1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月37可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论11.1 项目概要11.2 编制依据31.3 综合评价3第二章 项目建设的必要性42.1 项目建设背景42.2 项目建设2、的必要性6第三章 项目建设的可行性73.1 项目区概况73.2 项目建设条件优劣势分析8第四章 市场分析与预测104.1 市场分析104.2 销售策略、方案和营销模式12第五章 建设方案135.1 建设任务和规模135.2 建设规划和布局135.3 生产技术方案及工艺流程135.4 项目建设标准和具体建设内容145.5 实施进度安排15第六章 投资概算与资金来源166.1 投资概算依据166.2 投资概算166.3 资金来源17第七章 效益分析19第八章 环境影响评价24第九章 产业化经营与农民增收效果评价259.1 农业产业化经营259.2 农民增收入、农业增效评价279.3 其它影响评价23、8第十章 项目组织与管理2910.1 组织机构与职能划分2910.2 经营管理模式2910.3 经营管理措施3010.4 技术培训3010.5 劳动保护与安全卫生30第十一章 可行性研究结论与建议3111.1 可行性研究结论3111.2 问题与建议32第一章 总 论1.1 项目概要1.1.1 项目单位基本情况项目单位名称: *县*公司所有制形式:非国有制独资1.1.2 项目建设内容项目名称:年加工生产1.5万吨优质绿豆米出口项目建设性质:新建建设地点: 内蒙古*县*乡镇规模: 项目总投资2302.3万元，其中建设投资330.4万元，流动资金1971.9万元。主要建设内容: 建筑工程包括，选别车4、间250m2、储存库1000m2，包材库80m2，成品库300m2，合计为1630m2。主要设备购置包括比重式精选机2台，色选机1台，豆类抛光机3台，豆类去皮机2台，电脑计量包装机1台，皮带输送机2台，水份测定仪1台，变压器1台，货车1辆，自制选别台40个。1.1.3 项目建设方案本项目预计前期工作为3个月，建设期5个月，根据项目总工期的要求，对各阶段工作量和所需时间，对时序作出大体安排，并使各阶段工作相互衔接，实施进度基本按各项任务的逻辑顺序进行。项目的前期工作，包括项目考察、编制项目建议书、申请立项、编制可行性研究报告及论证、环境评估和银行评估等工作。项目建设期包括初步设计、施工图设计、国5、内外设备订货、土建施工、人员培训、设备安装、调试、试生产。当年达到设计能力的100%。1.1.4 主要技术经济指标项目建成后，年可加工生产1.5万吨优质绿豆米产品，按绿豆米口岸价格6500元/吨计，可实现销售收入9750万元，按8.10元人民币折1美元计，可创汇1203万美元，其他收入2033万元，利税金额1981.6万元（其中税金534.5万元），盈亏平衡点27.6%，投资回收期1.52年，可安排170余人上岗就业。1.2 编制依据该生产项目，如达到年出量1.5万吨的目标，需建一定规模的仓储库房，同时还需要建设一定规模的手选绿豆工作间，这就加大了建设投资额，秋季收购季节，流动资金需要量也是很6、大的，需要做好专业银行的工作，在收购资金上给予支持。1.3 综合评价积极促进农产品龙头企业的建设，开发和生产带动能力强，具有市场竞争优势的绿色食品，形成出口创汇潜力大的特色产业。该项目建成后它不仅可以延长农业产业链，提高初级农产品的附加值，出口创汇，增加农民收入，而且有利于农业专业化、社会化、商品化的发展，提高农业的整体效益。第二章 项目建设的必要性2.1 项目建设背景2.1.1 产业背景*县以农村经济为主，主导产业和特色经济尚未形成，根据国家提出的积极推进农业产业化经营以及党的十六大和自治区十届二次人代会都明确提出了要进一步发展壮大县域经济的精神，*县必须对农业和农村经济结构进行战略性调整，7、为此，*县政府提出了“以农民增收为根本任务，推进农牧业产业化进程，加快农村经济发展，以产业带动为主攻方向，加快工业化步伐，增强县域经济整体实力”的指导思想，就是积极培育发展支柱产业，形成特色经济，加快以特色经济为主的出口创汇产业的建设步伐，是推动农产品具有强大市场潜力的有效途径。