1、市奶牛胚胎移植与高产技术示范基地新建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月市奶牛胚胎移植与高产技术示范基地新建项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录第一章 总 论一、项目提要4、建设地点、规模、年限及建设内容：5、项目申报单位：二、可行性研究报告编制依据三、综合评价2、和论证结论1、综合评价2、论证结论第二章 项目背景及建设的必要性一、项目建设背景1、我国乳制品业成朝阳产业，但江西xx鲜奶来源有限。二、项目区农业产业化经营发展现状三、项目建设的必要性及目的意义第三章 建设条件一、项目区概况2、自然资源状况3、社会经济状4、项目关联产业的发展现状5、项目建设地点选择二、项目实施的有利条件三、主要障碍因素及解决方案第四章 建设单位基本情况一、建设单位概况二、研发能力三、企业财务状况第五章 示范基地建设的前景分析一、胚胎移植的概念与作用二、国内外牛胚胎移植现状与前景三、国内奶牛高产养殖现状与前景四、前景分析结论第六章 项目建设方案一、建设任务和规模二、项目规划和布3、局三、项目技术路线四、主要工艺技术要求一、奶牛胚胎移植技术（一） 奶牛胚胎购置（二）受体牛的选择（三）受体牛的饲养管理（四）牛胚胎移植的适宜季节（五）同期发情处理（六）受体牛发情鉴定（七）受体移植器械、药品（八）受体牛移植操作步骤（九）妊娠牛的饲养管理二、奶牛高产养殖技术五、项目建设标准和具体建设内容2、具体建设内容：（1）受体牛购置：购置受体黄牛200头。六、项目实施进度安排2、第1年6月底至7月初完成基地土建工程；4、第1年9月下旬，安排同期发情处理、胚胎移植；第七章 投资估算与资金筹措一、投资估算依据1、土建工程价格据xx市实际造价估算；11、自有流动资金30%，贷款流动资金70%。二、4、项目建设投资估算1、项目投资估算2、无偿资金投资方向三、资金来源与筹措1、申请中央财政资金：本项目计划申请中央财政资金100万元。四、资金使用和管理第八章 财务评价一、财务评价依据二、基础数据及参数2、每头纯种胚胎牛需原材料6998元:12、计算资本金利润率、所有者权益时财政无偿金计入资本金。三、销售收入和销售税金及附加估算四、单位成本和总成本及经营成本估算3、经营成本估算。经营期年经营成本89.12万元（附表4）。五、财务效益分析六、不确定性分析七、财务评价结论第九章 环境影响评价第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营二、农民增收三、其它社会影响第十一章 项目组织与管理一5、组织机构与职能划分2、项目经理部。xx公司和xx市农科所是本项目的项目承担二、项目经营管理模式三、经营管理措施四、技术培训第十二章 可行性研究结论与建议一、可行性研究结论二、问题与建议第一章 总 论 一、项目提要1、项目名称：xx市奶牛胚胎移植及高产技术示范基地建设2、建设性质：新 建3、项目建设单位：江西xx乳品有限公司、xx市农科所法人代表：xx4、建设地点、规模、年限及建设内容：建设地点：（1）xx县xx，（2）xx、xx、xx奶牛基地 。建设规模：建设年产纯种奶牛100头的胚胎移植示范基地1个，建设300户农户规模的奶牛高产养殖技术示范基地。建设期限：第1年至第2年。建设内容：（1）6、购置受体黄牛200头。（2）奶牛胚胎移植示范基地新建牛舍、水电房与车库、办公房等共计4600平方米，围墙600米，新增设施建设建用地17.25亩，新增牧草用地400亩。（3）新购置胚胎冷冻、移植设备、饲料运输车和奶牛饲养与办公等设备。（4）在奶牛高产养殖示范基地，开展奶牛饲料配方试验示范推广，完善服务设施，印发技术资料到户，组织奶农培训，培养农民技术人员。5、项目申报单位：江西xx乳品有限公司、xx市农科所6、项目投资规模及资金构成：项目总投资342.87万元,其中新增投资300.87万元，转入现有资产42万元。新增投资中，固定资产投资247.1万元；建设期利息5.08万元；流动资金48.697、万元。 7、资金筹措：资金筹措一是申请中央100万元，二是地方财政配套50万元，三是银行贷款60万元，四是企业转入现有资产42万元，项目承担单位解决90.87万元。 8、主要技术经济指标：项目2006年达到年产100头纯种奶牛的设计目标，年销售收入168万元，利润总额55.05万元，所得税18.17万元。每头纯种牛生产成本11306.19元,年总成本为113.26万元，年经营成本89.12万元。项目计算期15年，经营期13年，折现率取8%。考虑不加重农民负担，每头纯种牛定价1.68万元，定价较低。但项目税后财务净现值仍为73.5万元，财务内部收益率10.43%，静态投资回收期9.41年，平均投8、资利润率12.1%，生产能力利用率亏盈平衡点46.68%以下。项目借款偿还期3.22年，正常达产后资产负债率低于29.71%，流动比率各年平均为397.91%,速动比率各年平均为265.29%,项目盈利、清偿能力强，完全符合和超过了投资收益基准。因此,本项目财务上实施是完全可行，项目风险较小。9、项目辐射范围及带动能力：项目实施加速了我市的奶牛良种化和存栏量，为龙头企业提供大量优质奶源。可直接使400户奶牛农户年增收136.5万元,又可间接带动一批农户致富,促进农民就业和相关产业发展，带动全省奶业的发展。二、可行性研究报告编制依据本项目可行性研究报告编写的主要依据：1、国务院2001年发布的中9、国食物与营养纲要（20012010）；2、农业部发布的国家畜牧业“十五”规划及2015年远景目标；3、农业部奶业行动计划； 4、江西省、xx市“十五”农业规划；5、江西省优质农产品生产加工基地建设规划；6、中共xx市委、xx市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见;7、国家计委和建设部1993年修改的建设项目经济评价方法和参数；8、国家相关法律、法规； 9、江西xx乳品公司和xx市农科所提供的相关资料等。三、综合评价和论证结论通过项目可行性研究，可以对本项目得出以下结论：1、综合评价（1）立项依据充分。本项目符合国家“突出发展奶业”和大力发展农业产业化的产业政策，既适应农民饲养奶牛积极性不断10、提高、急需示范指导的实际，又能对全市及全省奶业发展起到良好的示范推动作用，促进农村就业和农民增收。项目选题正确，建设必要。（2）建设条件优越。（1）自然资源优越。全市气候宜人，宜牧土地面积大，饲料资源丰富，适宜发展奶业。（2）社会经济状况好。全市劳动力负担较轻，发展奶业劳力充裕。2003年，全市财政总收入14.54亿元，人均财政总收入1322元，农民人均纯收入2850元。具备较强的项目配套投资能力。（3）相关产业发展较好。（4）项目建设地点位置优越。（5）建设有利条件多。一是市委、市政府出台了优惠政策；二是财政支农基础较好；三是资源充足代表性强；四是示范推广技术成熟；五是交通通讯便利，基础设施11、好。（3）建设单位资质好。项目承担单位技术与经营管理力量雄厚，企业财务状况良好，银行信用AA级，科研开发能力强，技术依托单位力量强。具备承担项目建设的良好资质。（4）示范技术具有良好的推广应用前景。奶牛胚胎移植技术一可充分发挥优良奶牛的繁殖潜力；二可加快奶牛品种改良；三可建立优良种质资源基因库；四可代替优良种畜的引进。现国外年产胚胎移植牛35万头，而我国奶牛胚胎移植刚进入产业化发展阶段。农业部推算平均每头奶牛胚胎移植后代年增加经济效益为3.5万元。其次，世界奶牛年单产奶量平均为5500公斤，国外高的达万公斤，我国奶牛年单产奶量20003000公斤，上海为6000公斤。我市奶牛数量小，尽管饲养农12、户经过精选，但单产仍只有4000多公斤，广大奶牛养殖农户迫切需要奶牛高产养殖技术。（5）设计方案可行。项目规划布局合理，第1年和第2年项目建成，年产纯种奶牛100头，建设进度安排恰当。生产工艺和科技措施得当，建设内容具体，建设标准较高，建设进度较快。（6）投资估算与资金筹措方案合理。项目总投资342.87万元,其中新增投资300.87万元，转入现有资产投资42万元。新增投资中，固定资产投资247.1万元；建设期利息5.08万元；流动资金48.69万元。估算依据科学，计算合理。资金筹措一是申请中央100万元，二是地方财政配套50万元，三是银行贷60万元，四是企业转入现有资产42万元，项目承担单位13、解决90.87万元，资金筹措方案合理。（7）财务评价项目可行。项目财务分析方法科学，数据翔实。考虑不加重农民负担，每头纯种牛定价1.68万元，定价较低。但项目税后财务净现值仍为73.5万元，财务内部收益率10.43%，静态投资回收期9.41年，平均投资利润率12.1%，生产能力利用率亏盈平衡点46.68%以下, 正常达产后资产负债率低于29.71%，项目盈利、清偿能力强，完全符合和超过了投资收益基准。（8）产业化经营机制新。项目设立项目经理部作为项目法人，基地建立奶牛协会组织，采用“公司+技术+农户”的一体化统分结合的经营模式，有利于项目建成和建后继续发挥效益。（9）经济、社会效益显著。项目正14、常达产年产纯种奶牛100头，销售收入168万元，所得税金18.17万元。可直接带动400户农户致富，年增加纯收入136.5万元，并间接带动一批农民发展奶业致富，促进农民就业和显著增收。2、论证结论总而言之，本项目经济上和实践上完全可行，建议上级有关部门对本项目予以高度重视，及早批准本报告并尽可地给予经济上的扶持，以便本项目尽快进入实施。第二章 项目背景及建设的必要性一、项目建设背景1、我国乳制品业成朝阳产业，但江西xx鲜奶来源有限。（1）乳制品行业发展呈上升态势。 2001年我国乳制品制造业限额以上企业（国有及年销售收入在500万元以上的非国有企业）有401家，总销售收入达272.27亿元，比15、上年同期增长了27.11%，利润总额达16.51亿元，比上年同期增长了62.43%；2002年2003年，分别在上年的基础上又有较大幅度的增长，在整个行业发展呈上升态势。（2）中国乳制品业三大优势突显。目前，中国乳制品业已经形成了三大优势：一是价格优势，二是质量优势，三是中国乳制品企业规模越来越大，经营具有了国际化特色。以上海光明乳业、内蒙古伊利集团、石家庄三鹿集团、北京三元乳品、黑龙江完达山集团、内蒙古蒙牛股份有限公司为代表的中国乳制品企业规模越来越大，并实现了跨省、跨地区兼并和重组。