1、学校代号：1 0 5 3 2学号：S 0 8 1 4 3 1 2 3密级：湖南大学硕士学位论文长沙探矿机械厂改制方案研究T h er e s e a r c ho np r o je c tf o r t h eR e f o r mo fC h a n g s h aE x p l o r a t i o nM a c h i n e r yF a c t o r yb yS H E NX i a o x i aB E(H u n a nN o r m a lU n i V e r s i t y)2 0 0 4At h e s i ss u b m i t t e di np a r t 2、i a ls a t i s f a c t i o no ft h eR e q u i r e m e n t sf o rt h ed e g r e eo fM a s t e ro fM a n a g e m e n tl nB u s i n e s sA d m i n i s t r a t i o ni nt h eG r a d u a t eS c h o o lo fH u n a nU n i v e r s i t yS u p e r v i s o rP r o f e s s o rS H A NM i y u a nD e c e m b e r,2 0 3、1 0湖南大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。作者签名：寥窿唐日期：少 年弓月汨I r l。学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印4、或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。本学位论文属于1、保密口，在年解密后适用本授权书。2、不保密团。(请在以上相应方框内打“4”)作者签名：导师签名：日日乏Y 力乡月月弓长沙探矿机械厂改制方案研究摘要随着社会主义市场经济的深入和全球经济一体化格局的形成，国有企业改制的重要意义和紧迫性己被提到关键的议事日程上来。国有企业改制是企业脱胎换骨的重大变革，是一项复杂的系统工程。改制直接关系到企业未来的发展和职工的切身利益。湖南省省属国企改革正在紧张有序的进行，省地质矿产勘查局要求逐步推进地勘事业单位内部的企业化改革。论文以长沙探矿机械厂为研究对象，采用实地调研、问卷等形式，结合该厂的外部环境，对该厂5、经营现状、员工改制心态、以及改制重点难点的分析，得出了改制的必要性。本文重点对改制方案的和新公司的运作和发展规划进行了研究。根据长沙探矿机械厂的实际情况，对改制的原则及模式、人员安置和资产处置、新公司的类型选择、新公司股本设置与募集、治理结构和模式以及战略发展规划等关键问题进行研究设计，对新公司的治理模式和战略发展规划给予了合理的设计，通过S W O T 分析，提出了三步走的发展规划。本文对改制方案的实施组织、改制方案的实施步骤与策略、改制方案实施的难点与解决对策做出了分析并提出了相应的解决方法。通过把理论和实际结合起来，解决了企业改制的实际问题，也为后续地质勘察系统事业单位的改制提供借鉴。关6、键词：长沙探矿机械厂；改制方案；设计；发展规划I IA b s t r a c tW i t ht h ed e e p e n i n go ft h es o c i a l i s tm a r k e te c o n o m ya n dt h ef o r m a t l o no ft h ep a t t e r no fg l o b a le c o n o m i ci n t e g r a t i o n，t h ei m p o r t a n c ea n dt h eu r g e n c yo Is t a t e o w n e de n t e r p r7、 i s er e s t r u c t u r i n gh a sb e e nr e f e r r e dt ot h ek e ya g e n d a S t a t e-o w n e de n t e r p r i s er e f o r mi sam a j o ra n dc o m p l e t e l yc h a n g ei nb u s i n e s s，i sac o m p l e xs y s t e me n g i n e e r i n g R e s t r u c t u r i n go fe n t e r p r i s e sd 8、i r e c t l yr e l a t e dt ot h ec o m p a n y sf u t u r ed e v e l o p m e n ta n dt h ew o r k e r Sv i t a li n t e r e s t s H u n a np r o v i n c i a ls t a t e o w n e de n t e r p r i s er e f o r mi si n t e n s ea n do r d e r l y，B u r e a uo fG e 0 1 0 9 ya n dM i n e r a lE x p l o r 9、a t i o na n dD e v e l o p m e n to fH u n a nP r o v i n c er e q u l r e dt og r a d u a l l yp u s hf o r w a r dr e f o r mw i t h i nt h ee n t e r p r i s e P a p e r st oC h a n g s h aP r o s p e c t i n gM a c h i n e r vF a c t o r ya st h er e s e a r c ho b je c t，a d o p to n-t h e s p10、 o ti n v e s t i g a t l o n，q u e s t i o n n a i r ea n do t h e rf o r m s，c o m b i n e dw i t ht h ee x t e r n a le n v i r o n m e n t，t ot h eb u s i n e s ss i t u a t i o n，e m p l o y e e sr e s t r u c t u r i n gm e n t a l i t y,t h ea n a l y s i so ft h ek e YP O I n t sa n dd i f f11、 i c u l t i e sa n dr e s t r u c t u r i n g，i ti sc o n c l u d e dt h a tt h en e c e s s i t Y0 t r e f o r m T h i sa r t i c l ef o c u s e so nt h er e s t r u c t u r i n gs c h e m ea n dt h en e wc o m p a n Y so p e r a t l o na n dd e v e l o p m e n tp l a nw e r es t u d i e d A c c o12、 r d i n gt ot h ea c t u a ls i t u a t i o no fC h a n g s h aP r o s p e c t i n gM a c h i n e r yF a c t o r y，t h ep r i n c i p l e sa n dm o d eo fr e s t r u c t u n n g，P l a c e m e n ta n da s s e td i s p o s a l，t h en e wc o m p a n y st y p es e l e c t i o n，t h en e wc o m p a n ye13、 q u i t yw l t nr a i s i n ga n ds e tg o v e r n a n c es t r u c t u r ea n dm o d ea n ds t r a t e g yd e v e l o p m e n tp l a n n i n g，a n do t h e rk e yi s s u e sf o rn e ws t u d yd e s i g n，c o r p o r a t eg o v e r n a n c em o d ea n ds t r a t e g Yd e v e l o p m e n tp l a n n 14、i n gg i v e nt h er e a s o n a b l ed e s i g n，b ym e a n so fS W O Ta n a l Y s i s，p u t sf o r w a r dt h et h r e e s t e pd e v e l o p m e n tp l a n n i n g I nt h i sp a p e rt h er e s t r u c t u r i n gP l a ni m p l e m e n to r g a n i z a t i o n，r e s t r u c t u r i n gp l a ni m 15、p l e m e n t a t i o ns t e p sa n ds t r a t e g Y,r e s t r u c t u r i n gp l a ni m p l e m e n t a t i o no fc o u n t e r m e a s u r e st os o l v ed i f f i c u l t i e sa n dm a d ea n a l y s i sa n dp u tf o r w a r dt h ec o r r e s p o n d i n gs o l u t i o n T h r o u g hc o m b i n 16、i n gt h et h e o r ya n dp r a c t i c a l，s o l v et h ea c t u a lP r o b l e m so fe n t e r p r i s er e s t r u c t u r i n gf o rs u b s e q u e n tg e o l o g i c a li n v e s t i g a t i o ns y s t e mt op r o V l d ear e f e r e n e ef o rt h er e f o r m K e yw o r d s：C h a n g s h aP r 17、o s p e c t i n gM a c h i n e r YF a c t o r y；r e s t r u c t u r i n gp r o g r a m；d e s i g n；d e v e l o p m e n tp l a n n i n g；I I I长沙探矿机械厂改制方案研究口三王目水学位论文原创性声明和学位论文版权使用授权书I摘要I IA b s t r a c t I I I插图索引一V I附表索引V I I第1 章绪论11 1 研究背景与研究意义11 2 国有企业改制相关理论与实践综述21 2 1 国有企业改制相关理论21 2 2 中国国有企业改革历程4118、 2 3 国有企业改制主要模式51 3 研究思路与研究内容7第2 章长沙探矿机械厂改制现状分析82 1 公司现状分析一82 1 1 经营范围及组织机构82 1 2 资产财务状况1 22 1 3 经营状况132 2 员工改制心态分析1 42 2 1 对改制的认识和顾虑一l52 2 2 对现状及前景的心里预期一1 62 3 改制的重点和难点172 3 1 改制工作的重点一1 72 3 2 改制工作的难点1 7第3 章长沙探矿机械厂外部环境分析1 93 1 政治环境分析1 93 2 经济环境分析2 03 3 技术环境分析2 l3 4 社会环境分析2 2第4 章长沙探矿机械厂改制方案设计2 44 1 19、改制方案设计原则与模式选择2 44 1 1 改制方案设计原则2 4T 商管理硕f：学位论文4 1 2 改制模式选择2 54 2 新公司类型选择2 64 3 新公司股权设置与募集2 74 3 1 可选择的股权设置方案比较2 74 3 2 股权类型设置：2 84 3 3 股本规模与计算2 94 3 4 股本认购方式及募集3 04 4 1 新公司治理结构3l4 4 2 新公司治理模式3 34 5 新公司发展规划3 54 5 1 新公司的发展思路3 54 5 2 新公司战略发展规划：一3 54 6 资产处置方案一3 84 6 1 资产状况3 84 6 2 提留情况3 94 6 3 资产处置办法4 0420、 7 人员安置方案4 0第5 章长沙探矿机械长改制方案实施4 25 1 改制方案实施组织4 25 2 改制步骤4 25-3 改制程序设计4 45 4 改制保障体系4 4结论Ioooo：。4 7参考文献4 9致 射51V长沙探矿机械厂改制方案研究插图索引图2 1 组织结构图9图2 2 财务指标1 3图2 3 改制对企业的影响1 5图2 4 改制阻力分析一l5图2 5 改制后上岗方式调查1 6图2 6 持股意愿l6图4 1 购买股份意愿2 7图4 2S W O T 分析3 6图4 3 资产统计3 8图5 1 改制程序设置4 4工商管理硕l 二学位论文附表索引表2 1 人员状况分析1 0表2 2 职21、工队伍年龄情况1 1表2 3 职工队伍学历结构1 1表2 4 职工队伍的职称情况1 1表2 5 与行业平均产值比较1 2表2 6 近5 年销售额12表2 72 0 0 4 年至2 0 0 8 年各项经济指标1 4表4 1 股份有限公司和有限责任公司的特征以及异同点一2 6表4 2 长探实际情况选择2 6表4 3 三种持股方案的对比分析2 8表4 4 优先股的优缺点分析2 8表4 5 各档次的购股数与对应出资金额2 9表4 6 新公司注册时资权结构比例3 0V I I工商管理硕l：学位论文第l 章绪论1 1 研究背景与研究意义国有体制改制始于上世纪7 0 年代末8 0 年代初期，到现在已经经历了22、3 0 多年的时间，取得了一些成绩，但同时也存在着不少问题。