1、房地产开发有限公司精品商品住宅小区建设项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月房地产开发有限公司精品商品住宅小区建设项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月45可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日第一章 总 论第一节 项目名称及承办单位一、项目名称：xxxxxx家园小区二、项目申报单位及法人xx市xx房地产开2、发有限公司法人代表：三、项目拟建地点xx市xx镇，xx村四、项目申请报告编制单位 xx市xx房地产开发有限公司第二节 项目可行性报告编制依据1、国家有关法律、法规、规划、方针及产业政策和投资政策；2、现行有关技术规范、规定、标准；3、xxxxxx家园规划总平面图；4、建设项目有关主管部门意见；5、项目单位提供的其他有关资料；6、（原）国家发展计划委员会关于项目可行性研究报告的内容和深度的规定要求；7、国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；8、建设部发布的房地产开发项目经济评价方法。第三节 可行性研究的范围和内容1、项目提出的背景及投资的必要性；2、市场分析及营销战略；33、建设条件及配套供应情况；4、建设方案；5、环保与节能；6、企业组织与劳动定员；7、项目实施进度；8、投资估算及资金筹措；9、财务评价；10、风险分析及对策。通过对以上内容的研究，提供准确的资料和数据，对本项目是否可行做出评价和结论，以作为决策的依据。第四节承办单位简介该项目承办单位xx市xx房地产开发有限公司xx市xx房地产开发有限公司成立于2004年7月12日，主要经营房地产开发、销售、房屋租赁等，具有三级开发资质。公司注册资金人民币2000万元，法定代表人。目前公司从业人员38人，其中具有专业技术职称25人。公司实行董事长领导下的总经理负责制，设总经理1名，副总经理1名，公司下设：办公室4、工程部、预算部、销售部、财务部、售后服务部，成立xx物业管理有限公司。公司自成立之初，本着房产规划设计的高标准和物业管理的高起点，打造“xx房产”品牌，确立五个目标，即：打造诚信房地产开发企业、打造城市优秀住宅小区、设计优秀户型、打造优秀节能住宅、打造全装修优秀住宅。公司近四年来开发了xx海湖怡心园小区、xx忆海苑小区、xx水岸新城小区，xx海湖家园小区，建筑面积达30万平方米。每个开发项目以设计科学合理、优质节能、环境清洁优美、物业管理正规等而受到社会各界的广泛赞誉。第五节 简要结论该项目的建设符合国家产业政策和地方区域性经济规划，适合当地经济发展要求，对 满足城乡居民日益增长的消费需求，5、促进xx市房地产业的健康发展具有重要意义。该项目总投资52504万元，所需资金全部由项目单位自筹解决。项目建设期25年。项目建成后可实现销售收入100100万元、各种经营税费5635.24万元，所得税10490.17万元，税后利润31471万元，税前财务内部收益率137.81，静态投资回收期1.77年（含建设期）。上述经济指标良好，且通过经济敏感性分析，项目抗风险能力较强，物业管理收入能维持正常运转且略有盈余，因此该项目建设是必要可行的。第六节 主要技术经济指标xxxxxx家园小区主要技术经济指标详见下表。一期工程主要经济技术指标表序号项目名称单位指标备注1总用地2283002市级道路用地516、2003净用地1771004总建筑面积297500其中多层住宅225600商业公建22560011建筑密度20.5512容积率1.6713绿地率38.414停车位个282115综合售价 多层住宅元4000出售高层住宅元6000出售商业公建元6000出售16建设投资万元52504171819每平方米建设投资元1765平均20投资利润率26.6421投资利税率30.2222全部投资财务内部收益率（税前）137.8123全部投资财务净现值（税前）万元21197.7624全部投资投资回收期（税前）年1.77第二章 项目提出的背景及投资的必要性第一节项目提出的背景xx镇位于xx市最南端，全镇总面积91.7、4平方公里，下辖38个行政村、2.9万人口。这里区位优越、交通便利，东部毗邻国家4A级银滩旅游度假区，西有大xx滨海旅游度假区，环海路横贯境内，镇驻地至青岛、烟台、威海三市路程均在1个半小时内，相当于同时拥有三大火车站、三大港口、三大机场，海陆空交通便捷，特别是环半岛沿海高速公路的构建，其独特的区位优势日益显现。 该镇外向度高、受辐射力强，较早地实行对外开发、招商引资，已兴办外贸生产企业近10家，合同利用外资、实现利用外资连续两年实现了“双翻番”，是最具发展活力和创业的对外开放城镇。这里位于全市对外开放的前沿，承接着青岛、威海等大小城市的辐射，特别是受银滩旅游度假区和大xx风景区的快速拉动，具8、有快速发展的内在潜力。 交通便利、品种齐全的大型商贸超市该镇物产丰富、环境优美。海岸线长达87公里，接近全市的一半，海产品资源丰富，主要有对虾、梭子蟹、带鱼、海参、文蛤、扇贝等100多种，水产品总产量达20万吨，全镇38个行政村中加工贸易村达到23个。这里拥有正在开发的大xx休闲旅游度假区，山清水秀，天蓝海绿，是最适合人类居住的地方之一。 近年来，xx镇进一步解放思想，创新思路，加快发展，经济建设呈现出内资、外资齐头并进，园区建设、城建开发多力共促的良好态势。2007年全镇完成区域生产总值16.4亿元；完成区域总收入4148万元，其中镇级地方财政收入2677万元；完成固定资产投资14.3亿元；9、完成技改投入7000万元；全镇新增个体工商户165户，新增民营企业12家，民营企业上缴税金3660万元。占镇级财政收入的88%；农民人均纯收入将达到7275元。该镇城镇发展日新月异。近年来累计投入3000多万元，以改善水、电、路、排污和通讯，不断完善了小城建设施配套和园区的基础配套。按照高起点规划、高标准建设的要求，通过内引外联，在镇驻地规划建设了海林花园、华隆小区、星海花园、观海苑等十几个高档次生活小区，建设面积40万平方米。为促上管理，专门成立了物业管理办公室和行政执法中队，统一对全镇的镇容镇貌建设、生活小区的服务进行管理，提升了生活小区的档次。