1、第一章第一章总论总论1 1第一章第一章第一章第一章总总总总论论论论1.11.11.11.1项目单位基本情况项目单位基本情况项目单位基本情况项目单位基本情况1.1.11.1.11.1.11.1.1 概况概况概况概况单位名称单位名称单位名称单位名称：开化宝纳制茶有限公司企业性质企业性质企业性质企业性质：私营有限责任公司股东构成股东构成股东构成股东构成：公司注册资本 600 万元，其中吴越 333.96 万元，占总股本的 55.66%；严元渡 129.96 万元，占总股本的 21.66%；严锋96.12 万元，占总股本的 16.02%；陈祖明 39.96 万元，占总股本的6.66%。发展历程：发展历2、程：发展历程：发展历程：公司成立于 2002 年 10 月，2003 年 7 月完成 5000余平方米厂房建设及设备安装，当年实现销售 1700 万元，被认定为开化县农业龙头企业；2004 年实现销售收入 3500 万元，被认定为衢州市级农业龙头企业；之后每年以 30%以上速度增长；至 2009 年公司实现销售收入 11516 万元，自营出口 1356 万美元，形成主导产品外销眉茶 8000 吨年加工、拼配、包装能力，跻身为出口眉茶全国第一。主营业务主营业务主营业务主营业务：茶叶加工、拼配、销售，有机茶开发。主导产品主导产品主导产品主导产品：外销绿茶-眉茶、开化龙顶名茶、生态绿茶等。人员结构人3、员结构人员结构人员结构：公司现有固定职工 32 人，其中具有高中和中专以上学历人员 18 人，占固定职工总数的 56.3%；具有学士学位以上人员 5人，占固定职工总数的 15.6%。主要业绩主要业绩主要业绩主要业绩：2009 年公司实现销售收入 11516 万元，自营出口创汇 1356 万美元，资产总额 5297 万元（其中固定资产净值 787 万元）、第一章第一章总论总论2净资产 2286 万元，资产负债率 56.84%。主要荣誉主要荣誉主要荣誉主要荣誉：自 2003 年起公司先后获得浙江省级林业重点骨干龙头企业、浙江省农产品加工示范企业、浙江省农业科技企业、浙江省级农业企业科技研发中心、衢4、州市农业龙头企业、衢州市名牌产品、衢州市著名商标、开化县制造业十强企业等荣誉。管理制度管理制度管理制度管理制度：随着公司的发展壮大，公司的管理制度不断完善，分别制定了质量管理制度、设备管理制度、销售管理制度、财务管理制度和人事管理制度等，通过 ISO9001 质量管理体系认证。健全的制度管理，使公司步入了良性发展的轨道。管理模式管理模式管理模式管理模式：公司采用现代公司管理模式，实行董事会领导下的总经理负责制，由总经理主持公司日常生产经营管理,依照 公司法和公司章程的规定行使职权。研发能力研发能力研发能力研发能力：公司十分重视科技研发与转化工作，拥有一支 12 人的专业技术人员队伍。2008 5、年 11 月公司技术中心被认定为衢州市级企业技术中心，2010 年 10 月 18 日通过浙江省级农业科技研发中心验收。以自主研发与科研院所的科技合作相结合，紧紧依托浙江大学茶学系等科研院所，先后承担了国家商务部的出口茶叶质量可追溯体系项目（浙商务外贸发【2009】81 号文）、国家科技富民强县专项行动计划开化龙顶茶产业提升与拓展项目、浙江省经贸委出口茶叶卫生安全全程监控新技术、国家级星火计划等项目建设，以开发适销对路的新产品，提高产品质量和市场竞争力。1.1.21.1.21.1.21.1.2 财务状况财务状况财务状况财务状况公司近几年来连续盈利，2008 年公司拥有总资产 3628 万元，其6、中固定资产净值 803 万元，在建工程 19 万元，流动资产 2552 万元，第一章第一章总论总论3 3负债总额 2176 万元，所有者权益 1452 万元，实收资本 600 万元，营业收入 8227 万元，纳税总额 391 万元，利润总额 298 万元，净资产收益率 15.39%，资产负债率 59.98%，银行信用等级为 AA 级。2009年公司拥有总资产5297万元，其中固定资产净值787万元，在建工程 35 万元，流动资产 4225 万元，负债总额 3011 万元，所有者权益 2286 万元，实收资本 600 万元，营业收入 11516 万元，纳税总额 532 万元，利润总额 355 万7、元，净资产收益率 11.64%，资产负债率 56.84%，银行信用等级为 AA 级。2010 年 9 月 30 日止公司拥有总资产 6397 万元，固定资产净值731 万元，在建工程 40 万元，流动资产 5382 万元，负债总额 3759万元，所有者权益 2638 万元，实收资本 600 万元，营业收入 8183万元，纳税总额 382 万元，利润总额 268 万元，净资产收益率 7.61%，资产负债率 58.77%。公司 2008、2009、2010 年 9 月 30 日止有关财务资料见附件。1.1.31.1.31.1.31.1.3 法人代表基本情况法人代表基本情况法人代表基本情况法人代表基8、本情况法人代表严元渡，出生于 1949 年 5 月，大专学历，高级政工师，董事长、总经理。1965 年参加工作，曾任开化县建材厂车间主任、副厂长、开化茶厂任党委书记、厂长；1998 年任浙江开化瑞龙茶业有限公司党委书记、总经理；2003 年至今任开化宝纳制茶有限公司董事长、总经理，曾先后获得开化县先进生产者、优秀厂长等荣誉，曾为县党代表、市县人大代表，具有丰富的生产管理经验。1.21.21.21.2项目基本情况项目基本情况项目基本情况项目基本情况1.2.11.2.11.2.11.2.1 项目名称、建设性质及建设地点项目名称、建设性质及建设地点项目名称、建设性质及建设地点项目名称、建设性质及建设9、地点项目名称项目名称项目名称项目名称：开化县年产 120 吨生态绿茶精加工扩建项目第一章第一章总论总论4建设性质建设性质建设性质建设性质：扩建建设地点建设地点建设地点建设地点：浙江省开化县生态工业园区1.2.21.2.21.2.21.2.2 产品方案及规模产品方案及规模产品方案及规模产品方案及规模产品方案产品方案产品方案产品方案：年产生态绿茶 120 吨。建设规模建设规模建设规模建设规模：新建面积 1000 平方米生态绿茶精加工车间，引进生态绿茶精加工、质量检验及废弃茶灰收集综合利用设备设施，形成年产生态绿茶 120 吨的生产能力；建设 100 亩优质高产栽培技术和20 亩新品种（2 只）引进10、示范基地。1.2.31.2.31.2.31.2.3 品种、技术、设备方案品种、技术、设备方案品种、技术、设备方案品种、技术、设备方案主要品种：本项目采用选优鸠坑、浙农 112 号等国家级品种作为抗寒优质高产新品种引进示范。主要技术及来源主要技术及来源主要技术及来源主要技术及来源：本项目主要技术有：优质高产栽培管理技术、清洁型电能式滚筒杀青技术、色选技术、废弃茶灰收集综合利用技术等，这些技术主要来自浙江大学茶学系、高科技企业和自行研发。浙江大学茶学系建于 1952 年，为全国农学院重点学科，设有茶树栽培育种、茶叶加工等 4 个教研室，育成“浙农 l2 号、117 号”等 4 个国家级荼树新品种，11、完成茶树矮化密植速成高产栽培技术研究等近10 项科研成果，研究力量雄厚，技术来源可靠，能为项目生产提供必要的技术支撑。主要设备名称、数量等：主要设备名称、数量等：主要设备名称、数量等：主要设备名称、数量等：本项目主要生产设备有清洁型电能滚筒杀青机、揉捻机、解块抖筛机、园筛机、抖筛机、远红外提香机、风选机、包装设备、示范茶园设备等 32 台；质量检测、废弃茶灰收集利用设施 2 套。具体详见表 5-3。1.2.41.2.41.2.41.2.4 土建工程土建工程土建工程土建工程第一章第一章总论总论5 5主要主要主要主要建筑物建筑物建筑物建筑物：1000 平方米砖钢混结构的生态绿茶精加工车间。1.2.12、51.2.51.2.51.2.5 建设期限建设期限建设期限建设期限项目自 2010 年 10 月开始前期准备工作，待可行性研究报告审批后即开始实施，拟定项目建设期为 12 个月。1.2.61.2.61.2.61.2.6 投资结构及资金来源投资结构及资金来源投资结构及资金来源投资结构及资金来源投资结构：投资结构：投资结构：投资结构：项目总投资 542 万元，其中建设投资 450 万元、流动资金 92 万元（其中铺底流动资金 28 万元）。资金来源：资金来源：资金来源：资金来源：项目拟申请中央财政补助资金 100 万元、浙江省财政配套补助资金 80 万元、开化县财政配套补助资金 20 万元；公司自13、筹资金 342 万元。1.2.71.2.71.2.71.2.7 项目效益项目效益项目效益项目效益经济效益经济效益经济效益经济效益：项目建设期 12 个月，第二年可投产 75%，第三年可实现 100%负荷生产，达产年完成销售收入 672 万元，利润总额 174万元，税金及附加 6.7 万元，净利润 130 万元，投资净利润率 24.07%，税后财务内部收益率 33.53%，静态投资回收期 3.85 年，累计财务净现值 578 万元。社会效益社会效益社会效益社会效益：项目通过 100 亩优质高产基地栽培技术及 20 亩新品种引进示范，采取“公司+合作社+农户+基地”的利益联结模式，以订单形式收购项14、目原料鲜叶，统一管理、统一采摘、统一加工、统一销售，填补了开化县茶产业链中的优质生态绿茶加工空白，减少了开化龙顶名茶后的大量春茶后期及夏秋季一芽一叶等优质茶原料的浪费，充分发挥开化原料与品质优势，带动区域经济的发展，增加了农民收入，促进了开化县产业结构调整。根据生产工艺流程定岗，项目需增加劳动定员 32 人（聘用当地第一章第一章总论总论6农民）,月工资及福利 2500 元/人，按茶叶生长季节工作 6 个月，农民实际可净增收入 48 万元。按每户聘用 1 人，每户 3.5 人估算，扣除 2009 年开化县人均农民收入 6562 元因素，年户均净增收入 8438元，年人均净增收入 2410 元；采15、取订单形式收购生态绿茶原料鲜叶540 吨，可带动农户 861 户，支付原料收购款 324 万元。与非项目区相比茶农实际可净增收 324 万元，户均增收 3763 元，人均增收 1075元。