1、精品文档陕西昊源中药饮片有限公司中药饮片生产线项目第一章 项目总论 第一节 项目背景 一、项目概况陕西昊源中药饮片有限公司是由亳州市飘扬药业有限责任公司，陕西健民制药有限公司投资，2009年7月开始兴建，企业名称已经陕西省工商行政管理局预先核准（编号：（陕西）名称预核内【2009】第009038号），主要生产范围为中药饮片（净制、切制、炒制、炙制、蒸制、煅制）。建设地点位于陕西省咸阳市咸兴路35号，项目计划总投资1100万元，资金全部由企业自筹。企业类型：有限责任公司法定代表人：董法亮 企业负责人：董法亮本次项目为申请中药饮片（净制、切制、炒制、炙制、蒸制、煅制）生产的药品生产许可证验收。二、2、建设条件1、机构与人员企业现在岗人员49人，其中本科1人，大专4人，中专12人，初级技术职称10人，普通工人22人。2、厂房与设施厂区开辟了人流、物流道路及广场，绿化率达到10%。整体环境整洁，道路畅通，无积尘积水，无污染因素。厂区布局分为：办公区、生产仓储区、污水处理区等，辅助区与生产区严格分开，整体环境整洁，道路畅通，无露土地面，无积尘积水，无污染因素。生产车间按生产工艺流程及要求进行了隔断，所有装饰材料易于清洁，不易产生脱落物，不易滋生微生物，所有操作间门窗都采用塑钢材料，所有对外窗户都装有纱窗，大门内装有捕虫设施，各种管道、灯具、风口选用及安装合理，生产区有足够的照明，并有应急照明设施3、。室内外有连接的部位均密封完好，温度、湿度严格控制在工艺要求范围内，并记录存档。饮片生产车间工艺流程科学、合理，能有效地防止污染和交叉污染，药材的拣选、清洗、润药、蒸煮、切制、烘干、煅制均严格分开，有单独操作间，容易产生粉尘的操作间都安装了独立的通风、排湿、排热、除烟、吸尘设施。内包装间与外包装间分开，内包装间按洁净区进行管理。仓储区有与生产能力相匹配的足够的空间。仓储区区域划分清晰，通风良好，有防虫、防鼠、防潮、防盗设施。质检中心根据饮片质量要求设有中药标本室、中药鉴定室、留样室、阴凉留样室、仪器室、精密仪器室、天平室、理化测定室、高温室、标准溶液室、试剂存放室等。3、设备企业现有主要生产设4、备，辅助生产设备，用于生产和检验的主要仪器仪表、量具衡器等。其中主要检验仪器有高效液相色谱仪、紫外可见分光光度计、生物显微镜、分析天平等。主要生产设备、检验仪器，全部选自符合GMP和工艺要求的标准设备，直接接触药材和饮片的设备表面光洁平整，易清洗、耐腐蚀，设备的安装既利于生产操作和维护、保养，又易于清洁，所有固定管道均标明管内物料名称、流向，设备所用润滑剂、冷却剂等不会与饮片直接接触，不会对药品或容器产生污染。生产、检验用的仪器、仪表、量具、衡器，适应范围和精度符合生产和检验要求，有明显的合格标志，并按规定定期校验。生产设备有明显的状态标志，并定期进行维护、保养和验证。设备和仪器的使用、维护、5、保养均有记录。4、物料饮片生产所用的所有原药材、辅料、包装材料、中间产品都有相应的高于法定标准的内控质量标准，对物料供应商由质量保证部、生产管理部、供应部等部门联合进行了审计，符合资格，定点采购。企业生产所用物料的采购、入库验收、储存、发放和使用制定了相应的管理制度，所用物料严格按药品标准、包装材料标准进行检验，使用的原药材有稳定的产地，物料存放区域划分清楚，有易于识别的明显状态标志，饮片的标签、合格证有专人保管，专柜存放，凭生产指令计数发放，发放、使用、销毁有记录。对毒性药材和饮片有专用仓库储存，并双人双锁保管。在物料管理上，严格遵循药品生产质量管理规范，从物料的验收、入库、分类、贮存、检验6、复验、称量、发放及不合格品的处理均制定了严格的规定，严格做到帐、物、卡相符。企业目前无进口原药材购入，但对进口原药材的购进进行了规定。5、卫生企业各项卫生制度健全，有专人负责，各车间、工序、岗位均按生产工艺要求制定了厂房、设备、容器等清洁规程。生产区没有非生产物品和个人杂物。更衣室设置合理，工作服质地光滑，不产生静电，不脱落纤维和颗粒性物质。工作服制定了清洗周期和清洗方法，直接接触药品的生产人员每年参加体检一次，建立了对健康不合格的人员及时进行调整的规定。生产用工艺用水经咸阳市疾病预防和控制中心检测符合饮用水标准。企业对工厂卫生、生产环境卫生、人员卫生、设备卫生、工艺卫生等建立了健全的管理制7、度，并有专人负责，同时由质量保证部会同生产管理部定期进行检查。对直接从事饮片生产和质量检验的人员每年进行一次健康检查，不符合要求的人员调离岗位。所有物料和人员进入生产岗位都必须经相应的净化程序方可进入。这些措施将有力避免交叉污染的发生。6、文件在质量保证部的组织下，根据GMP规范要求，企业建立了一整套健全完善的文件系统。包括与管理文件和技术文件及记录。7、生产管理企业生产的所有饮片产品都有法定的质量标准和高于法定质量标准的企业内控质量标准和工艺规程，各岗位有经批准的相应的SOP。工艺规程及SOP均严格执行并不准随意修改。一切生产活动均按生产指令进行。在生产过程中每批产品都进行物料平衡计算，如有8、异常情况立即停止生产，查明原因，采取有效措施。对于生产过程流转的物料和中间产品均依法进行检查和检验，保证不合格的物料、中间产品不流入下一道工序。生产所用的物料按物净程序进入车间，每批饮片生产前要求检查生产场所和设备，不符合要求的，不准生产，生产结束后及时清场，并经检查合格后挂上明显状态标志。生产过程中各种物品、物料、设备、设施均有明确标志，以杜绝污染和混药事故的发生。生产过程中的所有操作、检查均要求及时记录、整理、归档备查。企业严格规定了产品批号的管理制度，规定了以同一产地同一批原药材在同一连续生产周期生产的相对均质的中药饮片为一批，饮片包装过程中产生的零头只限相邻的两个批号为一合箱，合箱外均9、标明全部批号，并建立合箱记录。每批饮片生产结束均进行物料平衡计算，并依此作为饮片成品是否放行的依据。8、质量管理为保证药品质量，企业建立了上自总经理，下至生产操作人员的质量责任制度，同时建立了企业、生产车间、班组三级质量保证体系。在生产过程中生产车间严格按工艺规程、岗位SOP、生产指令及各项制度进行，质量保证部的QA检查员在每一个与质量有关的岗位或工序进行现场监督检查，QC部门对所有的原辅料、包装材料、中间产品、成品进行抽样并严格检验，对生产环境进行定期监测，充分保障质量建立在产品的生产全过程中。企业设有质量保证部，直属总经理领导。检验人员的数量、检验场所、仪器、设备均与生产规模、品种、检验要10、求相适应， QC主要负责原药材、辅料、包装材料、中间产品及成品的检验。QA决定物料和中间产品的使用，审核不合格品的处理程序；负责制订和修订物料、中间产品和成品的企业内控质量标准及各项检验操作规程。制订了设备、仪器、试剂、试液、标准品、对照品、中药标本室的管理规程。质量保证部现场QA对生产全过程实施监督控制，监控有记录，该记录与批生产记录一起由质量保证部负责人或授权人审核，作为评价批成品生产质量放行的依据。质量保证部有专人负责用户访问工作，及时处理用户投拆及不良反应报告并有详细记录。9、验证为保障生产的顺利进行，保证饮片的质量，企业成立了验证委员会，负责全厂的验证管理工作，并提出设备、设施、检验11、方法和工艺的验证方案。企业制定了验证管理制度，成立了验证委员会，负责验证项目的审核、批准。验证委员会下设各专业验证小组，负责制定各专业每年的验证计划及验证项目，起草验证方案，组织实施验证。验证结束后，写出验证报告交验证委员会审核批准。企业验证工作主要包括以下方面：设备验证包括：洗药机、蒸煮锅、切药机、炒药机、煅药锅、热风循环烘箱的验证方案。生产工艺验证包括：麸炒山药生产工艺、醋五味子生产工艺、盐泽泻生产工艺、煅瓦楞子生产工艺。上述饮片产品生产工艺涵盖了饮片生产的净制、洗润、切制、干燥、炒制、炙制、蒸制、煅制的关键生产工序。10、产品销售及回收在产品销售及管理方面，企业制订了完整的销售管理制度，12、每批饮片均有详细的批销售记录，根据批销售记录可以追查到每批饮片的销售情况，必要时能及时全部追回。批销售记录保存三年。建立了药品退货及产品收回管理制度及程序，并做好各项记录。企业成立了销售部，专门进行饮片售前、售后服务，收集反馈产品质量信息，对用户投拆问题协调质量保证部认真处理，建立用户档案，对调查和处理结果有详细的记录。11、投诉与不良反应报告企业建立药品投诉与不良反应监测报告的管理制度，质量保证部有专人负责用户投诉和药品不良反应，并按规定逐级上报。第二节 可行性研究依据一、西安市国民经济和社会发展第十个五年计划汇编二、实施西部大开发咸阳市商贸业发展规划三、咸阳市城市总体规划四、药品生产管理规13、范（98）五、中成药生产管理规范六、咸阳市房地产实地调查情况七、国家工业发展组织编写的工业可行性研究手册八、国家计委颁布的关于建设项目进行可行性研究的试行管理办法（1983年2月2日）九、陕西省现行相关工程定额标准十、关于出版医药建设项目可行性研究报告和初步设计内容及设计深度规定的通知第三节 研究目的和意义经过改革开放30年来的快速发展，我国医药产业产值由1979年的72.8亿元增长到2008年的8662亿元，增长了123倍。2009年很有可能将超过1万亿元。在数量飞跃的基础上，各类医药产品的质量水平也迅速提高，为保障人民群众用药安全、有效、方便、价廉做出了巨大贡献。站在今天的基点上，思考未来14、两年以至第十二个五年计划，加强创新的基础工作和质量体系认证的升级。才是医药产业发展的当务之急。首先是加强创新的基础工作。由于各种历史原因，中国创新基础薄弱。多年来，在党中央、国务院的倡导支持下，以企业为中心的创新体系的建设，对医药行业工艺技术不断创新、产品和剂型更新换代、新药研发以及节能、降耗、绿色生产等方面起到巨大推动作用。中药注射剂的改进与创新，基因药物模仿与创新，对化学原料药工艺、设备、环保、安全的不断改进与创新，为中国医药产业注入了巨大的生机与活力。在中国走向制药大国的过程中，创新始终是最强劲的动力源泉。