国有企业产权制度改革是一项十分复杂、难度极大的系统工程。如何根据企业的具体情况和当时的社会背景，有效地运用各种政策，利用各种资源推进改制，是改制企业面对的一个重要课题。近年来，国有资产管理体制改革取得重大突破，国有经济布局和结构调整取得重要进展，国有企业改革不断深化、经济效益显著提高，对完善社会主义市场经济体制、促进国民经济持续快速健康发展，发挥了重要作用t 1 1。但从整体上看，国有经济分布仍然过宽，产业布局和企业组织结构不尽合理，一些企业核心竞争力不强。实行国有资本调整和国有企业重组，完善国有资本有进有退、合理流动的机制，是经济体23、制改革的一项重大任务。政府一直在探索国企改革发展的道路，以增强国有企业的活力和动力，促进国有资本的保值增值，提高国民经济的运行效率，保障民生保障稳定【2】。中央推进国企改制的基本方针十分明确，党的十七大报告中对国企改革这样表述：“深化国有企业公司制股份制改革，健全现代企业制度，优化国有经济布局和结构，增强国有经济活力、控制力、影响力。深化垄断行业改革，引入竞争机制，加强政府监管和社会监督“加快推进政企分开、政资分开、政事分开、政府与市场中介组织分开，规范行政行为，加强行政执法部门建设，减少和规范行政审批，减少政府对微观经济运行的干预。优化资本市场结构，多渠道提高直接融资比重。温家宝总理在2 024、 0 9 年政府工作报告中指出“改革开放是经济社会发展的不竭动力。我们将坚持改革开放不动摇，通过深化改革破解发展难题，在扩大开放中赢得发展机遇。要推进国有企业改革和支持非公有制经济发展。深化国有企业改革是我国当前和今后一段时间经济体制改革的中心环节。国家在深化国有企业改革过程中，要求国有企业在积极推行股份制公司制改革时，要以规范和完善公司法人治理结构作为改革方向，加快推进国有企业股份制改革，支持具备条件的国有企业通过规范改制，积极引进战略投资者，实现产权多元化，实现境内外上市。改制的核心就是改革产权。在国家政策的大背景和省地质勘探局的大力支持下，根据国家和省局的要求，长沙探矿机械厂积极推进改制25、工作。目的是要积极、稳妥、有效地推进长沙探矿机械厂的改革改制工作，实现事企分离，建立归属清长沙探矿机械厂改制方案研究晰，权责明确，管理科学的现代企业制度；构建产权多元化、经营市场化的有限责任制，真正实现企业自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展新机制。有利于长沙探矿机械厂的长远发展，代表广大职工的根本利益，体现和谐稳定的社会效果【引。结合该厂的历史和现状等实际情况，借鉴省内外企业改革改制成功的经验，把学到的理论知识与实际工作相结合，设计适合长沙探矿厂的改制方案。1 2 国有企业改制相关理论与实践综述1 2 1 国有企业改制相关理论(1)国有企业改制国有企业改制，是指国有独资企业、国有独资公司及26、国有控股企业(不包括国有控股的上市公司)改制为国有资本控股、相对控股、参股和不设置国有资本的公司制企业、股份合作制企业或中外合资企业。即改变原有国有企业的体制和经营方式，以便适应于社会主义市场经济的发展。建立“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度，最终实现国有资产的保值增值的过程。企业的公司制改造是目前我国国有企业改革的一个重要手段和方向。大型国有企业改制，说到底是进行产权的重新配置，即多元化配置。这些重新配置的国有资产产权的具体内容是各种生产要素，因此，这一配置过程要让要素市场发挥基础性作用【4 1。党的十六大报告将国有企业改革表述为：“要深化国有企业改革，进一步探索公有制27、特别是国有制的多种有效实现形式，大力推进企业的体制、技术和管理创新。除极少数必须由国家独资经营的企业外，积极推行股份制，发展混合所有制经济。实行投资主体多元化，重要的企业由国家控股。按照现代企业制度的要求，国有大中型企业继续实行规范的公司制改革，完善法人治理结构。推进垄断行业改革，积极引入竞争机制。通过市场和政策引导，发展具有国际竞争力的大公司大企业集团。”国企改制可以分为“简单改制”和“全面改制两种形式。“简单改制”是指通过完成股权结构的调整、资产的处置、人员身份置换和安置等工作，改制方案经过相关部门的批准后，新公司在工商局登记注册，至此整个国有企业的改制工作就完成了。“全面改制”是指在企业28、简单改制的基础上，对新成立的公司继续进行改造，从企业战略、企业文化、人力资源管理、市场营销等方面彻底改变公司的管理机制，实现公司从形式到内容、从硬件到软件的全新发展。(2)企业制度企业制度是指在一定的历史条件下所形成的企业经济关系，包括企业经济运行和发展中的一些重要规定、规程和行动准则。企业制度是维系企业作为独立组2T 商管理硕1 j 学位论文织存在的各种社会关系的总和【5】。主要解决管理模式选择、管理轴心选择、管理目标选择、管理体制选择、管理手段选择等问题。现代企业制度是指以完善的企业法人制度为基础，以有限责任制度为保证，以公司企业为主要形式，以产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学为要求的29、新型企业制度，其主要内容包括：企业法人制度、企业自负盈亏制度、出资者有限责任制度、科学的领导体制与组织管理制度。从企业制度演变的过程看，现代企业制度是指适应现代社会化大生产和市场经济体制要求的一种企业制度。十四届三中全会把企业制度的基本特征概括为“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”十六个字。19 9 9 年9 月党的十五届四中全会再次强调要建立和完善企业制度，并重申了对企业制度基本特征“十六字”的总体要求。(3)公司治理公司治理又名公司管治、企业管治，是一套程序、惯例、政策、法律及机构，影响着如何带领、管理及控制公司。公司治理方法也包括公司内部利益相关人士及公司治理的众多目标之间的关系。30、主要利益相关人士包括股东、管理人员和理事。其它利益相关人士包括健员、供应商、顾客、银行和其它贷款人、政府政策管理者、环境和整个社区。从公司治理的产生和发展来看，公司治理可以分为狭义的公司治理和广义的公司治理两个层次1 6 J。狭义的公司治理，是指所有者(主要是股东)对经营者的一种监督与制衡机制，即通过一种制度安排，来合理地界定和配置所有者与经营者之间的权利与责任关系。公司治理的目标是保证股东利益的最大化，防止经营者和所有者利益的背离。其主要特点是通过股东大会、董事会、监事会及经理层所构成的公司治理结构的内部治理。广义的公司治理是指通过一整套包括正式或非正式的、内部的或外部的制度来协调公司与所有31、利益相关者之间(股东、债权人、职工、潜在的投资者等)的利益关系，以保证公司决策的科学性、有效性，从而最终维护公司各方面的利益。从公司治理的环境和运行机制来看，可以分为内部公司治理和外部公司治理。(4)产权理论国有企业改革中的核心是经济体制改革，体制改革的核心又是产权改革，产权理论以研究产权的界定和交易为中心，其发展经历了很长的时间【7 1。西方产权经济学理论最早由美国经济学家科斯在2 0 世纪6 0 年代提出，后经威廉姆森(W i l l i a m s o n)、舒尔茨(s c h u l t z)、斯蒂格勒(S t i g l e r)和张五常等人丰富和发展。西方产权理论主要研究现代市场经32、济中产权及其结构和安排对资源配置及使用效率的作用和影响，特别强调产权、制度、交易费用等。在普通法系的国家法律文献里，“产权 同“财产 是同一概念，如普通法之父布莱克斯通就曾明确将财产权利(产权)等同于财产，他说：“财产是某人凭籍着陆种完全排他的、对外在物的长沙探矿机械厂改制方案研究请求或行使的权力。因为产权概念是与市场经济密切关联的，甚至是市场经济特有的产物。因此，在传统计划经济下的国有企业制度中，企业产权改革几乎不存在，产权概念也几乎没有任何意义。我国经济体制改革实质是市场化取向的改革，企业产权理论随着企业制度改革的逐步深入，引起人们的日益关注，并成为理论界、企业界当前研讨和争论的焦点和热点33、。在市场经济条件下，产权的属性主要表现在三个方面【8 l。第一方面表现为：产权具有经济实体性。既然是经济实体，就必须具备三个特征：必须有一定的财产作为参与社会再生产的前提；必须直接参加社会再生产活动；有自己独立的经济利益，并且参与社会营利性经济活动的主要目的是实现自己经济利益的最大化。第二个方面表现为：产权具有可分离性。在市场经济中，财产的价值形态运动与使用价值形态运动的发展而分离。也就是说：这项财产权力在法定的最终归属上，并不一定为该实体所具有。第三个方面表现为：产权流动具有独立性。这里讲的独立性是指：产权一经确定，产权主体就要在合法范围内自主地运用获得权利，而不受其干扰。产权的功能是指产权34、作为一种社会强制性的制度安排所具有的界定、规范和保护人们的经济关系，形成经济生活和社会生活的秩序，调节社会经济运行的作用。产权具激励、约束、资源配置和协调功能四大功能。1 2 2 中国国有企业改革历程改革开放3 0 年来，我国国有企业改革经历了扩权让利、利改税、承包经营责任制、建立现代企业制度和完善国有资产管理体制等几个大的阶段【9】。扩权让利阶段(1 9 7 9 1 9 8 2)：1 9 7 9 1 9 8 0 年开始进行扩大企业自主权试点。试点首先从四川省开始，到1 9 8 0 年底，除西藏外，各省、市、自治区参加试点的国营工业企业已达到6 0 0 0 多个。1 9 8 1 1 9 8 235、 年开始全面推行工业经济责任制，提出建立和实行工业经济责任制的要求。利改税阶段(1 9 8 3 1 9 8 5)：1 9 8 3 年开始进行第一步利改税，实行税利并存的制度。所谓利改税就是在企业实现利当中中，先征收一定比例的所得税和地方税，然后对税后利润采取多种形式在国家和企业之间进行合理分配，从1 9 8 3 年6 月1日起开征国营企业的所得税。从1 9 8 4 年1 0 月1 日起试行第二步利改税，由原来税利并存改为完全交税。第二步的利改税政策缓解了由价格不合理所带来的矛盾，使企业在利润悬殊状况有所改善的情况下开展竞争，有利于鼓励先进，鞭策落后。承包经营责任制阶段(1 9 8 5 1 9 36、9 2)：1 9 8 7 年5 月，国务院决定在全国普遍推广承包经营责任制，到1 9 8 7 年底，全国1 1 4 0 2 户国有大中型工业企业，实行承包经营责任制的达8 8 4 3 户，占企业总数的7 7 6。其次是对国有小型工业企业实4工商管理硕J：学位论文行租赁制。国家对国有小型工业企业，除了对其中一部分实行承包经营责任制和有偿转让给集体与个人以外，重点是推行租赁经营责任制j 并取得了进展。再者是推行股份制企业试点。l9 8 4 年以后，党的十二届三中全会要求实现所有权与经营权适当分开，使企业成为相对独立的经济实体的精神指导下，拉开了股份制试点的序幕。建立现代企业制度阶段(1 9 9 337、 2 0 0 0)：从2 0 世纪9 0 年代始，以党的十四大提出建立社会主义市场经济体制为标志，国有企业开始真正进入了制度创新、机制转换的新阶段。新阶段国企改革的重要任务是按照现代企业制度的要求，重塑社会主义市场经济的微观基础，调整和完善所有制结构、建立现代企业制度，对国有经济布局的进行战略性的调整。国有经济结构调整阶段(2 0 0 0 2 0 0 2)：进入新世纪以来，我国国有企业按照党的十五届四中全会关于国有企业改革与发展若干重大问题的决定的方针政策和国家“十五”规划的战略部署，以发展为主题，以结构调整为主线，在纵深领域不断取得新的突破，朝着建立社会主义市场经济体制的方向迈出了实质性步伐38、。建立新的国有资产管理体制阶段(2 0 0 2)：党的十六大在国有资产管理体制方面取得了实质性的新突破，明确指出要继续调整国有经济的布局和结构，改革国有资产管理体制，在坚持国家所有的前提下，充分发挥中央和地方两个积极性。国家要制定法律法规，建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。关系国民经济命脉和国家安全的大型国有企业、基础设施和重要自然资源等，由中央政府代表国家履行出资人职责。其他国有资产由地方政府代表国家履行出资人职责。中央政府和省、市(地)两级地方政府设立国有资产管理机构，继续探索有效的国有资产39、经营体制和方式。1 2 3 国有企业改制主要模式国有企业改制的核心就是改革产权，建立现代企业制度。股份制公司是伴随资本主义扩大再生产的需要和资本集中的需要而建立起来的，是适应现代企业生产要求、具有较高效率的企业制度，是现代企业制度的最主要形式【l0 1。国有企业在改制的过程中形成了不同的模式，改制后的企业形式则主要是股份有限公司和有限责任公司两种。(1)股份有限公司股份有限公司又称为股份公司，它是由法定人数以上的股东组成，其全部资本为等额股份，股东以其所持股份对公司承担有限责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的公司。股份有限公司股东数不少于5 人，注册资金不少于1 0 0 0万元。股份有40、限公司一般规模较大、组织较规范、资本金额大，适合规模较大的5长沙探矿机械厂改制方案研究公司改制，也往往是为公司上市做准备，因为企业上市前必须改造为股份有限公司。有限责任公司有限责任公司是指由法定人数范围内的股东共同出资，以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部法人财产对公司的债务承担责任的公司。有限责任公司是中小企业改制的方向，其股东人数为2 5 0 个，注册资本依据其经营业务分别规定了最低下限，如生产经营或商业批发公司的注册资本不得低于人民币5 0万元；商业零售公司的注册资本不得低于人民币3 0 万元；科技开发、咨询、服务性公司注册资本不得低于人民币1 0 万元等。国企改制经过3 0 多年41、的不断探索研究，产生了多种不同的改制模式。在国有企业改制实践中，改制模式的选择是改制方案设计的关键与核心【1 1 l。选择什么样的改制模式，便意味着选择了什么样的改革方向、改革前途，它决定着企业改制中相应的利益调整方式、法律风险，奠定了改制后企业发展的制度基础，国有企业改制模式主要有以下几种【l2】：(1)直接改制模式即一次性整体改制，是以评估后的净资产作为扣除员工经济补偿金和各种费用的来源，通过经营者、员工或外部投资者现金出资购买剩余国有净资产的方式，达到国有资本的全部或部分推出、股权多元化的目的。按国有资本的存在形态划分，可以细分为三种模式：国有资本控股模式、国有资本参股模式、国有资本完全42、退出模式。(2)整体改制与主辅分离相结合的改制模式第一步是是进行企业整体改制，员工置换身份并从企业的国有净资产中扣除改制成本，对主辅业人员进行经济补偿，从而实现企业的主业、辅业资产和人员的分离。