大型企业的市场地位进一步加强，市场份额愈来愈集中。从地区分布来看，2001年乳制品制造业主要企业分布在黑龙江16、内蒙古、河北、上海和江苏等地，实现销售总额占整个行业的63.66%。其中占据首要位置的是黑龙江，实现销售收入43.14亿元，占全行业的15.85%，地区优势较为突出（见图2-1）。2002年2003年，我国南方的奶业加速发展。2001年乳制品制造业企业规模为大型的企业已有30家，占整个行业的7.48%，但销售收入达88.59亿元，占全行业销售收入的32.54%，利税总额占全行业的47.42%。净资产收益率为12.72%，远远高于全行业的平均水平。图2-1、2001年我国乳制品业销售收入的地区分布情况（3）外国乳业巨头退出中国市场。从1995年起，雀巢、达能、帕马拉特等国外乳业巨头纷纷进入中国17、市场，至2001年，全世界排名前20位的乳业品牌通过不同渠道已全部进入中国。由于在控制奶源方面这些企业处于相当的劣势，再加上市场消费群体的定位出现了问题，过于集中在高档产品的消费群体上，从而忽视了占大多数的中低档产品市场，脱离了中国的实际国情，因此较早进入中国乳品市场的跨国公司在中国市场上纷纷碰壁，不得不调整自己的经营战略。首先是在中国软饮料市场大获全胜的法国达能公司，2001年初以下属两个乳品制造厂资产作价入股上海光明公司，占其5%的股份，并允许其免费使用达能品牌。其次是北京卡夫公司，以930万美元将北京卡夫公司全部股权出售给三元公司，允许其无偿使用卡夫品牌，暂时退出了中国市场。（4）我国乳18、制品制造业的发展势头仍然迅猛。从进出口情况来看，整个行业主要产品的进口额比上年增长了0.58%，由1998年-2001年的进口数据表明，乳制品行业进口呈现大幅度增长。2003年，我国乳品进口高速增长。到2003年12月，乳制品进出口总额为39270.4万美元，比上年同期增长了21.4%，其中进口金额占进出口总金额的88.2%；乳品进出口总量为363906.6吨，比上年同期增长了16.6%，其中进口量占总进出口量的86.6%。主要进口产品来自于新西兰、澳大利亚、法国、美国等国家。2003年由于“非典”和战争等非经济因素的影响，我国乳制品出口下滑。第1年，随着这些因素消除及我国产品质量提高，出口下19、滑的局面将得到根本的改观。到目前为止，乳制品制造业的发展势头仍然迅猛。2001年4月-2002年4月销售状况实现稳步增长，2003年1-4月份实现产品销图2-2、我国乳乳制品业2001/42002/4销售收入分析图售收入1041992.3万元，比上年同期增长46.54%，此发展势头仍在继续（见图2-2）。2001年底,国务院公布的中国食物与营养发展纲要(2001-2010年)明确要加大对奶业发展的支持力度,尽快提高我国居民的奶类食品消费水平,到2010年居民的乳制品人均消费量比2000年要有大幅度增加。进入2002年,全国各省按照农业部提出的“突出发展奶业”的畜牧业结构调整方向,从政策、资金、20、市场规范、社会服务等方面多方位推动乳制品行业发展。由此可见,随着政府推动和人民生活水平的提高,乳制品行业正处在上升通道中,传统乳业已成为名副其实的朝阳产业。（5）江西xx鲜奶来源有限。2003年我国全年奶牛产量比2002年增长20%以上，全年牛奶产量将达到1600万吨左右（表2-1），全国人平占有鲜奶量达到约11.9公斤。根据三季度牛奶产量占奶类总产量的比重在93%的状况，2003年奶类总产量在1710万吨左右。2001年，世界人平奶占有量为92公斤/年，发达国家平均为277公斤/年。表2-1 2003年全国牛奶生产形势 单位：万吨、%年 份前三季度产量年 份年度产量2003年1169.42021、03年预计16002002年889.42002年实际1299.8增 长31.5增 长232003年111月，全国城镇居民平均每人每月乳品消费量（包括鲜乳品、酸奶和奶粉）为2.09公斤（奶粉按7折为鲜奶，酸奶按1折算，下同）。按此水平推算全年，城镇居民奶类消费量达到25公斤（折鲜奶），比去年全年增长了16.3%（表2-2）。从乳品消费结构看，人均每月消费鲜乳品1.55公斤，奶粉0.05公斤，酸奶0.21公斤，除奶粉与去年保持平衡外，鲜乳品和酸奶均比去年有较大幅度增长，其中鲜奶增长20%，酸奶消费增长40%。预计第1年，城镇居民人均消费增幅维持在15%左右的水平，人均奶消费量可能达到29公斤。表222、-2、2003年全国城镇居民消费乳品量情况 单位：公斤/人、年年 份平均合计鲜乳品奶粉酸奶2002年21.515.720.61.82003年25.018.60.62.52增长%16.320040面对着国内乳制品需求大于供给、各企业有效地控制奶源使生产经营规模不断扩大的势头，江西xx乳品公司深感奶源不足。2003年，xx市已达110.8万人口，中心城区人口已达到28.3万人，日产鲜奶不足6吨，年产鲜奶2000吨上下，全市人平只占有1.8公斤鲜奶；如果仅按xx市中心城区人口计算，也只占有鲜奶7公斤。xx市的鲜奶产量和全国平均水平相比，存在着很大的差距。不能满足企业生产和市场需要，江西xx乳品公司不23、得不从外地购进出口大量奶源，增加了企业生产成本，影响了企业效益的进一步提高。2、xx奶牛数量小自然繁殖慢，单位奶牛产量不高。江西xx乳品公司奶源不足的主要原因，一是市内奶牛数量小，二是单牛奶产量不高。xx市的原有奶牛数量极小，2001年起，市委、市政府才开始狠抓奶业的发展。由于引进良种奶牛价格较高、奶牛自然繁殖慢、以及农民缺乏奶牛养殖技术的原因，2003年底，xx市内只有奶牛400多头，平均每头奶牛年产量不足5000公斤。3、xx要扩大生产经营规模，应速增奶牛并提高其单产。江西xx乳品公司要进一步扩大生产规模，关键是要快速增加市内奶牛数量，并努力提高单牛的奶产量，从而增加能有效控制的市内奶源的24、总量。因此，江西xx乳品公司和xx市农科所联手，计划在市内建设奶牛胚胎移植及高产技术示范基地，旨在加速全市良种奶牛繁殖和存栏量，提高农民高产养殖奶牛的技术水平，促进更多的农民养殖奶牛致富。这就是本项目的建设背景。二、项目区农业产业化经营发展现状在xx市委、市政府的正确领导下，全市涌现了恩达夏布、洪鸭食品、百乐米业、渝水棉花、远大销猪等5家省级农业产业化龙头企业；全市苎麻夏布业、以xx为首的奶牛及乳品加工业、洪鸭和含岭食品为首的食品加工业、优质大米业、养禽与禽蛋业、优质棉花业、花卉苗木业、种猪与生猪业、肉牛养殖业、水产养殖业、以xx蜜桔和xx板栗为首的果业等，都有龙头企业带动，均已形成较大规模的25、产、加、销一体化经营体系。与此同时，全市种粮、种棉、养猪、养鱼等四大传统主导产业结构已经有了明显的优化，优势产业布局趋向集中、合理，农民全面参与农产品的产、加、销，就业领域拓宽，转移到非农领域的农村劳动力人数增加，农民收入增长较快。特别是为了发展我市的奶业，市委、市政府自2001年起狠抓了全市奶业的发展，农户养奶牛龙头企业加工鲜奶乳品销售网络乳品用户的奶业产业链已经形成。一是已引进奶牛400多头，由公司饲养100头，河下、界水和xx3个奶牛小区的农户饲养300多头，奶牛基地初具规模。奶牛农户均已和江西xx乳品公司建立了紧密的产销合同关系，形成了我市规模较大的“公司+农户”式的奶业产业化经营模式26、。二是2002年初始建的“江西xx乳品有限公司”为我市奶业龙头企业，公司现有瓶装、袋装、盒装和杯装液奶产品品种30多个，满足各类用户需要。所有产品均通过了xx市卫生和质监部门的多次检验，符合国家标准，“xx”品牌已经形成。三是公司已在省内15个地市、县建立销售网点600多个，销量日益增加。三、项目建设的必要性及目的意义建设本示范基地项目建设具有下列必要性和重要意义：1、项目建设符合国家积极扶持奶业发展的产业政策。国务院2001年发布的中国食物与营养纲要（20012010）、农业部发布的国家畜牧业“十五”规划及2015年远景目标、农业部奶业行动计划、江西省和xx市“十五”农业规划、江西省优质农产27、品生产加工基地建设规划、中共xx市委、xx市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见等重要文献中，都要求加速我国或本地区的良种奶牛引进和改良、提高农民奶牛高产养殖技术水平，加速奶业的发展。面对着我面乳制品进口有增无减的局面，挡住奶制品进口等于增加了我国的产品出口，更应加速奶业的发展。而本示范基地的建设，旨在加速我省，我市奶业的发展。在因此，本项目建设符合国家的产业政策。2、xx市黄牛量大，“黄牛生奶牛”农民致富快。xx市农民具有饲养黄牛的良好传统，上世纪90年代，市辖的渝水区是“全国秸秆氨化养牛及肉牛产业化县”、xx县是“全国无规定动物疫病区建设县”和“全省科教兴农示范县”；江西省和xx市“十28、五”农业规划、江西省优质农产品生产加工基地建设规划，又将我市渝水区列为“十五”肉牛养基地。2003年，全市牛饲养量22.3万头,其中渝水区状态养牛16.8万头，其中占绝大多数的黄牛。 牛属单胎繁殖动物，在自然繁殖条件下，无论多么高产优质的母奶牛，一年也只能产一头犊牛。应用胚胎移植技术后，一头优良母奶牛一年可得到几头至几十头优良母牛的后代，能在短时间内增加良种奶牛的存栏量和改良奶牛品质。2001年34，江西省金牛集团奶牛场诞生20多头利用胚胎移植技术繁殖的良种奶牛。2003年月26日上午，河南省新乡县安博奶牛有限公司，进行了70头中国荷斯坦高产奶牛的胚胎移植，这是该公司第批的胚胎移植，已有20029、多头黄牛经过胚胎移植孕仔，成为“奶牛妈妈”。“黄牛生奶牛”在我国已不为鲜，技术相当成熟。应用我市农民现有的黄牛，移入优质高产的奶牛胚胎，购胚胎1500元/枚左右，移植后约9个月产下优质高产的纯种奶牛犊至少1头（少数产双胞胎），哺乳4个月，育成14个月进入产奶期，人工工资、购胚胎和物质成本至多1万多元。而一般从国外引进1头良种奶牛要花25万元，平均3万元上下,在国内平均每头纯种高产奶牛按1.5万元计算，则农民饲养1头黄牛实行胚胎移植后2年左右育出1头高产奶牛,相当于增收1.5万元。其次，饲养奶牛是一项经济效益较高的养殖业。通过示范推广奶牛高产养殖技术，使我市目前1头奶牛日产奶16公斤左右，提高到30、日产20公斤以上，经10个月的泌乳期，一年的纯收入在3500元左右，相当于3050亩地粮食作物的经济效益。同时，饲养一头成年奶牛，一年可产有机肥2万公斤左右，为农业生产提供10亩地的肥料，能使每亩增产粮食2530公斤。