同时，先后投资完成了2平方公里起步区的基础设10、施配套，将市区自来水引入园区，初步实现了园区内“五通一平”，提高了园区的承载能力，日益成为全镇招商引资的有效载体。 xx镇先后荣获“威海市小城镇建设示范镇”、“山东省中心镇”和“全国小城镇建设试点镇”等荣誉称号。可以肯定，随着银滩大环境的逐步改善，xx镇开发前景是非常乐观的。xx市xx房地产开发有限公司审时度势，经过多次实地考察，决定在xx镇建设住宅小区xxxxxx家园小区。项目单位本着高起点、高标准、多样化的宗旨，充分利用该区域依山傍海的地理优势，将其建设成为一处集休闲、旅游、度假为一体的现代化高档社区。项目竣工后，一个功能齐全、环境优美、充分体现xx海滨城市特点的现代化文明社区将满足人们日11、益增长的消费需求。第二节项目建设的必要性一、符合国家产业政策房地产业作为国民经济支柱产业，对拉动国民经济增长，促进消费需求都起着重要的作用。围绕住房制度改革而出台的一系列支持个人购房的措施，如降低公积金贷款和个人购房抵押贷款利率、降低有关税费、个人购房给予补贴等，全方位地促进城镇居民进入房地产市场，增强了市场购买力。二、改善人居环境的需要改善人居条件，美化居住环境，营造一个人与自然和谐的居住空间是人类居住的最高境界。该项目的建设将满足人们居住的需求。总之，项目单位在充分进行市场调研基础上，根据所处的区域位置、交通条件及公司经济实力开发本项目，既是形势所迫，又是现代化城市社会经济发展的需要。第三12、章 市场分析与营销战略第一节当前住宅市场现状2007年房地产无疑是一个政策调控年,2008年的房地产业将是政策导向下的执行年。在中国房地产发展战略开始显露出从产业政策向公共政策回归姿态的形势下，可以说正处在变革的前夜。在住房供应结构调整、控制房价、加强土地调控、加强保障性住房建设等政策导向下，房地产行业将逐渐告别高利润时代，强化公司管理、注重品牌建设、提升经营效率和定位市场真实需求将成为谋求长期发展的房地产企业关注的重点。展望2008年的房地产行业，政策调控执行力度将加大。面对不断上涨的住房价格，在2005年政府出台一系列调控政策的基础上，2006年国务院、建设部等多部委于5月出台国六条及其113、5条细则调控住房的供应结构、房价和投资投12住房供应结构继续调整，普通住房和经济适用房供应将增多。2006年的房地产调控中，对住房供应结构提出了具体的“90/70”标准，国六条和国十五条的导向就是重点发展满足当地居民自住需求的中低价位、中小套型普通商品住房，继续抑制房地产的投资和投机需求。2007年的住房供应结构将继续调整普通住房和经济适用房供应将增多，别墅等高端住房的投资和供给将受到限制。土地管理更加严格，土地增量供应控制更严，土地成本将提高，这也将加剧对于存量土地的竞争。2006、2007年以来，国家对土地法调控政策之多为近年少有。这些政策指向将使得土地增量供应受到严格的限制，从而抑制房地14、产开发投资的过快增长，并对快速增长的国内固定资产投资起到降温的效果。从近期陆续报道的地方土地违法事件以及不断从严的政策措施来看，土地总体规划的调整审批权限以及土地出让金额的管理权限可能会上升，建设项目用地管理将更加严格。预计随着土地供应“闸门”的缩紧，如果没有重大的政策变动，那么土地价格的上涨趋势短期内难以出现变化。另一方面，增量土地资源的供给紧缩，将会促使房地产行业更加注重对存量土地资源的整合，存量土地的竞争也将加剧。对于房地产开发企业来说，土地成本的提高将是必须面对的事实。总的来说，土地供给将更加制度化、规范化、透明化和市场化，房地产行业“强者恒强”的局面将得到进一步的体现，行业集中度也将15、进一步提高。2008年住房供应差距将缩小，价格成为关键因素。从当前的种类调控政策来看，改善住房供应结构和稳定房价是核心重点，改善供求关系和住房价格将仍是2008年政府宏观调控的主要目标之一。而房地产价格成为影响供求关系的关键因素。关于房地产价格走势问题，由于政府干预的力度较大，在当前阶段，房地产开始从过于趋向商品属性开始向社会保障属性倾斜，而政策在两者之间的倾斜情况，将对短期内的房地产价格产生较大的影响。如果政策向社会保障属性的倾斜是渐进的，温和的，则2008年房地产价格增幅将稳中放缓；如果政策向社会保障属性的倾斜是急进的，变革性的，则房地产价格的短期波动将加大。第二节 xx市商品房现状与市场16、需求2006年xx房地产开发投资19382亿元，比上年增长21.8%，其中，商品住宅投资13612亿元，增长25.3%。商品房竣工面积53019平方米，下降0.6%。商品房销售额20510亿元。其中，期房销售额为14366亿元，所占比重为70%。随着xx市城市住宅建设速度加快，城市居民人均居住面积2006年达到了17.22平方米。但商品房住宅在居民住房中所占的比例不大，家庭每户总建筑面积还比较小。从xx市城市居民住房构成现状来看，商品住宅市场蕴藏着巨大的需求潜力。随着住房制度改革的进一步深入，住房分配货币化，住房消费信贷扩展和住房二级市场的开放，商品住宅将成为居民主要的住房来源。再从每户住房总17、建筑面积来看，居民住房60平方米（指建筑面积，下同）以下的占38.96%，6080平方米的占33.8%，81100平方米的占14.82%，101120平方米的占8.02%，121140平方米和141平方米以上的分别占2.82%和1.57%，有近87.58%的家庭住房面积在100平方米以下。随着居民生活水平的提高，收入的增加，部分高收入人群要求住房宽敞、舒适、功能齐备及居住环境典雅，每套住宅面积在100平方米以上住房户数将比现在有较大的提高，住房的升级换代蕴藏巨大的消费潜力。xx银滩住宅可以满足以下三个群体的购房需求：（一）xx市及度假区人口的住房需求xx市在总的城市规划格局中是以银滩、大xx为18、框架展开的，银滩、大xx住宅在全市是最好的、最美的住宅，这一理念深入人心。xx经济的迅猛发展，全市工业化和城市化进程的加快，都对银滩住宅产生了很大的需求。银滩度假区的北侧，已建设并投产开发了大量的工业、商业项目，必然需要大量的从职从业人员，他们是银滩住宅旺盛的需求者。