由于县政府通过培育和发展具有竞争优势强的农业产品，实现县域经济发展目标的强烈愿望，已确定了*县*乡镇为发展绿豆产品这一农业特色经济的特色产业为国民经济优先发展的农产品，符合兴安盟农产品的分布政策。因此，利用*乡镇及周边地区盛产优质绿豆的优势，对绿豆进行深加工，加工生产优质绿豆米出口创汇，所以，该生产项目的提出是合理的，8、也是必要的。2.1.2 企业背景*县*公司成立于2004年，公司地址在*县*乡镇，该公司占地面积6158m2，拥有固定资产200万元，建筑面积1700m2，其中库房面积900m2。机构和运输设备9台套，主要设备有15吨/小时筛选机2台，5吨/小时比重机1台，检石机1台，输送机1台，提升机1台，小客车1辆，5吨货车1辆轿车1辆，员工10人，其中专业技术人员3人。该公司于2004年11月已取得了对外贸易经营者备案登记等一切相关手续和证照。2.1.3 县域背景县域背景的好坏，将会对投资者产生巨大的影响，优势的区位对投资者和生产者而言，同样的投入可获得较大的产出。*县的地区优势是很明显的，项目对生产要9、素的要求具体表现在原料、燃料动力、劳动力等方面。1、原料绿豆是生产加工绿豆米的原料。*县*乡镇是绿豆之乡，也是绿豆收购的集散地，这为绿豆米加工提供了充足的原料保证。2、燃料、动力该项目在生产过程中对动力的依赖性很强，动力为东北网电，供电充足，无拉闸限电现象，燃料主要用于冬季取暖，*县有丰富的煤炭资源，距离企业很近，这可以大大节省燃料长距离运输过程中所发生的高昂的成本费用和损耗，燃料和动力的供给是充分的和稳定的。3、劳动力该项目需要较多的劳动力，*县有丰富的劳动力资源，能够满足劳动费用低、劳动力供给数量的要求。2.2 项目建设的必要性项目的提出是充分考虑到了当地的资源优势，特别*乡镇是东北的“绿10、豆之乡”，如拟建项目完工后，可以促进当地农民加大绿豆农产品的科技含量，促进农民增收、企业增益、社会增效，延长农产品的产业链条，将当地的资源优势转化为经济优势，取得即有经济效益，又有社会效益的双重效果。第三章 项目建设的可行性3.1 项目区概况*县位于北纬*，东经*，全境东西长*公里，南北宽*公里，地处*，*西南部。全县总面积*平方公里，耕地面积*万亩，辖*镇*乡，*个村，总人口*万人。由于*县位于大兴安岭山地向松嫩平源的过渡地带，属亚热带大陆性气候，年平均气温5.4，最高无霜期135天，7月最大降雨量272.2毫米，年日照时数2762小时，平均海拔高度600米，土壤分布为黑钙土、暗棕壤及棕壤等11、七个类型。*县为全国商品粮基地县，水浇地面积70万余亩，有发达地区不可比拟的土地资源优势。*县土地肥沃，光照充足，气候适宜，昼夜温差大，水源较丰富，为北纬45左右的浅丘陵和平川的最佳绿豆等杂粮丰产区。*县砂土地面积占40%左右，特别适合绿豆的生长，*绿豆域内外已有很大的知名度，因内（东北地区）产量有限的绿豆产品，其它地区绝对不会造成*绿豆销售市场的危胁。适宜的气候，适宜的土壤，绿豆就是*名牌。*是东北少有的绿豆产区，销售市场是显而易见的。*乡镇在县城东20公里，面积约610平方公里，耕地面积270万亩，13个村，人口2.4万，平川地占总耕地面积的80%左右，平均海拔185米，土壤以黑土居多，有12、机质大于4%，主要农作物有绿豆、豇豆、红小豆、玉米、高粱、蓖麻及葵花等。3.2 项目建设条件优劣势分析*县基础设施完备，以北京至加格达奇的111线国道、突洮油路为主要框架的公路交通四通八达，连接呼和浩特至海拉尔、北京至齐齐哈尔、加格达奇至沈阳、乌兰浩特至哈尔滨、乌兰浩特至北京和霍林河至通辽铁路。通过*县境内的省际大通道、白乌铁路将相继修通，突洮油路经过*乡镇，省际大通道距*乡镇10公里，交通便利、畅捷。邮电通讯能力不断增强，国际国内直拨电话、移动通讯、无线寻呼、国际互联网等业务已全部开通。该生产项目，如达到年出量1.5万吨的目标，需建一定规模的仓储库房，同时还需要建设一定规模的手选绿豆工作间，13、这就加大了建设投资额，秋季收购季节，流动资金需要量也是很大的，需要做好专业银行的工作，在收购资金上给予支持。任何一个工程项目的建设，都要力争成功，避免失误。在绿豆米生产建设项目实施之前，要求项目支持单位，进行科学的分析论证，明确该项目投资能给其带来什么好处，给整个社会经济带来什么影响，在权衡利弊的基础上来决定是否实施该项目，支持以上项目除有收益性和长期性的特点之外，而且在未来具有很大的不确定性，项目支持者必须充分考虑到估计到取得预期的经济效益还决定于未来社会经济发展的条件、环境和趋势等。