饲养的奶牛多，产的有机肥就多，可减少农业生产的化肥使用量，降低对环境的污染，同时为生产绿色食品和有机食品提供了很好的肥源。综上所述，本项目的实施，能显著地促进农民增收。3、促进我市农业结构优化农民就业。饲养奶牛属于农业中的重工业，投资大，周期长，是一项技术密集型和资金密集型的行业。这需要从优质牧草的种植、加工、青贮制作，饲料贮备、配料、发情配种、产犊、饲养管理、防疫、挤奶、售奶等31、方面获得技术支持和资金支持。建成我市奶牛胚胎移植及高产技术示范推广基地，通过对农民的培训与指导，既将提高农民的科技素质，又将新增一大批农民就业于奶牛养殖、牧草种植、人工或机械挤奶、鲜奶加工与销售等非农领域。其次，牛奶有很高的营养价值，它含有120种人们所需要的营养成分，含20多种氨基酸和20多种矿物质及多种维生素。饮用牛奶多的人患胃癌的死亡率较低；欧洲的马赛族人由于吃牛奶和酸牛奶多，该民族患心脏病和动脉硬化的人比例较少。本项目建设将使我市人民食物结构进一步改善，增强市民体质。4、更好地开发利用我市农业资源和改善生态。我市现有耕地84万亩，牧用土地面积40多万亩；加上年均气温17.5、年降水量132、600mm、无霜期270天等四季宜人的气候，发展奶业资源和条件优越。本项目的建设将使我市农业资源进一步开发利用。其次，土地生产牧草奶牛生产牛奶人体饮奶后排泄的粪便进入土壤的物质循环，和太阳能植物动物微生物的能量循环，正是人们所求的良性的生态循环。种草养奶牛，固土保水，维持生态环境的动态平衡，是我国实现可持续发展的良好模式。5、进一步壮大我市奶业产业。本项目的建设，促进我市奶牛数量的大增，为我市奶业龙头企业就近提供了更充足的奶源，有利于企业降低生产成本、扩大规模、提高效益、增加财政收入。特别是我国入世后，粮、棉、油等大宗农品出口受较大冲击，发展奶业满足国内需要，挡住奶制品进口等于增加我国品出口。33、第三章 建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围 xx市地处江西省中西部，东经xx，北纬xx。东与樟树、新干交界，南与吉安、安福、峡江相连，西与宜春毗邻，北与上高、高安接壤。东西长101.9公里，南北宽65公里，总面积为3163.67平方公里。土地利用构成大体是“六山半水二分田，分半道路和庄园”。xx市为省辖市，现辖渝水区、xx县、仙女湖风景名胜区和高新技术经济开发区。市政府设在xx市，东距南昌160公里，西距宜春60公里，中心城区面积30平方公里。本示范基地建设地点，一是奶牛胚胎移植示范基地定于我市xx镇xx的xx公司现有的奶牛养场，二是奶牛高产技术示范基地定于（1）xx镇的xx奶牛基地34、，（2）河下镇的xx与伏龙奶牛基地，（3）界水乡的xx与棱背奶牛基地（附图1），各高产技术示范基地距公司210公里之内，农民观摩示范和接受培训、指导极为便利。2、自然资源状况xx市内支流属赣江水系，呈叶脉状。袁河横贯东西，有支流17条，大部分支流以南北向注入袁河，袁河经新溪乡出境注入赣江。全市地形丘陵高地多，只有少数面积不大的湖，位于地势较低的袁河两岸冲积平原地带，多以蓄水灌田、养殖为主。全市地下水总储量为8.7907亿立方米，水资源丰富，水质好。全市已开发的矿泉水有抱石、百丈峰、蒙山、涌泉、涌洁、双林、凯林等多个品牌。xx市属亚热带季风气候，常年平均气温17.7；年平均降水量为1594.8毫35、米，年平均蒸发量1497.8毫米,平均相对湿度80%；历年平均日照时数1655.4小时,年平均日照率38%；无霜期281天。一年中最高气压出现在冬季，最低气压出现在夏季；一天中最高气压出现在910时，最低气压出现在1516时，历年平均气压1007.0百帕。气候温和，阳光充足，四季分明，雨量充沛，严冬较短，无霜期长。气候条件优越，既适宜牧草种植，也利于发展奶牛养殖。我市的土壤成土母质主要有河流冲积物、第四纪红色粘土、石英岩类风化物、泥质岩风化物、碳酸盐类风化物等。土壤类型分为7个土类（水稻土、潮土、红壤、紫色土、石灰土、红色石灰土、山地黄壤）12个亚类、44个土属101个土种。土壤养分含量中等。36、绝大部分土壤适宜牧草生长。3、社会经济状全市现有耕地总面积为84万亩，其中水田67万亩，旱地17万亩；宜牧地40.25万亩。水田以种植水稻、棉花、油菜为主，旱地主要种植苎麻、芝麻、花生等经济作物。棉花主要分布在渝水区和仙女湖区，苎麻主要分布在xx县。2003年，全市农业稳定增长：种植业结构进一步优化。粮食播种面积116.99万亩，调减7.7%，总产39.64万吨，减产7.7%；棉花播种面积9.14万亩，增长3.9%，总产8036吨，增长10.2%。各类经济作物面积继续扩张。畜牧水产稳步发展。生猪出栏54.80万头，增长3.3%；牛出栏6.69万头，增长8.0%，存栏15.61万头，增长7.7%37、；羊出栏2.58万只，下降5.0%；家禽出笼514万只；肉类总产量5.59万吨，增长4.3%；牛奶产量增长153.4%；水产品产量27493吨，增长5.3%。2003年底，全市总人口110.8万人，中心城区常住人口28.3万人。农村人口70.6万人。全市农村劳力27万人，每个劳动力平负担耕地3.1亩负担较轻,有足够的农村劳力用于发展奶业。2003年，全市国内生产总值109.1亿元，按可比价格计算，比上年增长15.2%。其中第一产业增加值14.7亿元，增长2.5%；第二产业增加值57.3亿元，增长23.3%；第三产业增加值37.1亿元，增长9.9%。一、二、三产业的结构由上年的15.7:48.338、:36.0优化为13.5:52.5:34.0。人均GDP9922元。2003年，全市财政总收入14.54亿元，比上年增长32.1%，增速比上年加快10.6个百分点，高于GDP增速16.9个百分点。财政总收入占GDP的比重为13.3%，比上年提高1.1个百分点。人均财政总收入1322元，比上年增加314元。地方财政收入6.26亿元，增长25.1%，增速比上年加快1.9个百分点。2003年，全市城市居民人均可支配收入7087元，比上年增长10.6%，人均消费支出5788元，增长18.1%。农民人均纯收入2850元，增长4.9%，人均生活消费支出2220元，增长5.5%。年末城乡居民储蓄存款余额达739、8.98亿元，比年初增加 12.58亿元，增长18.9%。全市农民和财政配套投资发展奶业能力强。本项目实施区所涉及的xx县的xx镇、渝水区的界水乡、仙女湖区的河下镇等3个乡镇，共有耕地面积8.5万亩,宜牧土地面积约5万亩,农村人口9.6万人,农村劳力3.6万人，劳平负担耕地2.36亩。2003年农人平纯收入2865元。4、项目关联产业的发展现状xx市奶业的相关产业配套发展良好（图3-1），一是具备良好的奶业龙头企业。2002年，我市天宝堂奶业公司与南京奶业集团共同投资1500万元建设了专业化的江西xx乳品有限公司。公司位于运输服务业农民种植牧草农民饲养奶牛奶牛繁殖牧草生产业奶牛养殖业企业收购鲜40、奶业液奶包装与零售业饲料业市县乡技术服务业行业名称 产 业 链 相关服务业企业收购鲜奶企业加工液奶企业销售液奶鲜 奶企业销售鲜奶业企业加工鲜奶业图3-1、xx奶业与各关联产业图风景秀丽的xx树木园，建设了日产25万袋（瓶）液态奶的加工生产线，拥有固定资产1300多万元，现有员工600多人。公司现有瓶装、袋装、盒装和杯装液态奶产品品种30多个，满足各类用户需要。所有产品均通过了xx市卫生和质量监督部门的多次检验，符合国家标准，“xx”品牌已经形成。并已在xx、宜春、xx、吉安、萍乡、抚州、樟树、高安、奉新、上高、永丰等15个市、县建立600多个销售网点，液态奶日上市量5万多份，销量日益增加。 二41、是已经引进良种奶牛400多头。在原有小量奶牛的基础上，我市近年已引进良种奶牛400头，其中100头由xx公司饲养，300头由专业户饲养,分布在河下、界水和xx等三个奶牛小区（附图1）；农民种植的人工牧草面积800多亩。采取“公司+农户”的紧密型经营模式，风险共担，利益共享。随着奶牛的繁殖，饲养奶牛的专业户将进一步增加，对于优化农村产业结构，增加劳力密集型产品，增加农民就业和收入起了重要的示范作用。然而，xx公司的本地奶源仍远远不足，需从外地购进原奶，增加了企业生产成本；带动的农户仍不多，就业于奶业的农民仍然有限。三是相关服务行业同步发展。随着xx奶业的不断发展壮大，农村出现了一批牧草种植专业户42、奶牛饲料加工专业户、牧草饲料鲜奶与液奶运输专业户，社会上也出现了液奶包装制品业，市、县（区）、乡畜牧技术服务机构纷纷加强了奶牛技术服务力量，从业于奶业的人数越来越多。5、项目建设地点选择为了建好奶牛胚胎移植及高产技术示范推广基地，建设地点必须需要具备以下条件：1、胚胎移植示范基地：必须具备供体牛与受体牛集中催膘、同期发情处理、妊娠、分娩、育成等条件，交通通讯便利。2、奶牛高产技术示范基地：（1）奶牛饲养户必须相对集中，便于统一技术指导、统一服务、统一防疫、统一饲料配方、统一在挤奶厅挤奶；（2）宜牧土地面积大，适于建设人工草场，并且饲料资源丰富；（3）农业劳力充足，农民收入较高，具有一定的配套43、投资能力。（4）农民具有饲养奶牛的基本技能或基本认识。（5）项目区各级领导组织和农民具有较高的饲养奶牛的积极性。（6）项目区没有工业污染，以利于优质原奶和“无抗奶”的生产。（7）地理位置优越，交通通讯便利，便于原奶运输和销售。根据上述原则，确定在xx公司奶牛场建设奶牛胚胎移植示范基地。该奶牛场现有奶牛108头，具备胚胎移植的部分基础设施，有人工牧草110亩，宜牧地200多亩，有技术人员、管理人员和饲养人员，紧邻浙赣铁路和清宜公路干线，交通方便，通讯发达。确定地xx镇xx村、河下镇xx村和伏龙村、界水乡xx村、棱背村奶牛养殖小区建设奶牛高产技术示范基地。该三个奶牛小区毗邻风景秀丽、无工业污染的仙44、女湖风景区，基本情况如下(表3-1)：现有土地面积41323亩，耕地面积11520亩，农户2460户，总人口10268人，2003年农民人增纯收2868元，现有奶牛350头，人工牧草616亩。紧邻浙赣铁路和清宜公路干线，交通方便，通讯发达。