（二）退休移民养老人员的住房需求在银滩、大xx的购房者中，养老人员占了很大比重，主要是石油、煤炭等能源系统的退休人员和西北、东北等气候、环境比较恶劣地区的退休人员、民营工商户及先富起来的群体。银滩优美的环境、宜人的气候、完善的城市功能、适中的房价，是他们选择这里安度晚年的重要因素。现在已经销售完毕的房产企业，大多在石油、化工、煤炭19、钢铁等企业和西北、东北等城市设立了销售处，顺利完成了销售任务。（三）度假、旅游等短期居住人员的住房需求这部分购房者主要是经济发达地区的白领阶层，他们较高的收入、浪漫现代的生活方式、现代快节奏的工作生活，促使他们非常渴望得到一个放松自己的环境，同时，作为投资增值的考虑，他们也愿意在环境优美、气候宜人的银滩置业。第三节 “精品住宅”的市场需求及发展“人与自然和谐发展”是21世纪对城市新型住宅小区的呼唤，也是今后对城市住宅小区开发建设的要求。随着xx市城市居民收入的日益增加，物质文化生活水平不断提高，居住条件也从只要求户内宽敞、舒适，转移到对住宅的功能、品质、科技含量等方面来，不仅要求规划合理，建20、筑容积率低，而且要求绿地率高。根据xx市城市经济社会发展，以及商品房今后发展趋势预测，这类“精品住宅”将有不小的市场消费需求，并将逐步成为城市居民今后商品住房的重要选择条件。“精品住宅”的表现为：一、住宅市场趋向细分化随着福利分房制度的结束，个人购房将成为住宅消费市场主流。在住宅市场日趋活跃，买方面临多种选择的今天，一个楼盘吸引消费者的前提应该是自己与众不同的个性，换句话说，住宅细分是今后住宅市场的发展趋势。前两年，xx市住宅市场针对一些消费群体，推出高标准、多户型新型住宅，由于住宅小区环境优美、品质高、售价合理，刚刚推出就卖掉60%以上，销售火爆。从中可以看出，住宅市场的一个发展方向是住宅市21、场细分化。对住宅从业人员的专业化程度要求也越来越高。市场对规划、设计、营销管理、施工质量的敏感度越来越高，并要求从业人员的专业水平也应随之提高。二、商品房市场进入品牌角逐时代随着住宅市场的不断发育和竞争的日趋激烈，住宅市场品牌商品房的出现势在必行。在商品房日益走向买方市场的今天，消费者对于商品房的关注将越来越具体全面，不仅要求住宅居住舒适、环境优美、配套齐全，还要考虑文化品位、今后改造余地以及升值潜力等等，这些都是促成品牌商品房出现的客观环境。同时，开发商也会逐渐认识到品牌在住宅开发中的作用，加大投资力度，全面提升楼盘品质，瞄准高品质商品住宅这一诱人的市场。在去年xx市房地产及相关产业展示会上22、，许多购房者已把咨询的重点由价格区位转向开发商的品牌。商品房市场出现品牌角逐趋势的原因主要有：1、先富者的市场潜力。xx市改革开放20年来，经济快速发展，城市居民收入水平，据有关资料统计，富裕家庭约占3%左右，最近两年，富裕家庭这一比例又有提高，今后还将进一步提高。这部分富裕家庭对中高档商品住房的需求很大，形成先富者市场潜力。下一步商品房的更新换代，加上二、三级市场的放开，将为商品房交易提供方便，并有可能使先富者对高档次的品牌商品住宅的潜在需求转化为现实需求。2、商业消费能力。xx市是面向东亚的国际性商贸旅游城市，发展商贸一直是xx市经济发展的重点之一。由于几次博览会的成功举办，提高了xx市在23、国际国内的知名度，为xx市城市经济发展带来前所未有的机遇，商贸旅游繁荣，驻市各类商业机构众多，今后私营企业也越来越多，私营企业主的住房需求趋旺，随着多种所有制成分共存的发展，大面积户型住宅可办公和居住两用，因此高档次的商品住房将形成一定的市场需求，像“xxxx家园”这样环境优美、档次较高的住宅项目，无论是销售或出租都有较大的市场潜力。3、项目区位市场潜力。该项目所处地理位置优越，环境得天独厚，是开发高品质的精品住宅小区不可多得的地段位置，加上开发建设条件优越，开发品牌商品住宅具有无可比拟的区位优势，并蕴藏着巨大的区位市场潜力。三、户内智能科技的运用成为住宅市场的亮点户内智能科技的运用是目前住宅24、开发的重大课题，它包含新型居室建筑材料的运用以及居室内部智能化设施的安排，智能住宅的优势不仅在于其高科技和高智能使业主保持与时代同步，更在于其高附加值：一套性能良好、可更新换代的住宅智能系统会随着未来科技的发展不断增加新内容，使住宅本身的科技含量也不断更新。这方面的意义远超过普通的实体建材所能实现的价值，提高了住宅的档次、品牌和价值。四、消费者对住宅质量和物业管理的关注消费者购房是个人的投资置业行为，因此质量是购房者首要关注的问题。住宅质量要从几个方面进行全面考虑。一是安全性方面，主要是结构安全和设备安全。二是功能性方面，住宅应具有完备的居住功能，将来高价格的住宅应是最好的住宅。三是舒适性方面25、，包括卫生、日照、通风、室外环境等。四是适用性方面，一个家庭在不同时期有着不同的家庭结构，对住宅消费也有不同的要求，因此会形成若干即期消费。所以，住宅设计要超前并考虑可改造。物业管理是消费者购房考虑的另一重要因素。对于购房者来说，包括售后服务内容的物业管理与住宅本身的质量同等重要，他们要求物业管理具有多种功能和高品位，收费合理，物有所值。五、住房消费逐步成为居民消费热点和投资手段随着xx市城镇居民收入水平的逐步提高，住宅消费将逐渐成为居民消费热点和投资手段。目前xx市居民购房除直接居住和自用外，有近15%是用于投资保值、增值或出租，这与xx市市民近几年生活水平很快提高不无关系。随着城市耐用消费26、品逐步饱和后，消费热点将转向住房、汽车消费，这是一个必然的趋势。随着居民消费水平的提高和住房分配方式的改革，家庭住房消费支出的平均比重将由4.1%上升到9.1%左右。其中中低收入的家庭5%-8%，中高收入家庭为10%-14%，富裕家庭占16%-25%，加上银行住房按揭贷款的支持，住房消费热点将加快形成。2007年xx市商品房实际销售面积13232万平方米，销售收入12.35亿元，完成利税1.48亿元，比上年增长55.1%。目前这个比例保持着稳中有升的势头。从以上分析可以看出，商品房的升级换代，由低档走向高档，高品质开发已成为新趋势，xxxxxx家园项目市场定位在中高档住宅，是有其市场需求依据的27、。第四节 当前住宅市场面临的矛盾和问题 目前，以住宅为主体的房地产市场在发展过程中面临着一些深层次的矛盾，结构性、阶段性、体制性供给过剩的现象突出，市场有效需求的不足。