以上两项合计茶农实际净增收总额 351 万元，年户均净增收 3930元，年人均净增收近 1123 元。生态效益生态效益生态效益生态效益：项目可促进茶农按照优质高产的要求进行茶园管理，辐射带动周边地区按照清洁化要求进行生产加工，从而保持生物多样性，提高土地植被覆盖率，防止水土流失，改善了土壤，涵养了水源，减少“三废”的污染，对于生态平衡起着十分重要的作用。1.31.31.31.3可行性研究报告编制依据可行性研究16、报告编制依据可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据中华人民共和国环境保护法、国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法、国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲、农业部 2009-2015 年全国茶叶重点区域发展规划、浙江省特色优势农产品区域布局规划、衢州市“345”特色农业产业发展规划、浙江省开化生态县建设总体规划、开化县委、县政府关于生态县建设的若干政策意见、关于加快茶叶产业化发展的若干意见 及 2009 年开化县国民经济和社会发展统计公报等。1.41.41.41.4综合评价综合评价综合评价综合评价1.4.11.4.11.4.11.4.1 项目建设的必要性项目建设的必要性项目17、建设的必要性项目建设的必要性本项目的建设是按照产业政策以及区域规划要求，充分发挥开第一章第一章总论总论7 7化县丰富的茶叶资源优势，进一步加快我县山区茶叶资源的开发，提高茶园的产出率，促进农业产业结构的优化升级、农村剩余劳动力转移和生产要素优化配置，增加农民收入；同时提高公司新产品开发能力，提升产品质量和档次，促进公司产品转型升级,完善开化茶产业链，带动区域经济发展，促进公司与茶农的联结与可持续共同发展，具有良好的经济效益、社会效益和生态效益。1.4.21.4.21.4.21.4.2 项目建设的可行性项目建设的可行性项目建设的可行性项目建设的可行性本项目的建设选址加工区交通便捷，水、电能确保供18、应；原料基地生态环境优越，水体、空气质量良好，特别适合发展生态绿茶生产；公司具有良好的市场基础、销售网络；并有可靠的技术支撑；选用国内外先进的加工工艺和生产设备，能保证项目所生产的主要产品达到相应的质量标准。1.4.31.4.31.4.31.4.3 风险评估风险评估风险评估风险评估本项目产品市场需求量大，主要技术以浙江大学茶学系为依托，只要加强产品全程质量管理，实行有效的经营管理，控制经营成本，本项目的风险较小。1.4.41.4.41.4.41.4.4 带动作用带动作用带动作用带动作用本项目实施后，通过 100 亩优质高产基地栽培技术及 20 亩新品种引进示范，开展相关技术培训，可辐射带动周边19、地区发展生态绿茶生产；并通过订单形式收购生态绿茶原料鲜叶并增加 32 个农村劳动力就业，带动农户 861 户，与非项目区比较，项目区农民年增加经济净收益约351万元，年户均净增收3930元，年人均净增收近1123元。1.4.51.4.51.4.51.4.5 制约因素及解决方案制约因素及解决方案制约因素及解决方案制约因素及解决方案第一章第一章总论总论8制约因素：制约因素：制约因素：制约因素：一是项目前期投资较大；二是茶叶生产的季节性明显且集中，原出口眉茶原料收购流动资金很大，项目存在资金紧张的问题；三是管理技术人才比较紧缺。解决方案：解决方案：解决方案：解决方案：一是利用公司自身力量积极筹集资金20、，积极争取中央财政、浙江省和开化县财政资金的扶持；二是加快招聘相关人才，并选送技术骨干赴高校进修。1.4.61.4.61.4.61.4.6 结论与建议结论与建议结论与建议结论与建议本项目建设符合国家、省、市、县的农村经济社会发展需要以及区域农产品布局规划，具有技术先进、经济合理及一定的抗风险能力。报告认为，本项目的建设是必要和可行的，建议农业综合开发办公室立项扶持。第二章第二章背景及必要性背景及必要性9 9第二章第二章第二章第二章背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性2.12.12.12.1项目区社会经济状况项目区社会经济状况项目区社会经济状况项目区社会经济状况开化县下辖 18 个乡21、镇，449 个行政村，2009 年总人口 35 万人，其中农业人口 30.56 万人。近年来通过大力实施“生态立县”战略，推动了全县生态农业、生态工业、生态城镇化建设和生态旅游业同步发展，绿色 GDP 比重不断提高，还推动了社会主义精神文明的协调发展。2009 年，全县实现生产总值（GDP）59.1 亿元，比上年增长11%，三次产业结构为 15.2:50.3:34.5，人均生产总值达到 16874 元；财政总收入 4.89 亿元，其中地方财政收入 3.25 亿元；城镇职工平均工资 32597 元，农民人均纯收入 6562 元。2009 年，全县各生态环境指标顺利通过国家级生态县考核；大气环境质22、量始终保持在一、二级水平。在全国 2348 个县(市)生态环境排序中，开化的生态环境总体质量名列第 16 位，大气质量、水体质量、生物丰度指数、植被覆盖指数均列前 10 位。2.22.22.22.2相关产业发展现状相关产业发展现状相关产业发展现状相关产业发展现状茶叶历来是开化县的传统优势农产品，是农村主要经济来源之一。开化又是我国绿茶出口基地县,是长江中下游名优绿茶重点区域，是全国七个生态示范区之一，是我国有机茶的主要生产基地。二十世纪九十年代以来，开化县坚持按市场取向和效益、效率优先的原则，大力调整农业和农村产业结构，加快发展高效生态农业。2009年全县农林牧渔总产值达 13.16 亿元,已23、建成近 10 万亩龙顶名茶基地，年产外销绿茶 9500 吨,产值达到 2.24 亿元；年产开化龙顶名茶1605 吨，产值达 3.16 亿元。先后被命名为“首批国家级无公害茶叶第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设条件10基地示范县”和“中国龙顶名茶之乡”、“浙江省有机茶工程开发试点县”。与此同时，开化县十分重视对农产品加工业尤其是茶业加工业的扶持，培育了一批农业龙头企业，初步形成“茶园生产管理开化龙顶名茶速溶茶（茶食品）”的茶产业链。目前，开化县有加工开化龙顶名茶的茶厂近 200 家，外销眉茶加工厂 4 家，速溶茶加工厂 1家，尚无一家生态绿茶、饮料原料茶规模生产厂家，大量开化龙顶名茶后24、的鲜叶原料未被综合利用。2.32.32.32.3项目建设的必要项目建设的必要项目建设的必要项目建设的必要性性性性2.3.12.3.12.3.12.3.1 项目建设是产业政策及行业、区域发展规划的需要。项目建设是产业政策及行业、区域发展规划的需要。项目建设是产业政策及行业、区域发展规划的需要。项目建设是产业政策及行业、区域发展规划的需要。中共中央在关于制定国民经济和社会发展第十一个五年计划的建议中，强调推进农业产业化经营，促进农产品加工转化增值。农业部在 2009-2015 年全国茶叶重点区域发展规划 中明确提出：“浙江省开化县属于长江中下游名优绿茶重点区域，重点发展开化龙顶、有机茶等高品位名优25、绿茶为主”。浙江省在 2003 年时就将茶叶列为 11 个优先发展的特色优势农产品，在关于加快农产品加工业发展的若干意见及浙江省特色优势农产品区域布局规划文件中，明确提出“浙西产区利用生态环境优越的优势，重点发展开化龙顶、优质绿茶和出口眉茶，主要分布在开化、淳安”;2007 年在关于加快发展农业主导产业，推进现代农业建设的若干意见中，将茶叶列入新一轮重点扶持的十一大特色农产品主导产业之一，浙江省省财政厅、农业厅为此联合下发了关于加快发展浙江茶叶产业的实施意见，扶持力度得到不断加强。衢州市在衢州市“345”特色农业产业发展规划中重点对茶叶第二章第二章背景及必要性背景及必要性1111发展进行规划，26、提出“到 2010 年，全市茶园面积 20 万亩，茶叶总产量 1 万吨，总产值达 4 亿元；精、深加工率达 60%，加工增值达 4亿元；带动相关产业 2 亿元。”的发展目标开化县在 关于全面提升特色农业产业化经营水平的若干意见、浙江省开化生态县建设总体规划、开化县委、县政府关于加快茶叶产业化发展的若干意见等文件中，明确提出“到 2010 年，骨干茶园达 12 万亩，开化龙顶茶、优质绿茶等达 3500 吨，产值超 6亿元。”的战略目标，重点扶持发展茶叶、竹木等产业的农业龙头公司，并在财政、税收、金融、用地、用电等方面给予政策优惠，加大扶持力度。由此可见，国家和部、省、市、县各级政府都十分重视农产27、品加工业的发展，茶叶基地建设和加工业被列入农业产业发展重点，政策指向明确、导向性强。开化宝纳制茶有限公司的生态绿茶精加工项目符合国家产业政策及行业、区域发展规划要求。2.3.22.3.22.3.22.3.2 项目建设是完善茶产业链、带动区域经济发展的需要。项目建设是完善茶产业链、带动区域经济发展的需要。项目建设是完善茶产业链、带动区域经济发展的需要。项目建设是完善茶产业链、带动区域经济发展的需要。项目针对开化县茶园面积大，生态环境佳，全县主要生产单芽开化龙顶名茶，导致大量春茶后期及夏秋季一芽一叶、一芽二叶等优质茶原料被大量浪费，茶园综合利用水平低，增加茶树修剪成本及树体营养成分的大量消耗等因素28、，充分发挥开化原料与品质优势，开发生产生态绿茶，完善开化县茶园生产管理-开化龙顶名茶-生态绿茶-饮料原料茶-速溶茶（茶食品）的茶产业链，填补了开化县生态绿茶生产的空白。项目注重对茶产业链的产前、产中、产后各环节的联结，并通过合作社与茶农初步建立了以订单形式收购原料鲜叶的利益联结机第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设条件12制。按照现代农业产业化经营模式，通过公司的纽带作用，有利于形成茶叶种植规模化、加工专业化、经营一体化，形成市场连龙头、龙头连基地、基地带农户的产业格局。通过公司行为与市场行为的结合，大大推进各农业经营主体之间的利益联结，促进农业资源优化配置，实现效益最大化，从而带动区29、域经济的发展。