表3-1、奶牛高产技术示范基地建设地点基本情况表地点土地面积（亩）耕地面积（亩）现有农户（户）现有人口(人)03年人平收入（元）现种牧草面积(亩)现养奶牛（头）xx奶牛基地14193384082334202852200117xx棱背基地13820399585235622868205108xx伏龙基地13310368578532862885211125合 计445、132311520246010268616350平 均4.02/人1.12/人4.17/户2868.1二、项目实施的有利条件1、政策环境有利：近年来，xx市委、市政府对农业产业化经营高度重视，相继出台了多项扶持发展的政策，2003年12月15日，市委、市政府以余发200327号文件发布了中共xx市委 xx市人民政府关于大力推进农业产业化经营的意见（附件1），从全市农业产业化经营的指导思想、目标任务、重点扶持龙头企业的措施等等方面，将全市扶持农业产业化发展的多项政策系统化，确立全市xx为龙头的奶业、苎麻夏布、生猪、花卉苗木等为重点发展产业，对于龙头企业用地、信贷、税收、财政支持、用电、技改、工商46、与交通运输等相关部门的社会服务，都做出了相当优惠而又具体的规定，对于促进我市奶业的发展非常有利。2、财政支农工作基础好。2003年，xx市财政总收入14.54亿元，比上年增长32.1%，人均财政总收入1322元，比上年增加314元。地方财政收入6.26亿元，增长25.1%，全市经济实力较强。xx市是一个工业较发达的地市，但市委、市政府对财政支历来十分重视，财政支农基础较好，多年来实行“以工补农”的财政支农政策，2003全市财政支农达到人平50多元。对于本项目的建设，市财政已承诺全力配套支持。3、资源充足代表性较强。 xx市的气候、水文、地形地势、耕地面积、土壤、农业劳动力等农业资源情况如前所述47、，资源充足，且在全省乃至南方地区都有强的代表性。特别是饲料资源更是充足上好。一是宜牧地面积大，适于黑麦草等禾本科牧草种植；二是具有“稻-稻-肥”的传统种植方式，“饲料之后”即豆科作物紫花苜蓿（红花草）是大面积的冬季绿肥作物；三是红薯种植面积大，薯藤产量高质量好的青割饲料，既能青贮又能干贮；四是水稻主产区米糠量极大；五是蔬菜类、根茎类作物种植面积大，复种指数高。所以，我市发展奶牛业具备较的资源优势。其次，xx市先后实施了“全国秸秆氨化养牛及肉牛产业化基地”、 “全国无规定动物疫病区建设基地”、“全国优质棉花基地”、“全国商品粮基地”“全省科教兴农示范基地”等一批国家和省级项目，农民用科技的意识运48、和能力较强，积极性较高。所以，一是本示范基地建设成果适于全省乃至南方地区推广，二是农民运用科技的积极性高，示范成果能较快地转化为生产力。4、示范推广技术成熟适用。 我国的牛羊胚胎移植技术已经相当成熟，国内多个省、市、自治区已将该技术引入产业化。2002年，xx市农科所配合本市渝水区已成功地进行了第一批黄牛作受体牛的胚胎移标植，2003年又进行了100头黄牛作受体牛，移入安格斯牛胚胎30枚、黑白花奶牛（中国荷斯坦牛）胚胎70枚，受孕率达50%。因此，我市牛的胚胎移植技术应用已相当成熟。其次，xx市农科所配合江西xx乳品公司，2003年在本市小部分奶牛农户进行高产奶牛技术示范，一般奶牛农户每头奶牛49、年产奶量4500公斤左右，而示范农户每头奶牛年产奶量达到了6000公斤。所以，xx市奶牛高产技术应用也相当成熟，不仅深受农民欢迎，而且农民较易掌握。4、交通通讯等基础设施好。浙赣、分文铁路和赣粤、沪瑞高速公路横穿我市，全市公路网络发达，村村有程控电话，移动电话信号复盖全市，“xx信息港”因特网站访问率高，交通便利，通讯畅通，对项目建设和原奶的销售非常有利。如前所述，本项目的胚胎移植示范基地和奶牛高产技术示范基地，地理位置优越，交通通讯条件极好，具备较好的基础设施条件。三、主要障碍因素及解决方案综上所述所述，本项目建设具备诸多有利条件，主要的障碍因素由于我省是奶业弱省，我市具有一定规模的奶牛养殖50、亦刚刚起步，广大农民缺乏奶牛的科学饲养技术。克服障碍的解决方案主要是做到“奶牛饲养六统一”：即奶牛饲养户相对集中统一，统一奶牛良种、统一技术指导、统一防疫、统一饲料配方、统一在挤奶厅挤奶。第四章 建设单位基本情况一、建设单位概况江西xx乳品有限公司（附件2），系由国家农业产业化重点龙头企业、中国学生奶业定点生产企业南京奶业集团，于2002年初与xx市天宝堂奶业公司共同投资建设的专业化乳品公司，注册资金600万元，法人代表xx，主营鲜奶及鲜奶制品、饮料、技术培训和冷藏服务。公司位于xx县xx镇的xx树木园内，日产25万袋（瓶）液态奶生产线于2002年投产，年加工生产能力5000吨液态奶。公司采取51、奶牛养殖、乳品加工与销售为一体化的“公司+农户”经营模式，积极实施“xx”品牌战略。现自养奶牛108头（含犊牛），“公司+农户”式的农户奶牛基地饲养奶牛300多头。现有瓶装、袋装、盒装和杯装液奶产品品种30多个，满足各类用户需要。产品销售立足xx市区、xx县城和宜春市区，幅射万载、萍乡、吉安和广大农村，销售半径已达180多公里；立足学生和幼儿用奶，扩大幼儿、军人和成人消费群体。公司依法建立了现代企业制度，内部管理采用ISO9002质量管理体系。现有员工600多人，有一批专业技术人员和懂经营善管理的人员，公司不断地以高质量产品占领市场，以优质服务拓宽市场。xx市农科所是我省以畜牧业见长的（地）市52、级农科所，系xx市的市直事业单位。现有干部职工86人，其中专业技术人员52人，其中畜牧兽医技术人员21人。主要从事生猪、黄牛和奶牛高产养殖技术、水稻育种、棉花育种以及蔬菜高产栽培技术的研究与推广，所内设有种猪场和商品猪场，年出栏生猪（含种猪）近万头。二、研发能力江西xx乳品公司现有高级专业技术职称人员27人，大专以上技术人员78人。2003年，成功地配合xx市农科所在奶牛区进行小部分奶牛高产技术示范，示范户的奶牛年产量比一般奶牛农户提高近1000公斤。xx市农科所现有高级畜牧兽医人员6人，中级9人，初级6人，畜牧兽医技术力量雄厚。20022003年，成功在配合本市渝水区农业局进行了2批黄牛胚胎53、移植。因此，项目承担单位研发能力强，具备本项目示范推广的胚胎移植和奶牛高产养殖成熟技术。江西xx公司是南京奶业集团与xx天宝堂公司共同合作投资的企业，为确保本示范基地建设成功，公司通过南京奶业集团与南京农业大学动物胚胎工程技术中心，建立了技术合作关系。该中心主要开展动物克隆研究、高产奶牛综合配套技术推广、肉山羊综合配套技术推广等三个方面的工作，技术力量雄厚，是本项目建设有力的技术依托单位。三、企业财务状况江西xx乳品有限公司经营状况良好（附件3、4），2003年12月底的财务审计结果，公司资产总额为1946.6万元，其中固定资产1308万元，无形资产及递延资153.2万元，流动资产485.3万54、元；负债总额791万元，其中短期借款300万元，资产负债率48.04%；所有者权益1155.6万元，其中吸收资本600万元；实现销售收入1543.6万元，利润总额221.5万元。xx公司坚守诚信、讲究信用，受到银行和社会各界的好评，开户银行授予xx公司AA级信用等级（附件5）。由于xx公司信誉度好，xx市中小企业信用担保中心将xx公司列为贷款担保的对象之一，成为公司贷款的担保单位（附件6）。第五章 示范基地建设的前景分析 一、胚胎移植的概念与作用胚胎移植就是将一头良种母畜配种后形成的早期胚胎取出，移植到另一头（或几头）同种的、生理状态相同的母畜生殖器官的相应部位，使之继续发育成为新的个体，俗称55、“借腹怀胎”。其主要特点是能够迅速扩大优质种母畜的头数和加快畜群遗传改良的速度，是继人工授精之后又一次新的畜牧技术革命。家畜的胚胎移植早在1890年已开始实验。我国对家畜胚胎移植技术的研究始于20世纪60年代，20世纪80年代后期，我国在家畜胚胎移植方面的研究发展较快，取得了多项先进成果。目前，胚胎移植应用最广、成效最大的家畜是牛，其次是羊。胚胎移植的基本程序包括供体超数排卵与授精，受体同期发情处理、采卵、冲卵和移植。胚胎移植技术对畜牧业的发展具有十分重要的意义。一是可以充分发挥优良母畜的繁殖潜力。一般情况下，头成年母牛一年只能繁殖头犊牛，应用胚胎移植技术后，头优良母牛一年可得到几头至几十头优56、良母牛的后代，大大加速了良种牛的发展。二是可以提高品种改良速度。采用一般的人工授精技术，要经过代才能使奶牛的年产奶量从4000公斤提高到9000公斤，而采用胚胎移植技术只需一代就可达到同样的目标。三是可以保存品种资源，建立优良种质资源基因库。将胚胎放在液氮中进行长期冷冻保存的技术已经相当成熟，这就为某些特定品种家畜和野生动物品种资源的保存提供了理想的方式。四是可以代替优良种畜的引进。用胚胎代替活畜引种，运输极为方便，不仅可以节省数额巨大的进口种畜的费用，还可避免外来疾病对国内畜牧业的危害，而且也能得到遗传上更为优秀的后代。二、国内外牛胚胎移植现状与前景国外自1951年在美国诞生第一头胚胎移植牛57、以来，胚胎移植技术获得迅速发展。据不完全统计，全世界目前年产胚胎移植牛超过35万头。美国、法国等发达国家每年参加后裔测定的青年公牛的八成来自胚胎移植所产的后代。我国胚胎移植起步较晚，直至1982年才全部掌握胚胎手术移植、非手术移植和冷冻胚胎移植等技术。从1996年起，牛胚胎移植技术列入中国国家攻关、农业部和“863计划”重点项目，并开始进行产业化研究。2001年8月26日，科技部中国生物工程开发中心组织专家对国家“863计划”生物技术领域“牛胚胎移植技术产业化研究”项目进行鉴定，该开发中心主任徐庆毅评价说：“中国牛胚胎移植的产业化已经获得突破性进展，达到了国际先进水平。” 1998年2001年58、，项目承担单位“新疆新科力生物技术研究所”和“宁夏农林科学院畜牧研究所”在年中累计生产胚胎5449枚，移植受体牛5272头，获得了3000多头优质牛的后代。同时，还建立了新疆呼图壁胚胎工程中心、宁夏四方生物工程研究中心等四家胚胎生产基地，具备了年产万枚胚胎的能力。2001年，新疆累计在30多个县市移植受体牛约2万多头，居全国处于领先地位，并建立起了适合新疆的产业化推广模式。同年月4月，江西省金牛集团奶牛场先后诞生20头利用胚胎移植技术繁殖的良种奶牛。2002年，上海存栏6万头奶牛，年均每头牛产奶量高达7500公斤至8000公斤，而国内奶牛平均产奶水平仅为每年每头20003000公斤。这一宝贵资59、源促使上海投下巨资培育了新兴的高产奶牛胚胎移植产业。黑龙江省牡丹江市用从加拿大引进的荷斯坦奶牛胚胎，使当地1000母牛妊娠，逐步使黑龙江的奶牛品种得到全面改良。2003年，河南省各地的胚胎移植热火朝天。科迪集团建起了自己的生物工程公司，利用已有的奶牛群体优势培育优质奶牛胚胎，育出优质奶牛300余头。