主要表现在以下三个方面：一、商品房空置继续上升，消化空置房压力加大。据有关资料统计，xx市目前存在一定数量的空置商品房，一些建设标准低，施工质量差，户型不合理，设施或居住环境不良的商品房空置率还将进一步增加。二、住房制度改革未能达到预期进度，各种政策的落实未能实际到位，住宅市场消费需求的良性循环要有一个较长的形成过程。三、市场发育程度整体水平偏低，地区之间发展严重不平衡。本项目的住宅开发也面临着住宅市场供大于求的矛盾。虽然随着福28、利房的取消，房地产二、三级市场逐步开放，居民收入水平逐步提高，为商品房市场的发育打下了一定的基础，但目前机构性供给过剩与市场有效需求不足的矛盾十分突出，加上政府在2000年后每年都会建成一定数量的经济适用房，低档市场供给量很大，对房地产价格将产生较大影响，导致本项目的开发有一定的市场风险。第五节 营销战略根据上述分析和本项目市场定位，制定以下营销战略：一、确定项目整体形象本项目整体形象根据“以人为本”这一主体，强调综合环境和居住生活方式协调，注重消费者人际、精神和心理上的需求和沟通，人与自然的和谐，从规划、设计、营销、管理等方面突出该住宅小区主体形象，营造21世纪高素质物业，开发xx市又一个精29、品住宅小区。二、卖点分析xxxx家园凭借其优越的自然环境和区位优势，住宅销售的“卖点”主要是：1、小区规划不是简单的绿化，而是按“园林化”概念规划建设，因此有其突出的环境特点。此外，开发商重视小区住宅多样化户型和房屋外观的设计，先期发售的小区最成功的“卖点”或销售的“热点”就在于此。2、配套设施要能提供全面、综合的配套服务，注重消费者生活居住多方面的需求与沟通。3、物业管理更加完善化，服务更加周到全面，管理高质量、高水平。4、小区住宅设计引入“智能化”新概念，使住宅小区按“精品化”的标准档次规划设计和经营管理。除以上因素外，小区“卖点”还有消费者最为关心的价格、地段、开发商信誉以及市场定位等。30、三、营销推广策略高素质的物业开发，除了高水平的规划、设计外，还需要有一套行之有效的市场营销策略和手段，高标准地经营和管理，以确保项目有市场销路，开发商有合理的收益。根据本项目市场定位和开发特点，拟采用以下营销推广策略：1、广告宣传策略xxxx家园项目要针对确定的目标群体，按计划、分阶段，系统地对小区的整体形象和“卖点”集中进行广告宣传。广告媒体包括：现场售楼部、工地现场、报纸、电视台、新闻发布会、各种宣传资料、户外及路牌广告等，具体宜采用的宣传媒体和方式应根据其效果和费用而定，广告宣传费用列入项目开发成本。2、促销策略（1）促销的阶段性策略。一般按以下阶段促销：销售准备阶段；首次公开展销和跟进31、销售阶段；二次公开展销及跟进销售阶段；三次公开展销及跟进销售阶段；扫尾阶段销售。应根据不同的销售阶段，制定不同的销售策略。（2）销售对象及销售时机。由于xx本地购买力有限，建议以周边内陆城市及大小型城市的中产阶级和富裕人群为购买对象。将项目定位为成功人士的度假花园，有产者的第二套公寓。本项目销售对象主要是：拟更新换代商品房的消费者；收入较高或中、高收入的消费者；驻xx市办事机构商用或商住；其他消费者。最佳销售时机根据小区广告宣传效果和试销情况，以及市场情况而定。（3）促销手段。拟采用多种促销手段，包括：广告宣传；内部认购；人员直销；举办展销会；集团认购；有针对性（销售对象）的举办展销会；灵活多32、样的付款方式；工程质量、进度及完善的小区物业管理承诺；售楼现场样板房促销；其他促销手段。四、定价策略1、价格定位（1）从xx市2007年楼盘销售情况分析，多层住宅售价每平米在3000-5000元之间；高层住宅售价每平方米在4000-6000元之间。由于各楼盘区位、环境、配套等均有差别，开发成本各异，仅作参考。(2)该项目价格定位为中档住宅，根据xx市目前房地产屋源交易信息，参考项目周边位置同类商品房销售价格，多层住宅价格每平方米可研中取4000元；高层住宅价格每平方米可研中取5000元；商业公建价格每平米可研中取6000元。2、价格优惠策略。拟采用以下策略:(1)付款方式优惠；（2）集团购买优33、惠；（3）选择购买优惠；（4）特殊消费对象优惠；（5）其他优惠措施。3、价格浮动策略。宜采用浮动销售：（1）展销会期促销优惠价；（2）限期销售优惠浮动价（3）正常销售期段浮动价 ；（4）其他浮动措施。 4、定价方式。主要按期房价、现房价、综合价、集团购买价，并考虑楼层差、朝向差、地段位置差。定价方式突出小区“卖点”和住宅小区内环境、地段位置、楼层及朝向等购房因素的差异。第四章 建设条件及配套供应情况第一节 建设条件一、建设地点项目承办单位拟在xx市xx镇，xx村。开发建设xxxxxx家园小区。该项目规划总用地面积17.71万平方米。该地点有以下有利条件：1、地理位置适宜，符合城市规划要求。2、34、靠临度假区主干路，交通便利。3、周边环境适宜，自然景观和生态环境良好。4、可规划面积充足，场地地形、地质条件能满足设计及建设要求。5、拟建场区给排水、电力、电信、有线电视等基础设施均有条件配套齐全。二、区域自然条件xx市域属暖温带半湿润季风气候年平均气温：12.1最热月平均温度：24.3（8月）最冷月平均温度：-1.6（1月）日平均温度稳定超过0的农耕期：290天左右大于0的年平均积温：6960多年平均无霜期：195-218天全年平均日照时间:2549.5小时平均日照率：58%最高日照率：76%最低日照率：49%年平均降水量：814毫米最高年降水量：1101.7毫米最低年降水量：420.3毫米35、区域内平均降水量高于全省平均水平，降水时间集中在6-9月，占全年降水的70-74%。这种气温适宜、光照充足、四季分明、无严寒酷暑，雨热同季、无霜期长的气候特征，有利于农林牧渔多种经营，有利于粮、油、果全面发展。同时也为居民生活和工业、贸易、交通、旅游各业的发展提供了良好的条件。三、工程地质（一）地形、地貌场地地势北高南低，场地所处地貌类型为丘陵，自然地势比较平坦。（二）场地工程地质通过踏勘及周围地质资料进行调查，场地内未发现大的断裂构造通过，无不良地质作用，岩石的埋藏较浅，稳定性较好。本次勘察，在勘探深度内，根据地层年代、成因类型、岩性特征，自上而下分为素填土、耕土、残积土、花岗片麻岩等。