主业、辅业公司之间只存在债券、债务关系，不存在产权关系。在主业和辅业分离的时候，通过资产重组，实现对辅业公司的扶持。这种改制模式有利于主业经营者持大股，在辅业人员安置上相对容易一些。(3)分立式改制模式此模式将改制企业的改制工作划分为一次承接和二次分离改制两个阶段，而一次承接是此模式能够顺利完成的前提。一次承接的内容包括经营者和员工承接全部资产、债务、债权和土地使用权；承接企业冠名、产品品牌的等全部无形43、资产的使用权和所有权，承接包括所属各子、分公司的全部业务。企业在完成第一阶段的改制工作后，企业的性质由国有独资转变为非国有的有限责任公司，实现了产权关系的彻底转变；企业员工的身份由全民所有制转变为合同制，实现了真正的市场化，企业转型的目标基本实现。(4)破产不停产模式6T 商管理硕J j 学位论文破产不停产改制模式有很强的使用条件，一是破产命运不可回避；二是存在有效资产可以盘活。该模式是我国图有企业关闭破产、机制改革过程中的必然产物，是相当多的资不抵债、濒临破产的国有企业在扭亏无望、破产命运不可回避的情况下，迫切需要改制的一种方式。(5)承债式行权模式国有企业改制实践中，经营者缺乏控股资金来源44、，企业欠有职工或其他债权人大额债务难以即时以现金的方式清偿，是困扰改革进程的常见的两大难题。承债式行权针对该难题，化难题为机遇，通过激发经营者的经营才能而实现企业发展的改革思路。1 3 研究思路与研究内容论文研究的整理思路是对长沙探矿机械厂进行历史回顾与现状分析，提出改制的必要性。重点对改制方案设计进行研究，提出了适合长探改制的实施方案，设计新公司发展战略，并以此得出相应的结论。，研究方法主要运用P E S T 分析法、S W O T 分析法、文献查阅法、调查分析法、对比分析及政策研究法等方法。第1 章就本文要研究的背景、意义、改制的理论、研究内容等作一个阐述第2 章通过对长沙探矿机械厂的历史45、回顾、现状分析、调研数据分析等，阐述改制的必要性第3 章分析长沙探矿机械厂的外部环境第4 章改制方案设计。根据改制设计的依据与原则，提出具体的改制方案、新公司的类型选择、股权设置与募集、治理结构模式、发展规划。第5 章提出具体的改制实施步骤方案和保障体系的建立。第6 章结论7长沙探矿机械厂改制方案研究第2 章长沙探矿机械厂改制现状分析2 1 公司现状分析长沙探矿机械厂(湖南省地勘局探矿机械研制中心)简称长探机械，创立于1 9 5 8 年，隶属于湖南省地质矿产勘查开发局，是中国地质装备总公司成员单位之一。主要从事钻探机械的研究、生产和销售业务。生产区座落在湖南省长沙市长沙经济技术开发区内，占地近46、百亩，厂房面积1 8 0 0 0 平方米，拥有各类加工设备3 0 0 多台。产品先后获原地矿部科技成果奖、国家经委优秀新产品奖和湖南省科技成果奖。产品主要用于地质找矿、石油物探、铁路及公路交通勘探、水力及电力勘察、民用小型水井施工、地基处理等。产品畅销全国各地，并远销新加坡、马来西亚、越南等国家。1 9 8 7 年以来，每年被评为长沙市文明建设先进单位，并多次被评为湖南省地质矿产勘查开发局和中国地质装备集团文明单位。长探厂有着一批有着一支享受政府津贴的专家和教授级高级工程师指导下的科技开发队伍，技术力量雄厚，加工设备先进，几十年来致力于探矿机械的研制与生产，经验丰富。特别是新厂建成后，引进C 47、A D、C A M 辅助设计软件，大大缩短了新产品的开发周期，可根据用户要求开发制造专用设备。还率先在同行业中引入E R P 企业信息管理系统，在企业内部实行计算机辅助管理，提高了产品质量，降低了生产成本，缩短了生产周期，为用户提供了性能优异的、质量可靠的产品。长沙探矿机械厂是在第二个五年计划，为发展本省的地质勘探事业，于1 9 5 8年6 月2 8 日由湖南省地勘局筹建起来的一个小型工厂。2 0 0 2 年1 2 月1 2 日，本厂由原来的曙光中路搬迁到长沙经济开发区。经过5 0 年读哦的发展，长沙探矿机械厂已成为固定资产过亿，占地近百亩，年销售过6 0 0 0 万的明星企业。长沙探矿机械厂48、隶属于湖南省地质矿产勘查局，是中国地质装备总公司成员单位之一，以研制、生产、销售地质勘探机械设备为主，目前主要产品包括岩芯钻机、工程勘查钻机、物探钻机、瞄杆钻机、泥浆泵等。1 9 9 7 年9 月10 日，经湖南省地勘局批准，加挂“地矿部湖南地勘局探矿机械研制中心 的牌子，总体上实行“两块牌子，一套人马 的运作模式。2 1 1 经营范围及组织机构2 1 1 1 经营范围长沙探矿机械厂创立于1 9 5 8 年，是在第二个五年计划初期为发展湖南的地质8丁商管理硕：学位论文勘探事业而筹建起来的一个小型工厂，现隶属于湖南省地质矿产勘查开发局，是中国地质装备总公司成员单位之一。2 0 0 2 年1 2 49、月12 日，本厂由原址曙光中路迁到长沙经济开发区。通过5 0 多年的发展，长沙探矿机械厂已经成为固定资产近亿，占地近百亩，年销售额近6 0 0 0 万的明星企业。以研制、生产、销售地质勘探机械设备为主，目前主要产品包括岩芯钻机、工程勘查钻机、物探钻机、锚杆钻机、泥浆泵等。企业的主要产品有Q W K 18 A、Q W K 一3 0 1 系列人抬式轻便钻机；W T Y-3 0、Q W Y-3 0 型轻便物探钻机；G Y-5 0 1、G Y _ 1 0 0、G Y-1 5 0、G Y-2 0 0 1 型系列工程勘察钻机；G Y-3 0 0 A、G Y-6 0 0、X Y-4 4 A、G Y-1 6 50、0 0 型系列岩芯钻机；G X 5 0高速小I；3 径钻机；Z D J 系列震动钻机；B W 7 0、B W l 2 0 Q F、B W l 6 0 Q F、B W Q 1 6 0、B W l 6 0、B W 2 8 0 系列泥浆泵；各种地质管材、钻探工具等。1 9 9 7 年9 月1 0 日，经湖南省地勘局批准，加挂“地矿部湖南地勘局探矿机械研制中心 的牌子，总体上实行“两块牌子，一套人马”的运作模式。2 1 1 2 组织结构图2 1 组织结构图9K 沙探矿机械厂改制方案研究从图2 1 长探现行的组织结构中可以看出，这种组织结构的优势在于，第一，现有部门设置很全面，涵盖了企业运营各个方面，能51、满足现有正常生产经营管理之需要。第二，两块牌子，一套人马，总体上看，机构精简，实现了联合办办公。其劣势及不足之处：第一，按现代企业管理和市场开拓需要，财务功能不足。第二，高管层在分工方面，更多的是按照个人的能力特长来划分的，未能完全按照生产、营销、行政、财务、技术研发的专业系统进行划分，且人力资源管理功能缺失。第三，一套人马管理2 个实体，不利于事企分开，导致执行力度不够。第四，企业目前的组织结构不能完全适应市场竞争环境的要求。第五，企业组织职能分散、交叉，资源浪费和效率不高。市场的前景是多变的，空间越来越小，竞争也日益激烈，要求企业应当拥有快速反应、迅速高效处理问题的能力。虽然企业一直在解决52、组织敏捷高效的状况，但仍然没有彻底解决，使得现有组织结构不能快速适应市场需求和变化。企业组织职能运行方式粗放、简单，过于盯住短期绩效，往往忽视深层、系统和战略性问题。各专业职能部门尚已积累、沉淀的系统化、规范化又有自身特色的管理模式和方法已经趋向僵化。某些管理政策单项突出，与其他管理政策的协调、整合不够。比如：人力资源管理逐步得到强化并日趋明显，其他管理职能没有相应配套设置，这种不平衡也是有问题的。2 1 1 3 人员状况分析截止到2 0 0 8 年1 1 月3 0 日止，长探现有职工总人数6 4 6 人，其中在职职工3 0 1 人(编制内职工l9 0 人，编制外职工“1 人，其中2 人为三产53、人员，以下分析不做计算，故按照2 9 9 人分析统计)，停薪留职职工2 2 人、离退休职工2 8 0 人、内退4 0 人、长病3 人。表2 1 人员状况分析长沙探矿机械厂已初步和局部地按人力资源管理机制进行市场化运作，招聘了一批编制外员工，这种人力资源机制在一定程度上对长探的运营管理起到了推动作用，同时对长探的编制内员工起到了一种对比、刺激的作用但是这种人力资源制度不足以保证长探的正常生产运营的高效运作之需要。只能起到“头痛医头、脚痛医脚”的作用真正的人才进不来，进来了也发挥不了作用和效益，并且呆不1 0丁商管理硕I 二学位论文长久。有的人力资源状况，在一定程度上造成了编制内员工和编制外员工在54、心里上、潜意识当中存在一定程度的冲突，比如编制内员工在心里看不起编制外员工，有些编制外员工认为自己干比编制内员工多很多的工作却拿相同的工资。表2 2 职工队伍年龄情况表2 3 职工队伍学历结构表2 4 职工队伍的职称情况从表2 3、表2 4 可以看出，目前长探厂有文化、知识、经验、专业技能、业务素质高、工作能力强的员工明显不够。对于长探这种以技术创新为先导的机械制造企业来说，目前只有2 9 人具备专业职称，只占到全厂在岗职工的9 7，具有专业技能的人才的数量不能满足长探持续发展的需要。长探中高层领导绝大多数是通过自身的培养和从内部提拔产生的，他们年富力强，团结一致，文化素质高，业务熟悉，人员稳55、定，能满足长探正常发展的需长沙探矿机械厂改制方案研究要。但内部培养和提拔也导致其形成了管理模式的固化和思维模式的僵化，在一定程度上缺乏积极开拓、大胆创新、敢于突破自身的现代管理理念。表2 5 与行业平均产值比较表2 5 显示，长探人均年产值只达到机械行业平均水平的一半左右，这一产值明显偏低，生产效率差距比较大，长探有很大的提升空间。如果长探的人均年产值达到行业平均水平，那么年产值将达到1 2 亿元。以长探目前所具备的生产、资金、技术等条件，通过努力完全可能达到人均年产值4 0 万元。目前长探厂组织结构和人力资源的优势及可取之处在于：管理层年富力强，团结一致，文化素质高，业务熟悉，人员稳定；现有56、人员大部分是事业单位的身份，因此人员相当稳定、凝聚力强、流动性小；进行了人事薪酬用工制度的初步改革，尤其是从社会上公开招聘了不少生产人员，从而为生产提供了积极保障；0 6 年底社保问题的解决，为人才的引进提供了良好的环境；成立长探商学院和长探夜校，对管理层和员工进行了培训。劣势及不足之处是：领导层基本都是长探内部培养的，缺乏具有现代企业管理经验的管理人才；公开招聘步子缓慢，尤其涉及管理层更新，阻力重重，影响了优秀人才的引进，特别是中高层的综合性人才的引进滞后；无有效退出机制，缺乏晋升机制，对晋升标准的不明确导致努力无方向，只为钱而工作，容易带来激励失效、员工心态不稳、满意度降低、士气涣散等问题57、。2 1 2 资产财务状况表2 6 近5 年销售额截至2 0 0 8 年1 1 月3 0 日止，长沙探矿机械厂账面资产总计9 6 9 2 万元(其中厂房2 4 0 5 4 万元、土地1 1 0 7 3 万元)。有关资产结构与财务状况，具体以改制时的第三方审计结果为准。1 2T 商管理硕I j 学位论文1 0 0 0 0 9 0 0 0 8 0 0 0 7 0 0 0 6 0 0 0 5 0 0 0 4 0 0 0 3 0 0 0 2 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 资产负债率速动比率流动比率l。-。I图2 2 财务指标通过测算其财务状况如下：总资产周转率为4 9，流动资产周转率为8 758、 8，资产负债率为5 9 2，速度比率为5 5 6，流动比率为8 8 9。从上述多个财务指标可以看出，长探资产优良，财务资源增值能力强，自由资金较充足，有足够的战略扩张能力。但长探的财务政策与投资功能过于保守，资金利用度不商，造成事实上的“虚胖 而无竞争力。在稳健的财务政策的指导下，厂里的存货周转率比较慢，库存量较大。全年货款回收比例在8 0 以上，资金回笼状况好。其优势及可取之处是资产优良，资金充足，有实力投资新项目；实施了稳健的财务政策，全年货款回收比例在8 0 以上。主要薄弱环节在于存货周转速度过慢，财务政策趋于保守，通过有效资产管理，财务资源改进空间较大。产品综合成本高，缺少成本竞争力59、。2 1 3 经营状况近年来，在以长探领导班子的带领下，充分调动广大职工的积极性、创造性，增强主人翁责任感，全厂职工努力拼搏、锐意进取、辛勤开拓，通过人才引进和培训培养，管理制度的完善、技术研发水平的提升等一系列措施，使企业的管理水平和竞争能力得到较大的提升，长探呈现出良好的发展势头，表2 7 显示，销售收入从2 0 0 4 年的3 5 0 0 多万元增长到2 0 0 8 年的5 0 0 0 余万元。同时，绝大多数中高层管理人员年富力强、精诚团结、表现出良好的精神风貌和业务素质，在员工中享有较高威望。拥有良好的硬件环境(厂房、新添置1 5 台数控设备)，形成了一整套成熟的生产工艺流程与控制方法60、，建立了良好的品牌优势，现有客户对长探品牌的认可度高。长探历史悠久，属省地勘局下属企业，有利于建立良好的销售和供应网络。引入I S O 质量管理体系、6 S 管理理念，建立了一套比较完整的激励制度，所有这些，为长探进一步发展腾飞创造了良好的条件。长沙探矿机械厂改制方案研究表2 72 0 0 4 年至2 0 0 8 年各项经济指标2 0 0 42 0 0 52 0 0 62 0 0 72 0 0 8 1 1 3 0 止3 5 5 73 7 9 l4 1 2 33 4 0 54 9 0 4 22 37 611 111 2l O l2 5 43 7 33 9 03 8 1 73 4 0 24 87 61、15 13 8 33 2 41 6 6 6 91 6 9 6 21 7 5 4 82 2 2 0 42 6 3 5 2同时，也存在着一些劣势及不足之处。据调研和访谈分析，除新近购买的设备外，其余设备都是频临”退休”的老设备，产能不足；现有外协厂家选择余地较少，对产品质量的提高和生产保障构成威胁；现有管理体系(6 S)执行力度不够，更多的是流于形式；品质控制更多的是依赖经验，生产过程中，产品质量和生产进度相互负面影响；现有激励机制不能贯彻执行，设置不科学，达不到激励效果；同行业竞争对手多(张探、北探、无探、衡探、黄海)，实力强，竞争对手大部分已经改制完成，成本控制能力更强；部门沟通和协调机制未能62、高效运作，内外信息反馈机制运作不够，信息来源于相关客户的交流或通报，而大多信息已显得“过时 或经过了“过滤”，更增大了失真成分，对此并没有采取积极的改善举措，生产、技术、研发、财务等相关部门无法及时做出积极调整。2 2 员工改制心态分析为切实了解长沙探矿机械厂员工对改制的真实想法，针对中高层领导和员工，分别设计了一套调查问卷，并对中高层领导进行了访谈，以期获得详实的数据支持。