项目的提出是充分考虑到了当地的资源优势，如拟建项目完工后，可以将当地的资源优势转化为经济优势，取得既有经济效14、益，又有社会效益的双重效果。在本项目建议书之前，政府有关部门对项目的有关市场、资源、工程技术、经济和社会等方面的问题进行了全面分析、论证和评价，从而确定了此项目，希望有关部门大力支持，尽快组织实施。第四章 市场分析与预测4.1 市场分析 项目产品市场供求现状绿豆这一农产品，无人不知，无人不晓，它不仅用于食品，也是保健食品，其营养丰富，药用价值也很大。近年来，由于绿豆价格走高，产量逐年增加。*乡镇被县政府2001年授予“绿豆之乡”称号以来，每年的绿豆产量呈上升趋势，2001年产量为1.5万吨，2002年1.8万吨，2003年、2004年产量在2万吨以上，很多外地客商在*乡镇设点大量收购，产品呈供15、不应求的局面。收购的绿豆除供应国内需求外，等级好的绿豆精选后出口国外。正常年景下，*县及周边绿豆产量为10万吨以上。由于绿豆具有防暑、降温、清热、解毒等特殊用途，这些产量仍不能满足国内外市场的需求，绿豆的市场销售前景非常好。4.1.2 市场前景分析1、国际市场需求东北绿豆，国际需求量很大，尤其是以无公害的绿色食品为首选。目前，我国东北绿豆已成为世界绿豆生产和出口的主要国家之一。自90年代以来，我国绿豆的出口量每年都以较大速度增长。优质绿豆米主要销往日本、韩国、美国及西欧国家。未经精选的绿豆，主要销往印尼、巴基斯坦等东南亚国家。其中：日本年需求量在30万吨以上，欧美国家年需求量在50万吨以上。216、国内市场需求绿豆产品在国内也有巨大市场潜力。据调查，十几年来，*绿豆仅在南方（如广东、浙江、湖南及四川等几个省市）有很大的销售市场。随着经济的发展，人民生活水平的不断提高，国内市场的空间也越来越大。上述说明了经济建设豆这一特殊农产品的市场容量、市场潜力是相当大的，可以说经久不衰的绿豆市场发展走势强劲。4.1.3 项目产品的市场竞争优势分析1、价格预测据调查，2004年底至2005年9月，国内绿豆市场价格保持在43005000元/吨左右（以等级论价）。目前，大连、天津口岸的绿豆米价格在800美元/吨左右。随着国际市场和国内市场需求量的逐年增大，农产品和国际接轨，在较长时期内，价格不会有明显的波17、动。国际绿豆市场的变化肯定牵动国内市场的变化，但可以肯定的说，东北地区做为国内、国外绿豆的主产区，销售市场永远是永恒的、不变的。农民在农作物的种植上，绝不可能因绿豆价格下调而影响其积极性，历年的经验使农民清楚的认识到，绿豆的经济效益是高于大田耕作的，为保守起见，只是根据当年气候等因素考虑，多种少种而已。2、市场分析结论*县是自治区的贫困县，主导产业和特色经济尚未形成，农民增收缓慢，工业经济总量小，缺少牵动力强、贡献大的骨干项目，财政增收乏力，收支矛盾突出，就业和再就业形势严峻。为彻底改变这种状况，*县政府在今后经济社会发展中提出：抓住国家实施西部大开发和自治区向东部盟市政策倾斜以及振兴东北老工18、业基地战略的历史机遇，遵循自然规律和市场规律，调整优化产业结构，加快农牧业产业化、工业化进程。为实现*县经济的快速发展，依据*县自然资源的禀赋（如土地、土质、气候）以及劳动力资源等，提出了发展无公害绿色经济，如绿豆米等。依据前述市场的现状分析，产品供需预测、价格预测、竞争力和市场风险分析，以及*县制定的经济发展指标和出台的相关发展政策有利条件等，项目建成后，能够取得好的经济效益和社会效益。4.2 销售策略、方案和营销模式自90年代以来，我国绿豆的出口量每年都以较大速度增长。如该项目能成功立项，优质绿豆米将在满足国内市场需求的基础上，通过出口主要销往日本、韩国、美国及西欧国家。未经精选的绿豆，主19、要销往印尼、巴基斯坦等东南亚国家。随着经济的发展，人民生活水平的不断提高，国内市场的空间也越来越大。第五章 建设方案5.1 建设任务和规模主要建设任务: 建筑工程包括，选别车间250m2、储存库1000m2，包材库80m2，成品库300m2，合计为1630m2。主要设备购置包括比重式精选机2台，色选机1台，豆类抛光机3台，豆类去皮机2台，电脑计量包装机1台，皮带输送机2台，水份测定仪1台，变压器1台，货车1辆，自制选别台40个。