（三36、）场地水文地质场区水文地质条件简单，地下水类型属基岩裂隙潜水，水位埋置较深，本次勘察深度内未发现地下水位。对于本勘察场地，可不考虑地下水对建筑材料的腐蚀性。 本场区地震基本烈度6度，xx市季节性冻土标准冻深为0.50米。第二节 配套供应情况 该项目片区市政设施有：道路工程、排水工程、供水管网、电力沟、路灯工程、道路绿化工程等。形成完善的路、水、电、通信等市政设施。一、水xx市自来水厂已将供水管线接入银滩度假区内，该项目所需用水由xx就近接入xx市城市自来水管网。二、电 度假区内已建成2座3.5万KVA输变电站。小区内设1台600KVA变压器，由规划1号路引入10KV电缆。三、燃气采用管道液化气37、供应由银滩燃气有限公司液化气站房直接引入输配管网供应液化气。四、电信、有线电视规划从银滩路引入主干电缆400对两条 ，设电信交接箱。有线电视银滩路引入。五、污水污水向南侧排入污水主管道。六、供热本项目采暖采用铺设供暖管道由银滩路接入城市供暖管网。第五章 建设规模及功能标准第一节 建筑面积和内容xxxxxx家园工程规划建设为商品住宅小区，初步规划总建筑面积297500平方米，其中住宅建筑面积225600平方米，商业公建建筑面积71900平方米。第二节 功能使用标准一、建筑使用功能2007年城市住宅流行模式为：家庭向小型化发展，户规模以三口为主，户结构以核心户为主，两代人家希望分离居住，但要靠近。38、居住环境质量有较大的改善和提高，城市公共交通和私人汽车有一定发展；学校和托儿所与住宅距离较近，能满足服务半径步行距离的要求公共服务设施逐步完善，满足居民文化和购物等要求，环境绿化有较大提高。2007年住宅的套型模式：各空间的功能更加明确，设备和装修上更加体现个性，其舒适、配套及与环境协调是发展的趋势。套型的灵活性和适应性要求更高，并使空间有可能再划分。套型基本面积达到国家预定的标准。根据这一趋势，该项目住宅建筑功能和配套设施按相应的标准规划设计。二、设施标准住宅的室内环境，设备与设施，以及消防、安全防护等基本要求须符合山东省城市住宅建设标准和有关规定，并按中高档住宅有关标准设计。1、住宅装饰及39、设施标准：住宅为初装修，厨房、卫生间一次装修完成。（1）外墙：高级外墙涂料；（2）内墙：厨、卫为彩釉面砖，其余为乳胶漆；（3）顶棚：厨、卫为塑料扣板吊顶，其余为乳胶漆；（4）地面：厨、卫为防滑地砖，其余为无砂地坪；（5）门窗：高级塑钢窗带纱窗；分户门：复合防盗门；户内门：实木镶板门，实木填芯蒙版门；（6）厨房设施：洗涤盆；（7）卫生间设施：台下盆或立柱盆、坐便器、浴盆；（8）阳台：铝合金封闭式阳台；（9）其他：楼梯间踏步为面砖，墙面喷塑，塑料扶手。2、小区配套设施：小区设有院内花园、草地、水池、休息厅、网球场、地下停车库、室外消防、配电房、公共照明、电子防盗系统、通风及火灾报警系统、闭路电视及40、通信系统以及保安监视系统等。三、住宅户型规划根据该项目区位环境和住宅市场需求，户型在单体设计时，还应根据消费对象需求，综合考虑住宅使用功能与空间组合、家庭人口、代际关系、职业特征等因素，每套住宅有卧室、起居室、厨房、卫生间、储藏室及阳台、餐厅和书房。各种功能空间【卧室（单双人间）、起居室（厅）、厨房、卫生间】的使用面积满足规定的要求。第六章 建设方案第一节 项目总体情况介绍一、项目概述该项目位于xx市xx镇xx村，项目占地面积17.71万平方米，总建筑面积297500平方米，其中，住宅楼建筑面积225600平方米，商业公建建筑面积71900平方米。容积率1.67，绿地率38.4%，建筑密度2041、.55%。二、项目设计指导原则本项目规划设计中突出“以人为本”的指导思想，把居民对居住环境、居住类型、居住心理的要求作为规划设计重点，努力把小区规划为具有优美的居住环境、完善的配套服务设施、丰富的文化内涵的新街坊邻居空间。三、项目总体实施原则为保证项目达到预期目的，项目实施过程中应遵循以下原则：（一）充分利用自然环境，大搞绿化及基础设施配套建设；（二）注重城市自然、人文特色的动态延续；（三）加强空间领域的限定，提高居住的安全性；（四）生态及可持续性原则。第二节 建设内容本项目总建筑面积297500平方米， 65栋，均为框架结构，其中：1、A区：多层26栋，高层13栋，住宅建筑面积143200平42、方米，商业公建面积46200平方米；2、B区：多层11栋，高层15栋，住宅建筑面积82400平方米，商业公建面积25700平方米； 第三节 建筑结构方案根据地质勘察报告和初步规划，工程基础和上部结构设计拟采用以下类型。一、基础选型根据场地的岩土工程条件及建筑物自身特点，建议采用独立基础。二、上部结构该项目各单位建筑均为框架结构。按现行的“中国地震烈度区划图”和“建筑抗震设计规范GBJn-89”的有关规定，xx地区地震基本烈度为6度，本工程按6度抗震设防考虑。第四节 公用设施方案一、给水与排水方案1、给水系统（1）用水量标准和用水量本工程总户数为5382户，每户人数按3.2人考虑，用水量标准按143、20升/人日。最高日用水量估算为2066.67立方米/日。（2）水源采用城市自来水，由小区南侧规划路就近接入。（3）水质城市自来水已符合国家饮用水标准，本设计不再进行饮用水水质处理。（4）生活冷水供水系统本工程采用城市自来水管网直接供给，管网布置均采用下行上给式供水系统，分户水表设于室外水表井。（5）生活热水供水系统生活热水由设于各户的电热水器供应。2、排水系统（1）室外排水系统室内生活污水在室外汇集，采用生物降解法处理，达到环保部门要求的排放标准，排入度假区污水管道。屋面雨水和室外道路雨水，由室外雨水管汇集，排入度假区雨水管道。(2)室内排水系统本工程污水与废水为合流系统，采用重力自流排出。44、（3）雨水系统本工程屋面雨水采用内排水系统，然后排至室外雨水管道。3、节水措施洗脸盆配置加气龙头，以此增大水流表观体积，限制流出水头，大便器采用节水型大便器。4、环保及卫生防疫供水管流速控制在1.2M/S以内，以控制噪声。5、消防给水（1）消防系统本工程设室外消火栓给水系统和建筑灭火器。（2）室外消火栓给水系统室外消防用水量为20L/S，由度假区管网直接供给。（3）建筑灭火器楼道内设置手提式磷酸铵盐干粉灭火器。二、燃气供应方案1、采用管道液化气供应，气化率100%，规划户数5382户。