对4 名高层领导和1 5 名中层领导进行访谈，同时面向全体员工发放了3 0 0份调查问卷，其中中高层领导发放问卷1 9 份，实际收回1 9 份，员工问卷2 8 l 份，收回2 1 2 份，共计收回调查问卷2 3 l 份，回63、收率7 7。通过调研，了解到长探职工对改制的基本心态、看法、态度，大部分人积极要求改制，绝大部分的基层员工对目前的收入和福利水平不太满意或觉得一般。5 0 的基层员工认为改制有利于长探的发展，仅5 1 的人认为改制对长探发展不利。从组织结构看，大部分基层员工认为改制阻力来自基层员工。从员工身份看，大部分员工认为改制阻力来自编制内员工和即将内退的员工。在人员分流上，大部分员工选择应该根据工作需要来定人，多余的人员需要分流。大部分员工愿意主动参与新公司岗位的竞聘，并表示如果被聘用会继续努力工作。1 4T 商管理硕，：学位论文2 2 1 对改制的认识和顾虑图2 3 显示，大部分的员工对改制持较为乐观64、的态度，认为改制有利于长探的生存和发展。员工从自身角度出发对于企业改革改制的认识不够全面、客观和理性。青年员工在改革进程中占有一定的年龄优势，所以压力感受不充分，中老年员工担心改制。单纯认为改革就一定带来收入和福利待遇的提高，没有充分考虑改革引进的竞争机制所应该带来的危机意识。职工在企业的发展壮大与个人的利益获取之间的辨证关系上还存在认识上的误区，大局意识、市场意识、竞争意识还有待进一步加强。6 25 4d 口翟盔_圆气豳1 01 2fC-0olr 二Jr图2 3 改制对企业的影响在针对改制阻力设计的问题的回答中，就组织结构而言，图2 4 的统计数据显示，中高层领导中有1 6 人，基层员工中有65、1 4 4 人认为其阻力是来自与基层员工。且普遍认为最大的阻力是来自于在3 到5 年内即将退休的编制内人员。0 冈1I-三2高层领导中层领导基层管理基层员工未填写图2 4 改制阻力分析I 一中高层Il 曰基层员工lK 沙探矿机械厂改制方案研究图2 5 的统计数据显示，在改制之后，绝大部分员工愿意通过竞聘的方式上岗，但仍有一小部分员工选择通过指派或者保持目前岗位的方式上岗，这反映了仍有部分员工的“大锅饭”思想严重，缺乏竞争意识。I 中高层II 囫基层员工l图2 5 改制后上岗方式调查2 2 2 对现状及前景的心里预期通过数据分析，员工对于工厂近三年来发展现状的总体评价与企业自身的总体评价意见比较66、一致，与个人期望差距不大。对长探未来的发展充满信心，并希望通过改制这种方式来促进长探的进一步发展和腾飞。反映在职工身上时，由于周围环境随着改革力度的不断加大，个人收入和生活水平在不同的家庭中其差距在不断拉大。对于小幅度普遍提高收入，这样的薪酬体制并不能够达到激励作用，员工不会有明显的感觉收入在发生变化。相应地，与其他效益较好的企业比较后，反而有更加落后的感觉。而对于企业发展方面的评价当中对于“硬”投入的部分，广大员工较为认同，而对于相应“软”环境的改善则并不认可。1 4 0厂，气7，1 7同1。!仡插融籀，I 中高层Il 四基层员工l图2 6 持股意愿由于工厂近年实施基础建设、工艺与技术改造、67、设备投入等，广大员工感受1 6工商管理硕 j 学位论文到了工厂设备、科技水平的不断提高。相应的投入与管理效率的提高不对等；提高的速度低于市场竞争要求的速度，相对而言差距更大，显示出经济效益、市场竞争力、成功机会维持原状或有所降低。员工对于将来企业的发展前景持谨慎乐观的心理预期，在回答“是否愿意改制后持股 这一问题中，图2 6 显示大部分的员工是愿意购买的。同时员工从企业角度出发对于改革改制有理性思考。但面对具有“对变革的向往，勇于接受变革的后果 的心理明显不够。广大员工有较强的主人翁意识和责任感，他们关心企业的前途与发展。对长探未来的发展充满信心，并希望通过改制这种方式来促进长探的进一步发展和68、腾飞。做为老企业，面临跨越式发展的机遇期，将面对很多的困难和挑战。问卷中可以看出有的信心不足，认识模糊，持谨慎的乐观态度。2 3 改制的重点和难点j长探积极响应国家和省局号召，认真学习文件精神，组织干部职工前往已经改革改制较为成功的企业如衡探、邵阳维克、飞碟新材料等公司参观学习；针对长探的实际情况，借鉴省内外同行业改革改制成功的经验，多次开展研讨会议，从上到下统一思想。2 3 1 改制工作的重点改制方案要确保国有资产的保值增值，为长沙探矿机械厂快速发展和腾飞奠定基础。改制方案要健全现代企业制度，优化国有经济布局和结构，增强国有资本的活力、控制力、影响力。改制方案增强长探活力、抗风险能力、竞争能69、力和创新能力，提高长沙探矿机械厂经济效益，实现跨越式和可持续之发展战略。改制方案要代表广大职工的根本利益，体现和谐稳定的社会效果。2 3 2 改制工作的难点长探作为国有体制下的工厂，由于受到国有体制固有弊端的束缚，许多问题和矛盾仍然突出，具体体现在以下方面：技改投入严重不足，导致工艺落后、设备老化，制约了产能的进一步扩大和产品质量的提升；新产品研发能力不足，企业发展后劲受到严重影响；营销模式僵化，严重影响了市场开拓；员工思想观念保守，执行力和内部协调能力不强，与同行业其他企业相比存在较大差距；员工退出机制缺失、激励与约束机制乏力，导致效率不高、冗员严重。(1)员工身份置换问题。首先是观念问题。70、小部分员工对工厂的依赖性很强，“铁饭碗”的观念根深蒂固，没有做好参与市场竞争的心理准备，无法接受改制以后身份由“企业人”向“社会人 的转变以及优胜劣汰的结果，因此，对改有抵触情绪，如果不能适时做好这部分员工的思想工作，将会在很大程度上影响改1 7长沙探矿机械厂改制方案研究制的进程和工厂的经营【1 3】。其次是身份置换金的问题。接受身份置换就意味着接受一定的经济补偿后，解除和工厂的劳动关系，成为市场经济条件下自由择业的劳动者。当前，鉴于我国劳动力市场特别是普通劳动力市场严重供大于求的残酷现实，加上社会保障体系的不完善，员工们对于身份置换补偿金额有着较高的期望，同时在以何种方式支付置换金的问题上存71、在分歧。部分员工没有自觉、深入细致地思考相关问题，在涉及改革进程中必然会遇见的如问卷里所涉及的一些问题，至少表明对于自身应对改革环境缺乏前瞻性思考。(2)股权设置问题。由于职工对企业前景看好，因而极力主张全员持股的内部股份制改造。但是在股本类型及结构的设置上很难达成统一意见。(3)员工安置问题。员工普遍希望通过体制和机制创新打破现行人人上岗和按部就班的晋升格局，做到人人凭能力竞聘上岗，但同时又害怕自己竞聘失利而失去岗位，因而处于两难的选择困境之中。员工一方面拥护改革、支持改革，另一方面对改革过程中自己的切身利益能否得到维护存在担心和顾虑。在企业改制过程中，人员及组织结构的变化必然涉及到各方利益72、的调整。调查中已基本了解对改制阻力与难点的看法。对于自身再就业信心不足，所掌握业务技能水平含量较低，从自身评价角度而言，缺乏参与市场竞争的实力与信心，中老年员工更多地选择依靠国家和企业。说明国企在大部分人脑海中仍然与相对稳定、低强度、高保障相联系，这对于改革改制过程中的事业单位聚拢相应人才具有一定程度的优势。但同时从另一个侧面也反映出本厂中竞争不充分，容易滋生懒惰思想，这就需要尽快建立并完善适合长探特色的绩效评价体系。呈现出的结果是更多的渴望改革，但又惧怕参与竞争，怀着更多的“等、靠、要 的思想“期待改革，这一思想状态值得重视和思考。员工出于对工作稳定性以及再就业信心方面的考虑，这些担心和顾虑73、是正常的，是可以理解的。挑战和机遇总是并存的，只要在实践中证明，改革取得了发展进步，保护了员工的利益，提高了他们的利益，职工队伍就会是稳定的。同时，对待这些担心和顾虑，我们也要利用各种途径去积极的引导，使职工认识到改革是要付出成本的，要看长远，不能只看眼前，暂时的付出是为了更好的发展。从整体上来看，广大员工没有盲目的乐观，也没有一味的消极悲观，这为进一步的改革奠定了较好的思想基础。通过改革和发展，辅之以教育和引导，有希望能使他们提高认识，转变观念，振奋精神，成为改革的先行者。面对企业的现状，员工一定程度上有与企业同甘共苦的意识，这必然是企业改革发展的中坚力量。对于企业改革改制情况有了深入思考。74、1 81 二商管理硕 j 学位论文第3 章长沙探矿机械厂外部环境分析3 1 政治环境分析随着一系列宏观政策的颁布实施，我国的可持续发展战略进一步优化，同时全世界范围的经济形势正逐步好转，我国已经进入了重工业高速发展时期，社会对矿产资源的需求增加，探矿机械行业将迎来历史性的战略机遇期。为促进我国矿产资源的勘探，国家出台了一系列鼓励政策，加大矿产资源的勘探开采，为国民经济的高速发展提供了有利的保障。探矿机械主要面向能源、交通和原材料基础工业部门服务，主要任务是为煤炭、钢铁、有色金属、化工、建材和核工业等部门的矿山开采和原材料的深加工，以及为铁路、公路、水电等大型工程的施工提供先进、高效的技术装备。75、矿山机械是机械工业中一个品种繁多、设备结构复杂、需求量大、使用面广的机械行业。装备制造业是我国国民经济发展的支柱产业。装备市场的快速、健康、良性发展，对增强企业整体竞争实力和发展后劲，对促进国家和地区总体经济发展水平的提升，具有极其重要的现实意义和深远的历史意义。机械制造业经过几十年的发展，在规模、质量、层次等方面都取得了长足的进步，有力地支撑、带动和促进了国民经济的飞速发展。近年来，我国矿山机械年度工业总产值增速一直保持在3 0 以上，占机械行业的比值也在稳步提高，进入2 1 世纪，装备制造业的全球化趋势日益明显，而中国具备了市场广阔、劳动力低廉、工程技术人员丰富及基础设施良好等优势，国际装76、备制造业向中国进行大规模产业转移，长期来看，我国型机械行业发展空间仍很广阔。“十一五期间，国家对探矿机械行业的支持力度明显提高，出台了多项措施积极推进行业发展。通过国家开发银行出具贷款承诺，加速高效安全现代化矿井的建设力度。社会经济对矿产的需求，促进了机械设备的高速发展，为我国机械装备行业的发展提供了广阔的市场前景。2 0 0 9 年8 月2 8 日，国家安监总局等1 4 个部委联合下发关于深化煤矿整顿关闭工作的指导意见，意见要求力争到“十一五”期末把小煤矿数量控制在1 万处以内。截至2 0 0 8 年底，我国共有小煤矿1 4 万座，占全国煤矿总数的9 0。按照意见要求，我国将在未来一年多内关77、闭4 0 0 0 多家小煤矿，而更多大型煤矿的整合，这也将为探矿机械行业带来深刻的政策驱动型机会。湖南省政府长期以来高度重视重型机械行业的发展，大力扶持企业。在我省1 9长沙探矿机械厂改制方案研究有以三一重工、中联重科、山河智能等为代表的一批优秀的重型机械企业，省委省政府在政策优惠等多方面给机械行的发展创造了良好的环境。省地勘局对改制的总体态度是全力支持，做其坚强后盾，该给的不少，利润不拿继续投入。省地勘局颁布的地勘单位所属经济实体(企业)产权制度改革指导意见(湘勘发【2 0 0 8 1 5 号)为长探改制提供了政策依据。3 2 经济环境分析中国幅员辽阔地大物博，矿产资源十分丰富，成矿地质条件78、优越、矿种齐全配套。新中国成立以来，开展了大规模的矿产地质勘察工作，线已发现的矿产就有1 0 0 多种，探明储存潜在价值居世界第三位。丰富的地矿资源给探矿机械行业提供了广阔的发展空间。“十一五”期间，我国对工业结构进行了合理优化，国内投资、消费有望实现较快增长，经济增长将企稳回升，在保持宏观经济政策相对稳定的同时，国家出台多项政策应积极推进相关领域改革，加快经济结构调整和发展方式转变，为中长期经济稳定发展奠定良好基础。我国继续实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策。我国国民经济继续保持平稳较快的增长速度，2 0 0 8 年中国经济在世界经济危机的大背景之下，仍保持9 的增长，对世界经济增长的贡79、献超过2 0。统计显示，2 0 0 8 年一季度我国经济增长1 0 6。二季度增长1 0 1，三季度增长9，四季度增长6 8，2 0 0 8 年国内生产总值超过3 0 万亿元，比上年增长9，进出口贸易总额达到2 5 6 万亿元，增长1 7 8，实际利用外商直接投资9 2 4 亿美元。中西部地区的投资和工业增长都快于东部，这意味着我国在克服经济困难的同时，在进行着区域结构的优化。根据海关总署的统计数据，截止到2 0 1 0 年1 0 月，我国工程机械进出口贸易额为l5 0 9 亿美元，比上年增加4 6 4。其中进口金额6 7 8 亿美元，比上年增加6 7 9；出口金额8 3 1 亿美元，比上年增80、加3 2 4；贸易顺差1 5 3 亿美元。国家发展战略性新兴产业将成为机械行业的增长点。加快经济结构战略性调整和转变发展方式将贯穿于我国经济社会发展全过程和各领域，有利于工程机械行业健康发展。国家的财政政策预计继续以积极为主，货币政策以稳定为主，包括铁路、公路、交通、能源、城镇化建设及房地产业、第一产业投资等国家建设项目和地方建设项目仍然是主要投资方向之一，随着结构调整和增长方式转变必将创造良好的宏观经济环境，加上战略性新兴产业的快速发展和西部大开发、振兴东北、中部崛起和建设新疆等国家战略的进一步实施，中国机械行业仍然有较好的市场环境和发展空间。目前长探厂的主要产品所占领的市场空间是：物探钻机81、工程钻机、深孔岩芯钻机市场。从我国发展的长远规划来看，新一轮国土资源大调查仍将对短缺矿2 0工商管理硕上学化论文产、能源矿产、矿物原料进行重点勘查，这对探矿机械的需求量将大大提高。探矿机械设备在开发地下水资源、防治滑坡、崩塌、泥石流，等预防灾难和自然自然灾害方面，也将极大的发挥作用。以矿山机械为主的重型机械行业在我国具备良好的生存土壤，从历史经验看，工业化进程的中期是重型装备业高速发展的黄金时期，重型机械的研发制造过程需要集合多方面的技术，重机行业的技术发展水平是国家综合国力的体现，我国正处于工业化进程的中期阶段，城市化率还比较低，重型机械的发展是工业整体发展的保障，也是推动我国经济发展的重82、要因素。工业化发展对能源和原材料的高密度需求带来了冶金矿山机械的长期旺盛需求，能源和钢铁等原材料作为重工业的基础，需求也将随之快速增长。尽管美、日、欧三大市场存在不确定性，但我市场份额在亚非拉国家仍有上升空间。特别是以印度、巴西为代表的一批新兴经济体，先后由复苏转入工业化快速推进阶段，对基础设施建设、建筑设备等产生强劲需求，提升我国在新兴经济体市场占有率的潜力巨大。我国同时拥有快速扩张的庞大市场和相对低成本制造的双重优势，跨国公司不仅继续把中国作为面向全球市场的制造基地，而且计划将更多的研发活动、区域总部、先进服务业和高端制造等高附加值的产业活动向中国转移，为我国的工程机械行业带来了发展高端产83、业的机遇。3 3 技术环境分析我国探矿机械行业由于起步晚等多种原因，和国际先进水平相比尚有差距。在加速自身发展，努力成为探矿机械行业制造强国的过程中，机遇和挑战并存。