而今，在世界医药市场的竞争中，我们还处于弱势，必须站在新的视角思考未来。中国从制药15、大国向制药强国的跨越，首要任务就是加强创新的基础工作。多年来，国家不断推出的“863”计划、“973”计划、高新技术产业化专项、中药现代化专项等均取得了巨大的成功。以“国家重大新药创制”专项为新的起点，全国重大新药创制、关键技术平台建设以及重点产品技术创新产业化平台建设，将在“十二五”及更长时间内发挥重要作用，逐渐改变仿制大国的面貌。作为普通的医药企业，必须在立足于广义创新的基础上，结合实际选好切入点。用药安全是保障和谐社会建设的重要内容之一，产品质量的安全、临床用药的安全都要管理规范来保障，因此，质量管理体系的升级就是对人民群众用药安全的根本保障，就是建设和谐社会的保障。与此同时，药品质量体16、系认证升级改造至关重要，它是中国药品制剂进入欧、美、日市场的必由之路。近五年来，全球共有约820亿美元的专利药过期，中国有庞大的仿制药生产能力，必须取得cGMP认证并走出去，争得一席之地，这是医药产业发展新的增长点。第四节 可行性研究结论一、本项目为中药饮片生产企业建设项目,是一项集中药生产、技术研发、技术推广规范化种植、深加工生产及销售等功能为一体的综合性工程。是完善中药饮片行业科研生产销售运营体系，提高中药在医药行业的地位，保障人民健康的客观需要，本项目的实施对推动咸阳市经济可持续发展至关重要，因此，项目的建设是十分必要的。二、本项目实施范围包括厂房、办公楼、宿舍楼、凉药棚、实验室、绿化、17、道路及仓库等的组合形态，填补了目前咸阳市中药市场科研及生产组合的空白点，具有完整性与独特性。三、项目的实施，将极大改善当地中药生产及科研行业的发展，改善区域面貌，推动当地经济的发展，加快中药饮片行业的建设步伐，并可为社会直接或间接提供大量就业岗位，每年为国家增加可观的税收。四、该项目完成后，可以实现投资利润率：19.96%，投资利税率：51.26%，项目使用后，每年可为政府创造大量的税费收入，企业也有良好获利，切实做到“地方发展，企业发财”，将是一个能实现双赢的好项目。五、经济评价认为，本项目投资较大，经济效益良好，投资成本可及时回收，具有非常显著的社会效益和环境效益。因此本项目的建设是十分必18、要的，因此本项目是可行的。第二章 项目环境分析第一节 社会经济环境国家食品药品监督管理局南方医药经济研究所在其主办的第21届全国医药经济信息发布会上，发布了2009年度中国医药市场发展蓝皮书。蓝皮书显示，我国中医药企业投入研发费用由2001年的162亿元增至2005年的434亿元。“创新药物与中药现代化”重大专项共有45个品种取得新药证书；41个品种完成全部研究工作，正在申报新药证书；109个品种进入临床试验阶段，还有206个创新性强、前景较好的品种课题处于临床研究阶段。中药工业总产值占整个医药工业总产值的1/4强。随着“十五”期间我国“创新药物和中药现代化”重大科技专项的确立，新型中成药大品19、种、先进工艺技术与装备、新型饮片和提取物、常用大宗药材及濒危稀缺药材繁育等技术的产业化进程明显加快，创新药物研究取得了一系列重大标志性成果。一批拥有自主知识产权的现代创新中药实现了产业化。我国中成药行业逐步摆脱了剂型简单、制作工艺落后、产品结构不合理的落后状况。目前，国家批准上市的中成药共有9000多种，约58万个药品批准文号。2007年，中药工业总产值达1772亿元，占整个医药工业总产值的2653%。我国通过实施中药品种保护制度，提高并加固了中药产业的竞争壁垒，推动了中药整体质量水平的提高和科技进步。截至2007年底，我国先后公布了2469个国家中药保护品种。此外，我国采取综合措施加强对中药20、材的管理，保护中药种质和遗传资源，加强优选优育和中药种源研究。目前，已初步建立起中药数据库和种质资源库，并开展了珍稀濒危中药资源保护的研究，全面禁止犀牛角、虎骨等动物材料入药使用，限制天然麝香、天然牛黄等珍稀中药资源的使用范围。同时大力开展珍稀濒危中药资源的替代品研究，中药饮片、中成药的主要原料药材目前已实现人工栽培，逐步发展规范化种植和产业化生产。改革开放30年来，我国医药工业增长速度一直高于国内生产总值(GDP)的增长速度，2008年达到86668亿元，30年翻了5番。全国药品销售市场，医院终端占80%左右，2008年达3531亿元，全国19000多家县以上医院的药品销售量就占到了销售总量21、的60%；零售药店销售1295亿元，年均增长在20以上。我国已成为世界第九大处方药市场。业内专家测算，未来以城镇社区卫生服务中心、乡镇卫生院、个体诊所等主体的第三终端市场的药品消费将接近2000亿元，成为仅次于医院市场的第二大终端市场。截至2008年底，我国制药企业达到4768家，中国制药工业前百强的合并销售收入为2469亿元；医药批发企业达到13292家，医药商业的整合是大势所趋；药品零售企业达1985家，零售连锁企业门店129346家，零售单体药店236232家，平均每3633人就拥有一家零售药店，已高于发达国家每6000人拥有一家药店的国际标准水平，连锁经营仍有发展空间。随着医药产业的国22、际化，我国有望成为全球第二大药品市场。第二节 中药饮片加工市场投资技术可行性分析在金融危机冲击下，市场的诠释是艰难。企业习以为常，其根源是传统思维定式的根深蒂固。公司上下向“传统”宣战，从技术改造、生产过程质量控制、提高材料内控标准三个方面入手，打响品质升级的攻坚战。通过技术改造，建立了工艺标准，通过数据管理，实现全员质量控制，采用先进技术，攻克了产品稳定性、均一性的难题。药材是药效的核心，企业在渠道、产地、等级上严格筛选，夯实了产品的质量根基。主成分药材，从选材、配料、水分监测，每个环节都设定严格的数据管理。在产品质量的可控性、用药的安全性上，把传统经验升级为科学，一系列内控标准的数据化，使23、产品的品质恒定于最佳状态。厘清作用机理，为传统中药注入现代因子。企业在中药现代化进程中，以现代科技为先导，以创新实践为途径，对传统中药的作用机理、作用靶点、组方配伍进行科研攻关，从而使提升品质的攻坚战，升华为中药现代化的攻城战；使拓展市场的开疆战，上升为捍卫品牌的持久战。以创新为路，放大品牌市场张力，迈向企业“做专业厂家，创旗帜品牌”的战略征程。第三节 中药饮片加工行业相关政策分析继8月中旬发布关于建立国家基本药物制度的实施意见、国家基本药物目录管理办法(暂行)和国家基本药物目录(基层医疗卫生机构配备使用部分)(2009版)三个文件后，关于加强基本药物质量监督管理的规定（下称规定）又于9月底发24、布施行。系列制度规定的强力推出，不仅标志着建立国家基药制度工作全面启动，也向广大公众传递了一个明显的信号：基本药物必须有安全可靠的质量保证。既然国家基药制度建设是一项系统工程，与基本药物目录配套实施的政策囊括了基本药物生产、药品定价、社会保障、药品招标采购及配送等方面的内容，企业就应充分利用政府对国家基本药物生产、采购和配送环节的招标组织工作，花大气力夯实内功，彰显自身优势，抢占竞争先机。尽快调整品种结构。国内大中型药企应清醒地意识到基药制度出台给企业带来的商机和希望，充分利用普药品种储备多的优势，尽快调整上市产品结构，组织生产列入基本药物目录的品种，为企业发展寻找新的支撑点。同时视基本药物目25、录品种生产为一种社会责任，在不看重当前经营利润、舍弃局部利益的前提下，谋求企业的品牌形象，而这种长期、隐性的品牌支持，将会对企业美誉度的提升有潜在的成长帮助。切实提高产品质量。在实行公开招标采购的政策环境下，药品质量必将成为首要的评判标准，同品种谁的质量最优，谁就有可能在公开竞标中胜出。在这一点上，规定也特别强调，“国家对基本药物实行全品种覆盖抽查检验，并及时向社会公布抽验结果；在年度药品抽验计划中要加大对基本药物的抽验比例，组织开展基本药物品种的再评价工作”。为此，需要中标企业严格落实药品生产质量管理规范，抓住重点环节、关键质控点，从落实执行质量标准的企业关键人员和质量授权人入手，实行企业质26、管人员、质量负责人全员备案制，并前移关口，强化教育、培训和管理，严把原料进口和成品出口关，筑牢防线，确保基本药物品种质量可靠，安全有效。有效降低经营成本。建立国家基药制度的根本目的是为解决“看病难、看病贵”问题，遏制药价虚高现象，而进入目录的品种必须在保证优质的前提下全面优价。要满足这一要求，企业必须着眼于挖潜增效，节能降耗，压缩生产经营成本，通过采取一系列行之有效的管理措施和技改途径，保证质优价廉的基本药物品种的生产与供应。此外，在成本控制方面，相关部门除制定科学合理的定价机制和招投标政策外，应准予基药生产企业实行特定包装标识，通过实施特殊政策，为维持企业的生产成本或很小的经营利润提供支持。27、注重发展中药品种。随着现代中医药的发展，中药现代化进程不断加快，传统中药的特色优势与现代科学技术有机结合，使得中药的开发应用呈现出成本低、疗效好、毒副作用小的显著优势，市场前景看好。在国家基本药物目录(基层医疗卫生机构配备使用部分)(2009版)中，中药品种数占据1/3，生产企业在调整品种结构时应突出中药品种，增加安全可靠、价格低廉的中药品种，尤其是疗效好、价格低的特色中药产品和经典老药，要赋予其新的技术含量，争取在经后常规进行的基药目录调整中被选上。第四节 企业GMP实施情况分析陕西昊源中药饮片有限公司从筹建开始就一直重视企业质量管理，树立质量第一的思想，从设计到施工始终按药品生产质量管理规28、范、中药饮片GMP认证检查项目和中药饮片GMP认证补充规定等标准进行，并在硬件建设过程中不断对照GMP规范和中药饮片GMP认证补充规定进行监督和检查。在建设硬件的同时，企业积极组织有关人员根据GMP规范和补充规定要求编写相关软件，并对企业所有人员进行了GMP知识培训。