2、管网：由银滩燃气有限公司液化气站房直接引入输配管网，用户分户计量，管网枝状布置。三、电气方案1、负荷等级供45、电负荷等级为三级，区内设有箱式变电站，进线电压为10KV，出线电压为380/220V。2、负荷计算居住户数5382户，电力负荷按8KW/户计，同时系数0.4，公建建筑面积71900平方米，电力负荷按40W/m2计。四、电信电视引入邮电通讯和有线电视电缆。电信模块局设于邮电所内，电信电缆采用HYV2型，敷设方式为电缆穿PVC保护管地下直埋方式敷设。有线电视采用SYV-75-9电缆穿管直埋。计量方式为一户一表，按单元集中设置在一层楼梯间附近。五、防雷与接地防雷等级为三级。在层顶女儿墙等处设避雷带以防直击雷，其冲击接地电阻不大于20欧姆。供电系统采用TN-S接地方式。并进行总的电位联结，除空调插座回46、路外，其余插座回路均设漏电保护装置，每栋住宅楼的总电源断路器应具有漏电保护功能。六、楼宇对讲系统在各单元入口处设置对讲门口主机、电控锁、电源箱，系统采用总线制形式，管线的敷设采用暗敷，竖向采用PVC管暗敷墙内，水平暗敷在楼板及墙内。第七章 环保与节能第一节 环境保护本项目拟建于xxxx镇xx村，该处环境状况良好，无严重污染的企业。本项目主要污染源为生活污水和生活垃圾。社区物业管理将对污水、废弃物进行无公害处理。一、污染源本项目使用期主要污染源为生活污水、生活垃圾。施工期间主要污染因素为施工垃圾、施工扬尘和施工噪声。二、防治措施（一）生活污水生活污水通过污水管排至度假区污水管网。（二）生活垃圾生47、活垃圾实行生活垃圾袋装处理后，由物业公司组织专人收集外运。（三）施工垃圾、施工扬尘和施工噪声 加强施工期的各项管理，及时清运施工垃圾，做到文明施工，夜间施工严格执行环保管理部门的有关规定。另外，尽早对场地进行硬化和绿化。项目场区规划大片绿地，种植花草树木等，屋顶花园、平台花园、中庭绿化、立面垂直绿化四维绿化空间，创造“绿满天下”，处处见绿的小区“绿视界”，使空气清新芬芳，使环境更宁静幽雅，大大地改善了场区及周边生态环境。综上所述，规划设计注重生态绿化效果，项目使用期公用配套设施齐全，施工期采取了有效措施，对周围环境影响较小。因此该项目生态环境良好。第二节 节能一、围护结构节能措施该项目在建设过48、程中，将加大围护结构节能措施。如填充墙可全部采用保温墙体，外墙局部加建筑保温板切断冷桥，达到490砌墙保温效果。外门窗一律采用塑钢或铝合金门窗、中空玻璃、进口或国产优质铁件，达到现有铝合金门窗4-5倍的保温隔音效果。二、采暖节能措施（一）室外系统：各用户入口加自力式流量控制器，使远端用户与近端用户均在设计流量下运行。避免了以往外网系统近端过热远端又达不到设计温度的弊病，解决了外网水平失调问题。（二）室内系统：均设计为按户分环的系统。实现了分户控制、分室控温、将来分户按热量计量的目的。阀门：室外采用碟阀，室内采用球阀。开关灵活，关闭严密，解决了以往阀门关闭不严，开关不灵，漏水严重的问题。三、节水49、措施洗脸盆配置加气龙头，以此增大水流表观体积，限制流出水头，大便器采用了节水型大便器。四、节电措施所选用电设备均为国家允许生产出售的较先进节能设备，变配电设备要安装电容补偿自动装置，尽量提高功率因数，减少电耗。另外，企业要加强管理，完善各种规章制度，加强节水、节电宣传工作，减少跑、冒、滴、漏造成的不必要的浪费。第八章 企业组织及劳动定员第一节 企业组织本项目建成后统一由xx市xx房地产开发有限公司下设的xxxx物业管理有限公司进行管理。公司下设物业办公室、财务科、综合治理办公室、收费科、绿化科、质管办等机构。第二节 劳动定员本项目需增加劳动定员8人，全部为固定职工。另外，根据季节特点向社会招聘50、临时工5人。第三节 人员工资根据xx市企业职工现工资标准和本项目工作性质，参照xxxx物业管理有限公司职工工资情况，拟定固定工人均工资福利10000元/年；临时工人均工资福利8000元/年。第九章 项目实施进度为了使本项目尽早实施，待可研报告批复后，应尽快委托进行初步设计和落实资金，同时做好设备考察和订货工作。另外，为确保工程进度和投入运行后达到预期效益，应合理安排工期和做好市场开发工作。根据目前项目进展情况，该项目计划建设期为1年。 第十章 投资估算及资金筹措第一节 投资估算一、编制依据1、该项目的建设内容。2、前期费用和报建费用依据xx市有关房地产建设收费标准执行。3、建安费依据（1）山东51、省建筑工程综合定额（一）、（二）、装饰分册；（2）山东省建筑工程费用定额；（3）山东省安装工程综合定额；（4）山东省安装工程费用定额；（5）威海市单位估价表；（6）定额中没有的子目以市场（厂家）现行价为准。二、投资估算项目总投资52504万元。详见辅助报表1总投资估算表。第二节 资金筹措项目需投入总资金52504万元，资金来源：全部由项目单位自筹解决。 第十一章 财务评价第一节 评价说明本项目的财务评价按照国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）规定的原则和要求进行财务评价。在财务评价中，根据本项目特点，主要是以住宅楼和商业公建的出售作为经营收入；工程投资、管理费用等作为项52、目的成本费用。第二节 财务评价一、基本情况该项目总投资52504万元，总建筑面积297500平方米，其中住宅建筑面积为225600平方米全部出售；商业公建建筑面积为71900平方米全部出售。该项目预计建设期2年，3年内销售结束。二、销售价格根据该工程所处位置、周围环境条件和房地产市场的趋势预测，考虑房地产销售风险和工程建设成本等综合因素，多层住宅平均按4000元平方米出售估算，高层住宅平均按5000元平方米出售估算，商业公建平均按6000元平方米出售估算。三、销售进度本项目计划在3年内完成销售（含建设期），各年销售计划见下表：项目合计第1年第2年第3年多层住宅100304030高层住宅100353、04030商业公建100304030四、税金及附加根据税法有关规定，该项目建成后，应该缴纳营业税（税率为经营收入的5）、城建税、教育费附加（税费率分别为营业税的7和3）、所得税（税率为利润总额的25）、交易管理费和交易印花税。该项目销售实现后可交纳各种营业税费5635.24万元，所得税10490.17万元。