产品设计是制造业的灵魂，产品的创新设计能力已成为决定企业在全球化竞争中地位的首要因素。我国探矿机械制造行业的建立历史不长，上世纪5 0 年代初期开始仿制前苏联的设备。改革开发以来，通过吸取欧美等国的先进技术和自身不断的努力创新研究，在国家政策的大力扶持下，取得了一定的成就。尽管我国目前的探矿机械制造水平和品种类型与国外仍存在一定的差距，但我国基本已门类齐全。上世纪5 0年代，柳工参照钱苏联自行设计的液压挖掘机，就取得了成功。虽然我84、国探矿机械设备行业在相当的领域已经取得了科技突破，拥有自己的知识产权，但是更应该清醒的认识到，在产品品种、产品型号、产品的可靠性和效率等方面，与国际同行仍有不小的差距。目前我国探矿机械行业的快速增长主要依赖投资拉动和政策支撑，外延型、粗放型模式不可持续；部分领域自主创新能力不足，品牌效应不强；部分大型和特大型设备暂时不能制造；关键零部件和特殊原材料发展滞后，关键配套件受制于人，具有自主知识产权的产品比重小，缺乏国际竞争力；产业集中度仍有待于提高；全球化服务能力和水平存在差距，2 l长沙探矿机械厂改制方案研究节能减排任务较重，知识产权纠纷日益增多，国际贸易保护主义问题愈加严重。加速我国探矿机械行85、业的发展，首先要高度重视产品设计，加强涉及国家核心竞争力的重大产业、领域的标准化工作，坚持自主创新原则，提高我国标准中自主创新技术含量，加大自主知识产权标准研制力度；其次是要坚持面向市场，以市场为导向，积极采用国际标准，加速与国际接轨的步伐，努力将我国优势技术提升为国际标准，力争实现从国际标准本地化到国家标准国际化的转变，促进企业安全生产，提高产品质量。第三是要加强制造和用户工艺技术的研究，以各户为导向，面向客户，为客户提供个性化的解决方案，而不是关起门来搞生产。面向客户的理念，销售的不仅仅是单一的设备，而是一种包括企业技术、售后、服务、品牌等一体的实力，提高客户满意度。第四，是要提高设计和实86、验的手段，用现代化的设备和软件来提高设计的质量和效率，同时在产品开发的方面要有舍有得，有所为有所不为。立足自身的优势，优先发展优势项目，不片面的追求大而全。当前探矿机械产品的开发越来越重视数字化、智能化和友好化。数字化是指产品的开发设计越来越多的采用数字化，即利用数字对产品开发过程中的各种信息，包括图形、数据、知识、技能等，进行定量表达、存储、处和控制，从而实现以快速市场响应和创新开发为目标的全局优化运算。而企业与企业之间，企业内部的沟通合作也因为网络的发展而变得更加便捷。智能化是指设备越来越智能。新一代的智能设备能进行探矿、开采等多种工作，并能对设备本身进行智能监控和诊断，从而大大的提高了工87、作效率，减小了事故发生率。所谓友好化，是指现阶段产品开发更注重人机的友好，更趋向人性化。探矿机械设备的设计更多的关注了人本身的需求，比如降低噪声，在不影响功能使用和安全的前提下，尽可能的设计的更为醒目和美观。更注重操作者的感受，尽可能的提高操作者的使用舒适感。3 4 社会环境分析探矿机械行业在我国经济建设、科技进步和社会发展中占有十分重要的地位和作用，是国民经济的支柱行业。探矿机械制造业是国家建立独立工业体系的基础，也是衡量一个国家工业实力的重要标志。根据国家重点支持能源、交通和原材料等基础工业发展的产业政策，探矿机械作为这些基础工业的支柱应优先得到国家的重点支持，以得到进一步发展和提高，为煤88、炭、金属和非金属矿山的开发提供更多的具有国际先进水平的优质、高效设备，满足国民经济发展对能源和原材料的需要。探矿机械行业目前正在国家相关政策的引导下进行企业改制改组，已期通过改制改组，提高行业的制造、研发和创新能力，把企业真正建设成为有市场竞争丁商管理硕I：学位论文力和抗风险能力的企业，促进我国探矿机械的快速发展。探矿机械的发展和人类的技术进步、现代科学技术和整体工业水平息息相关，特别是与机械工程科学和采矿学科的发展紧密相连。现代科学技术前沿具有明显的时域、领域和动态特性。信息科学、材料科学、生命科学、纳米科学、管理科学和制造科学是改变2 1 世纪的主流科学，由此产生的高新技术及其产业将改变世89、界。不同科学之间的交叉融合将产生新的科学聚焦，经济的发展和社会的进步对探矿机械产生新的要求和期望。机械工程科学发展的总趋势将是数字化、智能化、精密化、微型化、生命化和生态化。探矿机械作为机械工程学科的一个分支，也遵循这个发展的总趋势。同时，结合矿山行业的特点，其发展趋向是数字化、智能化、生态化和宜人化。探矿机械制造业应不断融入人类在各领域的优秀成果，面向国家经济建设重大需求，以科学发展观为指导，实现可持续发展。长沙探矿机械厂改制方案研究第4 章长沙探矿机械厂改制方案设计4 1 改制方案设计原则与模式选择4 1 1 改制方案设计原则(1)改制目标通过对长沙探矿机械厂实行改制，确保国有资产的保值增90、值，确保快速发展和腾飞奠定基础。健全现代企业制度，优化国有经济布局和结构，增强国有资本的活力、控制力、影响力。增强长探活力、抗风险能力、竞争能力和创新能力，提高长探经济效益，实现跨越式和可持续之发展战略。实现企业产权制度的变革，在产权制度实现变革的基础上，强化企业内部管理，优化管理业务流程，构建企业新的微观运行机制，提升企业管理水平，提高企业市场竞争能力。确保各出资主体实质到位，使企业真正实现自主经营，自负盈亏，自我约束，自我发展【1 1。对企业员工实行劳动关系转换，按国家有关规定对职工进行解除劳动关系经济补偿，并进行相应的安置，确保企业员工主体的稳定【2】(注：按湖南省地质矿场勘查局文件指示91、，属事业编制的职工身份不改变)。在建立现代企业制度的同时，制订企业发展规划，明确企业发展目标，优化企业业务结构，突出发展主业，早日培育出企业的核心竞争力，实现企业持续健康发展。(2)指导思想以党的十七大精神为指针，深化事业单位的公司制改革，健全现代企业制度，优化国有经济布局和结构，增强国有经济活力、控制力、影响力。以建立现代企业制度为目标，按照市场经济规律和要求，营造企业新的运作机制，增强企业活力，增强企业抗风险能力，增强企业竞争力和创新能力，提高企业经济效益，实现企业跨越式和可持续发展的战略目标。参照国家及省市相关法律制度以及省地质矿产勘查局地勘单位所属经济实体(企业)产权制度改革指导意见(92、湘勘发 2 0 0 8 1 5 号)执行1 3 J。(3)改制基本原则为确保积极、稳妥、有效地推进长沙探矿机械厂的改革改制工作，实现事企分离，建立归属清晰，权责明确，管理科学的现代企业制度，构建产权多元化、经营市场化的有限责任制，真正实现企业自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展新机制。改制按照以下原则进行：1)依法规范操作；改制是一次规范且比较彻底的产权变革。改制方案的制定要以国家的方针政工商管理硕十学位论文策和各种法律法规为依据和标准，要做到实质规范和形式规范相一致，切实保护职工的合法权益不受侵害，切实保障国有资产不流失，切实保证改制工作的公平、公开、公正，经得起时间和人民的考验。2)公开93、自愿，因地制宜：改制方案设计、改制措施落实、改制进程推进都要程序公开，内容公开，保证对相关利益主体的利益不受损害，保证参与者能够受到公平对待，在资产处置、产权转让、员工劳动关系转换等关键问题上做到公开、公正、公平。在制订方案时，要切实考虑公司的具体实际情况，制订切实可行的改制方案和改制措施，在实际执行改制的过程中，遇到问题要能及时有效的解决。3)改制企业不动产(房地产)不置换；4)职工身份不变；稳定是个大问题，改制工作要以稳定为前提，稳定是改制成功的基础与保障。改制必须在确保企业生产与经营，员工心态和情绪，相关利益主体稳定的环境中进行。在改制过程中，要重点做好改制保障工作，解决职工的后顾之忧，94、积极稳妥的推进改制工作。根据省地勘局相关文件精神，本次改制中属于事业编制的职工身份不变，仍保持事业编制。5)有利于长探快速发展与腾飞；改制方案的设计要与新公司的长远发展战略相结合，确保新公司的快速发展和腾飞。改制方案要为未来的发展留好接口，对新公司的发展给与合理的分析规划，以满足企业实施长期发展战略的未来需求。6)国有资产保值增值；改制的核心是改革产权，改制要促进国有资本的保值增值，要防范在改制过程中可能出现的国有资本流失的现象。4 1 2 改制模式选择国有企业改制方案设计的核心内容就是改制模式选择。根据产权理论，国有资本应有序退出，实现产权多元化发展的目标。目前，企业的改制模式也多种多样，各95、有利弊，选择何种改制模式主要由改制企业的现状以及改制的利益需求决定，前文已经阐述了五种改制模式，即直接改制模式、整体改制与主辅分离相结合的改制模式、分立式改制模式、破产不停产模式和承债式行权模式【1 6 1。根据省地质矿产勘查局的文件精神和长沙探矿机械厂的实际情况，本次改制借鉴增资扩股和直接改制中国有资本参股模式，采用分体改制的方式。保留中心的牌子，编制内人员挂靠到中心，只将长探进行改制。将部分生产经营性资产拿来改制，组建新长探公司。非经营性资产划归研制中心管理，由新长探租赁并支付租金给中心。长沙探矿机械厂改制方案研究4 2 新公司类型选择新公司的类型选择是改制的首要问题。类型不同，则公司形成96、方式与经营管理的要求则不同。因此，对新公司类型选择必须认真比较研究，择优选用。鉴于长沙探矿机械厂改制的特殊性质和经营规模状况，新公司类型只能在股份有限公司和有限责任公司中选择，表4 1 对这两种类型进行了比较：表4 1 股份有限公司和有限责任公司的特征以及异同点比较股份有限公司有限责任公司不同点相同点股本划分为等额资本；资本不划分为等额资本；发行股票筹资，资本必须是货币：出资不一定是货币，可以技术、土股东人数有最低限制，无最高限制；地等资产出资：注册资本最低限额为1 0 0 0 万；股东人数限制为2 5 0 人；股权转让的条件限制少；股权转让的条件限制多；股东的股权证明是股票；股东的股权证明是97、出资证明书：成立条件比较严格，资金既可私募，又可公募；成立条件比较宽松，资金只可私所有权和经营权分离程度较高；募；财务状况的公开程度高。所有权与经营权的分离程度低：财务状况的公开程度低。依法设立的企业法人：企业股东均负有限责任；公司均以其全部资产对债务承担责任；公司组织机构均设立股东(大)会、董事会、总经理。根据表4 1 的分析比较，再结合表4 2 长沙探矿机械厂的实际情况进行分析比对，在新公司的类型选择上，偏向与选择成立有限责任公司，这种可行性和可操作性更大，也更加符合长探的发展状况。表4 2 长探实际情况选择T 商管理硕士学位论文4 3 新公司股权设置与募集4 3 1 可选择的股权设置方案98、比较同习I 囝不愿意lI 旦丕塑遒l图4 1 购买股份意愿股权是现代公司的根本，因此，合理的股本结构也是关系到公司健康稳定发展的根本要素【1 7】。怎样的股权结构属于科学合理结构，按照“树根理论，股权结构如果呈现出树根相似的结构形状，即由一根主根、若干根支根和许多小根组成的结构形状时，该结构将是稳定结构，亦即合理结构。根据“树根理论 来比照长沙探矿机械厂，谁将成为未来新公司的主根、支根、小根，甚至藤?最终结果应该是明确的，那就是未来能率领新公司披荆斩棘、乘风破浪的公司领袖应该成为公司之树的主根，而辅助他一起领导公司发展的领导阶层应该成为公司之树的支根，而广大的其他员工将是其小根甚或是藤。就股权99、的设置而言，目前可供选择的方案有：(1)平均持股：即不管其它任何因素，只要是符合认购条件的人员，均持有完全相同的股份。(2)按岗位职级持股：即按在公司中担任的职位高低决定所持股份，职位高的持有股份多，职位低者则持有股份低。(3)按需持股：即按照各自的需要和购买能力持股。需要多少就允许购买多少，所持股份多少与其他因素无关。表4 3 列举了三种方案的利弊，依据当前长沙探矿机械厂员工心态和调查所获得的结构，方案2 将是未来新公司应该采用的股权设置方式。长沙探矿机械厂改制方案研究平均员工容易接受，有利于缓解改制的矛盾，持股实现公司平稳过渡按岗股权大小与岗位职级对应，有利于股权位职激励与约束作用的充分发100、挥；级持容易形成有效的决策机制，有利于未来股新公司的运作。按需能最大限度地满足员工对股权的需要；持股有利于股份募集，形成内部股权市场。经营者所持股本份额太小，股权对其的激励与约束力不强；员工持有相同股份，股权的激励与约束作用被平均化，形成了新的“大锅饭”局面；股权平均，难以形成高效决策机制，将对未来新公司的运作带来困难。先确定岗位才能确定股权，带来操作的困难；员工的岗位动迁将带来股权的变迁，对股权的管理提出更高的要求。极易造成股权大小与经营管理能力大小相背离的局面，容易造成“庸人执政”；股权的设置随机性大，股权不能有效配；缺乏员工基础，极易遭到员工反对。4 3 2 股权类型设置股权类型是决定股101、东权利的关键，在股份制企业中，股权按股东权利的不同可分为普通股、优先股、后配股、保证股、换价股、议决权股、无议决权股、否决权股等，根据长沙探矿机械厂的实际情况，特设国有股、置岗位和优先股三种股权形式。(1)优先股表4 4 优先股的优缺点分析优先股的优点优先股的缺点从投资者来看，收益固定，风险较小，股息一般高于债券收益，而且股份可以转让，所以比较适合于保守的投资者和无暇参加公司管理的购股者。从筹资者来说，股息固定，不影响公司的利润分配。发行优先股可以广泛吸收投资。所以优先股一般比较受欢迎。股息率事先确定，当公司经营良好利润激增时，优先股东的股息不会因此而提高。优先股东没有选举权和被选举权，对公司102、经营决策无表决权。优先股是股份制公司专为某些获得优先权的投资者而设计的一种股票，相对工商管理硕：学位论文普通股而言，优先股是在公司财产、利润分配方面享有优先权的股份，其特点是预先定明股息率。设置优先股的理由是：未来的发展需要更多的资金支持，发行优先股，能够一定程度上帮助筹措发展资金。另外，多数员工对发展前景看好，大部分员工有认股要求，但又不愿意担当风险，尤其是离退休等员工，其承担风险能力弱，参与管理的热情小，购买股票更主要的动机是获得股权收益，发行优先股是满足该要求最有效的方式。(2)岗位股岗位股为在公司中担任某岗位所应持有的股份，该股份只面向在岗员工募集，并随着岗位的变迁而变化。为简化股权的103、频繁变动，将普通股设为六档。设置岗位股的理由是：使员工的股权随着岗位职级的变化而变化，充分激发员工的工作热情，更加有效的发挥股权的激励与约束作用。为能够形成有效的激励与约束，每档之间的股权应该形成一定差距。差距越大，形成的岗位动迁的激励与约束作用越大，相反则越小。4 3 3 股本规模与计算+”根据长沙探矿机械厂的实际情况，即在编员工身份不变，国有资本要入股新公司：(1)新长探的股权设置为三种类型，即：国有股、优先股和岗位股。(2)国有股以现有长探的部分生产经营性资产评估为准，所占股份为3 0。