规模: 项目总投资2302.3万元，其中建设投资330.4万元，流动资金1971.9万元。5.2 建设规划和布局场址选择主要考虑到：在产品成本方面，不能因原料的运费增加20、而使成本提高，在生产加工方面，不会受到原料资源不足的影响以及产品运输困难的限制。*县*公司场址在*乡镇东侧，突洮油路边上，场址可在原公司场址的基础上进行改扩建，该公司的场址平整，水、电、交通、通讯设施已配套，该公司地点、生活设施依托条件好，交通便利，场区面积能够满足生产工艺要求，场区布置紧凑合理，有利于企业运营。5.3 生产技术方案及工艺流程技术方案主要是指生产方法、工艺流程等。出口绿豆米加工方法采用国内传统的工艺，可以达到先进性、适用性、可靠性和经济合理性。国内传统的工艺加工方法是筛选、比重、去石、色选、手选、抛光和去皮等工序，可以满足不同用户的需求。根据前述的出口规模和技术方案，需新增比重21、式精选机2台，色选机2台，豆类抛光机2台，去皮机2台，皮带输送机2台，变压器1台，运输车辆1台。通过对国内有关制造企业的调查和初步询价，所需设备的主要来源为河北省石家庄三立谷物精选机械有限公司等厂家。5.4 项目建设标准和具体建设内容 建设标准按照适用、经济的原则，用于仓储的库房，采用单层建筑、砖混结构、通风、干燥、防雨性能好，选别车间采用单层建筑，砖混结构，地面作水磨，车间内宽敞明亮，留足运输通道，冬季保温性能好。 具体建设内容.1土建土建建筑工程包括，选别车间250m2、储存库1000m2，包材库80m2，成品库300m2，合计为1630m.2设备主要设备购置包括比重式精选机2台，色选机122、台，豆类抛光机3台，豆类去皮机2台，电脑计量包装机1台，皮带输送机2台，水份测定仪1台，变压器1台，货车1辆，自制选别台40个。.3科技措施项目建成运营后，公司原动力负荷为35KW，新增动力负荷58KW，总计为93KW，需添置1台30KVA变压器解决用电问题。县内用电为东北电网供应，县内无大型工业企业，无拉闸限电现象，电力资源十分充足。.4其它全年用于取暖用煤为500吨，距*乡镇南30公里有20多家煤矿，年产在60万吨以上。*县为非铁路沿线，煤炭基本就地销售，由于运输距离近，煤炭价格低廉，原煤不用长期储存，运输依靠社会力量解决。5.5 实施进度安排本项目为改扩建项目。计算建设工期主要指工程开工23、之日起，项目前期准备工作为3个月，到项目全面建设投产或交付使用所需的全部时间。该项目土建工程量不大，所以，建设工期为5个月。见表5-1“项目实施进度表”。项 目 实 施 进 度 表表5-1序号时期月份阶段项目前期建 设 期投产期当年123456781项目报批立项2可研报告评估审批3编制环境报告4初步设计审批5国内外设备订货6施工图设计7土建施工8设备安装调试9投 产第六章 投资概算与资金来源6.1 投资概算依据项目计划总投资2302.3万元，其中流动资金1971.9万元6.2 投资概算该项目建设投资330.4万元（其中：建设期利息3.4万元），。在建设投资构成中，建筑工程费102.8万元，设备24、购置费173万元，安装工程费7万元，工程建设其他费用15.4万元，基本预备费28.8万元，建设期利息3.4万元，合计为330.4万元。6.2.1 固定资产见6-1建设投资估算表建设投资估算表表6-1 单位：万元序号工程或费用名称估 算 价 格占建设投资的比例（%）备 注建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1建设投资静态部分32798.971.1建筑工程投资102.8102.831.111.2设备购置费17317352.361.3安装工程费772.121.4工程建设其他费用15.415.44.661.5基本预备费28.88.722建设投资动态部分3.41.032.1涨价预备费0未考虑2.2固定资25、产方向调节税0暂缓征收2.3建设期利息3.4合 计330.46.2.2 流动资金见表6-2 流动资金估算流 动 资 金 估 算 表表6-2 单位：万元6.3 资金来源资本金筹措该项目总投资为2302.3万元，其中建设投资估算为330.4万元，自筹100万元，占建设投资的30.27%，流动资金为1971.9万元，自筹1402.3万元，占流动资金的71.1%。项目总自筹资金为1502.3万元，占项目总投资的65.25%。