85 74.85 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 76.53 6所得税后净现金流量（3-5）250.21 2126、50.21 248.53 248.53 248.53 248.53 248.53 248.53 248.53 523.13 7累计所得税后净现金流量1505.89 1756.10 2004.63 2253.16 2501.69 2750.22 2998.75 3247.28 3495.81 4018.94 计算指标:项目投资财务内部收益率(%)(所得税前) 37.58% 项目投资财务内部收益率(%)(所得税后) 29.65%项目投资财务净现值(所得税前)(ic=10%)1602.56万元 项目投资财务净现值(所得税后)(ic=10%)1093.00万元项目投资回收期(年)(所得税前) 4.29127、年 项目投资回收期(年)(所得税后) 4.98年附表9 技术经济指标汇总表序号项目单位数据或指标备注1基本数据1.1项目总投资万元746.001.1.1 建设总投资万元696.00 其中:建设投资万元696.00 建设期利息万元0.001.1.2 流动资金万元50.001.2营业收入万元1650.001.3总成本费用万元1331.611.4销售税金及其他万元1.701.5利润总额万元299.391.6所得税万元74.851.7税后利润万元224.542评价指标2.1辅助评价指标2.1.1 投资利润率%40.532.1.2 投资利税率%43.082.1.3 盈亏平衡点% 2.2基本评价指标42.128、43 2.2.1 税前指标 财务内部收益率% 投资回收期年37.58 财务净现值万元4.292.2.2 税后指标1602.56 财务内部收益率(全部)%29.65 投资回收 期(全部)年4.98 财务净现值(全部)万元1093.00 目 录第一章 总 论11.1概述11.1.1项目名称：天然气液化分离综合利用项目1(附液态甲烷产业链产品发展初步规划)11.1.2建设单位11.1.3可行性研究报告编制依据61.1.4可行性研究及初步规划编制原则71.1.5项目背景及意义81.1.6可行性研究天然气液态甲烷产业链产品发展初步规划范围131.1.7可行性研究主要过程141.1.8对液体甲烷产业链产品129、进行初步规划141.1.9风险与对策141.1.10研究的简要综合结论171.1.11液体甲烷产业链产品发展初步规划概况20第二章 市场分析和价格预测272.1产品市场分析和价格预测272.1.l产品用途272.2产品目标市场分析282.2.1各类产品目标市场292.2.2市及目标市场分析292.3价格现状及预测312.3.1价格现状312.3.2价格预测322.4结论32第三章 生产规模及产品方案333.1生产规模333.2产品方案333.2.1生产品种333.3产品规格333.3.1乙烷产品规格333.3.2重烃产品规格343.3.3干冰产品规格343.3.4液化天然气产品价格35第四章 130、工艺技术方案及设备364.l工艺技术方案选择364.1.1净化部分364.1.2液化分离部分404.2生产工艺流程简述424.2.1PRICO工艺技术简介424.2.2C02脱除444.2.3脱水444.2.4液化分离部分454.2.5冷剂补充和储存474.3物料平衡484.4主要工艺操作条件494.4.1净化部分494.4.2液化分离部分504.5自动控制514.5.1全厂自控水平514.5.2控制系统主要功能524.5.3控制系统构成534.6设备选择554.6.1静设备选型原则554.6.2 机械设备选型原则564.6.3其他主要设备表594.7标准化724.8消耗指标及节能措施774.131、8.1消耗指标774 9装置布置784.9.1装置设备平面布置784.10装置内管道及附件材料794.10.1管道材料794.10.2管道附件(弯头，三通，大小头，等)80第五章 原料、辅助材料及燃料供应825.l主要原料及消耗825.1.1原料天然气组分825.1.2原料天然气消耗835.2辅助材料及化学药剂消耗835.3公用工程消耗84第六章 建厂地区条件及厂址选择856.1建厂地区条件856.1.1拟选厂址自然地理概况856.1.2公用工程条件916.2厂址选择93第七章 公用工程及辅助生产设施957.1给排水957.1.1给排水设计范围957.1.2给水957.1.3排水967.2供电132、977.2.1设计范围977.2.2用电负荷、负荷等级及功率因数补偿977.2.3电源状况987.2.4电气主接线987.2.5主要设备选型：987.2.6控制、信号及计量987.2.7照明系统997.2.8防雷、防静电及接地997.3通信1007.3.1概述1007.3.2原则1007.3.3范围1007.4供热、通风1017.4.1供热1017.4.2通风1017.5总图1017.5.1总平面布置原则1027.5.2总平面布置1027.5.3工厂运输1037.5.4厂区防护1037.5.5绿化1037.5.6存在问题104第八章 能耗分析及节能措施1058.1能耗分析1058.1.1项目用133、能特点及节能原则1058.1.2液化分离装置能耗1058.2节能措施106第九章 环境保护1079.1编制依据1079.2设计执行的环保标准1089.2.1环境质量标准1089.2.2污染物排放标准1099.3本项目污染物状况1099.3.1主要污染源及污染物1099.3.2排放方式和去向1109.3.3可能造成的环境危害1109.4环境影响分析及治理措施1109.4.l大气环境影响分析及治理措施1109.4.2水环境影响分析及治理措施1119.4.3主要污染物排放情况及处理后效果1129.5绿化方案1139.6环境保护投资114第十章 