(3)优先股每股人民币l 元，每人限量认购1 万股，总额3 0 1 万；4优先股是股份制公司专为某些获104、得优先权的投资者而设计的一种股票，它是在公司财产、利润分配方面享有优先权的股份，其特点是预先定明股息率。(4)岗位股设为六档。第一档为普通员工岗位(对应原股级以下岗位)。第二档为主管级管理岗位(对应原股级管理岗位)；第三档为公司职能部门副职(对应原副科级岗位)；第四档为公司职能部门正职(对应原正科级岗位)；第五档为公司高管副职或董事(对应原副厂长和总工程师)：第六档为董事长、总经理和监事会主席(对应原厂长和书记)。各档次的购股数与对应出资金额具体见表4 5。表4 5 各档次的购股数与对应出资金额长沙探矿机械厂改制方案研究根据统计，长沙探矿机械长生产经营性资产在剔除改制资金和提留之后，约为10 105、0 0 万。新公司成立时的注册资本金全部由内部员工采用现会方式出资募集，那么第一阶段重新募集到的注册资本金至少要在1 0 0 0 万元以上才能符合总资产规模的实际要求。股本计算的基本依据与假设条件如下：(1)新公司需认购的股本金现金总数为1 0 0 0 万元以上。(2)采用自愿入股方式，现有在职员工总数为3 0 1 人(含三产2 人)，1 人认购1 万股，每股1 元，则优先股认购为3 0 l 万股。(3)研制中心代表国有资产入股，国有资产占新公司股份约3 0，即3 0 0万股。(4)岗位股面向在岗的职工进行认购，需募集约为3 9 9 万股。计划新公司注册资本金为1 0 0 0 万元，其中国有股106、3 0 0 万元，优先股3 0 1 万元，岗位股3 9 9 万元。表4 6 显示了新公司注册时的注册资本构成。表4 6 新公司注册时资权结构比例4 3 4 股本认购方式及募集(1)新公司股本认购采用内部募集方式：优先股和岗位股一档自愿购买；岗位股二档以上(含二档)必须认购。新公司股本认购均为限量和限类认购。在出资形式上，采用现金认购，对认购的个人，由公司财务出具收据，并出具内部股权证书。(2)募集对象优先股面向现有长探全部在册员工；岗位股面向全体在岗员工。(3)募集时机1)优先股在新公司岗位竞聘前募集完毕。2)岗位股在新公司岗位竞聘结束后一周内募集完毕，如个人经济困难，当事人提出申请，由新公司107、担保向研制中心贷款缴纳。(4)股本募集风险管理如果股本金募集不能按上述方案要求募集到位，则采取如下方法进行补救，直至全部募集为止：1)向第一次认购岗位股股份的股东按其出资比例募集剩余股份。3 0T 商管理硕I j 学位论文。2)方式1)募集的股份仍然不够时，则由股东代表负责募集到位。4 4 新公司治理结构与模式4 4 1 新公司治理结构4 4 1 1 股东代表管理新公司采用股东代表捆绑方式实施股东管理，新公司持股人员为企业内部股东，但根据公司法对公司股东人数的相关规定并结合长探目前的实际情况，必须采取以股东代表捆绑的方式，具体操作如下：(1)股东代表的产生股东代表是新公司今后长远发展的重要影响108、因素，股东代表的选举首先要确定股东代表的被选举资格。被选举资格应当结合第一次认购优先股的情况以及品德、能力、以往工作业绩等方面来确定，公司在进行选举前，应制定相应的选举细则。选举实施细则由新公司筹委会制订。(2)股东代表管理1)股东代表名额不多于9 个，选举出的股东代表则为公司登记注册的法定股东。2)公司法人治理机构产生前的委托持股。其中3 0 的股份由研制中心持有；其絮o 的委托持股由出资人在各股东代表中委托一名股东代表持股，各股东代表j j 最额度为：新公司筹委会主任受委托持股总额不超过总股本的2 0，副主任受委托持股总额不超过总股本的1 5，筹委会其他成员受委托持股总额不超过总股本的8，109、上述人员受委托持股总额均包含本人购股数。3)公司法人治理机构产生后的委托持股。新公司董事会、监事会选举产生和总经理、副总公司聘用后，筹委会成员委托持股数转入新公司董事会、监事会及经理层名下；筹委会主任委托持股数剩余部分转入董事长名下；副主任委托持股数剩余部分转入总经理名下；其他成员委托持股数剩余部分转入董事会成员、监事会主席、副总经理名下；受委托持股数额不足部分经新公司董事会研究可优先经营层出资在1 0 0 0 万元总股本募集不足部分中认购，其他股东代表受委托持股不变。或：测算出每一位股东代表所持有的岗位股占全体股东代表岗位股总额的比例，依照这一比例捆绑其他岗位股【l 引。具体操作如下：分岗位110、档次将其他股东的股权(包括岗位股与优先股)捆绑在该档次的股东代表身上，使得每一名股东代表自有的岗位股股权加上其所捆绑的岗位股股权的总额占全公司岗位股股权总额的比例等于该股东代表自有岗位股占全体股东代表自有岗位股总额的比例。通过这种方式处理后，该股东代表在股东代表会上的表决权既以本人自有的岗位股为基础，同时也可以以自有岗位股与所捆绑的岗位股总额为基础。最后以该股东代表的名义进行工商登记，而股东代表和企业内部股东之间签订委托协议加以明确3 l长沙探矿机械厂改制方案研究相应的责权利关系，并同时进行公证。4 4 1 2 股权管理(1)股权管理原则1)岗位股：岗位股不得转让，如因岗位变动或解除劳动关系而111、必须变更股权时，由公司视情收回，其收回价以当年当月股票价计算为准，并一次性提取，除此之外，公司既不收回也不准转让。2)优先股：只能在股东之间正常转让，可以继承，但必须到公司股权管理委员会进行备案登记，否则视为无效。3)股权转让价格的确定原则为：以新公司注册登记时的净资产为基准资产，以转让时的净资产减去基准资产的增量为新公司股权的增值资产，将该增值资产除以股本金总额得每股的增值价值，再加上每股的原始价值，便得到每股的转让价格，以此实行股权转让。4)对于不遵守公司股权管理制度，擅自进行股权交易的行为，公司除不承认其合法性外，一经发现将对其股权实行强制性收购，其收购价格为正常转让价格的7 0。(2)112、股权管理机构新公司在董事会下成立股权管理委员会(该委员会不是持股主体)，主蜀颟责内部人员持股的日常工作和股权的日常管理。股权具体管理实施细则另行雹乏。4 4 1 3 法人治理结构根据中华人民共和国公司法有关有限责任公司法人治理结构的规定，并结合公司的实际情况，新公司设股东代表会、董事会、监事会以及经理层，各自的职责及其议事规则按公司法的有关规定在湖南长探机械有限责任公司章程中明确。(1)股东代表会股东代表会由全体工商登记注册的股东代表组成，股东代表会是公司的权力机构，股东代表会人数设定在9 人以内，股东代表会股东代表按出资比例行使表决权。(2)董事会1)董事会是公司决策机构。董事会由5 人组成113、，其中1 人由研制中心委派，另外4 人由股东代表会选举或更换。董事会设立董事长1 人，董事长由董事会产生。董事长为公司的法定代表人。2)董事会采用一人一票制，当表决出现平局(如一票弃权、二票赞成、二票反对)时，董事长有追加一票表决的权力。(3)监事会3 2T 商管理硕一t-学位论文公司设立监事会，为公司的监察机构，对股东代表会负责并报告工作。公司的监事会由3 人组成，由股东代表会选举产生，监事会主席由全体监事过半数选举产生。(4)经理层新公司设总经理1 名，副总经理4 名(分管生产技术、营销、财务、行政)。其中：总经理由董事长提名，由董事会聘任或解聘。新公司实行董事长兼任总经理的治理结构形式，114、总经理对董事会负责，执行董事会决议，履行董事会和公司章程赋予的职权。副总经理采取竞聘上岗。(5)党委会按照中国共产党章程，新公司建立党的基层组织，开展党的组织活动。为使党组织起到监督、保证作用，公司党委书记拟兼任监事会主席。(6)工会按照公司法和工会法的规定，新公司组建基层工会组织，开展工会活动。(备注：因长探职员编制和档案人事关系在研制中心，故党委会和工会职能由研制中心代为执行。)4 4 2 新公司治理模式新公司治理模式的基本原则是：-(1)分工协作：兼顾专业管理的效率和集团目标、任务的统一性。：(2)精干高效：在保证公司战略任务完成的前提下，力求机构简练，人员精干，管理效率高。(3)责权对115、等：公司每一管理层次、部门、岗位的责任、权力和激励都要对应。(4)管理明确：避免多头指挥和无人负责现象。(5)采用职能管理制：根据长探现有模式、企业规模及其单一的产品与业务结构，表明长探宜采用职能管理制直线职能制是一种以直线制结构为基础，在厂长(经理)领导下设置相应的职能部门，实行厂长(经理)统一指挥于职能部门参谋、指导相结合的组织结形式。其特点是：A 厂长(经理)对业务和职能部门均实行垂直式领导，各级直线管理人员在职权范围内对直接下属有指挥和命令的权力，并对此承担全部责任。B 职能管理部门是厂长(经理)的参谋和助手，没有直接指挥权，它与业务部门的关系只是一种指导协作关系，而非领导关系。公司治116、理的主要管理功能包括战略管理、风险控制、运营协调和职能支持四大方面【20 1。就战略管理而言，主要是制定并执行发展战略及业务组合战略，参与经营但愿的战略制定，确定绩效目标并进行考核，对重大投资方案进行决策判断，长沙探矿机械厂改制方案研究对内外部资源进行管理与配置，培育经营单元的核心能力。在风险控制上主要是指财务风险、运营风险和政策风险三个方面的控制。在运营协调上，主要是做好资金、技能、品牌、市场和公共关系的协调工作。职能支持主要是提供人力、财务和行政方面的支持。通过上述管理，才能解决公司的发展问题，培育核心竞争能力，解决发展的可持续性问题，提高生存质量。解决协同性问题，实现价值的最大化，解决公117、司的有效运转问题，提高效率。新公司将采取法人治理结构，其调整基点：事企分离、回归法理。法人治理结构是指由股东大会、董事会、经理层和监事会组成的一种制度安排和运行机制，是为了处理由于所有权与经营权分离而产生的委托、代理关系，即股东与委托人(董事会)之间的关系、董事会与代理人(经理层)之间的关系。完善法人治理结构非常重要的一点是明确所有者和经营者之间的权力和义务，建立相互制衡的约束机制和激励机制【2 2 1。从基础工作入手，强化董事会在企业发展和重大经营决策中应有的功能。规范决策行为，制定董事会议事规则(程序)、董事会例会制等相关制度。建立分层决策体系，减少董事会与经理层的交叉任职，强化监督与制衡118、作用。加强内部培训与横向交流，努力提高董事会成员自身素质。按公司法要求，规范长探公司监事会运作。建议长探公司适当调整现监事会人员构成，增设外部监事，选聘具有合适专长的人员(特别是财务、管理、审计、法律等方面专家)担任外部监事，增加监事会工作的科学性和客观性。严格依照公司法规定，强化监事会监督职能，完善相关制度，从根本上认识监事会在现代企业法人治理结构中的重要作用，促进公司运营和管理水平的提升。完善公司运营监督体系，将事后监督向事前监督与过程监督转化，必要时增设专职监事，从运作上保证监事会职能到位。优化公司经理层结构之同时，加强对经理层的激励与约束。目前经理层的激励环节还相当薄弱。整个管理层、特119、别是公司主要领导基本上是靠一种对企业的感情与责任投入或长期形成的自觉行为和历史使命感而含辛茹苦地工作。这种计划经济体制下原已习以为常的情况其实十分不利于企业长远发展，必须在大环境并无障碍的条件下通过努力改善小环境而逐步加以调整，长探可以利用下一步建立科学的人力资源绩效评估系统而全面建立现代企业的激励与约束机制，并首先在经理层大力推行。强化总经理作为公司经营班子首脑的角色，使公司最高领导进一步从具体的经营管理事务中超脱出来。董事长与经理层的职能分开并不仅仅是是形式上的需要，而是有着其深刻的制度内涵，充分体现了现代企业制度“三权分立”的科学性【2 3 1。从长远来看应建立职业经理人机制。正确处理公120、司“委托人”(即股东)和“代理人(即经理层)的关系，让经理人适当持股，以避免出现内部实际控制者与委托人之间的信息及运作不对称问题。针对长探的发展目标基本要求，建议从决策层、执行层和操作层三个层面对丁商管理硕 j 学位论文组织结构进行适度调整，从而确保：基于对各个职能部门的各项具体操作功能的分解，对现有各部门的职能进行对应的合并与归整，达到目标一致、精干高效、加强职能分工与合，以提高管理效率。在执行层和操作层，应形成相对集中的、以市场为导向、以发展规划为指导的一体化组织运作体系，在集权与分权的基础上，必须确保统一指挥，责权利有机结合。4 5 新公司发展规划4 5 1 新公司的发展思路公司坚持以市121、场为导向，注重新产品的研发，关注新兴行业，大力发展地勘机械主业，加大产业调整力度，做好产业链的延伸，使长探形成相辅相承、优势互补的产业结构，努力成为在同行业有较大影响的企业集团公司。(1)以资产为纽带，立足地勘机械制造主业，努力寻求新的经济增长点。(2)盘活存量资产，确保国有资产保值增值，有效整合现有资源，充分挖掘资源潜力，提高创收能力，同时积极探索适应市场经济要求的机制，继续稳步推进体制改革。(3)注重技术研发和技改投入，不断增加产品的竞争力，不断扩大市场占有份额。(4)夯实管理基础，强化内部管理，加大智力投资，加强员工培训，提高员工综合素质，提高服务质量，创新企业文化，精心打造长探企业品牌122、。(5)树立以人为本的经营管理理念，改善员工工作环境，提高员工经济待遇，确保股东权益，提供员工平等竞争的工作平台和晋升机会，发挥员工工作积极性，努力营造团结、和谐、奋发、向上的工作氛围。(6)继续做好优秀人才特别是高素质综合型人才的引进工作，在公司范围内加大人员交流力度，通过调整、交流，单位和个人双向选择，合理配置人力资源，通过开发新的项目，增加新的就业岗位。(7)完善与创新企业文化，制定企业发展规划，提升企业核心竞争能力，在和谐稳定中求发展，在高效运作中实现新公司的跨越与腾飞。4 5 2 新公司战略发展规划S W O T 分析法(也称T O W S 分析法、道斯矩阵)即态势分析法，2 0 世123、纪8 0年代初由美国旧金山大学的管理学教授韦里克提出，经常被用于企业战略制定、竞争对手分析等场合。S W O T 分析，包括分析企业的优势(S t r e n g t h s)、劣势(W e a k n e s s e s)、机会(O p p o r t u n i t i e s)和威胁(T h r e a t s)。因此，S W O T 分析实际上是将对企业内外部条件各方面内容进行综合和概括，进而分析组织的优劣势、面临的机会和威胁的一种方法。通过S W O T 分析，可以帮助企业把资源和行动聚3 5长沙探矿机械厂改制方案研究集在自己的强项和有最多机会的地方；并让企业的战略变得更加明朗。优劣124、势分析主要是着眼于企业自身的实力及其与竞争对手的比较，而机会和威胁分析将注意力放在外部环境的变化及对企业的可能影响上。在分析时，应把所有的内部因素(即优劣势)集中在一起，然后用外部的力量来对这些因素进行评估。