第三章 中药饮片加工行业主要投资风险因素第一节 投资环境风险主要是：一、由于淡化本质特色，质量下降；二、由于计划经济“统货”的影响，优质饮片被压抑；三、由于没有饮片国家法定标准，造成技术监督、行政监督空白，劣币驱逐良币现象严重；四、由于中医队伍相对萎缩，饮片市场比重显著下降；五、由于炮制规范以地方为主，阻碍了饮片大流通、大生产；六29、由于药材大流通、饮片小生产、小流通的历史格局阻碍，饮片生产品种集中度极低；七、由于饮片生产集中度低，饮片加工工艺、技术、装备、管理专业化程度低，人才聚集效应差，饮片科学技术研究整体薄弱、落后；八、由于思想上把饮片加工视为农产品简单加工，是增收手段，一些地方政府与集散地法制意识薄弱，给非法加工、销售饮片提供了机会，成为伪劣饮片存在的温床等八个方面。第二节 资源及原材料风险由于生态环境日益恶化和过度开发，许多野生中药材资源已经不能满足需求，甚至濒临灭绝，如野生人参、天麻、三七、冬虫夏草、虎、豹、麝、熊等。而人工种植的中药材由于药农缺乏药学知识，随意使用化肥，不进行适时采收及合适的产地加工，出现种30、质混杂、品种退化，重金属、农药残留超标等质量问题。此外，不适当的引种也使许多药材不具备地道性，如牛膝和野牛膝、白芷和大活等。有的药材种植年限不定，或不按季节采收等。此外，由于栽培药材的变异，也导致了饮片内在质量的变化，如近年来，将野生药材变家种，将地道产地的中药材异地栽培，虽然取得了可喜的成果，但由于盲目异地栽培发生了内在质量的变化，如大黄、何首乌、银柴胡等。因此，控制饮片内在质量已成当务之急。 第三节 技术风险饮片的包装；包装是商品储存、运输、流通中保证商品质量，使其不受污染的手段。而实际市场上包装材料的选择，不是按照饮片的特性，采取不同包装材料和不同的包装形式，可以这样说，饮片的包装还比不31、上食品的包装。 中药饮片的科研教育亟待加强中药饮片生产加工后继乏人，饮片加工企业从业人员素质不高，老药工大部分均已退休，年轻职工缺乏培训，特别是受无证非法加工者和经营者的冲击，再加上企业规模小、效益低、劳动强度大、炮制待遇低，导致药学技术人员均不愿进入饮片企业，从而加剧了后继乏术的局面。加工炮制方面中药炮制是我国独有的传统制药技术，中药饮片是中药材的炮制加工品，其质量好坏直接关系到人民用药的安全与疗效。目前全国饮片切制或炮制规程还没有完全统一的标准通则可依。如切制的中药饮片规格片类、丝类、段类及各种用辅料炮制炒制的标准工艺，即使现在已有规定标准也是参差不等，存在较大差异，使饮片在临床应用的疗效32、受到很大的影响。第四节 市场风险饮片市场违法经营近年来，由于小作坊加工模式大量存在，缺乏质量监督手段和市场管理不严，中药饮片市场规范程度一直很低，制假售假现象时有发生。有的厂家为了追求利润，采取出售商标、品牌和挂户经营及高回扣等非法手段，将个体户加工的伪劣饮片投入市场。有关数字显示中药材和中药饮片在历次药品抽检中不合格率均居高不下，这些饮片大都来自中药材市场。为整顿中药饮片市场这一混乱现状，国家加大了监督力度，规定中药饮片不准进入中药材专业市场，而实际上经批准和未经批准的非法药材市场几乎都在经营中药饮片。在安徽亳州、河北安国等全国著名药材市场周围，许多家庭不仅种植药材，还同时干起了饮片炮制的营33、生，其中将近七成的中药饮片又是由没有经过专业训练的农民炮制。对无证或没有经过专业训练的农民炮制的辅料配比是否合理、炮制工艺是否规范很难鉴别，在管理上存在着很大的安全隐患。中药饮片出口前景不容乐观，中药出口方面中药材与中药饮片虽然近年都超过中成药和中药提取物，但与中成药相比，中药饮片的出口份额正呈逐年下降趋势，所占比例更少。在中药出口政策上，国家目前鼓励中成药多出口，而限制低利润的原料药走出国门。在中药材及饮片包装、推广上，我国的中药出口还面临日本和韩国的激烈竞争，如日本只有210个汉方药制剂，处方来源于中国，生产所用原料的70来自中国，但在国际中药制剂市场中却占有80的份额，韩国占了10以上。34、又如我国东北人参，其实在品质上与韩国高丽参相差无几，但在包装及推广上不用心，致使其出口价格为高丽参的125，而韩国仅一个高丽参产品的出口收入就达到我国整个中药出口收入的50。饮片销售没有实行优质优价中药饮片在市场流通中，没有实行与其他商品一样的优质优价政策，这也给无证经营者以次充好、以小充大以可乘之机。如有的地区优质饮片实行小包装后，其销售价格仍与传统饮片同价。对中药饮片的认识不足中药饮片是药品，但长期以来都将它划归为农副产品来对待，没有将其提高到药品的高度来认识，甚至没有达到普通商品的要求。如饮片到目前为止，没有形成品牌，没有商标。第五节 安全风险中药饮片形式传统饮片系指目前国家和地方标准中35、收载的，能直观鉴别出品种的饮片。其不足之处为配方时剂量欠准确，用量大且需煎煮，饮片厚大，有效成分煎出率低，包装简陋，容易串味，质量影响因素多，本身及环境卫生差，配方工作强度大、速度慢、出错率高及难以自动化调剂等。中药饮片生产，企业中药饮片产业基础差，技术改造起步晚，是中药各产业中最薄弱的环节，整体产业水平还很低，表现在生产企业多，规模小，效益低，技术开发和创新能力弱，生产工艺和设备落后，管理不规范等问题。绝大多数中药饮片生产企业是作坊式的加工点，生产条件简陋，生产、质量检测设备落后，企业的现代经营管理经验及专业技术人才缺乏，以致药材的有效成分流失，饮片质量难以保证。中药饮片包装，包装是商品储存36、运输、流通中保证商品质量，使其不受污染的手段。而传统饮片包装简陋，主要为麻袋、草（蒲、席）包、布袋、化纤袋，容易串味，鲜有内包装、说明及批号，缺乏统一规格。中药饮片市场近年来，由于缺乏质量监督手段和市场管理不严，中药饮片市场规范程度一直很低，以次充好、以假乱真、价格欺诈现象时有发生，如以“参薯”充“山药”，以“党参子”充“车前子”，以“虎刺”充“巴戟天”等。第六节 规避风险的主要措施工艺规范化可彻底地改变“各地备法”和“一药数法”的现象，从而规范炮制工艺，形成稳定可控的工艺参数。质量标准化有稳定的质量标准，使现代中药饮片的内在质量有明确的定量指标。检测现代化利用现代检测手段对农残、重金属等含37、量进行测定，按国际要求实施检测，逐步推广指纹图谱技术，使其能原色原貌地表达中药饮片的内在品质。包装规格化根据不同饮片品种、不同规格及运输、储存的要求，采用新型包装材料和手段，对传统饮片包装形式进行改进。生产规模化采用现代药材浸润、干燥、灭菌、增溶等装备，实现大规模生产，彻底改变传统的、作坊式的生产方式，最终实现计算机集成技术。 药材基地化现代中药饮片的中药材原料，要来自地道的GAP基地，从药材的源头抓起，确保饮片的质量。 建立中药饮片的质量体系，加强中药材GAP基地建设中药材是中药饮片的原料，只有质量稳定的中药材，才能有质量相对稳定的饮片。因此，完善中药材质量标准是保证中药饮片质量的前提。其主38、要要求，需建立符合规范的GAP药材种植基地。中药饮片的科研尚需加大力度目前影响中药饮片质量、造成生产和经营混乱的根本原因是缺乏统一的炮制工艺规范和统一的质量标准，因此，要大力开展中药饮片炮制工艺规范及饮片质量标准的研究，建立中药饮片科研系统和中药知识产权保护措施，申请中药饮片生产批准文号，创企业饮片品牌，从而从根本上规范整个饮片市场，为我国饮片产业的发展做出贡献。确定饮片炮制工艺和质量标准的研究品种是通过GAP基地认证的品种，毒、麻品种，生熟异治品种，占市场销量大的品种。中药饮片的科研坚持以企业为主体，形成产、学、研联合体的形式。建立现代中药饮片的生产体系现代中药饮片的生产环节，是保证饮片质量39、稳定可控和推广先进炮制工艺的关键。建立中药饮片生产体系，就是要在饮片生产批号化管理与GMP达标相结合的同时，首先选用达到GAP要求的原料，采用现代化的工艺设备，进行规范的炮制工艺及现代化的检测，确保饮片质量的稳定可控。 现代中药饮片生产系统，要以中药材种植基地和中药饮片科研基地为依托，严格按照操作工艺和质量标准的要求，实行中药饮片GMP管理，对生产的全过程进行有效的控制使整个生产过程科学化、数据化，从而保证饮片的质量。 中药饮片生产企业应以大品种为目标，以大市场为对象，以高新技术为手段，以规范工艺和质量指标为依据，生产出质优价廉的饮片为最终目的。 建立中药饮片的营销体系总的来说要实施”大品种”40、“大市场”、“大企业”的策略。所谓“大品种”是指中医用量大的饮片品种，并且应该是已建立GAP基地的品种；“大市场”是指立足全国、着眼世界，要注重营销战略；“大企业”是指企业生产要上规模。必须走集团化、规模化的道路，同时企业应有品牌意识，要注重人员素质、装备水平的提高，加强对科研队伍、科研经费的投入。 第四章 中药饮片加工市场市场发展预测及营销策略第一节 市场前景分析中药饮片是指在中医药理论指导下，根据辨证施治及调剂、制剂的需要，对中药材进行特殊加工炮制后的成品。中药饮片是我国中药产业的三大支柱之一，是中医临床辨证施治的传统武器，又是中成药的重要原料，其独特的炮制理论和方法，无不体现着古老中医41、的精深智慧。随着中药饮片炮制理论的不断完善和成熟，它已成为中医临床防病治病的重要手段，为中华民族的健康事业发挥着巨大作用。中药饮片是药品，是治病救人的特殊商品，它的质量优劣，直接影响到患者的人身安全和健康。但随着中医药事业的发展，中药饮片越来越暴露出它的弱点和不足。第二节 现代饮片发展目标预测为实现到2010年，医药行业要发展成为科技教育先导型，质量品种效益型，规模结构合理型的高技术、外向型、关系到国计民生的支柱产业的总体奋斗目标中药饮片科技发展目标应为：1、加强中药炮制工艺和饮片质量研究，确定常用饮片的最佳炮制加工工艺，制订相应的中药炮制规范、中药饮片质量标准、中药炮制辅料质量标准、中药饮片42、包装质量标准以及中药饮片生产质量管理规范，建立健全中药饮片生产技术、质量管理的标准体系。2、运用现代科学技术改造传统产业，加强技术装备和计算机等新技术的研究开发，强化质量控制手段，强化科技成果转化，优选一批已取得研究成果，有推广应用价值的项目，实现产业化，促进传统产业的优化升级。3、针对我国临床汤剂用药习惯，开展单味小包装新型饮片的推广、应用，提高临床用药的准确性，改变中药房面貌。