6.3.2 债务资金筹措该项目需债务资金800万元，债务资金主要通过当地政府部门向有关银行申请贴息贷款解决或其它方式解决。序号年份项目最低周转天数周转次数达到设计能力生产期合 计126、23151流动资产2898.32898.32898.32898.343474.51.1应收帐款2015648.9648.9648.9648.99733.51.2存 货2203.42203.42203.42203.43305.11.2.1原材料924.9924.9924.9924.913873.5原 料3010915.9915.9915.9915.913738.5包装物30109999135燃料、动力1.521.521.521.5222.8原 煤10300.260.260.260.263.9电30101.261.261.261.2618.9在产品1520628.1628.1628.1628.1927、421.51.2.4产成品1520648.9648.9648.9648.99733.51.3现 金3010464646466902流动负债926.4926.4926.4926.4138962.1应付帐款926.4926.4926.4926.4138963流动资金1971.91971.91971.91971.929578.54流动资金本年增加额1971.90001971.9第七章 效益分析7. 1 财务评价依据本项目按招商引资优惠税率收取各响税费，本项目的固定资产寿命期，主要充分考虑技术进步对固定资产寿命的影响，以工程项目主要固定资产的经济寿命期作为确定项目生产期的主要依据。建筑工程按20年，设28、备按10年，为便于计算，可行性研究的初级阶段生产期估算为15年。7.2 销售收入与销售税金及附加估算 销售收入该项目的销售收入，不考虑库存情况，按当年生产出来的产品全部售出，产品销售价格按同类产品现行的口岸价格作为本项目产品的销售价格，每吨绿豆米产品在大连口岸含税价格为802.5美元，按8.1的汇率比价计算，约折合人民币6500元。以下均按人民币计算1、绿豆米=0.65万元15000=9750万元。2、内销绿豆=0.38万元（2140025%）=2033万元累计销售收入为11783万元。7.2.2 销售税金及附加本项目的产品为报关出境货物，为零税率，但并不是不征税，税务部门采取“先征后退”的办29、法，即对出口货物先按内销产品的征税办法计算征税，然后在报关出口时再将出口产品已经缴纳的税额退给出口单位，本建议书按“先征后退”的办法计算税金。该产品销项税率按13%计，原料进项税率按10%计。1、增值税估算（1）销项税额=销售收入（含税）（1+增值税率）增值税率a、绿豆米=9750（1+13%）13%=1121.6万元b、内销绿豆=2033（1+13）13%=233.8万元合计为1355.4万元。（2）进项税额=外购原辅材料(1+增值税率)增值税率从“进项税额估算表”得出，达产期进项税额为851.1万元。进 项 税 额 估 算 表表7-1 单位：万元序号项 目税率（%）达 产 期购进货物费用进30、项税额1绿豆109159832.62包装物179013.083电1712.61.834煤1711.91.735设备配件1760.876低值易耗品1740.587办公用品1720.44合计851.1增值税应纳税额=销项税额-进项税额达产期增值税=1355.4-851.1=504.3万元2、城市维护建设税及教育费附加估算城市维护建设税*乡镇为实现增值税为3%，教育费附加3%，合计6%。达产期税费=504.36%=30.2万元7.3 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算生产成本由直接材料、直接工资及制造费用构成。1、直接材料主要原料为初始绿豆，全年直接材料费用为9273.5万元。2、直接工资和31、福利费主要指生产车间和辅助工种人员的工资，生产车间和辅助工种人员为160人，每人每月工资和福利费按600元估算，全年工资总额为115.2万元。3、制造费用主要包括折旧费、备品配件、低值易耗品、劳动保护费及财产保险费等。固定资产折旧费估算，采用平均年限法。新增固定资产原值由固定资产投资额、预备费和建设期利息构成。固定资产投资额282.8万元，预备费28.8万元，建设期利息3.4万元，合计为315万元（不含工程建设其他费用15.4万元）。