内部分析外部分析有利影响不利影响图4 2S W O T 分析优势：对厂房、设备等硬件环境进行了改善；人事薪酬用工制度的改革，从社会上公开招聘；积极组织外协厂家、挖掘产能；引入国际先进的管理体系：职工具有事业单位的身份，人员稳定、凝聚力强、流动性小、保证产品质量；0 6 年底社保问题得到解决；建立的良好的品牌优势，对长探品牌的认可度；建立了比较成熟的代销机制，1 3 的销售来至代销，4 0 125、多个代销点；中高层管理人员都是长探内部培养，熟悉业务，很稳定，文化素质高；成立长探商学院，对管理层和员工进行了培训；建立了一套的激励制度；资产优良，无负债，财务比较稳健；小钻机的技术比较成熟；石油物探钻机有比较大的优势；有一定的租金收入来源；建立了一套企业文化和视觉识别系统；有清晰量化的战略发展目标。劣势：事业编制的身份，使得部分员工思想僵化，完全凭责任心工作，工作积极心不强；中高层领导太稳定，缺乏科学的晋升和降职通道；领导层基本都是长探内部培养的，缺乏具有现代企业的管理经验的管理人才；缺少质量标准，工艺落后，品质控制更多的依赖经验；执缺乏对制度的敬畏心，行力落实不到位；文化、质量；部门沟通和126、协调机制缺乏；编制内人员构成老化比较严重；缺乏有效的激励机制，现有激励机制不能贯彻执行，设置不科学，达不到激励效果；管理机构臃肿，未按照现代企业制度来设置职能部门，管理人员比重过大；除新近购买的设备外，其余设备都是频临“退休 的老设备，产能不足；产品成本高，缺少成本竞争力；缺乏专业的销售人才，销售激励机制与同行业相比存在差距；新产品的研发能力不足，尤其是对大型、数控、智能设备的研发能力不足，研发人才不足，缺少技术储备，产业链延伸能力不强；财务政策趋于保守，现金多，3 6工商管理硕I：学位论文资金周转比较慢；公司缺乏相应完整的市场信息运作体系来作为保障，不能全面进行客户和行业行情的营销调查和管理127、工作；信息来源于相关客户的交流或通报，而大多信息己显得“过时”或经过了“过滤”，更增大了失真成分；现有外协厂家选择余地较少，对产品质量的提高和保障构成威胁，亦影响到市场供应。机会：随着我国城镇化、工业化、信息化等一系列可持续发展战略的进一步实施，随着世界经济的逐步好转，我国机械行业在将迎来更加宝贵的战略机遇期，全行业必将又好又快发展。机械行业发展空间非常广阔，国家发展战略性新兴产业将成为机械行业的增长点。加快经济结构战略性调整和转变发展方式将贯穿于我国经济社会发展全过程和各领域，有利于工程机械行业健康发展。目前长探厂的主要产品所占领的市场空间是：物探钻机、工程钻机、深孔岩芯钻机市场。从长远发展128、规划来看，新二轮国土资源大调查仍将对短缺矿产、能源矿产、矿物原料进行重点勘查，每年部署一定数量的勘探工程实物工作量(含钻探与坑探)，必须采用当代先进工艺方法。探矿工程在防治滑坡、崩塌、泥石流，等预防灾难和自然自然灾害方面，都有许多成功经验，未来将大有用武之地。威胁：我国探矿机械的整体水平与国际先进水平相比尚有差距，同行业竞争对手多，实力强，竞争对手大部分已经改制完成，销售政策更灵活，成本控制能力更强：探矿机械行业的快速增长主要依赖投资拉动和政策支撑，外延型、粗放型模式不可持续；关键零部件和特殊原材料发展滞后，关键配套件受制于人；产业集中度仍有待于提高；全球化服务能力和水平存在差距，节能减排任务129、较重，知识产权纠纷日益增多，国际贸易保护主义问题愈加严重。在上述基础上，计划新公司将按照三步走的方案进行发展：(1)第一步：公司设立与制度建设阶段1)按前述改制的具体程序实施改制；2)新公司稳定运行一段时间后，按计划实施流程再造。根据新组织发展要求，构建新业务流程体系，实现公司业务与组织的有序、有效运作，确保公司运行效率与效益。(2)第二步：现有市场维护与开拓阶段1)重塑公司文化，学习同行如三一等的星级管理模式，克服以往旧的陋习，淘汰旧的落后观念与落后思想，建立新的理念体系，养成新的思维习惯、工作习惯，形成和谐、创新、向上、超越的公司氛围。2)制定各类业务单元的发展战略，实施业务重组，进一步规130、范公司业务体系，进一步提升公司市场竞争能力。3)积极建立与政府相关部门、同行业优秀企业的战略联盟，积极开拓本地区内市场，抢占市场份额，采用与同行业联合运作等方式直接进入其他市场，以获得新市场中的竞争优势，实现跨越式发展。3 7长沙探矿机械厂改制方案研究(3)第三步：实施专业化战略，全面拓展阶段1)大力发展新长探品牌，努力占领市场份额，实现较大规模的经营，降低成本，获得大规模的效益，实现经济效益的增长，为企业的本地市场的提升和外部市场开拓提供资金保障。2)立足探矿机械行业，坚持“稳定内部市场求生存，拓展外部市场求发展”的原则，以地缘为纽带，以诚信为保障，最大限度地拿到本行业份额，站稳市场。3)在131、塑造企业品牌，提升核心竞争力的同时，延伸市场触角，不断探索、开发外部市场，最终走出单纯的探矿机械市场，在机械相关行业中占据一席之地。4 6 资产处置方案资产分析(万元)图4 3 资产统计4 6 1 资产状况以下数据以2 0 0 8 年1 1 月3 0 日财务数据为基点，具体数据应以改制时实际评估为准。(1)厂区土地土地面积为9 6 亩(土地产权证正在办理中，实际面积以产权证为准)，原值为1 2 9 9 6 万元，净值为1 1 0 7 3 万元。(2)厂房厂房(包括办公场所在内)面积为2 0 0 0 0 平方米(房屋产权证正在办理中，实际面积以产权证为准)。原值为3 1 7 4 万元，净值为2 132、4 0 5 4 万元。(3)车辆1 3 台(含4 台电瓶车，一台内燃叉车共1 3 台)。原值为2 0 7 万元，净值：7 7 1 万元。(4)非生产设备设施 _ 商管理硕一 j 学位论文原值为1 2 万元，净值为O 8 万元。(5)生产设备设施(共1 2 0 台)原值为6 2 6 2 万元，净值为3 4 5 9 万元。以上固定资产总计，原值为5 3 1 9 7 万元，净值为3 9 3 6 5 万元。(6)三产物业三产物业资产共2 处，原值为9 0 0 万元，净值为7 4 8 8 万(包含在厂房价值内)。收益共l0 0 6 万元，具体为：五一新干线门面收益7 1 万、宿舍区收益2 9 6万。(7133、)流动资产1)原材料：2 9 1 万元。2)在制品：2 5 4 万元。3)半成品：4 3 6 万元。4)产成品：6 0 4 万元。5)货币资金：7 5 2 万元。以上合计流动资产总额为2 3 3 7 万元。r4 6 2 提留情况在改制时，应一并考虑企业改制提留成本2 6 1，具体情况如下：(1)养老保险，包括：提前退养人员提留养老统筹费、提前退养人员预留l O 年养老金、退休人员预留1 0 年的养老金、特殊工种达到提前退休年龄但还未退休人员预留养老金、退职人员预留养老金。(2)医疗保险，包括：离休人员应提留、退休人员应提留、提前退养人员提留、特殊工种达到提前退休年龄但还未退休人员预留医疗保险金134、为因病或非因工负伤完全丧失劳动能力和大部分丧失劳动能力人员预留、为因病或非因工负伤完全丧失劳动能力和大部分丧失劳动能力人员预留至正常退休年龄的基本医疗保险费和大病医疗互助、为因病或非因工负伤完全丧失劳动能力和大部分丧失劳动能力人员预留医疗补助费。(3)职工住房货币补贴提留及职工住房维修费提留。(4)保留在研制中心的人员(未在研制中心上岗，也未在新长探上岗)的工资与福利统筹。鉴于本方案设计考虑到人员身份不置换，以上(1)(4)条之提留可按原政策办理。(5)其它按政策规定应予提留的情况。(6)可预见但费用不能确定和不可预见的其它费用(包括地方关系处理、担保资产提留、改制工作经费、遗留问题处理等)135、。3 9长沙探矿机械厂改制方案研究(7)企业技改投入与提留。4 6 3 资产处置办法(1)将现有非生产经营性资产，如土地、厂房、三产物业、车辆等，不予置换，由研制中心进行管理，其中生产区的土地、厂房、车辆等租赁给新长探使用。(2)将生产经营性资产评估后进行置换，在剔除改制资金和提留后作为新长探的资本金投入到新长探，组建新公司。生产经营性资产范围：设备、在产品、半成品、材料、产成品等。(3)货币资金，在剔除改制资金和提留后，划归研制中心进行管理，为缓解新长探的生产流动资金问题，由研制中心暂借给新长探使用。4 7 人员安置方案(1)职工身份改制企业职工身份不变。原全民制职工和合同职工管理渠道和办法136、不变，人事档案由主管单位劳动人事部门统一管理。(2)人员移交把现有人员(包括聘请的人员)全部移交给研制中心，编制内人员及其身份全部移交给研制中心进行管理。(3)改制企业员工竞聘改制后的企业员工坚持双向选择、公开竞聘、择优录用、优化组合的原则。人员组合应优先录用原单位职工，与竞争上岗的职工重新签订劳动合同，维护职工合法权益。(4)未上岗人员处置1)编制内未上岗人员由研制中心进行培训后再上岗和再就业。2)原聘请人员未上岗者，可由研制中心进行培训后再上岗和再就业；也可按规定予以解聘。(5)研制中心1 9 9 7 年9 月1 0 日，经湖南省地勘局批准，加挂“地矿部湖南地勘局探矿机械研制中心”的牌子，137、总体上实行“两块牌子，一套人马 的运作模式。研制中心的主要职能是：管理非生产经营性国有资产；管理离退休人员，安置未上岗人员与培训再就业；新产品的技术研发；“三产 的经营和管理；对长探善后问题的处置和协调；管理党群工作、工会。研制中心是新长探的投资方，但双方不再是隶属关系，研制中心只是新长探的股东之一。新长探董事会对研制中心投资到新长探的国有资产部分行使监督管理权，对研制中心负责，确保国有资产的保值增值。研制中心和新长探是两个具有4 0工商管理硕。l：学位论文独立法人的实体。总体上实行两块牌子一套人马进行运作，研制中心主任兼新长探的董事长，分管领导分离。研制中心的收益来源有以下几个途径：1)长探138、家园的门面收益及其他三产收益约2 9 6 万元年。2)五一新干线租金约7 1 万元。以上收益1 0 0 6 万元。3)新长探租赁厂房、土地等租金。4)国有股份在新长探的股权投资部分收益。5)事业单位编制人员拨付款项、离退休养老保险、差额拨付约2 3 0 万；技术开发专项资金约1 0 0 万。研制中心可容纳人员：1)可容纳人员范围研制中心高层管理人员1 3 人，中层管理人员3 5 人。三产物业及现有后勤管理部人员。生产区保安与物业管理人员。司机。内退人员。未在研制中心上岗，也未在新长探上岗的人员。2)以研制中心收益，按人均2 万元收入标准，可容纳5 0 人以上。同时，研制中心现有的三产部分应成立139、独立法人的实体，有利于进行市场化运作和规范管理。研制中心对待岗人员进行岗前培训进行安置与实施再就业。随着新长探的发展，可以继续参与新长探的岗位竞聘，在对外招聘同等条件下优先聘$p 月o4 lK 沙探矿机械厂改制方案研究第5 章长沙探矿机械长改制方案实施5 1 改制方案实施组织改制方案由长沙探矿机械长改制工作小组组织实施，选举产生改制领导小组、新公司筹备委员会和第一负责人，授权组织新公司筹备工作。组长由厂长、法人代表担任，副组长由国资委代表、销售副总、总会计师、工会主席、外聘律师担任，成员为各处室部门负责人及职工代表，全面负责与企业改制有关的各项工作。改制工作小组的目的主要是为了负责办理改制所需140、手续，处理改制过程中出现的各种问题，及时解决改制中遇到的困难。在股份合作制改制成功、新公司内部组织结构建立起来后，其使命即告结束，即时宣布解散。5 2 改制步骤改制步骤包括组织领导、宣传发动、清产核资与产权界定及资产评估、拟订改制方案、组织实施、协调报批。为改制稳步有序的进行，成立长探厂改制工作领导小组，设立改制工作协调领导小组是主导改制整体进程，在改制中处于领导、决策、组织、协调地位的核心组织。改制工作领导小组是整个改制活动的发动机和推动器，改制的进程和成败在很大程度上取决于改制工作协调领导小组的工作方式和工作效率。改制要想取得成功，首先要做好详实的调研工作。通过面谈、问卷调查等方式，对员工141、的改制意愿、改制心态、持股比例要求、上岗方式等诸多方面进行分析了解，做到心中有数。在制定改制方案的过程中，要特别关注员工重点关注的地方，在法律法规允许的范围内，给与合理的设计安排。同时，对企业的经营范围、经营状况、财务状况、人员组织结构等方面也要进行调研，确保数据真实可信，为改制方案的设计提供准备的数据支持，确保改制成功。改制是为了国有资本增值保值，为了提高员工的生活幸福指数。稳定是改制过程中的大事，为了创造稳定的改制环境，就一定要真正做通员工的思想工作，让他们意识到改制的真正目的和结果【2 引。让员工工理解改革、支持改革，是改制成败的关键。具体可以采取分头包干，用答疑解惑的形式和职工谈心，征142、求意见，同时根据省委、省政府关于进一步深化国有企业改革的意见的文件精神，不断修订改制方案，力求妥善安排好职工。宣传发动可采取的措施包括高层管理、中层执行、基层作业三个层面的人员。为了确保改制工作取得广大职工的支持和积极参与，从正反两个方面向职工进行宣传，讲解深化改革和机制创新的重要性、4 2-T 商管理硕一I：学位论文紧迫性，从思想观念上为企业复兴夯实了基础。宣传的内容主要包括：企业的现状、改制的必要性和紧迫性、改制的初步思路、改制前后企业性质和形式的变化、改制对企业员工的影响、员工身份和劳动关系的变化与处理、员工身份置换补偿、社会保险的接续、职工持股方式与后果、企业国有资产的处置方式及改制后143、企业发展预计能够达到的效果等。改制的本质就是改革产权，改制过程中非常重要的一个部分就是清理核对资产，进行财务审计，然后进行资产评估。清产核资和产权界定是改制的一项基础工作，在财产清查的基础上甄别企业的各所有者对企业全部财产拥有的权益【2 9 1。可外聘具备资格的会计师事务所进行财务审计。在企业完成资产评估活动之后，根据企业资质和情况对评估报告在上级主管部门进行核准或备案。在清理资产的环节中，要坚持公开透明的原则，让员工能真实的监督清核工作，确保国有资本不流失，打消员工的改制顾虑。改制方案是改制操作的核心，是改制能否实现预期目标的关键。改制方案应理清企业的现状，具体问题具体分析，针对企业的现状，144、系统地提出解决问题的思路和办法。改制方案是实施改制的前提和基础，初步意向方案拟定后，还需要深入细致的调查，对方案实施操作的可行性进行论证，征求各相关方的意见，对初步方案进行调整和修改。改制是一项复杂系统的工程，不仅需要来自企业内部、投资方的思路统一和方向明确，也离不开企业上级主管部门的支持、协调以及改制方案的最后审批【30 1。在协调报批时，应注意听取省地勘局、省国资委的总体要求，全面把握改制过程中的政策界限，虚心接受主管部门的指导，对主管部门对的改制意见，进行认真分析，查找原因，及时修正。在改制方案获得主管部门的同意后，就进入组织实施阶段。改制工作不是一个部门的事情，在方案的实施阶段，首先要145、做好相关人员的培训工作，各部门各人员在改制的不同阶段分别承担不同的工作，务必要确保每一个环节落实到人，要注意工作方式和态度，侧重做好方案实施进程的计划、组织、领导、控制和反馈。