总投资逾1300万元的河南省最大的“高产奶牛胚胎移植基地”在新乡建成后，已有200多头黄牛经过胚胎移植怀孕并产犊。广西应用胚胎移植技术繁殖澳洲型荷斯坦奶牛和水牛获成功。同年，我市购进冷冻牛胚胎，实施第二批受体黄牛的肉、奶牛胚胎移植成功。此外，宁夏、甘肃、北京、河北等省、市、自治区的牛胚胎移植，也取得60、了较大的进展。总而言之，我国有牛胚胎移植已经进入产业化发展阶段。国家科技评估中心（NCSTE）认为，与发达国家畜牧业相比，我国畜牧业存在生产效率低、资源浪费大，产品卫生和质量差，生产规模小以至无法适应国际、国内市场需求等亟待解决的问题。我国牛存栏量近1.3亿头，居世界第三，但由于生产效率低，良种牛少，从而导致牛的数量越多，浪费的草原资源越大。如果应用自然繁殖方法改良牛品种需要15至20年时间，若采用引进国外良种来改良或增加良种牛存栏量，每引进头高产奶牛需万万元的高额费用，经济负担太重；而进行胚胎移植，在几个月就可以得到头高产奶牛，胚胎仅需1500元左右。因此，大规模采用胚胎移植技术已经成为发展61、中国家实现畜牧业良种化的重要手段。根据农业部科技司推荐的方法计算，平均每头牛胚胎移植后代比土种牛增加的年直接总经济效益为3.5万元。目前全国年产犊牛约5000万头，按照每年胚胎移植牛个百分点计算，年总经济效益将高达175亿元，市场潜力巨大。因此，奶牛的胚胎移植发展前景广阔。三、国内奶牛高产养殖现状与前景 目前，世界奶牛的年单产奶量平均为5500公斤，加拿大、新西兰等国平均年单产高达万公斤，我国奶牛年单产奶量20003000公斤，而上海达到了6000公斤。我市奶牛数量小，尽管饲养奶牛的农户经过挑选，但单产仍不高，目前只有4000多公斤。提高奶牛的年单产奶量的有效办法，一是改良品种，全国各地纷纷开62、展高产良种的胚胎移植，无疑会促进全国奶牛年单产奶量的大幅度提高。二是要提高广大农户的奶牛养殖技术水平。全国各地推广的奶牛高产养殖技术或方法，主要有引导饲养法、丰富营养法、挑战饲养法、高产奶牛阶段饲养法等。通过奶牛高产奶量技术的推广，一般提高产奶量20%左右，每头奶牛年增产鲜奶400900公斤，按2003年全国平均鲜奶价格2.10元/公斤计，一头奶牛年增收8001800元。所以，广大奶牛养殖农户迫切需要奶牛高产养殖技术，奶牛高产养殖技术具有良好的推广应用前景。四、前景分析结论根据上述分析，国外年产胚胎移植牛35万头，而且仍在上升。国内牛、胚胎移植技术已经成熟，尤其胚胎移植奶牛已进入产业化发展阶段63、，使奶牛品种得以改良而大幅度提高奶牛年单产奶量。与此同时，各地积极推广奶牛高产养殖技术，使奶牛年单产奶量又有进一步的提高。因此，建设奶牛胚胎移植和高产养殖技术示范推广基地，具有良好的推广应用前景。第六章 项目建设方案一、建设任务和规模根据奶牛胚胎移植及高产技术推广应用前景分析，确定本项目建设任务一是建设年移植良种奶牛胚胎200枚、产纯种犊牛100头以上的奶牛胚胎移植基地；二是建设300户奶牛农户组的奶牛高产技术示范基地，奶牛年单产奶量达到6000公斤以上。二、项目规划和布局本项目建设规划布局见图6-1、图6-2。断乳犊牛舍断乳犊牛舍大 门W运输车库xx奶牛舍青饲料房配料房食堂精饲料库xx奶牛舍64、xx奶牛舍受体黄牛舍受体黄牛舍受体黄牛舍受体黄牛舍受体黄牛舍办公与员工宿舍 草 坪花 坛S受体黄牛舍草 坪水电房 需新建设施 xx奶牛场现有设施图6-1、奶牛胚胎移植示范基地建设规划图xx棱背100户胚胎移植基地xx100户SWxx伏龙100户清宜公路图6-2、奶牛高产技术示范基地建设规划图三、项目技术路线本项目技术路线如图6-3、6-4所示。选择受体黄牛或奶牛受体牛补饲催膘购入冷冻奶牛胚胎受体牛黄体检查受体牛尾椎硬膜外麻醉受体牛发情鉴定受体牛同期发情处理解冻胚胎装入细管细管装入移植枪胚胎移植到受体牛子宫硬软外套套上移植枪受体牛哺乳育犊妊娠受体牛管理育成牛管理与出售受体牛分娩产犊图6-3、奶牛65、胚胎移植技术路线图奶牛养殖“六统一”实施丰富饲养技术科学加工青粗料注意防治奶牛病虫注重奶牛夏季管理育成奶牛管理做好犊牛管理注重无抗奶生产适时胚胎移植图6-4、奶牛高产养殖技术路线图四、主要工艺技术要求本项目的主要工艺技术要求如下：一、奶牛胚胎移植技术奶牛胚胎移植技术，是指对生产性能优良和遗传性稳定的母奶牛经过超数排卵处理后，将多出自然排卵数几倍的受精卵取出，分别移植到受体母牛子宫内，使之产出优良后代的技术。本项目采用购进上海高产奶牛冷冻胚胎，以xx农民的黄牛为受体牛的方法，按下述要求进行胚胎移植，生产纯种牛。（一） 奶牛胚胎购置购置奶牛胚胎必须做到：1、胚胎来自年产奶量8000公斤以上的供体牛66、；2、必须订立胚胎购置合同，确保胚胎质量；3、购冷冻胚胎入基地继续妥善冷冻贮藏。（二）受体牛的选择1、应有正常的两个以上发情周期 ；2、无繁殖机能疾病；3、无传染病（特别是布氏杆菌病）； 4、身体健康，膘情在七成以上（如按五级膘情分级，应在三至四级为宜）；5、牛龄为三至六岁； 6、经产牛分娩在六十天以上，第一次发情一般不移植；7、产犊性能和泌乳性能良好；8、人工授精两次或胚胎移植两次不孕者不使用； 9、无流产史；10、上胎无难产、助产情况；11、情性温顺者；12、子宫弹性厚薄正常者；13、黄体达到A、B级者 ；14、青年牛达到16月龄以上，体重达到成年母牛体重的75%。 （三）受体牛的饲养管理67、受体牛在移植前68周开始补饲催膘，保持日增重0.300.40kg/日。在移植前68周，注射VA、B、D、E针剂，补充微量元素，如硒、锌等。受体牛单独组群饲养，保持环境相对稳定，避免应激反应。（四）牛胚胎移植的适宜季节放牧型牛移植季节选在811月份，舍饲型牛避开最冷最热的季节，可在其它任何季节进行移植。（五）同期发情处理同期化处理之前对受体牛进行直肠触摸，检查卵巢是否处于活动状态。处于活动状态的牛方可进行同期化发情处理。 药品：氯前列烯醇（PG）：0.2mg/2ml/支。 剂量：经产牛0.30.4mg/次，育成牛0.20.3mg/次。 方法：二次注射法（肌注），第一次注射：在任意一天，第二次注射68、：在第一次注射后11天。第二次注射后2496小时观察发情。（六）受体牛发情鉴定应对受体牛发情情况跟群观察，以受体牛稳定站立接受其它牛爬跨为发情标准。并准确记录开始站立接受爬跨的时间（以小时为单位记录）。受体牛发情之日计为0天，68天内进行胚胎移植。（七）受体移植器械、药品1、移植枪（法国卡苏公司产品）；2、塑料硬外套（法国卡苏公司产品）；3、近无菌软外套（法国生产）碘酊棉球 ；4、剪毛剪； 5、2%利多卡因 ；6、70%酒精棉球；7、5ml一次性注射器 。（八）受体牛移植操作步骤1、受体牛在发情后68天之间均可进行移植（发情之时定为0小时）。移植前对受体牛进行直肠触摸，检查黄体是否合格。合格者69、用于移植。2、受体牛实行12尾椎间硬膜外麻醉，擦拭外阴部。3、解冻胚胎。 4、重新将胚胎装入0.25ml塑料细管（直接解冻移植法不需要重新装管）。5、细管装入移植枪。6、把装有细管的移植枪套上硬外套，用塑料环卡紧，再套上软外套。7、将胚胎移植到受体牛有黄体一侧子宫角的上1/31/2处。8、做好受体移植记录。 （九）妊娠牛的饲养管理1、在移植后7090天对受体牛进行妊娠检查，对已妊娠的受体要加强饲养管理，避免应激反应。 2、妊娠受体在产前3个月要补充足量的维生素、微量元素，适当限制能量摄入，既要保证胎儿的正常发育，又要避免难产。 3、 根据当地的疾病发生情况，有目的地注射一些疫苗，以防胎儿流产或70、传染病发生。二、奶牛高产养殖技术本项目示范推广的奶牛高产养殖技术，主要包括以下几个方面的技术要求：1、奶牛养殖“六统一”。即奶牛饲养户相对集中统一，实行统一奶牛良种、统一技术指导、统一防疫、统一饲料配方、统一在挤奶厅挤奶。2、科学加工青粗饲料。奶牛精饲料实行统一配方，但青粗饲料需农户采用下列方法科学加工：（1）切短饲喂：秸秆喂奶牛时常切成厘米长的草段，饲喂效果最好，可使奶牛每日采食量增加约。（2）粉碎：秸秆粉碎后再与精饲料混合饲喂，可增加采食量，并能提高消化率。（3）浸泡：将切碎的粗饲料或秕壳用水洒湿或浸泡在0.2食盐水中，经过24小时后，使质度变软，再与混合料、糠麸混合，可改变适口性，提高采71、食量。（4）碱化处理：即将秸秆切成厘米，将1.6氢氧化钠溶液均匀地喷洒在秸秆上，使之湿润，堆放几天后，取出直接喂牛。（5）钙化法：一是用生石灰或的熟石灰乳浸泡秸秆，大约每公斤石灰乳可泡810公斤秸秆，1224小时取出直接喂牛。二是取100公斤切短的秸秆，用公斤生石灰或公斤熟石灰混加0.5公斤食盐及水200250公斤，将其拌匀后，在平地上或木板上放置2436小时，直接喂牛。不仅可使纤维的结构疏松，并可提高一定量的钙质，使消化率提高。3、实施丰富饲养技术。奶牛饲养应该走出人为的奶牛每日三次上槽的误区，采用丰富饲养的技术。丰富的涵义不仅包括饲料的丰富，重要的是指时间的丰富，要做到每天24小时内都备有72、充分的全价预混料提供给奶牛自由采食，混合精料应该限量，青贮和干草自由采食，保障供给。奶牛所需的饲料有两大类。一类为粗饲料，一类为精饲料：玉米、豆粕、麸皮等。按照奶牛维持、运动、生长和生产的营养需要，日产奶20公斤，乳脂率3.4%为日粮组合的平衡点，日粮中混合精料以每头每日6公斤为宜，其中饼类占30%，麸皮类占15%，玉米占55%；粗饲料中青贮饲料按每头日17公斤计算，干草按每头日3公斤计。4、适时进行胚肥胚胎移植。奶牛一般在12个月龄左右进入初情期，但最佳配种时间多为1417个月龄，体重在220280公斤之间。掌握在非高温和寒冷季节，适时对奶牛进行胚胎移植。5、悉心地培育母犊牛。犊牛出生后要立73、即与母牛分开，进行人工喂乳，先把手洗净擦干，用食指和中指伸入牛犊嘴里，然后把手和牛犊的嘴放在桶或盆的混合乳中，让牛犊从手指中间吸食牛乳，经几次练习，牛犊就可以自己喝了。哺喂初乳。因为初乳与常乳不同，它的颜色较黄、乳汁很稠，蛋白质含量特别多，矿物质和维生素A、D含量分别比常乳高25倍，并含有抗体和酵素有润肠去胎粪作用。在犊牛生产后4090分钟就要喂初乳，喂初乳期一般57天。初生后牛犊每天喂5次，每次给量不超过2公斤。牛奶必须新鲜，乳桶要刷洗干净，注意消毒，乳温在30左右为宜，定时定量。还要做到早期饮30左右的温开水，从生后56天开始，每天四次，生后12个月，可让犊牛自由饮用清洁常水。6、精心养护74、育成奶牛。给犊牛断奶要逐渐过渡。