适应国际市场需要，完成单味中药颗粒剂的研制和推广应用，奋力推出一批我国独创的专利技术的名优中药饮片。4、基本建立健全符合国际规范的中药饮片质量标准体系。形成若干个具有特色优势和国际竞争能力的现代化中药饮片研究、开发、43、生产、经营集团，饮片生产企业实施GMP，产品质量达到国际水平。通过科技进步，不断提供疗效高、无污染、齐全、质量上乘的名优中药饮片，为降低危害人民健康的常见病、多发病、疑难病的发病率、死亡率和提高人民健康水平、生活质量作出积极贡献。第三节 中药饮片加工市场营销策略 一、对产品要吃透，要掌握产品的中药成分，产品组方、组方来源、中医各经典文献中的详尽观点，以及西医药理学的药效学分析。二、要对市场有所了解。通过以症状为先导来推广产品。在宣传上找准症状才能吸引消费者。三、运作好中药品种要对营销和市场吃透。例如，很多高学历的营销经理对产品了解得很好，抓卖点也好出色，但对于销售队伍的了解就不够。由于营销队伍44、的管理很复杂，需要管理者有足够的经验。例如，要考虑医药代表是怎么思考问题的，办事处经理是什么心态，返点怎么制定，这些复杂的问题就需要产品经理对市场有充分的认识，否则后果不堪设想。很多中药产品很好，但是却被严重的区域串货毁了。另外，一个产品的销售队伍不能再同时做另一个品种，因为代表的知识储备、科室客情都是针对某一个产品的。很多中药公司都是一品独大，就是因为一支队伍卖多个产品，很多代表对于新产品了解不多，以至于产品销不出去。很多成功的企业都是通过一只队伍推广一个产品的方式来解决一品独大的问题。 四、销售费用预测首先，宏观上合理规划企业物流配送模式，微观上合理规划物流配送路线。企业一定要制订严格的、45、科学的费用预算制度，并将其作为控制日常管理费用的标准，当运输费用出现异常或者与企业的实际经营出现差异时，及时给予关注，从制度上来约束运输费用的不合理。在制定费用预算制度的同时，应合理规划企业的配送模式，如按地理区域与不同的物流公司签订运输代理协议，按照客户群描绘配送曲线，不允许擅自更改区域配送路线，不允许业务人员私自签订运输协议或与没有资质的运输公司合作等。同时，整合行业内外部资源，最大程度地少物流成本。另外，就是要应用先进的科技设备、流通技术，使设备科学化、组织规模化、经营行为科学化。从行业发展的趋势来看，应用发展现代医药物流技术、合理运用科技化是未来医药流通领域的发展潮流。一些中小型医药商46、业公司将在未来激烈的竞争中惨遭淘汰，从国家的政策上也能看到这一点，如新GSP的规定中就有类似的描述。但需要注意的是，建立现代物流配送体系不能盲目。建立现代物流配送体系存在利润低、回报期长、投资不一定能获得合理回报、受国家和当地政府政策影响大等因素，企业在决策前一定要核算项目的利弊得失，同时还要考虑国内物流基础设施能否和行业发展配套、若干年后能否跟上行业潮流、项目实施后能否持续实现创新经营、管理成本能否控制好、标准化程度高和现有企业经营质量低的冲突能否妥善解决等问题，这是一个系统的、全面控制的过程。要不断调整和改革现有配送网络，创新配送模式。管理需要细化，更需要创新。在日常管理中，大部分公司对运47、输管理没有细化，把运输理解成“配送”，其实“配”和“送”完全是两个不同的概念，其产生的成本也是不一样的。笔者提倡“配”和“送”相结合，“送”即完全由上游企业给下游客户送货到门，由于上游企业承担一切费用，因此对时效性和绩效性要求都比较强烈，一旦出现问题，上游企业负全责；而“配”的操作方式有很多，如客户上门提货、第三方物流代理配送、易货等，一旦合同成立，风险基本转移，甚至不发生费用。注意讲究方式方法，如多品种少批量和少品种大批量配送相结合。注意培养采购人员的操作习惯，要有运输成本意识，能定时配送的就定时配送，还要不断教育和引导客户按自己的要求来完成交易，尽量不送货上门。同时，在选择物流配送公司时一48、定要价比三家，因现在物流公司受金融危机影响，生意少、竞争大激烈，完全可以在价格上和其谈判，这样就可以最大可能地降低自己的运输成本。笔者所负责的公司在处理配送业务时，大部分都是配多送少，尽量找客户方的回程车，很少专门包车配送，这样可以大大降低运输成本。另外，很重要的一点就是要全面核算物流费用，做到心中有数。日常管理中，大多数企业都把物流费用计入费用栏目，而现代企业财务会计中则没有将其作为单独的项目，所以大部分企业没有把其作为控制目标，缺乏成本控制意识，直接导致企业运输成本居高不下。特别是一些国营企业，这种现象更是普遍存在，甚至还可能滋生腐败。因此，签订严格的物流配送协议，并严格规定物流费用结算和49、报销凭正规票据，杜绝业务人员和管理人员现金结算，双方结算物流费用也以支票或等价支票的方式进行，这样可以最大程度地减少运输费用被截留的现象。同时设立全面费用管理制度和风险控制制度。有法律意识，在委托配送前一定要签订没有法律风险的代理协议，同时不贪图省事，把各项手续（发货单、委托人与被委托人签字、随货同行单、药检报告、收货确认书或回执等）备齐，否则也会给配送带来不少的麻烦，直接产生配送费用，导致物流成本增加。 总之，企业的物流成本控制是一个系统的工程，其控制方法要根据企业的实际情况灵活运用。在当前医药商业公司微利经营的情况下，物流成本控制更应该常抓不懈，这样才能提高公司的整体效益。第五章 企业竞争50、分析与项目规模选择第一节 中药饮片加工行业企业发展状况中药饮片是中国中药产业的三大支柱之一，是中医临床辨证施治必需的传统武器，也是中成药的重要原料，其独特的炮制理论和方法，无不体现着古老中医的精深智慧。随其炮制理论的不断完善和成熟，目前它已成为中医临床防病、治病的重要手段。2006年1-12月，中国中药饮片加工行业实现累计工业总产值21,660,358,000元，比上年同期增长了31.62%；实现累计产品销售收入19,022,033,000元，比上年同期增长了29.44%；实现累计利润总额1,036,648,000元，比上年同期增长了24.58%。2007年，中国中药饮片加工行业实现累计工业总51、产值26,999,653,000元，比上年同期增长了36.97%；实现累计产品销售收入24,169,037,000元，比上年同期增长了36.80%；实现累计利润总额1,451,344,000元，比上年同期增长了65.15%。2008年1-10月，中国中药饮片加工行业实现累计工业总产值26,999,653,000元，比上年同期增长了36.97%；实现累计产品销售收入24,169,037,000元，比上年同期增长了36.80%；实现累计利润总额1,451,344,000元，比上年同期增长了65.15%。中药饮片技术标准模糊，质量参差不齐是制约中药饮片出口的重要因素。通过对目前中药材炮制高新技术的产52、业化推广，提升中药饮片的产品国际竞争力，突破国际贸易壁垒，才能扩大中药在国际市场中的份额。中药作为天然植物药的代表，应该有良好的行业成长性。中医药在全球的地位也在发生着悄悄地但却是深刻的变化，从民间的认同发展到官方的认可，全球已进入对传统药和植物药立法管理的时代。澳大利亚、欧盟、加拿大等西方发达国家对中医药或传统医药实行立法管理，英国已启动中医药捆绑立法程序。在国内，业外资本也对中药饮片表示出极大的热情，看好中药饮片行业的未来发展。国家对中药产业的高度重视，消费者对天然药物的青睐，国际市场出口的大幅度增加，中药饮片产业的增长成为现实，构建行业规范标准已不是梦想。第二节 主要竞争对手分析 一、竞53、争对手市场表现饮片已成为当前中药生产与销售过程中最落后的环节。整顿饮片市场被确立为今年国家药监局三大治理重点之一，此前国家制定了一系列相关法规，对饮片的批准文号、包装、销售许可等都作了新规定，有实力的中药生产厂商将进入饮片投资领域或加大饮片投资力度，从而改变中药饮片长期以来的手工作坊生产模式。近年来中药饮片厂已受到相当大的冲击，1994年全国统计共有饮片厂1600家，目前尚保留饮片名称的锐减到近700家，其中还有大部分已停产或改为中成药厂或保健品厂。为扶植我国的中药饮片产业，国家曾制定一系列优惠政策，如对医药生产企业加工生产中药饮片的销售收入免征收产品税；加工中药饮片取得的加工费收入免收营业税54、；独立核算的专业中药饮片加工厂免征所得税5年等等，但这些措施并不能挽救正规饮片厂的销售颓势，对大多数已投入了资金和设备的企业来说，生产饮片已成为食之无味、弃之可惜的一块“鸡肋”。造成这种局面的原因是市场缺乏规范所致。没有系统完整的中药饮片炮制规范，也没有制定出中药饮片质量控制标准，以致饮片的生产加工五花八门，市场上的饮片以次充好、以假充真比比皆是。但值得期待的是这种现状正在逐步改变，去年11月，国家药品监督管理局对中药饮片核发批准文号、明确包装规范、制订企业生产标准，视同成药严格管理，并制定了中药饮片的实施注册文号（讨论稿），确定首批将有108种中药饮片获得批准文号。其中规定，具有生产中药饮片55、许可证的企业，在确定了最佳的中药饮片加工生产路线和质量标准之后，才有资格申报中药饮片批准文号。今年1月，国家药品监督管理局又发出关于加强中药饮片包装监督管理的通知，规定实施严格管理后的中药饮片将注明企业名称、生产日期、批准文号、产品批号、合格标志等，否则不得销售。另外，部分地区开始对中药饮片厂实施GMP认证。这些强制性措施将大大规范饮片市场，为正规饮片厂家开拓比以往大得多的市场空间。 二、竞争对手实力及优劣势几千年来，中药的服药方法以汤剂为主，汤剂的基础就是中药饮片。严格地说，从地里采摘下来的中药材并不能马上入药，它必须依法炮制后才能达到中医临床用药的质量标准，并能适应中医处方和中成药制剂的用56、药和调配质量的要求，中药材炮制之后的产物才是中药饮片。而其中的“炮制”大有讲究，“炮制”的得法不得法直接影响中药的效用。但我国长期以来的实际情况却是千家万户加工饮片，不论是药材种植农户，还是因陋就简的乡镇作坊，都成为饮片加工商。