该项目若按预计价格出售，则土地可增值38960.74万元，增值率为64，需缴纳土地增值税11688.22万元。详见销售收入与经营税金及附加估算表、损益表。五、盈利能力分析项目在计算期内销售收入100100万元，可获利润总额41961万元，扣除所得税10490.17万元，税后利润31471万元54、，按15提取盈余公积金和公益金，还有26750.35万元未分配利润。项目交纳的销售税金及附加为5635.24万元，所得税10490.17万元，土地增值税11688.22万元，合计交纳税金27813.63万元。项目全部投资内部收益率（所得税前）为137.81，在预期可接受的内部收益率为12时，净现值可达21197.76万元，投资回收期为1.77年，投资利润率为26.64，投资利税率30.22。详见销售收入与经营税金及附加估算表、损益表、全部投资现金流量表。六、敏感性分析为分析预测财务评价因素发生变化时对项目财务评价的影响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度，因此，在财务评价的基础上进行敏感性分析55、。根据项目的特点，设定主要因素为建设投资和经营收入，对项目所得税前全部投资进行单因素敏感性分析。在建设投资增加10、经营收入减少10的情况下，其敏感性分析结果如下表所示：敏感性分析表变化因素所得税前内部收益率（）净现值（万元）投资回收期（年）基本方案137.8121197.761.77建设投资+1088.7416660.411.98经营收入-10163.2923637.471.69从上表可看出，敏感因素受经营收入的变动幅度在-10、敏感因素建设投资变动幅度在+10的范围内，该项目的各项分析指标亦均能超出基准要求，其抗风险能力较强。其中，建设投资的变动对项目的各项分析指标影响相对较大，经营收入的56、变动对项目的各项分析指标影响相对较小。建设投资对项目效益影响最为敏感。对项目单位来说，应注意提高项目管理水平，降低建设成本，使企业保持较好的经济效益；同时也应该加强广告宣传，树立良好的企业形象，积极开拓海内外销售市场，以保证项目有较高的经营收入。七、主要经济指标项目主要经济指标表序号名 称单位数据备注建设规模1开发建设总面积平方米2975001.1住宅平方米2256001.2商业公建平方米71900经济数据1总投资万元525042销售收入万元1001003经营税金及附加万元5635.244利润总额万元419615所得税万元10490.176税后利润万元31471财务评价指标1投资利润率26.657、42投资利税率30.223全部投资内部收益率（所得税前）137.814全部投资回收期（所得税前）年1.77八、财务评价结论该项目总投52504万元，建成后可实现销售收入100100万元、各种经营税费5635.24万元，所得税10490.17万元，税后利润31471万元，所得税前财务内部收益率137.81，静态投资回收期1.77年（含建设期）。综上分析，该项目各项财务指标均符合评价参数，其盈利能力和抗风险能力较强，从财务角度分析该项目是可行的。 第十二章 风险分析及对策第一节市场风险分析一、从xx市目前住宅市场来看，出现了住房供过于求的情况，据统计，目前已积压一定数量的空置商品房。除了市场有效需58、求不足，改革滞后，福利分房与货币分房双轨并行，购房者举棋不定，房价超过消费者的承受能力等原因外，小区位置不佳，设施不配套，交通不方便，住宅小区环境不尽如意，缺乏良好的居住环境是其重要原因。本项目市场定位为中高档住宅，项目在区位、配套设施、小区环境等方面有较大的市场需求优势，但在销售价格方面有一定风险。按照国际惯例，房价一般是居民家庭年收入的36倍，而目前xx市房价每平方米售价为18002200元之间（中低档商品房），一套建筑面积100平方米的住房平均售价达18万元22万元之间，相当家庭收入的7.3倍至9.8倍，难以形成有效需求。目前xx市先富者毕竟是少数，需求有限，销售有一定市场风险。虽然目前59、xx市房地产市场总的趋势是供大于求，价格走低，销售相对低靡，但随着国家采取的反通货紧缩政策的成功，扩大内需取得成效，居民实际购买力处于上升趋势，从长远看商品房的销售前景看好。为保证项目成功，开发商应提高工程质量，通过降低开发成本，减小市场风险。二、做好方案规划。项目市场定位是建立在住宅小区合理的规划基础上，包括小区总体规划、配套环境规划、户型规划等。应杜绝规划设计单调、缺乏完善的配套功能的方案规划，从方案的规划上和户型的设计上赢得消费者，减小项目的市场风险。第二节 经营管理风险分析一、本项目主要应加强市场营销工作，做好商品房销售，加在促销力度，多渠道、多种方式推广促销，尽快销售，才能最大限度地60、减少项目市场销售风险。二、在项目实施中还应优化设计，采取切实可行的工程技术措施和施工方案，在施工管理中，控制各项开发建设成本费用，降低投资成本。从财务评价分析数据可以看出，工程投资降低，财务净现值比基本方案有明显增加；反之，利润减少，销售收益率下降。因此，降低工程造价，控制投资成本，也是降低本项目风险的因素之一。三、做好物业管理和售后服务工作。第三节 金融财务风险分析从自有资金使用成本和开发资金回收考虑，减少占用资金回收风险，应采用多种付款方式，可选择采用：1、一次性付款方式；2、分期付款方式；3、七成银行按揭方式；4、建筑分期付款+银行按揭等多种付款形式，使开发资金按预期回笼，消减金融财务风61、险。第十三章 结 论通过对项目的背景、必要性、建设方案、投资计划、投资估算、经济及社会效益分析等方面进行分析论证后，我们认为：该项目所处地段交通便利，环境良好，周边配套设施齐全，房产极具升值潜力，所以建设xxxxxx家园工程势在必行。从响应政府关于创造理想的人居环境及发展经济等方面来看，该项目社会效益和环境效益显著，建设是必要和可行的。