犊牛从7个月到产前这一阶段为育成牛，这个阶段要给予充足的优质干草和混合精料。一般对不满1周岁的育成牛混合精饲料的配合比例是：谷物类、糠夫类各占30%，饼类、糟渣类各占20%，矿物质给量按混合精饲料总量的1%，食盐2%。对12岁育成牛，如冬季有优质干草或夏季有较好的放牧条件时，可喂给精饲料1.5公斤。如草质不好，应给混合精饲料23公斤。当育成母牛处于产前34个月时，要增加精饲料给量，转群到成牛舍，按妊娠干乳母牛标准饲料进行饲养。对育成牛应尽量放牧饲养，加强运动量，以舍饲为主的，要采取驱赶运动办法，每天2次，每次1小时，其余时间自由运动。在运动场内要增设饮水槽，让其75、自由饮水。7、巧妙地防治奶牛病。（1）乳房炎：常因挤乳技术或停乳不当、乳房和牛床不清洁，细菌从乳孔侵入乳腺而引起。急性乳房炎的乳房红、肿、热、痛、硬，奶牛不让挤乳、乳量少或停止，乳汁带红、黄色，有絮状物甚至面条状，有时挤出水样乳，一般体温不高。治疗方法：一般向患病乳头内注入青霉素100万单位，链霉素0.5克，蒸馏水25毫升溶解。注意反复挤净乳汁，每天46次有利于痊愈，重症者应及时对症治疗。（2）奶牛焦虫病：多发生于夏、秋两季，病原为泰勒氏焦虫、巴贝斯焦虫。症状特征，病牛出现血红尿白尿、贫血、黄疸、水肿。治疗方法：贝尼尔（血虫净）1克用蒸馏水配成5%溶液，做深部肌肉注射。（3）子宫内膜炎：常见病76、牛从阴门中流出淡红色或棕褐色恶臭分泌物，混浊的粘液或脓样粘液，特别在卧地时或发情阶段流出更多。治疗方法：用消毒药（2.2%利凡诺、0.1%新洁尔灭、0.05%呋喃西林）、1%土霉素混悬液5001000毫升，皮管注入子宫，每天一次。（4）腐蹄病：奶牛蹄子长期浸泡于粪和尿中，运动场低洼泥泞，使蹄壳松软细菌入侵。症状：病牛走路跛行，病肢不敢负重，多卧地，腐烂蹄底疼痛。治疗方法：用福尔马林液洗蹄，修整蹄形，挖去蹄底腐烂组织，用5%碘酊棉球或松节油棉球塞填患部。8、注重奶牛夏季管理。要特别注重从以下7个方面做好奶牛的夏季饲养管理工作。（1）饮：水槽要不断水，最好饮用低温水，现放现喝，应保证饮水新鲜、清洁77、，并适量喂些食盐。（2）喂：多喂一些有利于降温青绿多汗饲料，不喂热性饲料。（3）补：尽量在夜间补饲料。由于白天炎热，牛的欲减退，而夜间温度低，补喂饲草饲料能增加采食量。（4）吹：牛舍窗户要打开，加大空气对流量。有条件可装电扇吹风，降低牛舍的温度与湿度。（5）洗：在气温超过34的暑天，最好中午用凉水冲涮牛体， 有条件时可采用淋浴，以达到降低体温的目的。（6）遮：牛舍朝阳的门窗要遮荫，运动场应选在树荫下，没树荫的应用凉棚遮荫。（7）灭：定期对舍内外用5%的耒苏儿溶液喷洒灭菌消毒，并填平污水坑，排除蚊蝇的产生、干扰，使牛能安静休息好。9、生产优质无抗原奶。教育农户生产的原奶力争达到优质标准：（1）原78、奶来源于健康奶牛。（2）无异味臭味，风味良好。（3）无初乳和末乳等异常乳的混杂。（4）色泽正常。（5）不掺水或添加中和剂、防腐剂和其他杂质。（6）比重保持在1.028-1.034（15）。（7）酸度在200T以下。（8）乳脂率在3.4%以上。（9）细菌数每1毫升牛奶不超过100万个，少于20万者为良好。（10）尽量不用抗菌素，生产“无抗奶。”五、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准： 依照有关要求进行牛舍设计与施工，土建工程质量由建设局质监站进行质量检测验收，主要设备采用进口的先进设备。2、具体建设内容：（1）受体牛购置：购置受体黄牛200头。（2）土建工程：附表1-1列出了本项目土建工程的79、具体内容。奶牛胚胎移植示范基地，在xx奶牛场现有精料库、青饲料房、配料房和食堂等基础设施的基础上，需新建牛舍、水电房与车库、办公房及员工宿舍、场区草坪等相关附属设施共计4600平方米，新建围墙600米。按建筑系数40%计算，需新增设施建设建用地17.25亩另外，需新增牧草用地400亩。合计奶牛胚胎移植示范基地新增项目用地417.25亩。（3）设备购置：附表1-2列出了本项目设备购置程的具体内容，需新购置胚胎冷冻设备、胚胎移植设备2套、饲料运输车1辆和奶牛饲养与办公及生活设备。（4）科技措施：本项目科技措施（附表1-3）主要是奶牛高产养殖示范基地推广的措施，一是开展奶牛精粗饲料配方试验示范推广，80、提高产奶量和降低生产成本；二是购置仪器设备在各示范小区建设加工配料站、兽医防疫室；三是编写系统的奶牛繁育、饲养和防疫技术资料，并装订成册发至奶牛小区农户，并每年按小区组织奶农参加2次授课技术培训，普及奶牛知识；经常性下到示范小区进行技术技术指导和解决生产中出现的各类问题；四是选择3位技术全面的技术人员长年吃住在小区，为各小区培养23个专门的奶牛繁育饲养、加工配料、机械挤奶、兽医防疫农民技术人员。六、项目实施进度安排本项目建设期第1第2年共2年，项目实施进度安排如下：l、第1年5月前，完成项目可行性研究报告审批工作和胚胎移基地建设的施工设计工作，并开始土建施工；2、第1年6月底至7月初完成基地土81、建工程；3、第1年 7月，订购奶牛胚胎200枚和胚胎冷冻、移植设备，购进受体黄牛母牛200头，并对受体母牛进行催膘、防疫、驱虫、编号，时间两个月；4、第1年9月下旬，安排同期发情处理、胚胎移植；5、第1年10月，将胚胎移植后的受体母牛进行妊娠阶段保胎护理，时间9个月； 6、第2年6月，安排妊娠奶牛分娩助产、接生，确保顺利产犊，平稳转入哺乳阶段，并做好哺乳阶段护理、调养工作，时间4个月； 7、第2年10月，纯种小奶牛结束哺乳阶段，转入育成阶段，计划地基地育成饲养3个月，再适时销售到农户继续育成饲养。本项目工程建设形象进度甘特(GANT)图如图6-5:子项目负责第1年第2年13月46月79月10182、2月13月46月79月1012月可研报告审批xx公司项目施工设计胚移基地胚移基地土建胚移基地设备购置安装胚移基地购进胚胎受体催膘胚移基地同期发情胚胎移植胚移基地受体牛的妊娠管理胚移基地犊年哺乳胚移基地胚胎牛育成与售管理胚移基地高产技术示范高产基地图6-5、项目实施计划进度甘特图（GANT）第七章 投资估算与资金筹措一、投资估算依据1、土建工程价格据xx市实际造价估算； 2、设备投资以设备厂方报价+运输费用之和估算，设备安装费按照设备价格的0.5%计；3、科技投资（附表1-3）主要是高产技术示范基地支出，按20万元估算； 4、流动资金按分项估算法估算；5、银行长期贷款利率5.64%、流动贷款利率83、5.9%估算；6、预备费含基本预备费和涨价预备费，合计按土建、设备与其他投资的5%估算；7、按我市有关政策、投资方向调节税按0税率计算；8、项目前期费按土建、设备与其他投资的1%估算；10、建设期投资额按项目安排的进度计划估算，第1年计93.1%，第2年计6.9%;11、自有流动资金30%，贷款流动资金70%。二、项目建设投资估算1、项目投资估算项目总投资342.87万元（附表3），其中新增投资300.87万元，转入现有资产投资42.0万元，新增投资中固定资产投资247.1万元建设期利息5.08万元，流动资金48.69万元。各项投资构成如下：转入现有固定资产（附表1）42.0万元,占固定资产投84、资总额的14.28%。其中转入土建设施42.0万元。新增土建投资及构成（附表1-1）：新增土建（含建设用地）工程投资162.23万元，占固定资产投资总额的55.15%。新增设备投资及构成（附表1-2）：新增设备投资50.75万元，占固定资产投资总额的17.25%。新增科技投资及构成(附表1-3)：新增科技投资20.0万元, 占固定资产投资总额的6.8%。新增其他投资及构成：项目前期费2.35万元,预备费11.77万元,小计占固定资产投资总额的4.8%。新增建设期利息及其构成:新增建设期利息5.08万元，占固定资产投资总额的1.73%。流动资金：按流动资金估算法，铺底流动资金需要量为48.69万85、元（附表2），占项目总投资的14.2%。2、无偿资金投资方向本项目计划无偿资金150万元，主要用于：（1）科技投资20万元；（2）建设期利息支出5.08万元，（3）新增土建与设备投资支出124.92万元。三、资金来源与筹措本项目总投资342.87万元，资金筹集方案如下：1、申请中央财政资金：本项目计划申请中央财政资金100万元。2、地方财政配套能力分析：本项目计划地方财政配套资金50万元。因此，省财政需配套无偿金15万元；市财政需配套无偿金35万元。对于这个数额资金的配套额，省级财政是不存在问题的。xx市2003年财政收入达到14.54亿元，由于市委市政府对农业产业化龙头企业建设十分重视，历年86、来财政支农资金达到人均50元以上，我市今年财政支农资金总额约4000多万元。所以，市财政配套上述资金也是完全可能的。3、银行贷款可靠性分析：本项目计划向银行贷款60万元，其中第1年度贷款60万元。一是市委、市政府已明确规定，我市每年近2亿元的农业小额贷款向农业产业化龙头企业倾斜，特别是向省级龙头企业倾斜。二是由于xx公司多年来经营状况良好，树立了良好的企业形象，得到了多家银行的大力支持，并取得了银行的信赖，被评为AA级信用企业，银行均愿意向xx公司提供贷款。三是xx市中小企业贷款担保中心也乐意为xx公司贷款提供担保，公司用现有固定资产作抵押，贷款60万元不存在问题。4、企业自筹能力分析：本项目87、计划企业自筹资金132.87万元。一是企业转入现有固定资产42.0万元；二是从企业现有经营的利润中解决资金90.87万元。四、资金使用和管理项目总投资342.87万元，各年度资金使用详见附表3。（1）第1年合计投资302.14万元，其中转入现有固定资产42.0万元，中央投资90万元，地方财政配套45万元，银行贷款60万元，企业自有资金65.14万元。（2）第2年投资40.73万元，其中中央投资10万元，地方财政配套5万元，企业自有资金25.73万元。项目资金实行专户专账管理，专款专用；并签订项目实施合同，按合同、进度分期付款，验收后付清。项目投产后产生的利润首先全部用于归还银行贷款，附表8分析88、表明，项目长期借款偿还期3.22年（含建设期在内），即2007年3月可还清全部借款。第八章 财务评价一、财务评价依据本项目的财务评价按国家计委、建设部下发的建设项目经济评价方法与参数和国家有关政策进行评价。其次，本项目虽然是在xx奶牛场的基础上扩建的，但只有食堂、库房、青饲料房及配料间折价42万元转入本项目，新增固定资产是原固定资产的6倍以上，超过3倍则可视为新建项目,故按新建项目根据下列基础数据和参数进行项目财务分析。