这种个体零散的生产方式不仅无法保证饮片质量，而且它还以其低廉的价格挤占了大部分饮片市场，使饮片厂生产的饮片只能蜗居一隅。 三、市场竞争策略客观地说，中药饮片市场近些年呈日益萎缩之势，片剂、颗粒剂、口服液等现代剂型已取代“丸、散、膏、丹”占主体地位，全国中药饮片产量正以1428的速度递减。这种状况在国家大力整治饮片市场的背景下绝不会长久，部分企业的出局是必然的，而现在应是57、饮片行业集中做强的好时机，规范饮片市场有望使有些企业重获生机，也使有些企业看到商机。第三节 企业竞争力分析陕西昊源中药饮片有限公司是由亳州飘扬药业有限公司和陕西健民制药有限公司合资组建的中药材种植和加工销售为一体的专业化公司。产品领域包括各类中药材种植，中药材、中药饮片的生产和销售。企业现在岗人员49人，其中本科1人，大专4人，中专12人，初级技术职称10人，普通工人22人。厂房2200平方米，目前厂区占地面积约7000平方米，综合楼面积600平方米，绿化率达到10%。整体环境整洁，道路畅通，无积尘积水，无污染因素。企业借助陕西中医学院的优势，并充分利用中医学院科研技术资源，采用“科研中心（专58、业院校）+公司+农户合作社（基地）”的模式，建立以发展中药产业为核心首先形成集技术研发推广，再到规范化种植和深加工生产，最后到国内及国外销售一体的运营体系。企业全面推行GAP和GMP认证，秉承“科学管理，精心制造，优质服务，质量第一”的质量方针，全面建立质量管理体系。第四节 产品方案与项目规模 一、产品方案（一）产品选择依据目前，国内中药饮片企业普遍无名牌。在品牌竞争和品牌营销的时代，企业要获得长远的发展就必须寻求并实施品牌战略。努力实现管理科学化的同时，建立起企业形象识别系统(CIS)，加强企业外部形象的塑造和宣传，增强企业竞争九实行企业文化先行战略，在企业内部创造良好的人文环境，增强企业凝59、聚力;最终创出名牌产品。（二）工艺流程图1净 制 类 饮 片 生 产 工 艺 流 程 图包材原料包装成品入库原料检验杂质、异物、非药用部位净制包材检验中间产品检验合格证打批号成品检验二、项目规模选择与分析1、主要经济指标该项目建成后年销售收入可达2000万元，FIRR为21.52，项目投资回收期为5.37年，FNPV为562.17万元。项目投资利润率为19.96%，投资利税率为51.26%，年平均利润总额为219.56万元，盈亏平衡点为61.53%，正常生产期总成本为1436.11万元，其中，可变成本为950万元，固定成本为486.11万元。2、主要设备装置设备名称型号价格产能滚筒式炒药机CY60、-7001.8万元50200 kg/h滚筒式炒药机CY-5001.5万元30120 kg/h温控式煅药锅DY-6001万元20kw离心旋料式切片机QP-1509800元200900 kg/h蒸 煮 锅ZZ-7001.5万元24kw蒸 煮 锅ZZ-5001.2万元16kw转盘式切药机ZQY-1001.8万元200500 kg/h直切式切药机QYJ-2001.8万元20600kg/h热风循环烘箱HX-I2.5万元24kw热风循环烘箱HX-O1.7万元14kw洗 药 机XY-7002万元3001000 kg/h筛 选 机SX-48000元200800 kg/h自动磨刀机MD-5008000元全自动蒸61、汽发生器LZ0.024-0.4-D6000元0.024T/h第六章 项目组织与实施第一节 管理制度建设情况陕西昊源中药饮片有限公司对内部管理进行了强化，完善了规章制度。1、按照公司法规定及行业特点，继续坚持公司多年来形成的股东大会、董事会、行政会议事制度，落实民主管理，以人为本的理念。2、抓好班子建设，注重发现人才，把懂管理、有创新开拓、勇于吃苦、敢于负责、作风正派的同志选配到部门领导岗位，形成坚强的领导核心。做好团结和传帮带工作。3、抓好队伍建设。做好员工思想教育工作，树立敬岗爱业思想，积极培养和引进各类高新技术人员,为公司储备人才，提升公司综合素质，适应新的形势发展需要。4、完善规章制度。62、根据形势发展对制约公司健康发展的制度进行了修订完善。完成公司的业务质量控制、内部管理以及各项规章制度的修订完善工作,包括工资分配制度及相应配套差旅费报销制度和工商年检工作。公司目前已形成了包括财务管理制度、工资分配制度、差旅费报销制度、人事管理制度、印鉴管理制度、员工教育培训制度、会议制度、考勤制度、技术人员管理制度、档案管理制度等各项制度及生产工作程序控制、职工岗位责任、日常工作程序规定、计算机管理使用规定、文明服务守则、职业道德准则等企业规章，这些规章制度已形成了一套较完善的管理体系。第二节 质量保证体系建设情况坚持诚信为本、完善质量控制程序1、随着公司的不断壮大，产量成倍增长，产品质量越63、来越成为关系到企业持续发展的关键，因此公司继续把质量工作列入公司的头等大事常抓不懈，建立健全公司的质量控制制度,教育公司全体员工树立质量意识，做到有损于行业及公司形象的话不说、违法的事不做。坚持质量第一的原则。2、切实落实公司制定的生产质量控制程序，从严把关，不走过场。质量控制要从源头抓起，根据情况采取普查与抽查相结合的检查方案，层层检查做到严密，责任落实、层层把关。第三节 劳动定员与培训企业根据GMP规范的要求，对企业的负责人、生产、质量等部门负责人以及从事生产、质量、设备、供应、销售、财务、人事部等部门的管理人员和操作工人均进行了不同内容、不同要求、不同方式的培训。培训的内容涉及到厂纪厂规64、药品管理法、药品生产质量管理规范、生产质量管理制度、岗位SOP、中药材鉴别与保管知识、劳动保护和安全等方面。每个员工均经过多次不同内容的培训。培训方式采取送出去、请进来的办法，聘请省内有关领导和专家来企业讲课，同时对检验人员和关键岗位的管理人员和操作人员送到市级以上药品检验所及有关培训机构进行培训，并取得上岗证。每一位员工均建有个人培训档案。关键岗位人员经考核合格持证上岗。员工的培训工作在质量保证部的监控下由人事部负责。年初制定了员工培训年度计划，明确了培训的时间、内容、授课人、培训对象及课时，根据培训对象确定培训方式、方法。对质量保证及质量检验人员，由市级以上药检所培训、考核持证上岗。对中65、药材检验、验收人员、保管人员由市药检所进行中药专业知识培训。通过培训，全体员工素质有了较大提高，取得了良好的效果。第四节 实施进度与时间控制一、项目实施方式：采用搭接式的施工方法，采用公开招标方式选择施工单位，并聘请工程监理，有效的控制项目的工期、成本、质量使项目尽可能价格合理化，公司收益最大化。二、项目组织管理1、前期阶段成立项目工作领导小组，办公室负责完成项目前期的考察论证、立项、设计等各项准备工作和资金筹措工作。2、实施阶段在工程建设中实行法人负责制、招标制和工程监理制。由项目领导小组公开招标决定施工队伍，聘请有关专业技术人员进行工程量管理和监理工作，并积极协调解决项目建设中的具体事宜。66、三、项目实施进度安排本项目计划1个月完成前期准备工作，拟定建设周期为7个月。 工程建设进度表序号阶段周期进度（月）101112123451定点、立项、可行性研究2规划设计、审批3施工图审查、审批4施工5配套项目施工6职工培训7竣工验收第七章 环保及安全问题的解决方案第一节 废弃物排放标准该企业建成后，运营过程中产生的废弃物及废水废渣经单独处理可达到排放标准项目的环境质量标准及排放标准:1、 GB3095-1996 一级标准2、 GB3838-88 二类标准3、 GB16297-1996二级标准4、 GB8978-19965、 GB12348-90 三类标准第二节 环境影响及对策：拟建的项目厂区67、附近没有放射源和有害气体的影响。1、施工期：该项目总部基地施工期间的作业内容主要是地基开挖、建筑材料运输、建筑施工等，对外环境的影响主要表现为扬尘，噪声。该企业加强管理，严禁粗放式施工，建筑工地四周设置围栏，土堆、料堆要有遮盖，装卸土、材料严禁抛洒，及时清扫施工现场，撒水防尘。出入施工车辆及时冲洗，并做到适量装载。由于施工期间造成的扬尘，噪声污染是短期的、局部的，工程竣工后即可消失，故对环境影响不大。2、运营期：该项目为医药行业，建成投入营运后总部生产基地对周围环境产生的污染源有：生产车间的生产污水、灰尘和噪音等。生产污水生产车间的污水，主要是生产过程中的冲选水和对药材的浸泡水，这种污水属中等68、有机污水，无毒，含有对人体健康有害的一些病菌，污水每个工作日的排放量约为126立方米。项目生产过程中，每班约生产75.3吨污水，污水属有机污水，不含有害化学物质。排放标准：本工程排放标准执行 水污染物排放标准 (试行)中排入地表水及汇水范围的水污染物排放标准中的二级标准. 其主要指标如下: : mg/I : mg/I : mg/I : . 色度 : 50 倍处理的方法：生产污水属有机污水，需要进行处理方可排放。处理的方式采用生物处理方法，其方案如下： 1) 生产污水处理方法：活性碳吸附2）噪音：主要产生在切药设备、除尘用的排风机，上述设备引起的噪音强度在84-95DB（A）范围经过上述各方法对69、影响环境处理后，满足环境保护的要求，同时处理的污水和炉渣等还可利用，既有很好的社会效益，还有较好的经济效益。第三节 环境安全保护方案（一）、环境保护项目的环境保护按中华人民共和国环境保护法、建设项目环境保护设计规定等有关法律、法令和规定，采取必要的治理措施保护环境。该项目将严格按照国家的环境标准执行。（二）、安全卫生 依据职业健康安全管理体系规范(GBT28001-2001)等规定和标准，贯彻安全第一、预防为主的方针，确保职工在生产过程中的安全和健康。按照有关规定供给职工劳保、保健用品，企业生产设备绝缘配置避震、接地处理和安装防护罩，设置相应的防辐射、通风和除尘设施，内设职工沐浴室等，使职工在70、安全、文明的环境中工作和生活。第四节 消防根据中华人民共和国防火条例、建筑设计防火规范等法规，采取积极的措施防患于未然，企业内各建筑物合理布局，保证足够的防火间距；设置消防栓、水龙带及专用消防器材，消防水量为15L/s；加强职工的安全防火教育，建立健全防火制度和防火组织机构。