2.2.2.2.3 3 3 3.3 3 3 3 项目建设是项目建设是项目建设是项目建设是促进产业结构调整促进产业结构调整促进产业结构调整促进产业结构调整、农民增收的需要、农民增收的需要、农民增收的需要、农民增收的需要项目以生产市场畅销的生态绿茶为目标，大力推广生态绿茶生产加工技术，可构建起优势产业绿色群体，进一步将开化茶产业做大做强，优化农业产业结构，提升茶叶产业档次，对开化县乃至周边地区农业结构调整、高效生态农业的发展将发挥积极的示范推动作用。另一方面项目以订单形式收购开化龙顶名茶后大量未被利用的一芽一叶等优质茶原料鲜叶，统一加工，能增加 120 吨生态绿茶加工销售能力，为茶农30、解决了加工、销售难问题，增加了农民收入；能积极引导当地农民充分利用丰富的山地资源，发展茶叶生产，提高茶叶经济效益，改善农村生态环境，带动农民增收致富。2 2 2 2.3.43.43.43.4 项目建设是节能减排、可持续发展的需要项目建设是节能减排、可持续发展的需要项目建设是节能减排、可持续发展的需要项目建设是节能减排、可持续发展的需要项目采用的滚筒杀青机及远红外提香机，是中国农科院茶叶研究所最新研发的电热滚筒杀青机，其明显的优点为电热方式与传统不同，同型号相比可节约 30-40%电耗，彻底改变了传统的以柴、煤为热源的杀青方式。选用的废弃茶灰收集利用系统可以将茶叶生产过程中产生的茶灰进行收集，出31、售给茶物质提取企业进行利用，从而节约了能源与废气的排放，杜绝了二氧化硫、烟尘、茶灰的外排，减少木材的砍伐量，保护了生态环境。第二章第二章背景及必要性背景及必要性1313项目以基地为纽带，以订单形式收购原料鲜叶，进行加工生产120 吨生态绿茶，增加了就业，增强了联结基地、带动农户的能力；通过大力推广使用电能杀青技术、色选拣剔技术等先进实用技术，引进新品种，开展技术培训与示范等，提高了公司产品的竞争力；通过购置质量检验检测设施提高了质量安全控制能力；生产中实现节能减排，从而实现社会、经济、生态效益的可持续发展。2.3.52.3.52.3.52.3.5 项目建设是项目建设是项目建设是项目建设是公司自32、身发展的需要公司自身发展的需要公司自身发展的需要公司自身发展的需要2008 年以来，由于受到金融危机、国内劳动力成本较快上涨、人民币升值等多重因素影响，公司传统出口眉茶业务经济效益明显下降，资产收益率、营业利润率以 1-3%左右的速度连续两年下滑，产品转型升级迫在眉睫。为此，针对国家、省、市、县产业布局规划及市场需求，依托当地优越的山区生态环境和丰富茶叶资源，整合企业各项优势，完善产业链，公司作出本项目投资决策。项目将通过采用先进实用的生态绿茶加工技术，扩大基地规模，实施源头管理、精细加工、检验检测控制，完善质量可追溯体系建设，确保茶叶质量卫生安全；提升加工水平，扩大生产能力，带动区域经济发展33、，大力开拓内销市场，不仅可使企业的经济效益大幅度提高，促进公司转型升级，企业综合实力得到加强，而且通过建立稳定的茶叶基地，增强了联接农户、带动农民的能力，并为今后发展打下扎实基础。第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设条件14第三章第三章第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件3.13.13.13.1建设地点选择建设地点选择建设地点选择建设地点选择3.1.13.1.13.1.13.1.1 选址原则及依据选址原则及依据选址原则及依据选址原则及依据本项目选址按照以下原则:1)符合国家地区城市规划要求;2)项目对原材料、能源、水和人力的供应的要求;334、)节约和效力原则;4)防洪等安全原则;5)实事求是的原则;6)节约用地;7)注意环保。本项目选址前全面掌握项目的基本情况，包括项目名称、性质、用地和建设规模等、水、能源等的数量和供应方式、“三废”的排放和排放方式、消防、交通、绿化等综合管理要求、道路交通、通信和其他各种公共服务设施等。3.1.23.1.23.1.23.1.2 地理位置及具体建设地点地理位置及具体建设地点地理位置及具体建设地点地理位置及具体建设地点开化县位于浙江省西部，浙、皖、赣三省七县交界处，钱塘江源头。地理坐标为东经 1180115-1183750，北纬 29 5430-39 2959之间，南北长 66 公里，东西宽 59.35、2 公里,县域总面积 2236 平方公里，北邻安徽休宁县，西部与江西省婺源、德兴、玉山三县毗邻,，东北、东南分别与浙江省的淳安、常山县接壤，是浙西连接赣东北、皖南的交通要道，主要穿境公路有黄衢南高速公路（安徽黄山-浙江衢州-福建南平）、杭新景高速公路（浙江杭州-新安江-江西景德镇）、205 国道和 17 省道，距离杭金衢高速公路常山出口 30 余公里，交通条件良好。本项目位于浙江省开化县生态工业园区，距县城 5 公里，园区总规划面积 8 平方公里，集工业、商业服务、生活居住于一体。205国道贯穿园区南北，南距衢州火车站及飞机场 70 公里，距杭金衢高第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设36、条件1515速公路 30 公里，北距黄山火车站及飞机场 100 公里，是浙、皖、赣三省毗邻地区的人流、物流的集散地和中转地，交通十分便捷。项目厂区周围无污染性公司，周边具有良好的卫生环境，大气环境质量良好，废渣无害化处理程度达到 100%；水源供应充足，供水方便，水源质量符合 GB5749 的规定；园区具有专门的变压装置，能保证项目的电力需要；厂区地势平坦，能保证排水顺利；周边道路通畅，交通运输条件便利。因此，本项目的选址符合茶叶加工厂的要求。3.1.33.1.33.1.33.1.3土地类型、来源方式、占地面积等土地类型、来源方式、占地面积等土地类型、来源方式、占地面积等土地类型、来源方式、占37、地面积等本项目土地类型属公司已征用的工业用地，占地面积近 6000 平方米，能满足项目用地需要。3.23.23.23.2建设条件建设条件建设条件建设条件3.2.13.2.13.2.13.2.1 自然资源状况自然资源状况自然资源状况自然资源状况土壤土壤土壤土壤：开化县土壤主要有黄红壤亚类、黄壤、岩性土、潮土、水稻土五类。其中黄红壤亚类 分布在海拔 600650 米以下的低山丘陵、岗垅和高阶地上，占全县土壤总面积的 72.93%，PH 值4.0-6.0；黄壤由于分布在海拔 650-1100米的中山地区，面积 32.67 万亩，占全县土壤总面积 9.94%，山体高大，相对湿度较高，土壤水化快。植被茂38、盛，有较厚的腐殖质层，透水、持水性能良好，土壤肥沃。土层厚度一般在5060 厘米，PH值 4.56.5，有机质含量 5.2%13.8%；岩性土面积 31.15 万亩，占全县土壤总面积的 9.48%，分布于县境内中部低山丘陵区，呈东北向西南方向条带性分布，PH 值 7.5 左右，呈中性；潮土面积 0.51 万亩，占土壤面积的 0.16%；水稻土面积 24.61 万亩，占全县土壤总面积的 7.49%。黄红壤亚类和黄壤非常适合茶叶生长，第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设条件16而岩性土、潮土、水稻土则适合水稻、玉米等作物生长。地型地型地型地型：开化县位于浙江省西部，浙、皖、赣三省七县交界处39、，属中山丘陵区。白际山、怀玉山、千里岗三条山脉纵贯全境，境内“层峦叠嶂，绵亘盘据，奇峭峻拔，凌逼霄汉”。千米以上山峰46 座，最高峰白石尖，海拔 1453.7 米。地势自西北向东南倾斜。地貌以中低山和高丘为主，平畈、低丘穿插其间。主要河流的中下游，有淤积所形成面积不等、形状不一的河谷平原。气象条件气象条件气象条件气象条件：全县属温暖湿润的亚热带季风气候区，气候温暖湿润，雨量充沛，多云雾，少日照。据县气象站最近二十年的资料统计，全县年平均气温 16.3，平均稳定通过 10的持续天数 237.4 天，10积温 5125.4；年平均降水量 1990mm，位居浙江省第二；年平均相对湿度81%；有效积温40、高，无霜期250天，年蒸发量1366.2mm，雨量充沛；年平均雾日达 83 天，部分地区达 120 天以上，终年云雾缭绕，是浙江省云雾最多的山区，非常适宜优质茶叶的生长。3.2.23.2.23.2.23.2.2 资源、科技支撑条件资源、科技支撑条件资源、科技支撑条件资源、科技支撑条件项目资源量项目资源量项目资源量项目资源量：根据 2009 年开化县统计资料显示，全县已建成近10 万亩龙顶名茶基地，茶园管理面貌较好。目前仅在春茶早期和立秋后采摘单芽制作开化龙顶芽茶，每亩产量仅 15 公斤左右。而根据公司 2009、2010 年的连续采摘试验，开化龙顶芽茶后期可产符合项目要求的原料平均亩产量为 341、60 公斤左右。依此推算，全县将近 3.6万吨一芽一叶等有机优质鲜叶原料未被利用，全县资源量十分丰富。公司通过“公司+合作社+农户+基地”的利益联结模式，联结基地 2164.5 亩，预计项目原料资源量 750 余吨，完全可以满足项目 540吨原料鲜叶的要求。第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设条件1717品质与价格：品质与价格：品质与价格：品质与价格：根据浙江省农业厅环境保护站对开化县环境质量现状评价结果，认为开化具有优良的自然生态环境，适宜生产优质茶叶所需的各项环境要素，茶叶无公害生产基地的环境质量现状属理想级。开化茶叶具有茶多酚含量高、纯度高，低农残等自然品质优势，所产开化龙顶茶自42、 1985 年累计获得 41 次省部级以上大奖。项目建成后，公司在保证茶叶原料质量的基础上，将进一步注重生产加工过程中的质量管理，严格执行绿茶国家标准（GB14456-2008）和产品品质管理规程，产品质量将极具市场竞争力。据浙江省金华、松阳、开化等地茶叶批发市场统计，无公害类似产品 2007 年全年厂家不含税平均批发价为 57 元/KG，2008 年为59 元/KG，2009 年为 62 元/公斤。本项目不含税出厂销售价格估算为 56 元/KG，较为合理且具有一定的优势。研发能力研发能力研发能力研发能力：公司现有固定职工 32 人，十分重视科技研发与转化工作，从事农业科技研究开发的科技人员 43、12 人，其中具有学士学位以上人员 5 人，占研发人员的 41.7%。