二、基础数据及参数1、移植妊娠率50%计,产犊率100%计,每头纯种胚胎牛进入90天育成期后出售，由农户继续育成奶牛。目前，引进国外年产奶量8000公斤以上的奶牛，每头需25万89、元,平均3.5万元/头左右。由于本项目主要是为农业、农民、农村服务项目，种畜销售价格不能定得过高以加重农民负担。特确定纯种胚胎牛以微利出售，售价1.68万元/头。2、每头纯种胚胎牛需原材料6998元:（1）购冷冻胚胎2枚1500元/枚=3000元;（2）催膘料:精料2头60天3.5公斤/天1.2元/公斤=504元; 稻草2头60天10公斤/天0.18元/公斤=216元; 青料2头60天5公斤/天0.08元/公斤=48元;（3）妊娠料:妊娠期270天，但未妊娠受体牛需在70天后才能进行妊娠检查确定是否妊娠，检查未妊娠者转作下批胚胎移植的受体牛。故按2头受体牛按1头受体牛妊娠管理340天计算。精料90、1头340天2.0公斤/天1.2元/公斤=816元; 稻草1头340天10公斤/天0.18/公斤=612元; 青料1头340天5公斤/天0.08元/公斤=136元;(4)哺乳料: 精料1头大牛120天2.1公斤/天1.2元/公斤=302.4元;精料1头犊牛120天1.2公斤/天1.2元/公斤=172.8元; 稻草1头大牛120天10公斤/天0.18元/公斤=216元; 稻草1头小牛120天2.5公斤/天0.18元/公斤=54元;青料1头大牛120天5公斤/天0.08元/公斤=48元;青料1头小牛120天2.5公斤/天0.08元/公斤=24元;(5)育成料: 精料1头胚胎牛90天2.1公斤/天191、.2元/公斤=226.8元; 稻草1头胚胎牛90天10公斤/天0.18元/公斤=162元; 青料1头胚胎牛90天5公斤/天0.08元/公斤=36元;(6)空怀料:检查后未妊娠母牛1头,下次作第一批受体牛;断乳后的母牛1头,下次作第二批受体牛,所以空怀期同按30天计算:精料2头30天1.28公斤/天1.2元/公斤=92元; 稻草2头30天10公斤/天0.18元/公斤=108元; 青料2头30天5公斤/天0.08元/公斤=24元;(7)手术药品费:2枚100元/枚=200元; 2、每头纯种胚胎牛需燃料动力电费140.8元：其中运输燃料费育成与空怀阶段每月120元计480元，其他阶段每月240元计392、600元，平均每头纯种胚胎牛需燃料40.80元，另需水电费100元。3、每头纯种胚胎牛需工资1137元： 饲养员每人每月400元，炊事员每人每月300元。催膘至哺乳阶段15个月，需饲养员10人计6万元；育成与空怀阶段4个月，需饲养员5人计0.8万元；炊事员全程19个月计0.57万元。合计7.37万元，平均每头纯种胚胎牛需工资737元。胚胎移植技术人员工资,按2枚200元/枚=400元计入。4、每头纯种胚胎牛需其他制造费用217.13元（不含折旧）:包括防疫费、修理费等。防疫费按每头纯种胚胎牛（含受体牛在内）200元计;修理与治疗费按各年平均固定资产原值的1计提17.13元。 5、每头纯种胚胎牛93、需管理费用369.0元（不含折旧）:包括办公费、差旅费、业务招待费等。 管理人员工资及办公费按销售收入的1.6计为246元; 业务招待费按销售收入的0.4计为61.5元。 差旅费按销售收入的0.4计为61.5元。6、每头纯种胚胎牛需折旧费1713.09元：采用直线法计提，预备费及开办费计入固定资产原值中，建筑物按20年、设备按10年、工程按10年折旧，受体牛按6年折旧。通过附表5的计算，每头纯种胚胎牛各年平均年折旧费1713.09元。7、每头纯种胚胎牛需财务费用684.44元：生产期间长期借款和流动资金借款利息等按规定计入财务费用。8、每头纯种胚胎牛需销售费用计50元，主要是用于宣传费用。 994、出售种畜按0税率计销售税金及附加。10、生产负荷：项目一边建设全部受体牛一边投产，200头受体牛中未受孕的经空怀期再行移植胚胎，生产周期是19个月，确保第3年起每年产下100头纯种胚胎牛，达100%生产负荷。 11、利润分配：产生的利润总额计所得税，税后可分配利润全部优先用于归还银行长期贷款。12、计算资本金利润率、所有者权益时财政无偿金计入资本金。13、项目计算期15年，建设期投产期2年，经营期13年，按国家农业开发办国农办2002175号文件中“加工项目折现率取10%，其他项目取8%”的规定，本项目折现率取8%。14、投资评价基准：本项目是服务“三农”的项目，国家至今没有确定农业行业的投95、资收益基准，由于氮肥和种畜禽、种子等同属于农业生产资料类，故参照氮肥行业投资收益基准评价本项目，基准投资收益率9%，基准投资回收期11年，基准平均投资利润率8%。三、销售收入和销售税金及附加估算1、销售收入。附表6对项目销售收入进行了详细的估算。经营期年销售收入168万元，利润总额55.05万元。2、销售税金及附加。各年销售税金及附加为0，正常年份所得税18.17万元(附表6)。四、单位成本和总成本及经营成本估算1、单位产品生产成本估算。附表4-1对每头纯种胚胎年的生产成本进行了详细的估算,估算结果为每头纯种胚胎牛成本为11306.19元，其中固定成本3030.39元，变动成本8275.8元。96、2、项目总成本估算。经营期各年平均总成本113.26万元（附表4），即固定成本30.50万元，可变成本82.76万元。其中原材料和水、电等71.39万元，人工工资11.37万元，防疫修理费2.172万元、折旧费17.13万元、借款利息7.01万元、其他费用4.19万元。3、经营成本估算。经营期年经营成本89.12万元（附表4）。五、财务效益分析1、盈利能力分析：项目经营期平均投资利润率（附表6）12.1%，平均投资利税率12.1%，平均资本金(含财政无偿资金在内)利润率19.5%。附表7对项目全投资现金流量进行了分析，所得税后静态投资回收期9.41年，财务内部收益率10.43%,财务净现值7397、.5万元；所得税前静态投资回收期7.72年，财务内部收益率13.99,财务净现值195.6万元。各项指标均高于前述的投资基准,表明项目盈利能力较强。2、清偿能力分析：附表11分析了项目的资产负债率、流动比率和速动比率。正常达产后项目资产负债率低于29.71%，以后逐年下降至13.89%,经营期各年平均资产负债率19.36%,说明项目面临风险较小，偿债能力强。（2）项目达产后的流动比率为142.53%,之后逐年增大，各年平均为397.91%,说明项目流动资产在短期债务到期前，可以变为现金用于偿还流动负债的能力强。（3）经营期初速动比率9.91%，以后逐年提高，各年平均为265.29%,说明各年流98、动资产可以立即用于偿付流动负债的能力也很强。即项目的清偿能力强。附表8分析了项目长期借款的还本付息情况，项目始建后3.22年（含建设期）就可还清全部银行借款，即在2007年3月前就可还清全部银行借款,项目的清偿能力强。六、不确定性分析盈亏平衡分析：(1)生产能力利用率的亏盈平衡点:附表4分析了项目的生产能力利用率的亏盈平衡点（BEP），投产初期当项目生产能力利用率达到设计能力46.48%即可不亏不盈而保本,达到46.48%以上的设计能力即有利润；后期达到41.79%即不亏不盈。表明项目有较强抗风险能力。(1)产量的亏盈平衡点:附表4还分析了项目产量的亏盈平衡点（BEP），初期年产达到47头胚胎99、牛即可不亏不盈而保本,达到47头以上即有利润；后期达到年产42头胚胎牛即不亏不盈，亦表明项目有较强的抗风险能力。敏感性分析：附表9就项目销售收入、经营成本和建设投资三个因素发生变化，对项目所得税后财务内部收益率的变化进行了敏感性分析。从附表9及其图形可以看出，销售收入最为敏感，经营成本较为敏感，建设投资不敏感。当销售收放下降5%，项目财务内部收益率8.59%仍大于折现率;当项目经营成本上升10%，财务内部收益率8.50%仍大于折现率;当项目建设投资增加或减少15%,项目财务内部收益率仍大于折现率。敏感性分析表明，项目有较强的抗风险能力。七、财务评价结论本项目主要是为农业、农民、农村服务项目，种100、畜销售价格不能定得过高以加重农民负担，所以，前述已确定以氮肥行业投资收益基准为本项目的投资收益基准：即基准投资收益率9%，基准投资回收期11年，基准平均投资利润率8%。本项目税后财务净现值73.5万元，财务内部收益率10.43%，静态投资回收期9.41年，平均投资利润率12.1%，平均资本金(含财政无偿资金在内)利润率19.5%，项目生产能力利用率达到设计能力46.48%即可不亏不盈而保本，各项指标都达到和超过了投资收益基准。因此,本项目财务上实施是完全可行的，风险较小。第九章 环境影响评价本项目扩建草场对生态环境有良好的促进作用；饲养奶牛不产生污染，其优质的有机肥用于作物种植，是生产无公害农101、产品的上好肥料，并能显著地提高作物品质，减少化肥用量从而减少化学污染。因此，本项目建设具有改善周围环境的积极作用。政府各级部门对奶牛生产极力提倡并大力扶持。第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、壮大主导产业和促进结构调整 生猪、水产和家禽养殖业是我市农业的主导产业之一，养殖业产值占农业的比重由九十年代中期的30%左右，提高到现在的45%左右，各级政府提出养殖业占农业的比重近期应达到60%以上。奶牛养殖是我市近2年才发展起来的，本项目的实施将为我市养殖业增加新的品种，养殖结构进一步优化，提高养殖业的比重，壮大我市的养殖业。 2、产、加、销、服各环节的利益联结情况 本项目一102、是培育高产纯种奶牛，二是示范推广奶牛高产养殖技术。由奶农生产原奶，获得原奶生产利润；龙头企业收购加工、销售液态奶，取得加工和销售利润；农业技术推广部门实行技术培训、饲料配方加工、兽医防疫等系列化服务，可以得到部分服务费收入。因此，本项目实现了“公司+技术部门+农户” 有机联结，形成一体化的产、加、销、服体系，形成了农民和企业风险共担、利益共享的机制，是农业产业化的一种良性机制。3、辐射带动作用 本示范基地建设的主要作用，就是辐射带动作用。一是年产100头纯种奶牛，可直接使100户农户致富，更重要的是加速了我市的奶牛良种化和存栏量，壮大全市奶业规模，为龙头企业大量优质的奶源；二是直接使300户奶103、牛高产技术示范农户奶牛产奶量大幅度提高，又可带动一批非示范农户；三是我市的奶业发展必将对全省奶业的发展起到推动作用，带动全省奶业的发展。