室外消防采用低压给水系统,灭火时最不利地点水压不小于0.1MPa室外消防水系统采用环状管网,在各装置区附近均设消火栓.在总部基地办公楼、住宅楼、厂房、仓库等各类建筑物每个楼层内或露天装置区按照设计,有一定数量的干粉灭火器，灭火器的数量按照建筑面积及灭火器保护面积定额进行计算。第五节 职业安全卫生防护的措施 1、本项目是新建71、工程，项目在厂址选择方面做了较详尽的调查与规划，同时对防暴雨、洪水、防雷击等自然灾害方面均有相应的对应工程设施，一般不会影响安全生产。项目生产所需要原料和生产的产品无毒、无害，同时，生产流程安全可靠，对生产人员不会产生危害。2、防尘、 防腐蚀对各装置采取了密封措施,并设有除尘,排尘装置,消除对人员和环境的污染。 3、对产生噪音的机械设备进行消音.隔音处理,降低噪音对人体的危害。4、防电、防雷击根据不同环境特性,选用防腐.防水.防尘的电气设备,并设置防雷、防电设施和接地保护.对建筑物设置屋面避雷装置,考虑防雷接地以防雷击。5、防机械损伤、防高温所有转动、运转机械均有安全可靠的保护设施,防止因机械72、运动而发生意外人身伤害，对产生高温的设备,管道均采取保温隔热。6、本项目根据国家有关规范和法规，对于每个工种的生产流程和环节，作业性质及繁杂程度，均有较严明的劳动定额，根据不同工种和定额，安排男或女职工的作业，不产生过强或过重的体力劳动.7、 卫生是安全生产的重要保证，因此在项目设计上应采取下列对策：制定符合国家食品生产卫生标准的生产工艺。生产区内的道路, 区域应有洁净和非洁净之分，并设置一定标志。非厂区的车辆与人员严格控制进入厂区内。非厂内的人员，原则上不能进入生产车间。工作人员要严格按照操作规程要求更换衣帽、消毒, 然后才可进入生产岗位。第八章 投资估算和资金筹措第一节 投资估算依据一、建73、筑工程费用根据现行建材及费用水平,按不同类型,建筑结构形式,分别以每平方米造价指标估算。二、设备费用参考同类工程价格估算,并调整到现行价格水平。三、安装工程结合工程特点,以综合费用指标估算。四、其他说明:本估算不包括地基特殊处理的费用,不含固定资产投资方向调节税,未计价差预备费。五、生产设备按照同类生产设备估算，并调整到现行价格水平。六、咸阳市物价局建筑行业物价检测标准，并根据市场价格调节。第二节 项目投资估算本次项目总投资为1100万元。本项目为工业及配套建筑,该项目的建设费用主要包括固定资产投资和流动资产投资,其中固定资产投资包括:土地费用和土地开发费用,勘察设计费用,设备器具购置费用,建74、筑安装费用,以及预备费用(涨价预备费用)。本次拟征地面积为10亩，建筑面积：2180m2。第三节 资金来源与筹措一、资金来源本次项目投资总额为1100万元，全部为自有资金投入，并已全部到位。 二、筹资方案本项目投资通过以下方式筹得：企业自有资金、企业职工集资、其他融资等。第四节 资金使用和管理一、资金使用计划本项目所筹集到的资金主要用于为生产中药饮片所需的科研经费，土地取得及开发成本，办公楼、科研中心、实验基地、厂房、仓库、职工宿舍等建筑物的建设成本及配套基础设施的建设成本，围墙、大门、花坛、路面硬化等构筑物的建设成本。二、财务报表分析 总成本费用估算表 单位：万元序号项目 年份234567875、910合 计负荷（%）1001001001001001001001001001外购原材料 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 7,200.00 2外购燃料动力 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 900.00 3工资及福利费 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 450.00 4修 理 费 20.00 20.00 20.00 20.00 20.0076、 20.00 20.00 20.00 20.00 180.00 5折 旧 费 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 1,045.00 6摊 销 费 - - - - - - - - - - 7利息支出 - - - - - 8技术开发研究费 - - - - - - - - - - 9管理费 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 900.00 10销售费 250.00 250.00 250. 00 250.00 250.00 77、250.00 250.00 250.00 250.00 2,250.00 11总成本费用 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 12,925.00 11.1固定成本 486.11 486.11 486.11 486.11 486.11 486.11 486.11 486.11 486.11 4,375.00 11.2可变成本 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 8,550.00 1278、经营成本 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 11,880.00 损 益 表 单位：万元序号项目 年份2345678910合 计负荷（%）1001001001001001001001001001销售收入 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 18,000.00 2销售税金及附加 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 79、260.00 260.00 260.00 260.00 2,340.00 3总成本费用 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 1,436.11 12,925.00 4利润总额 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 2,735.00 5弥补以前年度亏损6应纳所得税额 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 2,735.080、0 7所得税 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 410.25 8税后利润 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 2,324.75 9可供分配利润 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 258.31 2,324.75 10盈余公积金 38.75 38.75 38.75 38.75 38.75 38.75 38.75 38.75 38.75 348.71 11应付利81、润 - - - - - - - - - - 12未分配利润 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 1,976.04 13累计未分配利润 219.56 439.12 658.68 878.24 1,097.80 1,317.36 1,536.92 1,756.48 1,976.04 1,976.04 借款还本付息计算表 单位：万元序号 项 目 年 份12345678910合 计负荷（%）801001001001001001001001001001借款及还本付息1.1年初借款本息累计 - - - - 1.1.182、本金 - - - - 1.1.2建设期利息 - - - - - 1.2本年借款 - - - - - - 1.3本年应计利息 - - - - - - 1.4本年还本 - - - - 1.5本年付息 - - - - - 2偿还能力 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 3,021.04 2.1未分配利润 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 219.56 1,976.04 2.2折旧 116.11 116.11 116.11 116.1183、 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 1,045.00 2.3摊销 - - - - - - - - - - 2.4其他资金3本年节余资金 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 335.67 3,021.04 4累计节余资金 335.67 671.34 1,007.01 1,342.68 1,678.35 2,014.03 2,349.70 2,685.37 3,021.04 3,021.04 财务现金流量表(全部投资部分） 单位：万元 项 目 年 份12345678910合 计负荷（%）84、80100100100100100100100100100现金流入 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,590.81 18,590.81 产品销售收入 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 18,000.00 回收固定资产余值 55.00 