2008 年 11 月公司技术中心被认定为衢州市级企业技术中心，2010 年 10 月 18 日通过浙江省级农业企业科技研发中心验收。注重与科研院所的科技合作，以浙江大学茶学系为技术依托，及时掌握最新的茶叶新产品研发动态和先进的加工工艺，不断加大研发经费的投入，积极引进先进的加工技术和设备，改进生产技术和工艺，不断开发新产品，提高产品的品质和市场竞争力，使公司的茶叶生产加工技术始终处于国内领先水平。相关成果：相关成果：相关成果：相关成果：公司自成立以来，投入相当大的人力物力在茶叶加工技术及其产业化、茶叶安全及标准化生产技术方44、面开展多种农业科技的研发，完成了 5000 吨外销绿茶清洁化生产技改，自行研制了第三章第三章项目选址与建设条件项目选址与建设条件18除塑吸金属匀堆机和二级回流旋风式吸尘机，成功引进粮油行业的微波杀青干燥灭菌和烟草行业的 YC-25 型连续包装等技术成果。2006 年 6 月-2008 年 6 月承担了国家商务部的出口茶叶质量可追溯体系项目建设（浙商务外贸发【2009】81 号文）；从 2007 年起，参加了国家、省科技富民强县专项行动计划开化龙顶茶产业提升与拓展项目实施；2008 年 1 月-2009 年 6 月承担了浙江省应对技术性贸易壁垒项目-出口茶叶卫生安全全程监控技术建设（浙经信技术【45、2009】141 号文），并通过了浙江省的新技术鉴定。开化龙顶茶原料综合利用技术示范与推广项目，2010 年 7 月 25 日被列入国家级星火计划项目。这些研发成果的取得，将为项目的实施提供有效地技术支撑。3.2.33.2.33.2.33.2.3 基础设施条件基础设施条件基础设施条件基础设施条件本项目地处浙江省开化县生态工业园区公司厂区内，项目区内外的交通、通讯、电力、供水、排污等基础设施配套齐全，完全可以满足项目的建设要求。第四章第四章市场分析与销售方案市场分析与销售方案1919第四章第四章第四章第四章市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案4.14.14.146、4.1市场分析市场分析市场分析市场分析4.1.14.1.14.1.14.1.1 市场供求现状及前景分析市场供求现状及前景分析市场供求现状及前景分析市场供求现状及前景分析4.1.1.14.1.1.14.1.1.14.1.1.1 市场供求现状市场供求现状市场供求现状市场供求现状生产现状：生产现状：生产现状：生产现状：茶叶一直是我国的传统农产品，在促进农民增收方面占有十分重要的地位。目前，我国茶园面积约占世界的 50%，居世界第一，而茶叶产量约占世界茶叶产量的 31%。2009 年，我国的茶园面积达到 2799 万亩，产量 128 万吨，产值接近 300 亿元。浙江省是我国茶叶的主产区，2009 年47、浙江省茶园面积 273 万亩，产量略有下降达 16.6 万吨，产值略有上升达 77.5 亿元。开化县地处浙皖赣三省七县交界、浙江人民母亲河钱塘江源头，是中国绿茶“金三角”的核心产地。1998 年以来先后被列入全国无公害茶叶生产示范基地先进县、浙江省名茶重点县、机制名优茶工程示范县、有机茶工程开发试点县、无公害茶示范基地县，2000 年被国家命名为“中国龙顶名茶之乡”，2008 年被评为浙江省茶叶产业特色强县。2009 年，开化县茶园面积 10.2 万亩，产量达 11169吨，实现产值 4.48 亿元，增长 8%；其中名优茶 1605 吨，产值 3.16亿元，增长 11.0%，新增茶叶加工 1148、80 吨，产值 4000 万元。茶产业已“三分天下”开化农业，名茶专业村数量占全县行政村的 30，从事茶叶生产人员数量占农业人口的六分之一，成为当地农民增收致富的新载体。需求现状：需求现状：需求现状：需求现状：2009 年，我国茶叶茶叶出口至 110 个国家和地区，出口量为 30.3 万吨万吨，首次突破 30 万吨大关；浙江省茶叶出口量第四章第四章市场分析与销售方案市场分析与销售方案20为 16.22 万吨，出口额为 3.82 亿美元，占全国出口总额的 54.2%，继续保持绿茶出口的龙头地位。国内销量约 98 万吨，呈现产销两旺态势。而优质绿茶作为一种高品质、大众化的产品，在产地、北京、上海等49、发达地区拥有了较大的市场，出口表现良好，出口欧美的优质绿茶价格比普通茶高出 200%左右，总体上呈供不应求。销售价格销售价格销售价格销售价格：据浙江省金华、松阳、开化等地茶叶批发市场统计，无公害类似产品 2007 年全年厂家不含税平均批发价为 57 元/KG，2008 年为 59 元/KG，2009 年为 62 元/公斤，呈现逐步上升态势。本项目不含税出厂销售价格估算为 56 元/KG，较为合理且具有一定的优势。同类产品同类产品同类产品同类产品：同类产品主要有浙江的松阳香茶、安徽的黄山银钩、江西的婺源贡眉等。2009 年松阳县茶园 10.9 万亩，产量 8460 吨，产值 4.84 亿元。其中50、松阳香茶产量达 6750 吨，产值达 4.2 亿元。黄山银钩、婺源贡眉年产量仅 2000 余吨，主要局限在当地销售为主。以上同类产品均因其香高持久、滋味浓爽、叶底绿明的独特品质和大众化价格，深受广大消费者喜爱，畅销全国，供不应求。4.1.1.24.1.1.24.1.1.24.1.1.2 市场前景分析市场前景分析市场前景分析市场前景分析目标市场：目标市场：目标市场：目标市场：按照公司的营销策略，以目前公司现有的华东、山东销售窗口为基础，挺进东北与华北，从而辐射到全国，远销欧盟、东南亚、日本等国家。市场需求：市场需求：市场需求：市场需求：据世界粮农组织分析，近十年内世界茶叶消费年增长率在 2.9%51、左右；由于绿茶饮用价值高于其它茶类，绿茶消费量获得了更大地增长。据专家预测，随着我国经济的快速发展，人们生活水平的不断提高，以及丰厚茶文化的挖掘与弘扬，绿茶消费增长第四章第四章市场分析与销售方案市场分析与销售方案2121率将达 5-8%，做工精细、品质优异、价格合适的生态绿茶市场开拓空间很大。市场前景市场前景市场前景市场前景：据初步估算，目前国内内销茶人均消费量较低，初步估算仅为 0.4 公斤；若人均消费量增长到 0.5 公斤，则年消费量就可增加 4 万吨。因此开发纯天然、高品质、大众化的生态绿茶正好满足了人们的这一需求，市场前景广阔。4.1.24.1.24.1.24.1.2 市场竞争优势分析52、市场竞争优势分析市场竞争优势分析市场竞争优势分析产品质量优势产品质量优势产品质量优势产品质量优势:由于开化县得天独厚的生态环境，造就了开化茶叶具有茶多酚含量高、纯度高、低农残的自然品质优势，所产开化龙顶名茶自 1985 年被评为全国名茶以来，已累计获得 41 次省部级以上大奖。项目建成后，在保证茶叶原料质量的基础上，将进一步注重生产加工过程中的质量管理，严格执行产品品质管理规程和绿茶国家标准（GB14456-2008），产品极具质量优势。产品特色优势产品特色优势产品特色优势产品特色优势：项目产品整个生产过程无不贯穿一个“精”字，其外形条索细紧、色泽翠润，内质香高持久、滋味浓爽、汤色清亮、叶底绿53、明。以其形而诱人，以其香吸引内销大众消费。产品性能优势产品性能优势产品性能优势产品性能优势：项目产品执行绿茶国家标准（GB14456-2008），其性能指标超过产品实际执行的相应常规产品的国家标准、行业标准、地方标准或企业标准的规定。茶叶生产特别注重生态环境建设，所产茶叶将为真正纯天然、高品质的健康饮品。产品成本优势产品成本优势产品成本优势产品成本优势:开化县是浙江茶叶主产区之一，项目主要以签约合作社内社员生产的茶鲜叶为原料，资源丰富、品质优，既可保证产品原料的稳定供给，也降低运输成本，具有明显的成本优势。市场信誉优势市场信誉优势市场信誉优势市场信誉优势：自成立以来，公司累计销售各类茶叶已逾 54、4 万第四章第四章市场分析与销售方案市场分析与销售方案22吨，无一出现索赔、退货或投诉情况，建立起很高的商业信誉，客户满意度达 100%。历年的质量技术监督部门的抽检均符合标准要求，先后获得浙江省级林业重点龙头企业、浙江省农产品加工示范企业、浙江省农业科技企业等荣誉。产品认证情况产品认证情况产品认证情况产品认证情况：公司先后完成出口食品卫生注册认证、ISO9001质量管理体系认证、茶叶生产许可 QS 认证，积极做好出口茶叶可追溯体系建设。市场营销优势市场营销优势市场营销优势市场营销优势:目前公司已建立起遍布国内大中城市的销售网络，并有良好的外贸关系，产品销往国内杭州、北京、上海等大中城市和日本55、欧美、东南亚、非洲等国家。4.24.24.24.2营销策略、方案和模式营销策略、方案和模式营销策略、方案和模式营销策略、方案和模式4.2.14.2.14.2.14.2.1 营销策略营销策略营销策略营销策略通过采用国际、国内通行的先进营销方式，注重宣传和服务，在市场上建立良好、稳定的公司形象；产品力求优质、独创、新颖，以赢得消费者青睐，在国内外市场上创出品牌，提高产品的档次和市场竞争力。同时，根据不同区域采取不同的市场切入方式，广泛寻找贸易伙伴，与中外知名客商建立紧密的合作关系，形成稳定的销售渠道。4.2.24.2.24.2.24.2.2 营销模式营销模式营销模式营销模式根据营销策略和产品市场56、定位，本项目采用直接销售为主的方式，以大中城市销售“窗口”为网点，以“网上市场”为补充，采用“巩固华东，走进山东，挺进东北与华北，辐射全国，远销欧盟、东南亚、日本等国家”的营销方针，以高品质或有机概念茶去赢得市场。同时，制定以客户为导向的营销计划，强调在过程中以客户积累及第四章第四章市场分析与销售方案市场分析与销售方案2323客户开发为前提，使营销计划有极强的可见性，并能迅速变成日常销售行动。4.2.3 销售渠道销售渠道销售渠道销售渠道目前公司主要的销售渠道主要有厂家直销、连锁专营店、批发商分销等。项目实施后除继续加强原有渠道外，还将积极拓展网上商铺、商场专柜、超市开架销售、品牌营销等渠道，促57、进项目产品的销售以及品牌的建立。