全部投资财务现金流量表基本报表1 单位:万元序号 项 目 合 计 第 1 年 第 2 年 第 3 年1现金流入 100100.0030030.0040040.0030030.001.1销售收入100100.0030030.0040040.0030030.001.62、3其他收入1.4回收固定资产余值1.5回收经营资金2现金流出79921.7144988.9526588.688344.092.1开发建设投资52108.0836644.8615463.222.2经营成本0.000.002.3经营税金及附加 5635.241690.572254.101690.572.4土地增值税11688.223506.474675.293506.472.5所得税10490.173147.054196.073147.053税后净现金流量20178.29-14958.9513451.3221685.91税后累计净现金流量-14958.95-1507.6220178.29税后净现金63、流量净现值-13356.8410723.3915436.03税后累计净现金流量净现值-13356.84-2633.4512802.584税前净现金流量30668.46-11811.9017647.3924832.96税前累计净现金流量-11811.905835.4930668.46税前净现金流量净现值-10546.8414068.5017676.10税前累计净现金流量净现值-10546.843521.6621197.765财务指标税 后税 前静态投资回收期2.07年（含建设期）1.77年（含建设期）动态投资回收期2.17年（含建设期）1.80年（含建设期）累计净现金流量20178.29万元3064、668.46万元累计净现金流量净现值12802.58万元21197.76万元财务内部收益率73.48%137.81%损 益 表基本报表2 单位：万元序号项 目合 计 第1年 第2年 第3年1经营收入100100 30030 40040 30030 1.1销售收入100100 30030 40040 30030 2总成本费用52504 15751 21002 15751 2.1销售成本52504 15751 21002 15751 3经营税金及附加5635 1691 2254 1691 4土地增值税0 0 0 0 5利润总额41961 12588 16784 12588 6所得税10490 3165、47 4196 3147 7税后利润31471 9441 12588 9441 投资利润率26.64%投资利税率30.22%项目总投资估算表辅助报表1 单位：万元序号项 目金 额估算说明一建设投资52504 1土地费用10327.001.1土地出让金5600.001.2契税168.002前期工程费用2812.612.1申请报告编制费12.122.2勘察费59.502.3设计费566.242.4施工图审查费28.312.5规划服务费65.97 2.6测绘费7.08 2.7三通一平费88.552.8环评费10.002.9防雷设计图纸审核费5.952.10 招投标代理服务费13.552.11 建设工66、程交易中心服务费11.322.12 人防异地建设费0.002.13 工程定额测定费226.502.14 工程质量监督费19.822.15 墙体材料节能费押金238.002.16 劳保统筹基金736.112.17 农民工工资保障金56.622.18 水土保持设施补偿费17.712.19 开发管理费148.752.20 价格调节基金500.503基础设施配套建设费用8887.363.1城市基础设施配套费6975.103.1.1大配套费5057.503.1.2供热工程费1240.803.1.3管道燃气设施安装费676.803.2供电工程费535.503.3供水工程费238.003.4排污工程费17867、.503.5绿化工程费354.733.6硬化工程费431.103.7亮化工程费103.233.8有线电视安装费11.703.9通讯、宽带网安装费59.504建安工程费用28312.004.1多层住宅22560.004.2商业公建5752.005建设单位管理费用503.396销售费用100.107财务费用396.008工程建设其他费用136.128.1工程监理费20.008.2工程造价咨询服务费56.628.3消防安全检测费29.758.4防雷装置施工质量及验收检测费29.759不可预见费1029.49投资计划与资金筹措表辅助报表2 单位：万元序号项目合计123451项目总投资52504 36768、53 15751 1.1开发建设投资52504 36753 15751 1.2经营资金0 0 0 2资金筹措52504 36753 15751 2.1自有资金48504 32753 15751 2.2银行贷款4000 4000 0 销售收入与经营税金及附加估算表辅助报表3 序号 项 目 合计第1年第2年第3年1 经营收入100100 30030.00 40040.00 30030.00 1.1房屋销售收入100100 30030.00 40040.00 30030.00 1.1.1多层住宅销售收入79040.00 23712.00 31616.00 23712.00 可销售面积（平方米）19769、600.00 59280.00 79040.00 59280.00 单位售价（万元/平方米）0.400 0.400 0.400 销售比例100%30%40%30%1.1.2酒店式公寓销售收入21060.00 6318.00 8424.00 6318.00 可销售面积（平方米）35100.00 10530.00 14040.00 10530.00 单位售价（万元/平方米）0.600 0.600 0.600 销售比例100%30%40%30%1.1.3阁楼销售收入0.00 0.00 0.00 0.00 可销售面积（平方米）0.00 0.00 0.00 0.00 单位售价（万元/平方米）0.160 0.160 0.160 销售比例100%30%40%30%1.1.4阳台销售收入0.00 0.00 0.00 0.00 可销售面积（平方米）0.00 0 0 0 单位售价（万元/平方米）0.16 0.16 0.16 销售比例100%30%40%30%2 经营税金及附加5635 1691 2254 1691 2.1 营业税5005 1502 2002 1502 2.2 城市维护建设税 350 105 140 105 2.3 教育费附加200 60 80 60 2.4 交易管理费30 9 12 9 2.5 交易印花税50 15 20 15