55.00 回收流动资金 535.81 535.81 现金流出 1,100.00 2,161.40 1,625.58 1,685、25.58 1,625.58 1,625.58 1,625.58 1,625.58 1,625.58 1,625.58 16,266.06 固定资产投资 1,100.00 - 1,100.00 流动资金 535.81 - - - - - - - - 535.81 经营成本 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 1,320.00 11,880.00 销售税金及附加 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 286、,340.00 所得税 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 410.25 所得税后净现金流量 -1,100.00 -161.40 374.42 374.42 374.42 374.42 374.42 374.42 374.42 965.23 2,324.75 所得税后累计净现金流量 -1,100.00 -1,261.40 -886.98 -512.56 -138.15 236.27 610.69 985.10 1,359.52 2,324.75 2,324.75 所得税前净现金流量 -1,100.00 -115.81 4287、0.00 420.00 420.00 420.00 420.00 420.00 420.00 1,010.81 2,735.00 所得税前累计净现金流量 -1,100.00 -1,215.81 -795.81 -375.81 44.19 464.19 884.19 1,304.19 1,724.19 2,735.00 2,735.00 资金来源与运用表 单位：万元 序号 项目 年 份12345678910合 计负荷（%）801001001001001001001001001001资金来源 1,100.00 955.81 420.00 420.00 420.00 420.00 420.00 4288、0.00 420.00 1,010.81 6,006.62 1.1利润总额 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 303.89 2,735.00 1.2折旧费 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 116.11 1,045.00 1.3摊销费 - - - - - - - - - - 1.4长期借款 - - - - - - - - - - - 1.5流动资金借款 - - - - - - - - - - - 1.6其他短期借款 - - - - - - 89、- - - - - 1.7自有资金 1,100.00 535.81 - - - - - - - - 1,635.81 1.8其他 - 1.9回收固定资产余值 55.00 55.00 1.10回收流动资金 535.81 535.81 2资金运用 1,100.00 581.40 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 2,046.06 2.1固定资产投资 1,100.00 - - - - - - - - - 1,100.00 2.2建设期利息 - - - - - - - - - - - 2.3流动资金 - 535.81 - - - - - -90、 - - 535.81 2.4所得税 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 45.58 410.25 3盈余资金 - 374.42 374.42 374.42 374.42 374.42 374.42 374.42 374.42 965.23 3,960.56 4累计盈余资金 - 374.42 748.83 1,123.25 1,497.67 1,872.08 2,246.50 2,620.92 2,995.33 3,960.56 3,960.56 投资计划与资金筹措表 单位：万元 序号 项 目 年 份12345678910合 计负荷（91、%）801001001001001001001001001001总投资 1,100.00 535.81 - - - 1,635.81 1.1固定资产投资 1,100.00 - - - - 1,100.00 1.2建设期利息 - - - 1.3流动资金 - 535.81 - - - - - - - - 535.81 2资金筹措 1,100.00 535.81 - - - 1,635.81 2.1自有资金 1,100.00 535.81 - - - 1,635.81 2.1.1 用于流动资金 - 535.81 - - - 535.81 2.2借款 - - - - - - 2.2.1长期借款（本金及92、建设期利息） - - - - - - 2.2.2流动资金借款 - - - - - - 2.2.3其他短期借款 - 流动资金估算表 单位：万元序号 项 目 年 份周转次数2345678910合 计负荷（%）1001001001001001001001001001流动资产 664.38 664.38 664.38 664.38 664.38 664.38 664.38 664.38 664.38 5,979.46 1.1应收帐款7 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 1,697.14 1.2存货 451.4893、 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 4,063.29 1.2.1原材料7 114.29 114.29 114.29 114.29 114.29 114.29 114.29 114.29 114.29 1,028.57 1.2.2燃料12 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 75.00 1.2.3在产品7 152.86 152.86 152.86 152.86 152.86 152.86 152.86 152.86 152.86 1,375.71 1.2.4产成品794、.5 176.00 176.00 176.00 176.00 176.00 176.00 176.00 176.00 176.00 1,584.00 1.2.5其他 - 1.3现金11.3 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 219.03 2流动负债 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 1,157.14 2.1应付帐款7 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 195、28.57 1,157.14 3流动资金 535.81 535.81 535.81 535.81 535.81 535.81 535.81 535.81 535.81 4,822.31 4自有流动资金 535.81 - - - - - - - - 535.81 5流动资金本年度增加额 535.81 - - - - - - - - 535.81 6流动资金偿还 - - 7利息 - - - - - - - - - - 资产负债表 单位：万元 序号 项 目 年 份12345678910负荷（%）801001001001001001001001001001资产 1,100.00 2,479.17 2,96、201.66 2,459.96 2,718.27 2,976.58 3,234.88 3,493.19 3,751.49 4,600.61 1.1流动资产总额 1,014.46 1,388.88 1,763.30 2,137.71 2,512.13 2,886.55 3,260.96 3,635.38 4,600.61 1.1.1应收帐款 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 188.57 1.1.2存货 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 451.48 4597、1.48 1.1.3现金 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 24.34 1.1.4累计盈余资金 374.42 748.83 1,123.25 1,497.67 1,872.08 2,246.50 2,620.92 2,995.33 3,960.56 1.2在建工程 1,100.00 535.81 - - - - - - - - 1.3固定资产净值 928.89 812.78 696.67 580.56 464.44 348.33 232.22 116.11 0.00 1.4无形资产及递延资产净值 - - - - - 2负债及所有者权98、益2.1流动负债总额 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 2.1.1应付帐款 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 2.1.2流动资金借款 - - - - - - - - - 2.1.3其他短期借款 - - - - - - - - - - 2.2长期借款 - - - - - - - - - - 