4.34.34.34.3市场风险分析市场风险分析市场风险分析市场风险分析4.3.14.3.14.3.14.3.1 市场风险因素分析市场风险因素分析市场风险因素分析市场风险因素分析市场风险：市场风险：市场风险：市场风险：目前本项目存在的风险是价格受同类产品或替代产品的波动影响比较大。原料质量的影响原料质量的影响原料质量的影响原料质量的影响：目前国内的生态绿茶需求趋势每年以 10%以上的速度增长，存在的市场风险主要是加工原料的质量控制。4.3.24.3.24.3.24.3.2 防范和降低风险对策防范和降低风险对策防范和降低风险对策防范和降低风险对策市场风险的防范：市58、场风险的防范：市场风险的防范：市场风险的防范：密切关注生态绿茶的市场需求和发展动态，掌握主动；同时，加大对产品开发应用方面的投入，不断开拓新领域，推出新产品，从而扩大市场销路。原料质量风险的防范：原料质量风险的防范：原料质量风险的防范：原料质量风险的防范：经常对农户开展生产技术培训，提高农户的质量意识，并加强茶园的生态建设和日常监管，严格控制鲜叶质量，满足项目对原料质量的要求。第五章第五章建设方案建设方案24第五章第五章第五章第五章建设方案建设方案建设方案建设方案5.15.15.15.1产品方案和建设规模产品方案和建设规模产品方案和建设规模产品方案和建设规模建设规模建设规模建设规模建设规模：本59、项目拟新建 1000 平方米生态绿茶精加工车间、引进生态绿茶精加工生产线 1 条和配套质量检测、废弃茶灰收集利用设施，建设 100 亩优质高产栽培技术和 20 亩新品种引进示范基地。产品方案产品方案产品方案产品方案：项目建成投产后，形成年产 120 吨生态绿茶的生产能力，具体详见表 5-1。表表 5-15-15-15-1产品方案表产品方案表产品名称产品名称年产量（吨）年产量（吨）生态绿茶120合合计计1201201201205.25.25.25.2建设规划和布局建设规划和布局建设规划和布局建设规划和布局5.2.15.2.15.2.15.2.1 建设规划建设规划建设规划建设规划本项目选址在浙江省60、开化县生态工业园区（地理位置详见附图1），厂区位于 205 国道东北侧、青联路东南侧和园一路西南侧，呈正方形布置，南北长 132.90 米，东西宽 137.30 米，占地面积约 27.40亩。厂区地势平坦，建设条件较好。5.2.25.2.25.2.25.2.2 建设布局建设布局建设布局建设布局厂区主入口位于厂区西侧，西北侧为检测中心与管理用房、东侧为开化龙顶名茶加工车间、中央建有外销眉茶仓库、整理车间、拼配包装车间。在厂区西侧建有停车房、消防水池，拟在厂区东北侧新建 1000 平方米生态绿茶精加工车间。今后规划在东南侧新建饮料原料茶车间、研发中心，厂房四周及道路两侧均进行了绿化，使第五章第五章61、建设方案建设方案2525厂区拥有一个良好的生产环境。厂区总平面布置详见附图 2。5.2.35.2.35.2.35.2.3 项目在项目在项目在项目在实现总体规划目标中的地位实现总体规划目标中的地位实现总体规划目标中的地位实现总体规划目标中的地位项目是茶园管理-开化龙顶名茶-优质生态绿茶-饮料原料茶-速溶茶-茶饮料（茶食品）茶产业链中的重要一环，是公司针对国家、省、市、县产业布局规划及市场需求，依托当地优越的山区生态环境和丰富茶叶资源，整合企业各项优势，完善产业链而谋划发展的重大经营决策，是公司发展、联结基地、带动农户的纽带，具有十分重要的意义。5.35.35.35.3建设标准建设标准建设标准建设62、标准和产品标准和产品标准和产品标准和产品标准通过采用新工艺、新设备及现代化的管理模式，建立完善的检测、检验和研发机制，严格按照 ISO9001 质量管理体系与 QS 认证要求，力争使生态绿茶加工技术更加完善，产品质量更上一个层次，使公司的加工规模、产品档次及市场占有率达到浙江省领先。5.45.45.45.4工艺技术方案工艺技术方案工艺技术方案工艺技术方案5.4.15.4.15.4.15.4.1 技术路线及流程技术路线及流程技术路线及流程技术路线及流程技术路线图：摊青揉捻干燥解块分筛风选摊凉提香拣剔抖筛园筛包装废弃茶灰收集利用杀青第五章第五章建设方案建设方案26主要生产流程有杀青、揉捻、干燥、拣63、剔、提香、包装等工序。杀青工序杀青工序杀青工序杀青工序：杀青是生态绿茶品质形成的关键工序。杀青机械选用 80 型电热滚筒杀青机。杀青机起始锅温要求达到 220250，杀青程度根据不同档次的原料有所不同，一般杀青叶含水率 5558%左右，有明显清香时即可。杀青叶出筒后，要及时摊晾降温，最好用电风扇吹散水蒸气，使叶温迅速降低，保持其翠绿和清香。揉捻揉捻揉捻揉捻 工序工序工序工序：揉捻机械选用 55 型双臂揉捻机，揉捻时间根据原料嫩度不同控制在 12 小时左右，压力掌握“先轻后重、逐步加压、轻重交替、最后松压”的原则。在揉捻时，宜采用冷揉方式进行，以轻压为主，并在开始与结束阶段有较长时间的松压，对于64、嫩度稍差的原料可适当重压，但时间要短一些，加压必须逐步加重，中间适当松压，不可一压到底。后期松压必须重视。揉捻叶下机以后，立即进行解块分筛转入下一道工序，不可久置。干燥干燥干燥干燥 工序工序工序工序：干燥是香茶色、香、味形成的关键工序，干燥工序一般采用滚湿坯滚炒毛坯滚足干的工艺流程进行。采用滚筒杀青机炒湿坯，温度控制在 120130左右，程度至手握有触手的感觉即可，下机后要立即摊晾。炒毛坯和足干过程根据不同原料选用80 型滚筒杀青机进行多次炒干，足干过程采用高温提香。在原料嫩度较好时，一般采用滚筒杀青机连续滚炒实现干燥目的。毛茶含水量至 6%以下，手揉成末，摊晾。拣剔工序拣剔工序拣剔工序拣剔工65、序：拣剔采用 AMD-SC3 型色选机。开机后，待空气压缩机压力20hp 时，根据每批的含杂率调整色阈值，一般白色阈值为 5075，绿色阈值为 200225，同时开启上下通道进行第一次拣剔。第一次良品进行第二次拣剔，第二次良品装袋备用。第五章第五章建设方案建设方案2727提香工序提香工序提香工序提香工序：采用 YD-300BS 远红外提香机，分上下二次提香，时间大约 30 分钟。提香时必须测定每批次毛茶含水率，根据含水率的不同适当调整提香时间。包装工序：包装工序：包装工序：包装工序：根据抖筛、园筛后分出的不同粗细、长短的生态绿茶进行分类，根据客户需求或直接包装，或粉碎后装成胶囊，制作成成品入库66、出售。废弃茶灰收集废弃茶灰收集废弃茶灰收集废弃茶灰收集利用利用利用利用工序工序工序工序：在园筛、抖筛、风选工序时，必须开启废弃茶灰收集系统。利用二级旋风装置将扬起的茶灰、茶毛等悬浮物质吸入茶布袋，届满及时更换。5.4.25.4.25.4.25.4.2 工艺技术来源的可靠性和可得性工艺技术来源的可靠性和可得性工艺技术来源的可靠性和可得性工艺技术来源的可靠性和可得性电能滚筒杀青技术电能滚筒杀青技术电能滚筒杀青技术电能滚筒杀青技术：来自中国农科院茶叶研究所加工中心，技术来源可靠，技术成熟度强，主要特点是采用清洁型能源，改变了电热方式，能节约电耗达 30%。色选色选色选色选拣剔拣剔拣剔拣剔技术技术技术67、技术：来源于合肥泰禾光电科技有限公司。该公司拥有一支 60 多名专业技术人员组成的技术、研发团队，其中近 20 人拥有博士、硕士学位，早在 2008 年就将 CCD 技术应用于色选行业，填补了国内高端智能色选机的空白，年产值近亿元，产品销售遍布全国及欧美、俄罗斯等七十多个国家和地区，为安徽省高新技术企业。废弃茶灰收集利用技术废弃茶灰收集利用技术废弃茶灰收集利用技术废弃茶灰收集利用技术：来源于公司自行研制。该技术已于 2006年用于出口眉茶加工车间，主要采用二级回流旋风装置，已经受 4年近 3 万吨茶叶生产加工的检验，技术成熟度强。其他工艺技术其他工艺技术其他工艺技术其他工艺技术：来自浙江大学茶68、学系，茶叶加工技术水平为国内领先，技术来源可靠且有保证。第五章第五章建设方案建设方案285.4.35.4.35.4.35.4.3 主要技术参数主要技术参数主要技术参数主要技术参数项目产品按照绿茶国家标准（GB14456-2008）执行。出品率与损耗率：每 4.5 公斤茶鲜叶原料经初精加工后为 1 公斤成品，出品率 22.2%，损耗率为 77.8%。5.4.45.4.45.4.45.4.4 物料平衡物料平衡物料平衡物料平衡分析分析分析分析项目物料平衡图见图 5-1，物料消耗定额见表 5-2。图图 5-15-15-15-1物料平衡图物料平衡图表表 5-25-25-25-2项目物料消耗定额表项目物料69、消耗定额表5.55.55.55.5设备设备设备设备选型选型选型选型方案方案方案方案5.5.15.5.15.5.15.5.1 设备选型设备选型设备选型设备选型设备选择要满足工艺要求，以保证产品产量和质量；工效高，体积小，能耗少，价格合理；结构合理、维修方便；有可靠的工作性能和安全性，设备尽可能做到一机多用；技术装备水平达到国内先进水平；所有加工设备包括管道、工器具等，其设计和结构应易于清洗消毒、易于检查，并有避免机器润滑油、金属碎屑、污水或序号序号名称名称单位单位数数 量量一一原料原料茶鲜叶吨540二二辅料辅料-纸箱纸箱只6000三三燃料与动力燃料与动力水吨1200电万度24生产加工加工损耗 470、20 吨产品 120 吨收购茶鲜叶540 吨第五章第五章建设方案建设方案2929其它污染物混入产品的设计和措施。5.5.25.5.25.5.25.5.2 设备来源设备来源设备来源设备来源本项目设备均来自国内厂家。