4、农业生产市场化、组织化程度的提高 项目的实施，将出现奶业的社会化专业分工，包括专业养奶牛卖奶得收、专业种青草卖草得收、专业加工精、饲料挣加工费得收等等。社会分工越细，商品交换就越活跃，市场化程度就越高；社会分工越细，行业协会就会越来越多，农民的组织化程度就会进一步提高。二、农民增收年产100头纯种胚胎奶牛推广到100个农户，每头纯种奶牛年产奶量可达8000公斤，比我市现有奶牛产奶量提高3500多公斤，按2003年全国鲜奶价格2.1元/公斤计算,每户年增收7104、350多元，100头则年增收73.5万多元。奶牛高产技术示范农户，每头奶牛年产奶量提高1000多公斤，增收2100多元，300户年增收63万多元。合计本项目使农民年直接增收136.5万元。奶牛业是技术和劳力密集型产业，所以，项目实施后必将促进我市农民就业岗位的增加。三、其它社会影响改善人民食物消费结构增强人民体质。牛奶中含有120多种营养物质，本示范基地的建设，必将增加奶制品在人民食物消费中的份量，改善人民的食物消费结构，增人民的体质，提高广大人民的健康水平。奶牛基地的建设将促进生态环境的改善和良性循环。促进社会的繁荣和稳定。项目建成既提高农民收入水平，又年纳所得税18.17万元增加财政收入，105、必将推动农村政治、经济、文化设施建设，改善农民生活环境，促进社会的繁荣和稳定。第十一章 项目组织与管理一、组织机构与职能划分为了更好地实施项目，在市政府奶业领导小组的领导下，组建项目实施机构（图11-1），各机构职责与运作模式及定员如下:1、市奶业领导小组。现有的市奶业领导小组及其下设的办公室，是本项目实施的行政办事机构。主要职责一是对下达项目计划的上级部门位全面负责；二是监督项目承担单位对项目的实施；三是协调项目实施过程中所涉及到的各方面的关系；四是负责本市地方财政配套经费及项目所需贷款额度的落实；五是配合项目实施单位选配好项目经理人选。市奶业领导小组属非常设机构，不定员数；市奶业领导小组办106、公室也属非常设机构，由市农业局、市财政局、市农发办等单位抽调人员组成，定员34人。2、项目经理部。xx公司和xx市农科所是本项目的项目承担市奶业领导小组项 目 经 理 部奶牛胚胎移植示范基地奶牛高产技术示范基地高产养奶牛草场建设原奶销售xx奶牛协会xx奶牛协会xx奶牛协会高产养奶牛草场建设原奶销售高产养奶牛草场建设原奶销售市内推广胚胎奶牛省内推广胚胎奶牛图11-1、项目实施机构示意图单位，必须组建项目法人项目经理部，实行项目法人负责制，项目理进部是项目实施的具体办事机构。项目经理（总裁）可以是项目承担单位负责人员，也可以不是承担单位的负责人，可聘任承担单位外的能人担任，以能胜任工作为准，由市奶107、业领导小组与项目承担单位共同确定项目经理，项目经理一经确定，由项目承担单位行文聘任。项目经理的主要职责一是对项目承担单位公司实施本项目负全面责任；二是具有组建项目经理部的用人权、本项目的财权、进度计划权、技术质量监督权、物资采购权；三是对项目实施科学的系统管理，确保项目按期通过验收和项目审计及其后评估；四是项目实施结束，将形成的项目资产进行移交到有关部门或单位管理，确保项目建成后继续运行良好,发挥效益。项目经理定员1人。项目经理部下设胚胎移植示范基地、高产奶牛技术示范基地。项目经理部实行单项工程（任务）承包责任制，签订合同按合同兑现奖惩。胚胎移植示范基地、高产奶牛技术示范基地的组成人员，主要来108、自项目承担单位，可以聘请部分市农业局等外单位的能人组成。项目经理部定员10人，工资总额和办公费由xx公司和市农科所核定拨给经理部掌握使用；项目经费做到专款专用，在确保项目经费专款专用、工程数量与质量符合项目要求的前提下，经理部的技术服务费等收入归经理部所有。（1）胚胎移植示范基地主要职责是负责胚胎移植示范工程的建设和纯种胚胎牛的生产，包括场内栏舍建设与设备购置、草场建设、饲料的采购、受体牛的引进及胚胎移植、受体牛与纯种牛的饲养管理等。（2）奶牛高技术示范基地的主要职责是确定示范饲养农户、技术培训与技术服务，包括组织农户授课培训、农民防疫与饲养技术人员的培养、饲料配方的试验示范与推广等。3、基地109、奶牛协会。奶牛协会由三个高产技术示范基地奶牛饲养农户组成，由会员们推举会长负责协会工作。奶牛协会是奶农组织机构，主要职能是项目经理部与奶农的联系桥梁组织。之所以不把示范基地行政村作为项目经理部与奶农的联系桥梁组织，主要有以下好处。一是行业协会的发展是提高农民组织化程度、带领农民进入市场参与行业竞争、增强农民自我保护的必由之路。二是行政村现有干部定员少，工资总额已由乡（镇）确定并由乡（镇）发放，不能随意增加村干部。因此，现有村干部的工作量大、任务多，难以承担将要增加的大量的项目实施工作任务。三是村干部有的是奶牛饲养户，有的则不是。因此，村干部对奶牛基地建设的热心程度、重视程度和奶牛业务熟悉程度各110、不一样。而奶牛协会会员由于有共同的利益，对奶牛基地建设都非常重视，对协会的工作也就都非常支持，对奶牛协会开展项目实施非常有利。各示范基地奶牛协会由会员推选会长1人，副会长12人，奶牛协会活动经费由会员交纳会费解决。二、项目经营管理模式本项目实行“公司+技术服务+农户”的经营模式，各户奶农分户建设栏舍和草场、分户饲养奶牛、分户承担购牛和原奶生产成本，生产原奶统一交售到xx公司按户结算，挣取原奶生产利润；技术人员或技术服务单位为奶农原奶生产过程提供纯种奶牛、饲料配方加工、防疫等技术服务，挣取服务费。公司、奶农和技术服务单位三者形成相互联成一体，又相对独立的统分结合的经营机制。三、经营管理措施项目建111、设期间，建设工程管理、生产管理、财务管理和销售管理由项目经理部为主。（1）工程管理：项目经理部责任承建、维护保养。（2）生产管理：由技术人员制定生产计划，奶牛饲养户相对集中，对奶农实行统一服务、统一防疫、统一饲料配方、统一在挤奶厅挤奶。（3）财务管理：项目建设财务由项目经理部主管。（4）销售管理：由项目经理部统一出售纯种牛。项目建成验收结束后，高产技术示范基地建立协会经营管理为主的经营机制。负责工程的管护、生产管理、财务管理、销售管理等。奶牛胚胎移植示范基地，移交项目承担单位管理。四、技术培训由技术人员编写系统的奶牛饲养、繁育、配料、防疫技术资料，印刷装订成小册子发到基地奶农户；分小区每年2次112、对奶农进行授课培训；经常性地深入奶牛饲养农户进行技术指导，解决生产中出现的各种问题；技术人员收徒，为各小区培养23个农民技术人员，确保项目建成后农民能自主生产。第十二章 可行性研究结论与建议一、可行性研究结论通过以上可行性研究，可以对本项目得出以下结论：1、立项依据充分。本项目符合国家“突出发展奶业”的产业政策，符合党中央、国务院关于大力发展农业产业化的要求，既适应全市农民饲养奶牛积极性不断提高、急需示范指导的实际，促进xx奶业规模壮大，又能对全市及全省奶业发展起到良好的示范推动作用，促进农村就业和农民增收。项目选题正确，建设必要。2、建设条件优越。（1）自然资源优越。全市气候宜人，宜牧土地面113、积大，饲料资源丰富，适宜发展奶业。（2）社会经济状况好。全市劳动力负担较轻，发展奶业劳力充裕。2003年，全市财政总收入14.54亿元，人均财政总收入1322元，农民人均纯收入2850元。具备较强的项目配套投资能力。（3）相关产业发展较好。（4）项目建设地点位置优越。（5）建设有利条件多。一是市委、市政府出台了优惠政策；二是财政支农基础较好；三是资源充足代表性强；四是示范推广技术成熟；五是交通通讯便利，基础设施好。3、建设单位资质好。项目承担单位技术与经营管理力量雄厚，企业财务状况良好，银行信用AA级，科研开发能力强，技术依托单位力量强。具备承担项目建设的良好资质。4、示范技术具有良好的推广应114、用前景。胚胎移植技术一是可以充分发挥优良母畜的繁殖潜力；二是可以提高品种改良速度；三是可以保存品种资源，建立优良种质资源基因库；四是可以代替优良种畜的引进。目前，国外年产胚胎移植牛35万头，我国奶牛的胚胎移植刚刚进入产业化发展阶段。据农业局部推算，平均每头牛胚胎移植后代比土种牛增加的年直接总经济效益为3.5万元。因此，奶牛胚胎移植具有良好的示范推广应用前景。其次，世界奶牛年单产奶量平均为5500公斤，国外高的达万公斤，我国奶牛年单产奶量20003000公斤，上海为6000公斤。我市奶牛数量小，尽管饲养奶牛的农户经过精选，但单产仍只有4000多公斤。提高奶牛的年单产奶量的有效办法，一是改良品种，115、二是广大奶牛养殖农户迫切需要的奶牛高产养殖技术。所以，奶牛高产养殖技术具有良好的推广应用前景。5、设计方案可行。项目规划布局合理，第1年和第2年项目建成，年产纯种奶牛100头，建设进度安排恰当。生产工艺和科技措施得当，建设内容具体，建设标准较高，建设进度较快。6、投资估算与资金筹措方案合理。项目总投资342.87万元,其中新增投资300.87万元，转入现有资产投资42万元。新增投资中，固定资产投资247.1万元；建设期利息5.08万元；流动资金48.69万元。估算依据科学，计算合理。资金筹措一是申请中央100万元，二是地方财政配套50万元，三是银行贷60万元，四是企业转入现有资产42万元，项目116、承担单位解决90.87万元，资金筹措方案合理。7、财务评价项目可行。项目财务分析方法科学，数据翔实。在引进国外高产奶牛每头约需3.5万元的情况下，考虑不加重农民负担，每头纯种牛定价1.68万元，定价较低。但项目税后财务净现值仍为73.5万元，财务内部收益率10.43%，静态投资回收期9.41年，平均投资利润率12.1%，生产能力利用率亏盈平衡点46.68%以下, 正常达产后项目资产负债率低于29.71%，项目盈利、清偿能力强，完全符合和超过了投资收益基准。因此,本项目财务上实施是完全可行，项目风险较小。8、产业化经营机制新。项目设立项目经理部作为项目法人，基地建立奶牛协会组织，采用“公司+技术+农户”的一体化统分结合的经营模式，有利于项目建成和建后继续发挥效益。9、经济、社会效益显著。项目正常达产年产纯种奶牛100头，销售收入168万元，所得税金18.17万元。可直接带动400户农户致富，年增加纯收入136.5万元，并间接带动一批农民发展奶业致富，促进农民就业和显著增收。二、问题与建议本项目存在的主要问题是资金短缺，建议上级有关部门对本项目予以高度重视，及早批准本报告并尽可地给予经济上的扶持，以便本项目尽快进入实施。