负债小计 - 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 128.57 99、128.57 2.3所有者权益 1,100.00 1,894.12 2,152.42 2,410.73 2,669.03 2,927.34 3,185.65 3,443.95 3,702.26 3,960.56 2.3.1资本金 1,100.00 1,635.81 1,635.81 1,635.81 1,635.81 1,635.81 1,635.81 1,635.81 1,635.81 1,635.81 2.3.2资本公积金2.3.3累计盈余公积金 38.75 77.49 116.24 154.98 193.73 232.48 271.22 309.97 348.71 2.3.4累计未分配利100、润 219.56 439.12 658.68 878.24 1,097.80 1,317.36 1,536.92 1,756.48 1,976.04 资产负债率(%) - 5.19 5.84 5.23 4.73 4.32 3.97 3.68 3.43 2.79 计算指标 流动比率(%) 789.03 1,080.24 1,371.45 1,662.67 1,953.88 2,245.09 2,536.31 2,827.52 3,578.25 速动比率(%) 437.88 729.09 1,020.31 1,311.52 1,602.73 1,893.94 2,185.16 2,476.37 3101、,227.10 固定资产折旧、无形资产及递延资产摊销费计算表 单位：万元 序号 项 目 年 份12345678910负荷（%）801001001001001001001001001001固定资产1045.001.1折旧费116.11116.11116.11116.11116.11116.11116.11116.11116.111.2折旧费累计116.11232.22348.33464.44580.56696.67812.78928.891045.001.3固定资产净值928.89812.78696.67580.56464.44348.33232.22116.110.002无形资产0.002.1102、摊销费0.000.000.000.000.002.2摊销费累计0.000.000.000.000.002.3无形资产净值0.000.000.000.000.003递延资产0.003.1摊销费0.000.000.000.000.003.2摊销费累计0.000.000.000.000.003.3递延资产净值0.000.000.000.000.004无形及递延资产净值0.000.000.000.000.005无形及递延资产净值摊销费合计0.000.000.000.000.00敏感性分析表变化因素内部收益率累计净现值（万元）投资回收期（年）基本方案21.52%562.175.37投资费用增加5%20.103、42%513.075.68经营费用增加5%14.62%154.146.47收入减少5%13.34%76.938.33第九章 经济及社会效益分析第一节 主要财务数据的预测依据1、咸阳市社会平均工资标准2、咸阳市专门技术人才标准上浮50%3、咸阳市物价局物价标准4、咸阳市土地招、拍、挂标准土地价格标准5、专用生产设备销售市场价格6、建筑业生产物价标准7、社会折现率（第二版）8、本行业销售及管理费用平均比率第二节 成本收益分析一、生产成本陕西昊源中药饮片有限公司主要运营成本构成包括如下部分：1、人员工资：生产工人总人数约25-30人，年工资总计50万元。2、外购原材料及辅助材料名称 采购价 销售价南104、五味子 12元/kg 17元/kg山楂 5元/kg 8元/kg厚朴 12元/kg 18元/kg淫羊藿 14元/kg 18元/kg泽泻 8元/kg 12元/kg花椒 30元/kg 40元/kg甘草 10元/kg 15元/kg砂仁 40元/kg 50元/kg麦芽 3元/kg 4.5元/kg牡蛎 2元/kg 4元/kg香附 10元/kg 14元/kg骨碎补 10元/kg 23元/kg延胡索 19元/kg 23元/kg葛根 3元/kg 5元/kg朱砂 100元/kg 120元/kg生地黄 7元/kg 10元/kg桃仁 22元/kg 27元/kg巴戟天 30元/kg 38元/kg白芍 6元/kg 9元/105、kg瓦楞子 1元/kg 3元/kg3、燃料动力：主要包括水、电、油等，约为100万元/年。4、管理费用：管理费用取年销售收入的5%。5、销售费用销售费用约为250万元/年。6、修理费修理费用约为20万元/年。另外，成本中还包含有折旧费、开发费、房屋土地租赁费、不可预见费等费用。影响生产成本的主要因素为原材料成本及人员工资等费用，因此，在确保原材料成本及产品质量的前提下，采购价格的高低就显得尤为重要。确定一个好的、物美价廉的供货渠道是节约成本的关键。二、收益及盈利能力估算该项目建成后年销售收入可达2000万元，财务内部收益率FIRR为21.52，项目投资回收期为5.37年，财务净现值FNPV为5106、62.17万元。项目投资利润率为19.96%，投资利税率为51.26%，年平均利润总额为219.56万元，盈亏平衡点为61.53%，正常生产期总成本为1436.11万元，其中，可变成本为950万元，固定成本为486.11万元。第三节 经济效益分析随着我国经济改革的不断深入，综合国力在不断增长，人均GDP不断提升，人们的富裕程度将直接刺激人们对放心药品的强烈需求，而且通过今年的金融危机将对行业的资本流向进行重新调整，国民经济表现形式及商品经济将完成向服务经济的转变，所以目前创办该行业将是很好的时机。由于投资本项目属于投资建设开发项目，且资源的利用和市场的需求具有长久性，加上国家经济蓬勃向上的发展107、态势，所以生产资源和消费需求矛盾将会进一步激化。由此，本项目增长周期长、项目生命力强和价格收益能力强的特点将保证本项目广阔的投资前景和资金安全。该项目正常运营后，投资利润率可达19.96%，年均利润总额219.56万元，盈亏平衡点为61.53%。投资回收期5.37年。第四节 项目投资评价 指标计算结论表指标计算所得税后所得税前FIRR21.52%25.12%FNPV(万元)562.17779.03N(年)(静态)5.374.89净现值大于零，因此，此项目可行。第十章 论证意见与建议第一节 论证意见该项目为陕西昊源中药饮片有限公司启动及运营所需的经费，公司总部土地取得及开发成本，办公楼、科研中心108、实验基地、厂房、仓库、职工宿舍、锅炉房等建筑物的建设成本及配套基础设施的建设成本，围墙、大门、花坛、路面硬化、机井等构筑物的建设成本。项目地址位于陕西省咸阳市咸兴路35号。项目拟占地面积10亩。建设项目计划总投资1100万元，全部为企业自有资金，资金筹集渠道合理，即使企业不会被债务拖住发展步伐，又可以使资金达到最有效、最全卖面、最合理的使用。资金投资用途主要用于该项目的启动和配套建设。投资完成后即可满足区域同类产品的覆盖，使该企业形成规模生产。该项目建设期共八个月。项目建成后次年开始可80%达产，以后年度可以100%达产。该项目市场前景广阔，规模扩大潜力巨大，社会经济效益显著，是加大资金投入109、，提高产品供应量，解放生产力的优秀项目。本项目起点高、服务水平高、辐射能力强，人员素质高，具有良好的经济和社会效益，对填补和完善周边地区同行业市场具有积极的作用，是利国利民的好项目。通过研究分析，本项目各项建设条件基本具备，建设方案合理可行，社会效益显著，经济效益良好，投资回收期短，投资风险小，并可在很大程度上促进当地及周边经济的发展，使其更高效的服务人民，服务社会，因此项目建设是必要的，也是可行的。该项目技术先进，新产品研发进度明确，既做出了短期规划，又分阶段做出了长期规划，使产品更新换代工作能够有条不紊的进行，保证了该企业的持续发展。项目建成后预计的总体目标切合实际，经济指标、技术质量指标110、进度指标制定合理，保证了该企业发展的稳定性。第二节 建议本项目建设由于投资大、工期紧，务必予以重视。为此，建设承办单位及主管部门在以下几个问题上加大工作力度。1、市场竞争是激烈的，目前已很难再找到未开发的市场处女地，本项目投资大，压力也大。该项目由于投资额大，市场空白，因此迅速占领市场是企业成功的关键，必须让市场尽快知道本企业，了解本企业，认可本企业。针对上述问题，加强宣传及在宣传上加大资金投入是解决其的重要手段。让各销售环节和企业形成一个相辅相成的产购销良性循环。在项目建设过程中和建成后及早行动，采取多种多样的灵活手段，做好市场开拓和广告宣传等工作。2、该项目在区域内无市场其他同类项目成功111、案例可借鉴，因此在技术以及管理上处于区域领跑位置。因此，企业应在此基础上进一步加强科研技术及科研经费的投入，使产品更适应发展的需要。3、规模经济是市场经济的必经之路，任何行业的生产企业也逃不出这一规律，企业只有形成规模，才可以占领市场，创造更好的经济效益和社会效益。因此，企业应加大生产规模的投入，形成规模生产和经营，更好的服务社会，服务广大市民。4、加强人员培训, 提高管理水平培训工作要有计划并落到实处，生产管理要引进“公司+农户”的贸工牧一体化、产加销一条龙的经营管理模式，不断总结经验，制定和完善管理制度，不断提高管理水平。5、加强工程建设过程中监督管理项目实施过程中，要在各个环节上严格把关，切实保质保量，同时尽量节约投资，建立专门的监审机构或设立专门人员负责这一工作。第十一章 专业论证组签章姓 名 证书号 签章王 伟 060002000242王 乐 060002000240第十二章 附件1、受托方营业执照2、受托方机构资质证3、受托方个人资格证陕西德利信项目数据分析评估事务所有限公司 二00九年十一月三日- 72 -值得下载