5.5.35.5.35.5.35.5.3 设备清单设备清单设备清单设备清单本项目设备主要包括生态绿茶精加工生产线、质量检测设施、废弃茶灰收集利用设施和示范茶园设备等，详见附表 2-2、表 5-3:表表 5-35-35-35-3项目主要设备清单项目主要设备清单序号序号工艺工艺设备名称设备名称型号或规格型号或规格单位单位数量数量先进性先进性1 1 1 1主要设备主要设备27272727摊放71、摊青装置自制套1自制杀青投青装置FS14 型套1国内领先滚筒杀青机6CST-80D台1国内领先摊凉振动槽ZDC-03台1国内领先揉捻揉捻机6CR-65台4国内领先解块解块分筛机6CJS60台1国内领先干燥投青装置FS14 型套1国内领先滚筒杀青机6CST-80D台1国内领先摊凉振动槽ZDC-03台1国内领先分筛园筛机6CSY-766台1国内领先抖筛机6CSD-767台1国内领先车色车色机6CZS-120台1国内领先复火烘干机煤油台1国内领先提香远红外提香机YD-300BS台1国内领先风选风选机FX-50台1国内领先包装分装机CS-500台2国内领先磨碎机茶叶 300 目台1国内领先充填机DTJ72、-C台1国内领先抛光机HPJ-C台1国内领先自动包装机DXD-200D台1国内领先传动与控制输送带/控制盘台2国内领先2 2 2 2附属附属设施设施7 7 7 7质量检测设施套1国内领先废弃茶灰收集设施套1国内领先茶园管理设备NV60H台5国内领先5.65.65.65.6主体工程方案主体工程方案主体工程方案主体工程方案第五章第五章建设方案建设方案305.5.5.5.6 6 6 6.1.1.1.1 设计依据和指导原则设计依据和指导原则设计依据和指导原则设计依据和指导原则国家及浙江省现行的建筑设计规范、标准（厂房、车间设计以及生产工艺、设备均按国家标准设计）；工艺等其它设计部门提供的资料和条件；国73、家食品生产加工规定的相应标准。同时，生产车间必须保证满足各自加工生产工艺要求，方便生产和管理；根据生产工艺的需要，合理配置生产用房。5.5.5.5.6 6 6 6.2.2.2.2 主要建筑物主要建筑物主要建筑物主要建筑物生态绿茶精加工车间建筑面积 1000 平方米，厂房均为一层，砖钢混结构。5.75.75.75.7辅助工程及其它工程方案辅助工程及其它工程方案辅助工程及其它工程方案辅助工程及其它工程方案5.7.15.7.15.7.15.7.1 辅助工程辅助工程辅助工程辅助工程厂区已建管理用房、生活用房等近 2000 平方米（五层），砖混结构，能保证项目需要。5.7.25.7.25.7.25.7.74、2 其它工程其它工程其它工程其它工程给水给水给水给水：本项目用水主要为生活用水和极少量冲洗地面用水，据估算，项目年用水量约为 1200 吨，用水水源来自生态工业园区总水管，水质符合国家生活用水标准，室外给水管采用 UPVC 管，室内采用 PE 或 PVC 管。排排排排污：污：污：污：本项目采用雨污分流制。雨水通过厂区内排水沟就近排入周边河道及水体；机械设备及少量地面冲洗水通过厂区内污水净化处理池进行预处理，而后排入生态工业园区污水管网，经集中治理后达标排放；少量生活污水直接进入厂区化粪池，经化粪池处理后由当地环卫所负责清理。据估算项目总废水排放量约为 6.5t/d，主要为生活污水，就近接入生态75、工业园区污水管网，处理后达标排放。第五章第五章建设方案建设方案3131供电供电供电供电：公司配电房原装机容量为 80KVA，就近从生态工业园区变电所接入公司的变电房，只要与原出口眉茶车间错时生产即可保证生产生活用电需要，据估算项目年耗电量约为 24 万度。供热供热供热供热：本项目的生产工艺采用清洁化生产,利用电能作为供热源，原变电器可满足本项目的生产需求和当地的环保要求。道路与绿化道路与绿化道路与绿化道路与绿化：厂区主要干道与绿化带已建成，只要在新车间建成后进行整理修饰即可。消防消防消防消防：生产车间根据国家有关消防设计规定，设置火灾自动报警系统；在主次干道一侧设置若干室外消防栓；消防设备的电76、源均实现双回路末端自动切换；生产车间的主要通道、楼梯间及主要出入口等处，均设应急照明和疏散指示灯。5.85.85.85.8实施进度安排实施进度安排实施进度安排实施进度安排项目自 2010 年 10 月开始前期准备工作，包括整地、编制可研报告等，待可研报告审批后即开始实施。拟定项目建设期为 12 个月（2011 年 1 月起），土建的同时进行设备比选、订货等工作。待土建完成后，设备进行安装调试和投产。具体实施进度安排详见表 5-4。表表 5-45-45-45-4 实施进度安排表实施进度安排表序号月项目1-23-45-67-89-1011-121初步设计2施工图设计、招标3设备选型、订货4土建工程77、施工5设备到货安装调试6劳动培训及试生产第六章第六章环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施32第六章第六章第六章第六章环境环境环境环境保护及节能减排措施保护及节能减排措施保护及节能减排措施保护及节能减排措施6.16.16.16.1环境影响环境影响环境影响环境影响根据对生产工艺的初步调查和预测分析，该项目可能产生的污染物包括生活污水和生产中产生的少量冲洗废水、茶梗等固体废弃物和噪声，对周围环境影响较小。废水：废水：废水：废水：该项目废水主要包括职工生活污水和少量地面冲洗水，总废水排放量约为 6.5t/d。生活废水包括日常工作、生活排出的废水，其排放量约为 5t/d；地面冲洗水主要指地面打扫78、卫生产生的废水，其排放量约为 1.5t/d。废气：废气：废气：废气：由于项目采用清洁能源，并对茶灰等废弃物进行收集利用，生产过程中不产生废气。固体废弃物：固体废弃物：固体废弃物：固体废弃物：生产中主要固体废弃物为茶梗和职工生活垃圾，上述合计产生量约为 0.1t/d。噪声：噪声：噪声：噪声：本项目的噪声来源主要由生产机械设备运转等引起，其声源强度均小于国家规定标准 85dB(A)。6.26.26.26.2节能减排措施节能减排措施节能减排措施节能减排措施本项目生产过程只排放不含有毒成分的废水、废气及固体废弃物。因此，本项目采取的节能减排措施主要有：（1）积极选用合理用能的高效设备，尽量采用节能型机79、电设备；（2）耗电量大的设备，尽量在电力谷电时使用；所有的车间全部采用节能灯；（3）搞好设备、管理的保温、保冷，降低热、冷损耗；（4）对生活用水和清洗水采用节水阀门，并采取措施避免跑冒滴漏现象。废水处理废水处理废水处理废水处理：生产中少量冲洗用的废水含有悬浮性杂质及有机物，第六章第六章环境环境保护及节能减排措施保护及节能减排措施3333废水直接排到工业园区污水管网处理达标后排放。固体废弃物处理：固体废弃物处理：固体废弃物处理：固体废弃物处理：本项目中的茶梗可综合利用到示范茶园作有机肥使用；部分生活垃圾等无机废渣由园区专人统一搬运到垃圾处理中心，集中进行无害化处理。噪声处理：噪声处理：噪声处理：80、噪声处理：噪声污染控制可通过采取以下措施：一是通过科学规划，使噪声区与生活区、周围农居点保持一定的防护距离；二是对噪声源设备进行隔声、消音、减震处理，降低其声级水平；三是利用绿色植物对噪声的吸收作用，加强厂区绿化，降低厂界噪声。6.36.36.36.3环保部门意见环保部门意见环保部门意见环保部门意见浙江省衢州市开化县环境保护局对项目环境影响审查批复如下(详见附件环保部门意见)：一、原则同意项目依照报告表所列建设项目的性质、规模、地点、环保对策进行建设。二、建设项目必须雨污分流，建设生活污水处理设施，处理后污水达到污水综合排放标准（GB8978-1996）一级标准外排。三、车间建设粉尘治理设施，81、工艺粉尘处理后达到大气污染物综合排放标准GB16297-1996 二级排放标准。四、项目建设应合理布局，噪声源应选用低噪声设备，并远离环境第三点，采取必要的隔音、消声、降噪等措施，确保噪声达到工业企业厂界噪声标准(GB12348-1990)中类标准。五、施工期间要做好施工现场的保洁工作，定时洒水抑尘，减少由此造成的环境污染，及时恢复施工中被破坏的植被。六、按照固废“资源化、减量化、无害化”处置原则处理各类固体废弃物，生活垃圾由环卫系统统一清运处理，工艺粉尘等工业第六章第六章环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施34固废实行综合利用。七、项目建设后，实行污染物总量控制。项目建设必须严格执行82、环境保护“三同时”制度，治理设施必须委托有资质的单位设计，设计方案报局备案。项目建成投入试生产前必须报环保部门核准。环保设施经环境影响评价报告表审批的环境行政主管部门验收合格，主体工程方可投入运行。第七章第七章项目组织与管理项目组织与管理3535第七章第七章第七章第七章项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理7.17.17.17.1组织机构与职能划分组织机构与职能划分组织机构与职能划分组织机构与职能划分组织机构：组织机构：组织机构：组织机构：公司董事会为公司最高决策机构，公司总经理由董事会聘任，实行总经理负责制，下设行政、财务、生产、研发中心、仓贮中心等部门，各部门分工合作。在83、项目建成前，公司将安排专人负责项目计划、资金筹措、施工建设和资金贷款等，以确保项目的顺利实施和投产运营。职能划分：职能划分：职能划分：职能划分：总经理，全面负责公司经营管理工作；副总经理，协助总经理开展工作，负责分管部门的管理工作；行政部，主要负责生产管理、劳动安全、环保达标、消防等；财务部，主要负责公司工资发放、财务报表、年度财务计划的编制等；生产部，主要负责产品生产、原材料采购等；研发中心，主要负责新产品的研究开发、新技术的引进、技术合作交流、技术培训等；仓贮中心，主要负责产品原材料及成品的安全存放、出入库检验等。运行模式：运行模式：运行模式：运行模式：实行层级管理，明确每一个层级和每个员84、工的岗位职责、任务和目标；同时，加强分工与协作的关系，推进项目整体运作的统筹和管理。通过规范的作业流程，逐级落实各类人员应尽的职责，做到责任分明、互动有序、运作高效。7.27.27.27.2劳动定员劳动定员劳动定员劳动定员本项目完成后管理人员由原公司管理人员兼任，将新增生产人员 32 人（雇佣当地农民）。根据生产流程的要求，加工车间生产实行两班工作制，每班 8 小时，年工作日为 180 天，行政、财务、生产、仓贮、研发中心等部门均实行常日班工作制。具体人员配备情第七章第七章项目组织与管理项目组织与管理36况见表 7-1表 7-1 人员配备表序号姓名文化程度职称负责内容备注1严元渡大专经济师总负85、责2陈祖明大学工程师技术负责3严锋大学经济师经济负责4郑吾兴中专助理农艺师基地管理5钱建平高中技术员生产加工6曾斌中专技术员设备维护7姜峰中专评茶师感官审评8徐丽君中专评茶师理化检测9陈志富大专会计师会计核算10陈琳娟大专助理会计师会计核算11车间人员生产加工32 人127.37.37.37.3管理措施管理措施管理措施管理措施工程管理：工程管理：工程管理：工程管理：项目建设阶段，由总经理作为项目责任人，全面管理工程，下设工程部，主要进行设备采购和土建监理等工作，公开招标有资质的建筑单位进行施工，并委托有资质的工程监理单位实施质量监理，确保项目建设按时、保质，按项目实施进度要求投入运行。