具体的改制步骤可分为以下几步来操作：(1)召开职工代表大会，选举产生改制领导小组、新公司筹备委员会和第一负责人，授权组织新公司筹备工作。(2)由改制领导小组负责向主管部门提出改制申请报告，上报改制方案，并开展相关工作(清产核资，财务审计，资产评估)，待方案得到省局正式批准后，按批准的改制方案实行股份制改造。(3)由新公司筹备委员会第一负责人按省局及政府资产处置程序代表新公司摘牌。4 3长沙探矿机械厂改制方案研究(4)由新146、公司筹委会组织第一次优先股、岗位股的募集。(5)根据第一次募股的情况产生股东代表。(6)按通过的改制方案，成立相应机构，负责实施人员与资产的移交和老厂遗留问题的处理。(7)召开新公司第一次股东代表大会，产生新公司董事会、监事会，通过新公司章程和相应规章制度，宣布新公司正式成立。解散新公司筹备委员会。(8)依据新公司章程和相应规章制度，组织岗位竞聘，开展公司的日常经营管理，正式进行新公司注册登记。5 3 改制程序设计改制程序包括成立改制领导小组、提出改制申请等，具体步骤是：(1)成立改制领导小组；(2)清理核对资产、进行财务审计、对资产进行评估；(3)制定改制方案预案并进行审批；(4)制定改制方147、案，提交职代会审核；(5)改制方案报审；(6)按批复的方案实施改制；(7)成立新公司。在新公司登记与构建新的治理结构阶段，需要形成股东协议书、公司章程等。l制定改制方誊交职代会审核Il改制I 方案报审工l实I 施改制Il新公司成立图5 1 改制程序设置T 商管理硕十学位论文5 4 改制保障体系改制方案的设计最终是为了方案的执行及改制企业对改制的实施。而企业改制本身就是一个复杂的系统工程。科学地制定改制方案仅仅是成功改制的一个开端，按照方案有条不紊的推进改制工作，并且达到预定的工作目标，需要有完善的改制保障体系作为支撑。改制方案是实施改制的前提和基础，初步意向方案拟定后，还需要深入细致的调查，对148、方案实施操作的可行性进行论证，征求各相关方的意见，对方案进行调整和修改，以期能形成最适合长沙探矿机械厂的改制方案。调研的内容还包括企业的性质、经营范围、运行状态、财务状况、资产结构、人员结构、管理机构的设置等情况，同时更要全面地掌握职工的改制意愿和实际存在的困难问题，针对个别人员，要扎实做好工作，确保改制能实施成功。改制工作事情繁杂，每一个细小的环节都可能关系到改制的成败，处理每件事情都必须要有政策依据，必须遵守中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定以及国务院关于加强地质工作的决定、党的十七大精神、湖南省国有企业改制“l1+1 文件精神、公司法等法律法规以及地勘单位所属经济实体(企149、业)产权制度改革指导意见(湘勘发【2 0 0 8】5 号)文件精神，决不能擅自行事。同时，在改制领导小组的领导下，各部门要积极参与，各负其责，在改制的不同阶段切实履行工作职责和管理责任，确保改制工作可控，最后能平稳实现。在企业改制过程中，人员及组织结构的变化必然涉及到各方利益的调整。对广大职工而言，最担心的就是改制之后自己的切身利益问题。根据前期的调研分析可以看出，员工对改制持较为乐观的态度，一方面拥护改革、支持改革，另一方面对改革过程中自己的切身利益能否得到维护存在担心和顾虑1 3。长探厂是一个国有老企业，部分员工有严重的“大锅饭 思想，缺乏竞争意识，出于对工作稳定性以及再就业信心方面的考虑150、，这些担心和顾虑是正常的，是可以理解的。挑战和机遇总是并存的，只要我们在实践中证明，改革取得了发展进步，保护了员工的利益，提高了他们的利益，职工队伍就会是稳定的。对待这些担心和顾虑，要利用各种途径去积极的引导，使职工认识到改革是要付出成本的，要看长远，不能只看眼前，暂时的付出是为了更好的发展。也要切实做好各方面的保障工作，解决好职工的后顾之虑。在实际操作过程中，维护职工的合法权益，妥善安置职工，解决职工的后续问题，在改制顺利推进的同时，确保职工队伍的稳定。首先在制定改制政策时，必须认真调研分析并测算出一个适合的预留范围和标准，预留一定的生活经费和社保等费用，既要复合国家改制政策和社保要求，又要151、确保国有资本在合规的范围内的支付改制成本。其次，在4 5长沙探矿机械厂改制方案研究人员安置上，既要讲究公平公正竞聘上岗，又要考虑到部分的员工的实际困难，加大对他们的辅导力度，开设培训等课程，使其能尽快的掌握新知识新设备的使用。对未能竞聘上岗的员工，要切实为他们着想，对于安排到研制中心的职工，要规划好研究中心运行的可行性规划，确保研制中心的正常有序运转，确保职工的生活保障问题。也可以根据实际情况，安排他们学习新的技能，通过学习争取能早日上岗。工商管理硕十学位论文结论根据中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定以及国务院关于加强地质工作的决定和党的十七大精神以及湖南省地勘局“十一五”发展152、纲要，在进一步规范和推进省地勘局(院)属经济实体(企业)产权制度改革工作，逐步推进地勘事业单位内部的企业化改革，理顺队(院)与下属经济实体(企业)经济、法律关系，实行事企资产分离，积极稳妥的推进队(院)经济实体(企业)产权制度改革工作的大背景之下，本文提出了研究的问题，即长沙探矿机械厂改制方案研究。本文在深入理解企业产权制度变革的相关理论的基础上，通过前期的访谈、调研、问卷调查等形式，对长沙探矿机械厂的经营范围、财务状况、员工改制心态等现状进行分析，明确改制工作的重点和难点。并通过政治、经济、技术和社会四个方面，对其外部环境进行P E S T 分析。针对长沙探矿机械厂改制的特殊性(即员工身份不153、变，改制之后能属事业编制)设计了包括改制的原则及模式、人员安置和资产处置、新公司的类型选择、新公司股本设置与募集、治理结构和模式以及战略发展规划等关键问题在内的改制方案。同时，文章还对新公司的治理模式和战略发展规划给予了合理的设计，提出了三步走的发展规划。对改制方案的实施组织、改制方案的实施步骤与策略、改制方案实施的难点与解决对策做出了分析并提出了相应的解决方法。重点考虑了在改制过程中如何做好保障工作，解决职工的后顾之忧，积极、稳妥地推进改制工。据此得出以下结论：第一，长沙探矿机械厂确实需要改制，不改制就没有出路，这是社会主义市场经济的需要，是适应市场竞争环境的需要，是企业自身发展的需要，是提154、高职工收入、改善职工生活水平的需要。改制的目的是要健全现代企业制度，优化国有经济布局和结构，增强国有资本的活力、控制力、影响力。增强企业活力、抗风险能力、竞争能力和创新能力，实现跨越式和可持续之发展战略。实现企业产权制度的变革，在产权制度实现变革的基础上，强化企业内部管理，优化管理业务流程，构建企业新的微观运行机制，提升企业管理水平，提高企业市场竞争能力。确保各出资主体实质到位，使企业真正实现自主经营，自负盈亏，自我约束，自我发展。第二，改制方案的设计要有针对性，要与实际相结合。长沙探矿机械厂改制有其特殊的地方，即员工身份不变，改制之后仍属事业编制。对此，在人员安置的设计上，针对这一特殊情况，155、对人员的安置方式进行了研究和探索，具体设计规划了研究中心的性质、职能和运营模式。明确了研制中心和新公司的关系。这4 7长沙探矿机械厂改制方案研究对于类似的企业改制提供了一个人员安置的操作模式。第三，改制方案的设计要与新公司的长远发展战略相结合，实行改制是要确保国有资产的保值增值，确保快速发展和腾飞奠定基础。本文对新公司的治理模式和战略发展规划给予了合理的设计，通过S W O T 分析，提出了三步走的发展规划，以市场为导向，注重新产品的研发，关注新兴行业，大力发展地勘机械主业，加大产业调整力度，做好产业链的延伸，使长探形成相辅相承、优势互补的产业结构，努力成为在同行业有较大影响的企业集团公司。第156、四，改制方案的设计要注重改制保障体系的建立。本文重点考虑了在改制过程中如何做好保障工作，解决职工的后顾之忧，积极、稳妥地推进改制工作。要加强对改制工作的组织领导，加强舆论宣传引导，使广大干部职工理解、支持并积极参与改制工作，使改制工作能顺利推进。国有企业改制是一个不断发展变化的课题，改制方案是企业改制的启动文件，企业改制通常都是从设计方案开始，其制订与论证实际是一个利益分配调整的过程。涉及国有资产、企业职工、债权人以及参与改制的投资者等几方面，只有上述各方对改制方案无异议，改制方案才具有可行性。本文正是基于这一点，对长沙探矿机械厂的改制方案设计进行了研究，对其改制的顺利完成具有一定的指导意义。157、建立了一个适合探矿企业改制的模型，为省地勘局各单位的改制研究提供参考和借鉴，取得了一些成果。工商管理顶十学位论文参考文献【1】关于深化湖南省属国有企业改革的决定(2 5策研究与法规处，2 0 0 4，1 2】湖南省属国有企业改革细则的补充文件(1 2究与法规处，2 0 0 5，5 1 1号文件)湖南：湖南省国资委政号)湖南：湖南省国资委政策研 3】地勘单位所属经济实体(企业)产权制度改革指导意见湘勘发 2 0 0 8 1 5 号【4 陈宪论大型国有企业改制的路径和模式上海综合经济，2 0 0 4，(0 4)：7 1 7 3【5】林毅夫，蔡防，李周现代企业制度的内涵与国有企业改革方向经济研究，1158、 9 9 7，(0 3)：3 3-4 1【6】张维迎企业理论与中国企业改革北京大学出版社，2 0 0 6【7】刘伟产权通论北京：北京出版社，1 9 9 7，0 2 0 4【8】李敏产权理论比较北京：经济科学出版社，2 0 0 1，1 0 1 3【9】沈谦我国国有企业改革3 0 年历程陕西日报，2 0 0 8，1 2，5【1 0】刘美平国有企业改革的理论基础与路径选择当代经济研究，2 0 0 6，(0 6)：3 2 3 5 1 1】陈宪论大型国有企业改制的路径和模式上海综合经济，2 0 0 4，(0 4)：7 1 7 3【1 2】李静，程磊，荆博等国企改制的五种模式企业管理2 0 0 4，(0 159、6)1 3】汪海粟，汪锋国有企业改制中职工身份置换模式的再认识中国工业经济，2 0 0 5，(0 6)：l5 2 3【1 4】梁开业论国企改制中的职工身份置换、经济补偿和人员安置陕西建筑，2 0 0 8，(01)：5 7 5 9【1 5】左军，李文国有中小企业改制对策研究现代商贸工业，2 0 0 8，(1 3)：6 4 6 5【l6】白重恩，路江涌，陶志刚国有企业改制效果的实证研究经济研究，2 0 0 6，(0 8)：4-13 17】徐风华，王俊杰国有企业改制的理论视角与方案选择河南大学学报(社会科学版)2 0 0 6，(0 6)：4 0 4 4【l8】F a m aE u g e n e A160、 g e n e yP r o b l e m sa n dt h eT h e o r yo ft h eF i r m J o u r n a lo fP o l i t i e a lE e o n o m v，19 8 0，(8 8)：2 8 8 3 0 7【1 9】吴云权国有企业改制中存在的问题及管理建议对外经贸财会，2 0 0 6，(0 1)：4 0 4 4 2 0】中国社会科学院工业经济研究所”2 1 世纪初国有企业发展和改革重点问题研究”课题组大型国有企业改制后存续企业的改革与发展研究经济研究参4 9K 沙探矿机械厂改制方案研究 2 1】2 2】2 3】2 4】【2 5】【2 161、6】2 7】【2 8】2 9】【3 0】31】考，2 0 0 5，(0 4)：2-4 1C l a e s s e n s Dj a n k o v F a n L a n g O w n e r s h i pS t r u c t u r ea n dC o r p o r a t eP e r f o r m a n c ei nE a s tA s i a 19 9 8 W o r k i n g P a p e r袁春玲浅谈国企改制河南农业，2 0 0 7，(0 9)：5 3安晓东，张士钊国企改制的突出问题及相关对策企业改革与管理2 0 0 8，(0 1)：3 8-3 9R o g 162、e rG u e s n e r i eP a r e t o O p t i m a l i t yi nN o n-c o n v e xE c o n o m i c，A m e r i c a n：A m e r i c a nE c o n o m i c，19 7 5，1M i r r l e s s，J T h eO p t i m a lS t r u c t u r eo fI n c e n t i v e sa n dA u t h o r i t yw i t h i na nO r g a n i z a t i o nB e l lJ o u r n a lo fE163、 c o n o m i c，19 7 6，7(1)牛瑞新国有企业改制中资产流失的防范中国乡镇企业会计，2 0 0 9，(0 4)：1 8 0 1 8 lR H C o a s eT h eP r o b l e mo fs o c i a lc o a s t J o u r n a lo fL a wa n dE c o n o m i c s，19 6 0，2(1)：1 0 4 4于宇其我国国企职工身份置换问题的法律思考湘潭大学，2 0 0 6万长权国企改制中国有资产流失的形式、原因及对策产权导刊，2 0 0 7，(0 6)：3 4 3 6徐泽婷3 2 3 3鲍庆宪6 8 6 9国企改制164、中存在的问题及对策决策探索(上半月)，2 0 0 7，(0 6)：推进国企改制与构建和谐社会的几点思考上海商业，2 0 0 8，(0 1)：T 商管理硕：l：学位论文致谢时光飞逝光阴荏苒，转眼间，我在湖南大学工商管理学院的M B A 学习生涯即将接近尾声。能够在享有“惟楚有材，于斯为盛 盛誉的千年学府接受学习，是我人生的一大幸事，也将是令我终身受益的一笔宝贵财富。在此，首先对我的导师单汨源教授表示衷心的感谢。导师严谨的治学态度、活跃的思维方式、无私的奉献精神令我受益匪浅。从论文的选题、研究内容的确定、论文的结构设计至成文的审阅、修改等各个环节，导师均以高度的责任心，严格把关，倾注了许多的精力和心血。感谢工商管理学院全体老师和员工，感谢你们为我提供了良好的学习环境，感谢你们为我获得知识所付出的辛勤劳动。感谢长沙探矿机械厂的领导和职工们，他们为本论文的撰写提供了许多基础资料和数据。感谢我的同学朋友们，感谢我的家人为我专心完成学业所提供的各种鼓励和支持。最后，向百忙之中抽出宝贵时间评审论文的专家、教授和参加论文答辩评审的老师，致以深深的谢意。