净残值率确定为10%，折旧年限为15年。原固定资产200万元，年折旧额为12万元。制造费用合计为48.53万元.项目总成本估算在总成本费用估算中，将工资及福利费、32、折旧费、摊销费、利息支出进行归并后分别列出，经估算达到生产能力各生产期各年份总成本均为9733.9万元。、经营成本估算期间费用由管理费用、财务费用和销售费用构成。1、管理费用管理费包括总部管理人员工资和福利、差旅费、工会和职工教育经费、交际应酬费、无形资产摊销及开办费摊销等构成。管理费用合计为38.1万元.2、销售费用包括运输装卸费、广告费、营销费等，销售费用按主导产品绿豆米销售额的3%提取，年费用为292.5万元。3、财务费用本项目的财务费用主要指在投产期所发生的建设投资借款利息和流动资金借款利息之和。长期贷款年利率暂按7.2%计算，流动资金贷款年利率暂按6%计算。第1生产周期年(投产期)长33、期借款利息=230.47.2%=16.6万元第1生产周期年(投产期)流动资金借款利息=569.66%=34.2万元投产期财务费用=16.6+34.2=50.8万元7.4 财务效益分析7.4.1 盈利能力分析1、静态指标计算静态盈利能力指标，主要包括投资利润率、投资利税率、资本金利润率和资本金净利润率和投资回收期5项指标。投资利润率62.87%，投资利税率86.08%，资本金利润率96.34%，资本金净利润率64.55%。 投资回收期1.52年。2、动态指标1）项目财务净现值（FNPV）（ic=15%）=7100万元2）项目财务内部收益率193.5% 3、偿还能力指标7. 5 不确定性分析7.534、.1 盈亏平衡点（BEP）以生产第1年，固定总成本为545.2万元，年销售收入为11783万元，变动总成本9273.5万元，销售税金及附加为534.5万元为计算依据，盈亏平衡点（BEP）为设计能力的27.6%。7.6 财务评价结论当产品价格下降幅度超过14%时，经营成本上升幅度超过17%时，投资额增加的幅度超过416.7%时，FNPV由正变负。因此，各个因素的敏感程度来排序，它们依次是：产品销售收入、经营成本和投资额，最敏感的因素是产品的销售收入。当产品的销售收入的下降不超过14%时，经营成本的增加不超过17%时，投资增加不超过416.7%时，项目是可行的。第八章 环境影响评价8.1 环境影响35、 *乡镇及周边地区绿豆籽粒大、饱满、色泽明绿，外观品质好，以含蛋白质高而闻名于世，远销日本、韩国、英国、印度等十多个国家，颇受外商晴睐，已成为当地农业经济发展的支柱型产业和主导产品，但随着绿豆产业化的实施和种植面积扩大及连作，导致绿豆虫害发生严重，不仅造成大幅度减产，而且影响品质和对外出口，从而严重制当地绿豆生产和产业化项目的继续实施。8.2 环境保护与治理措施目前绿豆生产上存在的主要病害有根腐、菌核病、胞囊线虫病（火龙秧子），危害造成减产达800-1700斤/公顷。降低了商品品质，造成当地绿豆出口严重受阻，从而导致了目前绿豆产品价格的种衣剂的室内防效可达95，田间防效达80，同时对蚜虫的发生36、有一定的控制作用。使用本产品后，可提高产量每公顷1200斤请选用科研部门研制的绿病克绿豆种衣剂。本剂是采用新工艺，最佳配方，针对多种绿豆病害混合发生且严重，并造成品质下降影响出口而研制的高效安全种衣剂。具有成膜性好，种衣不脱落，药剂缓释，药效期长，可以防治绿豆根腐病、菌核病、胞囊线虫病及蛴螬、金针虫、蝼蛄等地下害虫。保苗、壮苗、增产显著，减少环境污染，一剂多用。 第九章 产业化经营与农民增收效果评价9.1 农业产业化经营 壮大主导产业，促进结构调整分析项目实施后，年需绿豆原料2.14万吨，按最低平均亩产100公斤计算，共需绿豆种植面积21.4万亩。按绿豆收购价格4300元/吨计，每亩收入可达437、30元。如果和种玉米比较，按玉米平均亩产300公斤计，玉米收购价按1000元/吨计，玉米每亩收入为300元，种绿豆比种玉米每亩可增收130元，21.4万亩的绿豆可增收2782万元，且种绿豆和种玉米比较，省工、省时、投入少，种绿豆这一特色农产品，无疑将促进农业结构调整，提高广大农民达小康的进程。 完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等从宏观上看，项目符合国家重点鼓励发展的产业、产品，可延长农产品产业链条，能够促进形成本地比较优势的领域加快发展。