生产管理86、：生产管理：生产管理：生产管理：本项目生产管理的核心就是要突出加工质量管理和原料鲜叶的源头控制。在生产全过程中严格执行国家良好农业操作规范（GAP），着力抓好成本管理和质量管理，确保产品安全、卫生、第七章第七章项目组织与管理项目组织与管理3737质量上乘。建立内部竞争上岗机制和具有激励作用的内部分配机制，采用体现公平、公正、公开的双向选择，增强职工的危机意识、竞争意识，以提高工作效率。财务管理：财务管理：财务管理：财务管理：项目严格执行国家有关财务法律法规及公司财务管理制度，所筹措的资金全部进入开化县农业综合开发办公室指定的专用银行账户，严格按照国家农业综合开发项目和资金管理办法执行，做到统一87、管理和使用。同时，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律公司财务管理制度详见附件，。营销管理营销管理营销管理营销管理：实施品牌战略，大力开拓国内和国际市场，同时反馈市场信息。建立营销计划和明确的营销目标、货款回笼目标，建立定期报告制度，了解公司产品在市场中的销售情况和客户的反映，及时作出应对策略。对销售人员进行定期考核，注重精神激励和物质激励相结合。7.47.47.47.4技术培训技术培训技术培训技术培训项目存在的风险主要是原料鲜叶的质量控制，公司将浙江大学茶学系教授专家，以科普讲座的形式对合作社 861 户成员及其他茶农进行技术88、培训，重点加强优质高产生产管理技术、病虫害控制技术等培训，提高质量意识，确保基地农户生产行为与公司经营目标一致；同时以发放科技知识资料的形式，宣传新品种、新技术，推进茶树新品种、先进实用技术的辐射与推广。新招聘生产人员 32 人一律先培训，后上岗。加强与有关高校和科研院所的合作，采取引进技术专家开展技术讲座的形式，加强在职在岗技术培训，以不断更新员工的知识与技能。第七章第七章项目组织与管理项目组织与管理387.7.7.7.5 5 5 5劳动安全、卫生与消防劳动安全、卫生与消防劳动安全、卫生与消防劳动安全、卫生与消防劳动安全劳动安全劳动安全劳动安全：项目可能存在的不安全的因素主要为电路与机械设备89、外露部分，应将车间内电动设备外壳及底座接地保护，较高建筑物设置防雷接地装置；机械设备（包括加工车间设备和茶园机械设备）暴露的传动部分全部安装防护罩、防护网。危险部分应设置紧急报警装置，某些部分应设逃生口。工作人员均应穿工作服、戴工作帽。易燃易爆处在建筑结构上应特殊处理，符合国家有关规范要求。卫生卫生卫生卫生：完善公司卫生管理制度，保证公司所有场所、设备和工器具的清洁卫生；加强员工健康管理，建立职工健康档案；加强员工个人卫生管理，向员工提供必要卫生及劳动保护用品；设立必要的卫生、消毒设备，供员工上岗前洗手消毒。消防消防消防消防：项目可能存在的消防隐患主要是电路短路起火以及外来烟火引起茶叶阴燃，因90、此必须对全体员工加强消防知识与操作规范的宣传与培训，增强职工防火意识。车间严禁烟火，四周设置消防栓和配置灭火器，安装烟尘报警和喷淋装置，设置漏电保护装置，按照消防验收要求严格做好各项工作。第八章第八章投资估算与资金来源投资估算与资金来源3939第八章第八章第八章第八章投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源8.18.18.18.1 投资估算依据投资估算依据投资估算依据投资估算依据本项目投资估算的价格按 2008 年、2009 年和 2010 年平均市场价格为基准，估算的主要依据是：国家农业综合开发产业化经营财政补助项目龙头企业可行性研究报告编写参考大纲；建设项目91、经济评价方法与参数第三版；农业项目经济评价实用手册；投资项目经济咨询评估指南；各专业的设计说明；项目建设单位提供的有关资料。8.28.28.28.2 投资估算投资估算投资估算投资估算8.2.18.2.18.2.18.2.1 总投资总投资总投资总投资项目总投资 542 万元，其中建设投资 450 万元，流动资金 92 万元。8.2.1.18.2.1.18.2.1.18.2.1.1 建设投资建设投资建设投资建设投资本项目建设投资 450 万元，形成固定资产 395 万元，其中土建工程费用 80 万元、设备购置费 280 万元、安装工程费用 14 万元、基本预备费 21 万元（按基本投资的 5估算）92、；无形资产 50 万元；其他资产 5 万元；详见附表 2 及表 8-1。表表 8-18-18-18-1项目无形及其他资产估算表项目无形及其他资产估算表序号序号项项目目金额金额（万元万元）备备注注1 1 1 1科技投资科技投资5 5 5 50.000.000.000.001.1技术引进费10.00提高茶叶净度与匀度，引进色选拣剔技术1.2技术示范费10.00建设 100 亩优质高产栽培技术示范基地1.3技术培训费15.00聘请科技专家 1 人，技术培训 1000 人次，1.4新品种引进示范15.00引进 2 只新品种，建设 20 亩新品种引进示范基地2 2 2 2开办费开办费5 5 5 5.0093、.00.00.00可研报告编制费、环评等合合计计55555555.00.00.00.00第八章第八章投资估算与资金来源投资估算与资金来源408.2.1.28.2.1.28.2.1.28.2.1.2 建设期利息建设期利息建设期利息建设期利息8.2.1.38.2.1.38.2.1.38.2.1.3 流动资金流动资金流动资金流动资金根据流动资金最低周转天数，采用分项详细估算法可得，项目达产年流动资金为 92 万元，其中铺底流动资金 28 万元（按流动资金的 30%估算），详见附表 3。8.2.1.48.2.1.48.2.1.48.2.1.4 其他其他其他其他8.38.38.38.3资金来源资金来源资94、金来源资金来源根据项目实际及公司资金状况，按照国家农业综合开发产业化经营项目资金投入比例规定，确定资金筹措方案，详见附表 4。8.3.18.3.18.3.18.3.1 中央财政资金中央财政资金中央财政资金中央财政资金拟申请中央农业综合开发财政补助资金 100 万元。8.3.28.3.28.3.28.3.2 地方财政配套资金地方财政配套资金地方财政配套资金地方财政配套资金拟申请浙江省财政配套补助资金 80 万元、开化县财政配套补助资金 20 万元。浙江经济发达，财政收入较好，2009 年浙江省财政总收入达到 4122 亿元，其中地方财政收入 2142 亿元，有很强的项目资金配套能力。开化县 2095、09 年财政总收入 4.89 亿元，其中地方财政收入 3.25 亿元，能够保证县重点产业建设项目的配套资金。因此本项目地方配套资金完全能够得到落实。8.3.38.3.38.3.38.3.3 自筹资金及来源自筹资金及来源自筹资金及来源自筹资金及来源2009 年 9 月 30 日止公司所有者权益达 2638 万元，由于公司原主营业务外销眉茶出口原料收购资金需求极大，项目建设仍存在资金缺口。但为促进公司产品转型升级，开拓国内市场，经股东会讨论决定，同意从上述资金中挤出 342 万元用于项目建设，其中用于第八章第八章投资估算与资金来源投资估算与资金来源4141建设投资 250 万元、流动资金 92 万96、元。项目立项批准建设，项目单位即将自筹资金存入专用账户，确保专款专用；并接受开化县财政局、开化县农业综合开发办公室的监督。8.3.48.3.48.3.48.3.4 银行贷款及筹措银行贷款及筹措银行贷款及筹措银行贷款及筹措情况情况情况情况8.3.58.3.58.3.58.3.5 其他其他其他其他8.48.48.48.4财政财政财政财政资金资金资金资金的范围的范围的范围的范围8.4.18.4.18.4.18.4.1 财政补助资金使用和管理财政补助资金使用和管理财政补助资金使用和管理财政补助资金使用和管理本项目申请财政补助资金为 200 万元，主要用于：电热滚筒杀青机、远红外提香机、磨碎机等产品升级97、关键设备、质量检测以及废弃茶灰收集利用设施；提高茶叶净度与匀度的色选拣剔技术引进；为提高茶园管理水平，在浙江省开化县城关镇山甸村后坞建设 100亩优质高产栽培技术示范茶园基地；从浙江大学茶学系聘请专家教授，每年 5 月与 10 月对合作社 861 户成员及其他茶农开展茶园病虫害控制、茶园生态小环境营造、冬季封园等技术培训 1000 人次以上；引进浙农 112、选优鸠坑两只抗寒优质高产新品种以及建设 20 亩新品种栽培管理技术示范基地。具体详见表 8-2 及附表 2、附表 2-1、2-2、2-3。为确保财政补助资金合理使用，项目单位将严格按照国家农业综合开发有关财务、会计制度等管理规定，实行专人98、管理、专户储存、专账核算，确保专款专用。项目的实施过程合理安排资金，严禁挤占挪用，不留缺口，使项目按期投产。在项目经营过程中，加强管理，降低成本，增加效益。第九章第九章财务评价财务评价42第九章第九章第九章第九章财务评价财务评价财务评价财务评价9.19.19.19.1财务评价依据财务评价依据财务评价依据财务评价依据本项目产品销售价格、原料配比，以及原料价格等生产成本根据同类公司提供的 2008 年、2009 年和 2010 年有关数据确定，均为不含税价。项目按国家规定征收有关税收，所得税税率 25%；增值税销项税率为 17%，茶叶原料进项税率 13%，其他辅料及包装物进项税率17%；水进项税率99、为 4%，电进项税率为 17%，城建税税率为 5%，教育费附加费率为 5%。本项目贴现率为 8%；项目计算期为 10 年，建设期为 1 年，第2 年投产能力达 75%，第三年生产能力达到 100%。9.29.29.29.2营业收入、营业税金和附加估算营业收入、营业税金和附加估算营业收入、营业税金和附加估算营业收入、营业税金和附加估算9.2.19.2.19.2.19.2.1 营业收入营业收入营业收入营业收入项目达产年可年产 120 吨生态绿茶，不含税销售单价 5.6 万元/吨，新增营业收入 672 万元。