职业安全卫生与消防11510.1职业安全卫生11510.134、1.1设计依据11510.1.2设计原则11510.1.3职业危害因素及合理措施11610.2消防12410.2.1设计规范12410.2.2设计原则12410.2.3装置火灾等级概述12410.2.4安全控制措施12610.2.5消防水量计算12710.2.6消防水池及消防泵房12810.2.7消防废水收集池12810.2.8机动消防车灭火系统12810.2.9其它消防设施12910.2.10消防投资129第十一章 工厂组织和劳动定员13011.1劳动定员130第十二章 项目实施规划13212.1项目建设工期13212.2项目实施进度安排132第十三章 投资估算与资金筹措13413.1投资估135、算13413.1.1投资估算构成13413.2资金筹措13613.2.1项目资本金136第十四章 财务评价13914.1成本费用估算13914.1.1依据及说明13914.1.2成本估算14014.2财务评价14114.2.1依据及说明14114.2.2财务分析计算14114.2.3财务评价指标14214.2.4不确定性分析142第十五章 结论与建议14815.1结论14815.1.1项目总体描述14815.1.2经济评价结论14815.1.3社会评价结论14915.2建议149第十六章 液体甲烷产业链产品发展初步规划17016.1液体甲烷输送物流中心的发展规划17016.1.1项目发展的必要136、性17016.1.2投资规模估算17016.1.3液化天然气运输方式选择17116.1.4LNG槽车的绝热保温技术选择17116.1.5液体甲烷槽车输液方式选择17216.1.6液体甲烷槽车车型17316.1.7槽车充液、输液工艺流程和结构17416.1.8LNG槽车的安全17516.1.9LNG槽车选择（见表）17516.1.10输配中心对土建和公用工程的要求17616.1.11项目环境评估17716.1.12安全生产评估17716.1.13本项目的投资估算17716.1.14LNG输配物流中心经济效益简析17816.1.15资金筹措17916.2新型增效液态甲烷的产品开发及发展规划1791137、6.2.1产品开发及发展的必要性17916.2.2增效液态甲烷工业燃气的经济分析18216.3以液体甲烷为能源的清洁汽车加注站产业链的发展规划18316.3.1项目的现实意义18316.3.2建设地18716.3.3建设内容18716.3.4投资规模估算18816.3.5LNG加注站的投资建设18816.3.6LCNG/LNG加注站的建设19016.3.7LCNG加注方式，将取代CNG加注方式19316.3.8LCNG加气站的设备选择及平面布置19516.3.9LCNG加注站站地选择及面积19616.3.10LCNG配套设施19616.3.11加注站的投资估算19616.3.12LCNG加注站138、的单站经济效益分析19716.3.13投资资金筹措19816.4偏远乡镇及厂矿的工业和民用储配站的产业链发展规划19816.4.1建设地点19816.4.2建设偏远乡镇和厂矿企业工业和民用储配气化站的必要性19816.4.3LNG储配汽化站工艺（以1000户中型站为例）19916.4.4站地选择、基建20016.4.5安全生产及环保评估20116.4.6项目投资估算20116.4.7经济效益评估20216.5液态甲烷输配应用设备的加工制造产业链的发展20416.5.1项目建设地点20416.5.2项目建设的必要性20516.5.3项目投资规模估算20516.5.4项目建设的可行性20516.5139、.5生产：产品的说明20616.5.6CNGV改装20816.5.7项目的设备选型20916.5.8项目土建要求21016.5.9配送设施及公用工程21116.5.10对能源及特种气体要求21116.5.11环境及安全生产评估21116.5.12投资21116.5.13经济效益简析21216.5.14资金筹措计划21416.6液态甲烷产业链项目综合评价21416.6.1项目的风险分析及对策21416.6.2项目的社会经济指标21716.6.3结论218目 录第一章 总 论1一、项目提要1二、可行性研究报告编制依据2三、综合评价和论证结论3四、存在问题与建议4第二章 项目背景及必要性5一、项目建140、设背景5二、项目区农业产业化经营发展现状11三、项目建设的必要性及目的意义12第三章 建设条件15一、项目区概况15二、项目实施的有利条件17第四章 建设单位基本情况19一、建设单位概况19二、研发能力20三、财务状况20第五章 市场分析与销售方案21一、市场分析21二、产品生产及销售方案22三、销售策略及营销模式22四、销售队伍和销售网络建设23第六章 项目建设方案24一、建设任务和规模24二、项目规划和布局24三、生产技术方案与工艺流程25四、项目建设标准和具体建设内容26五、项目实施进度安排27第七章 投资估算和资金筹措28一、投资估算依据28二、项目建设投资估算28三、资金来源29四、年度投资与资金偿还计划29第八章 财务评价30一、财务评价的原则30二、主要参数的选择30三、财务估算31四、盈利能力分析32五、不确定性分析33六、财务评价结论34第九章 环境影响评价35一、环境影响35二、环境保护与治理措施35三、环保部门意见36第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价37一、产业化经营37二、农民增收38三、其它社会影响38第十一章 项目组织与管理40一、组织机构与职能划分40二、项目经营管理模式42三、技术培训42四、劳动保护与安全卫生43第十二章 可行性研究结论与建议46一、可行性研究结论46二、建议47