项目投产后，对环境不造成污染，产品市场前景好，创汇能力强，这对发展壮大县域经济、加速“三化”进程、提高农民收入，提高当地财政自给率，无疑是有贡献的。38、可以达到利用当地的资源优势转化为经济优势，可以取得既有经济效益又有社会效益的双重效果。 辐射带动能力分析.1 项目单位与农户利益联结机制绿豆深加工产品在国内也有巨大市场潜力。据调查，十几年来，*绿豆仅在南方（如广东、浙江、湖南及四川等几个省市）有很大的销售市场。随着经济的发展，人民生活水平的不断提高，国内市场的空间也越来越大。上述说明了经济建设豆这一特殊农产品的市场容量、市场潜力是相当大的，可以说经久不衰的绿豆市场发展走势强劲，它将给绿豆种植农户拓宽农业增收的渠道，为当地剩余劳动立提供更多的工作岗位。.2 辐射带动基地*县有耕地180万亩，土质肥沃，日照充分，秋季昼夜温差大，环境无污染，电力充39、足，劳动力资源丰富，交通畅通，有政府扶持企业的优惠政策，这一切都为项目的实施提供了物质和环境的有利保证。*县砂土地面积占40%左右，特别适合绿豆的生长，*绿豆域内外已有很大的知名度，因内（东北地区）产量有限的绿豆产品，其它地区绝对不会造成*绿豆销售市场的危胁。适宜的气候，适宜的土壤，绿豆就是*名牌。*是东北少有的绿豆产区，销售市场是显而易见的。*乡镇在县城东20公里，面积约610平方公里，耕地面积270万亩，13个村，人口2.4万，平川地占总耕地面积的80%左右，平均海拔185米，土壤以黑土居多，有机质大于4%，主要农作物有绿豆、豇豆、红小豆、玉米、高粱、蓖麻及葵花等。整合全县绿豆资源，将为绿40、豆米深加工项目提供丰富的原材料。.3 辐射带动农户该项目为劳动密集型产业，项目实施后，可为*乡镇提供170多人的就业岗位，可增加130万元的农工经济收入。同时随着绿豆需求量的增加，必将使绿豆收购价格在现有的基础上不断攀升，为农民增收提供广阔的天地。9.2 农民增收入、农业增效评价 农民增收据调查，2004年底至2005年9月，国内绿豆市场价格保持在43005000元/吨左右（以等级论价）。目前，大连、天津口岸的绿豆米价格在800美元/吨左右。随着国际市场和国内市场需求量的逐年增大，农产品和国际接轨，在较长时期内，价格不会有明显的波动。国际绿豆市场的变化肯定牵动国内市场的变化，但可以肯定的说，东41、北地区做为国内、国外绿豆的主产区，销售市场永远是永恒的、不变的。农民在农作物的种植上，绝不可能因绿豆价格下调而影响其积极性，历年的经验使农民清楚的认识到，绿豆的经济效益是高于大田耕作的，为保守起见，只是根据当年气候等因素考虑，多种少种而已。 农业增效东北绿豆，国际需求量很大，尤其是以无公害的绿色食品为首选。目前，我国东北绿豆已成为世界绿豆生产和出口的主要国家之一。自90年代以来，我国绿豆的出口量每年都以较大速度增长。优质绿豆米主要销往日本、韩国、美国及西欧国家。未经精选的绿豆，主要销往印尼、巴基斯坦等东南亚国家。其中：日本年需求量在30万吨以上，欧美国家年需求量在50万吨以上，说明绿豆产品深加42、工的发展潜力是巨大的。 项目区与非项目区比较分析项目实施后，年需绿豆原料2.14万吨，按最低平均亩产100公斤计算，共需绿豆种植面积21.4万亩。按绿豆收购价格4300元/吨计，每亩收入可达430元。我国东北其它地区农业种植以玉米、大豆为主，如果和种玉米比较，按玉米平均亩产300公斤计，玉米收购价按1000元/吨计，玉米每亩收入为300元，种绿豆比种玉米每亩可增收130元，21.4万亩的绿豆可增收2782万元，且种绿豆和种玉米比较，省工、省时、投入少，种绿豆这一特色农产品，无疑是提高了农民达小康的进程。9.3 其它影响评价从*县市场看，*乡镇是辐射周边附近乡镇的绿豆资源的集散地，同时随着经济的43、发展，人民生活水平的不断提高，国内外市场对绿豆米产品的需求越来越多，其它国家及国内各大城市都从我县供货，不仅市场价格好，而且需求量大，这就让*乡镇1.5万吨优质绿豆米产品项目建成后，立足地方资源优势，依靠国内外的强大需求量及可是观销售前景，项目前途光明。第十章 项目组织与管理10.1 组织机构与职能划分按照公司法和国家有关规定的要求组建的有限公司，其组织机构按公司的管理模式运行。根据该项目的生产运营特点，设置相应的管理职能部门。