9.2.29.2.29.2.29.2.2 营业税金及附加营业税金及附加营业税金及附加营业税金100、及附加项目达产年，新增营业税金及附加为 6.7 万元，其中城市维护建设费为 3.35 万元，教育费附加为 3.35 万元。详见附表 7-1。9.39.39.39.3总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算9.3.19.3.19.3.19.3.1 单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算根据各类产品的原材料费、燃料及动力费、工资及福利费、制造费用和其他费用等，初步推算出单位产品生产成本：每公斤生态绿茶 30.07 元，详见附表 5-1。第九章第九章第九章第九章财务评价财务评价财务评价财务评价43439.3.29.3.101、29.3.29.3.2 项目总成本估算项目总成本估算项目总成本估算项目总成本估算项目达产年总成本费用为 491.40 万元，详见附表 5。详细的成本估算说明如下：（1）外购原材料费为 324.00 万元（即支付给合作社社员的原料鲜叶收购款）；包装物 6.00 万元，详见表 9-1:表表 9-19-19-19-1达产年外购原材料费用达产年外购原材料费用序号序号产品名称产品名称数量数量单价（元单价（元/计价单位计价单位）总费用（万元）总费用（万元）1茶鲜叶540 吨6000324.002包装物6000 只106.00合合计计330330330330.00.00.00.00（2）外购燃料及动力费：2102、4.48 万元。其中：年耗电 50 万度，年平均 1 元/度，电费 24.00 万元；年用水量为 1200 吨，4 元/吨，水费 0.48 万元。（3）直接工资及福利费：48.00 万元。新增生产工人 32 人，平均每人每月工资及福利费 2500元，按茶叶生长季节每年工作 6 个月。（4）修理费：7.10 万元。按基本折旧费的 20%提取。（5）折旧费 35.50 万元与摊销费 6.00 万元，详见附表 6。（6）其他费用：40.32 万元，包括管理费用、销售费用和产品研发费等，参照同类公司实际，按销售收入 6提取。9.3.39.3.39.3.39.3.3 经营成本估算经营成本估算经营成本估算103、经营成本估算项目达产年经营成本为 449.90 万元。9.49.49.49.4财务效益分析财务效益分析财务效益分析财务效益分析9.4.19.4.19.4.19.4.1 盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析项目达产年投资净利润率为 24.07%。第九章第九章财务评价财务评价44所得税后财务内部收益率为 33.53%、静态投资回收期 3.85 年、累计财务净现值 578 万元；所得税前财务内部收益率为 42.62%、静态投资回收期 3.34 年、累计财务净现值 818 万元。9.4.29.4.29.4.29.4.2 银行贷款清偿能力分析银行贷款清偿能力分析银行贷款清偿能力分析银行贷款清104、偿能力分析9.59.59.59.5不确定性分析不确定性分析不确定性分析不确定性分析9.5.19.5.19.5.19.5.1 盈亏平衡分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析项目生产能力利用率盈亏平衡点为 33.83%，即项目生产负荷达到项目设计生产能力的 33.83%时，就可以保本。结果表明本项目具有较强的抗风险能力，详见图 9-1。0800020%40%60%80%100%生产能力利用率营业收入或成本费用（万元）总成本固定成本可变成本营业收入图图 9-19-19-19-1盈亏平衡分析图盈亏平衡分析图9.5.29.5.29.5.29.5.2 敏感性分析敏感性分析敏感性分析敏感性分析影响本项目经105、济效益的主要因素有：营业收入、经营成本和建设投资等。以全部投资为基础分析上述三者对财务内部收益的单因素影响，具体情况见图 9-2 及表 9-3。第九章第九章第九章第九章财务评价财务评价财务评价财务评价45450.0010.0020.0030.0040.0050.0060.00-10%-5%05%10%不确定因素变化率（%）财务内部收益率（%）营业收入经营成本建设投资图图 9-29-29-29-2敏感性分析图敏感性分析图表表 9-39-3财务敏感性分析表财务敏感性分析表序号序号不确定因素不确定因素变化率变化率财务内部财务内部收益率（收益率（%）变化率变化率财务内部财务内部收益率（收益率（%）（%106、）（%）1基本方案33.532营业收入-525.96540.73-1017.841047.683固定资产投资-535.53531.69-1037.721030.004经营成本-538.39528.51-1043.111023.28注：以上变化指标均为所得税后指标。在各因素变化对财务效益影响中，营业收入对项目的财务效益影响最大，只要营业收入下降 10%，税后财务内部收益率就下降了15.69 个百分点；经营成本的影响次之，其上升 10%，税后财务内部收益率就下降了 10.25 个百分点；建设投资对项目效益影响最小，第九章第九章财务评价财务评价46其上升 10%，税后财务内部收益率就下降了 3.53107、 个百分点。应对措施应对措施应对措施应对措施：营业收入的主要影响因素是销售数量与价格，经营成本的主要影响因素是原材料价格、工资、销售费用、电费等，建设投资的主要因素是设备价格。因此，必须时刻关注市场动态，提高质量，加强品牌宣传，以维护销售数量与价格的稳定与提高；必须在采摘成本、运输费用等方面控制原材料价格，提高人均劳动生产率，降低电耗与销售成本；必须在设备选择时考虑工艺要求，而且必须要求工效高，体积小，能耗少，价格合理。9.69.69.69.6财务评价结论财务评价结论财务评价结论财务评价结论以上评价指标值表明，本项目税后财务内部收益率为 33.53%，大于行业基准收益率 8%的要求；从敏感性分108、析看，项目生产能力利用率盈亏平衡点为 33.83%，具有较强的抗风险能力。因此，本项目在财务上是可行的。第十章第十章社会效益分析社会效益分析4747第十章第十章第十章第十章社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析10.110.110.110.1对当地主导产业发展和产业结构调整的影响对当地主导产业发展和产业结构调整的影响对当地主导产业发展和产业结构调整的影响对当地主导产业发展和产业结构调整的影响茶产业是开化县的传统优势主导产业。2009 年实现茶叶产值4.48 亿元，占农林牧渔业总产值 13.16 亿元的 34%，“三分天下”开化农业；名茶专业村数量占全县行政村的 30，从事茶叶生产人员109、数量占农业人口的六分之一。项目以生产市场畅销的生态绿茶为目标，大力推广生态绿茶生产加工技术，可构建起优势产业绿色群体，进一步将开化茶产业做大做强，完善开化茶产业链，优化与促进农业产业结构，提升茶叶产业档次，辐射带动开化县乃至周边地区经济，对农业结构调整、高效生态农业的发展将发挥积极的示范推动作用。10.210.210.210.2与农户的利益联结机制与农户的利益联结机制与农户的利益联结机制与农户的利益联结机制项目通过合作社以订单形式收购单芽开化龙顶名茶后大量未被利用的一芽一叶等优质绿茶原料鲜叶，统一加工，能增加 120 吨生态绿茶加工销售能力，为茶农解决加工、销售难的问题，规避了茶农的市场风险，110、增加了农民收入；同时免费为茶农提供产前、产后、产中方面的技术服务，使茶农更深切的体会与懂得生态绿茶的茶园管理与安全卫生加工的重要性。通过这种利益联结机制，将充分调动茶农发展生态茶园的积极性，建立公司可靠的原料基地，保证了茶叶产量和品质，实现了公司与农户的双赢。项目通过“公司+合作社+农户+基地”的利益联结模式，实现农产品生产、加工和销售一体化，实现茶叶产前、产中、产后各环节的稳定结合，提高农产品的质量档次、科技含量和规模效益，实现第十章第十章社会效益分析社会效益分析48共同利益最大化，并在此基础上通过制定最低保护价、吸纳农民入股、发展农民的专业合作组织等方式来保障公司和农户的利益联结关系，在资111、金、物力、技术等方面给予扶持，从而引导当地农民充分利用丰富的山地资源，发展生态绿茶生产，提高茶园综合经济效益，改善农村生态环境，带动农民增收致富，促进农业产业化经营的健康发展。10.310.310.310.3带动农民及农民增收效果分析带动农民及农民增收效果分析带动农民及农民增收效果分析带动农民及农民增收效果分析10.3.110.3.110.3.110.3.1 带动基地带动基地带动基地带动基地2009、2010 年公司对符合项目要求的生态绿茶原料鲜叶亩产量进行了连续测试，结果显示符合项目要求的原料鲜叶平均亩产量达360 公斤左右。本项目通过“公司+合作社+农户+基地”的利益联结模式，可以直接带动112、基地茶园面积达 2164.5 亩，预计可产项目原料鲜叶 750 吨以上，完全可以满足项目 100%的原料需求。10.3.210.3.210.3.210.3.2 带动农户带动农户带动农户带动农户本项目通过“公司+合作社+农户+基地”的利益联结模式，以保护价收购原料鲜叶，联结基地 2164.5 亩，惠及农户 861 户，支付原料收购款 324 万元以上。与当地非项目区农民相比较，茶农除了原有的开化龙顶名茶收入外，还可以增加一项出售生态绿茶鲜叶收入，可净增收出售原料鲜叶款总额 324 万元，户均增收 3763 元，按 3.5人/户估算人均增收 1075 元，对农民的增收带动作用十分明显。10.3.310.3.310.3.310.3.3 安排就业安排就业安排就业安排就业根据项目生产工艺流程安排，需常年劳动定员 32 人（聘请当地农民），按每年 4-10 月茶叶季节性生产 6 个月，人均月工资及福利2500 元，可带动当地农民增加工资性收入 48 万元，人均 15000 元。第十章第十章社会效益分析社会效益分析4949扣除 2009 年开化县农民人均纯收入 6562 元因素，与当地非项目区农民相比较，农民实际净增收 27 万元。按每户 3.5 人、户均聘用 1人估算，年户均增收 8438 元，年人均净增收约 2410 元。