见“管理机构设置表”（表101）。管 理 机 构 设 置 表表101序号机构名称定员备 注1总部4总经理1，副总1，工会1，办公室12生产技术部5部长1，车间1，库房144、，检验23财务部3部长1，记帐1，出纳14储运销售部4部长1，工作人员3合计16本着精兵减政的原则，管理机构达到了层次分明，由1名经理负责全面财务运作，1名经理负责生产运行和营销，其他各部各负其责，能够适应现代企业管理的要求。10.2 经营管理模式1、确定工作时间和生产班次绿豆出口时间性非常强，各工序一环扣一环连续运行，根据此行业生产特色，可安排1班生产10小时工作，必要时可安排2班生产。2、配备各职能部门，各工作岗位所需人员数量主要根据机器设备的数量和设备操作岗位计算定员人数10.3 经营管理措施此项目为劳动密集型企业，正常情况下可安排一班生产，如遇特殊情况，可增加生产班次。企业项目前期准备45、和竣工后根据具体情况，制定各项管理制度与职工工资挂钩。10.4 技术培训实施对本企业员工及基地农民素质培训工程，是提高项目企业整体素质，从根本上解决农民就业竞争力低的问题，是农民增收、企业增效的重要举措。（一）抓认识。认识是做好各项工作的基础。全年培训方案出台后，我们就层层发动，采取各种形式推进素质培训工程。（二）抓制度。为了使培训工作有序推进，我们将按照“职责管理有分工，培训管理有指标，组织管理有要求，师资管理有标准，学员管理有规章，档案管理有制度”加强技术培训。10.5 劳动保护与安全卫生劳保服装、安全帽、安全带等产品企业将按照有关法律、法规和国家标准、行业标准，积极开发使用新产品，别处已46、经有的，我们要学，没有的，要积极开发创新，丰富自己的安全卫生、劳动保护产品种类，最大限度地满足生产实际的需要。第十一章 可行性研究结论与建议11.1 可行性研究结论经论证，该项目拟定出口绿豆米为1.5万吨/年，项目总投资估算2302.3万元，其中，建设投资估算330.4万元，流动资金估算1971.9万元。在总投资中，自筹资金1502.3万元，占项目总投资的65.25%。加工绿豆米，购置国内最先进的设备，保证产品质量符合出品绿色食品的要求。该项目实施投产后，在正常年景下，可出口绿豆米1.5万吨，实现销售收入折合人民币9750万元，创汇1203万美元，内销绿豆5350吨，实现销售收入2033万元，47、累计销售收入11783万元，实现销售税金及附加534.5万元（部分增值税先征后退）。在未考虑退税增值税参与财务运算的前提下，财务分析表明，该项目的财务净现值（FNPV）（ic=15%）为7100万元，远远大于零，财务内部收益率（FIRR）193.5%，均大大高于设定的基准折现率15%，年实现利润总额（平均）为1447.3万元，投资利润率62.87%，投资利税率86.08%，资本金利润率96.34%，资本金净利润率64.55%，投资回收期1.52年，借款偿还期0.27年，投入利税比1:0.86。该项目为劳动密集型产业，项目实施后，可为*乡镇提供170多人的就业岗位，可增加130万元的农工经济收入48、。财务分析表明，该项目经济效益好，借款偿还期仅0.48年，大大低于银行规定标准（4年）。可见，该项目的盈利能力和偿债能力都是比较强的，从财务角度分析看，项目是可行的。盈亏平衡分析表明，该项目的盈亏平衡点很低，在项目生产能力在到27.6%时，即可没有亏损，表明该项目适应市场变化的能力和抗风险能力都非常强，获利能力也强。从宏观上看，项目符合国家重点鼓励发展的产业、产品，能够促进形成本地比较优势的领域加快发展。项目投产后，对环境不造成污染，产品市场前景好，创汇能力强，这对发展壮大县域经济、加速“三化”进程、提高农民收入，提高当地财政自给率，无疑是有贡献的。可以达到利用当地的资源优势转化为经济优势，可以取得既有经济效益又有社会效益的双重效果。 11.2 问题与建议*县目前主要以农业经济为主，工业经济占GDP的比重很低，一、二、三产业的发展很不协调。工业基础相当薄弱，主导产业和特色经济尚未形成，自行出口产品少的可怜。由于缺少牵动力强、贡献大的骨干项目，造成财政相当困难，城镇就业压力大。为实现县域经济的快速发展，根据当地资源等诸方面因素的考虑。县政府决定大力发展特色经济，并将基础好、有一定实力的企业，扶植为出口创汇的龙头企业，同时也可带动相关产业的发展。本项目将抓住机遇，加快实施立项进度。