1、林业投资公司林博园建设项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月63可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录第一章 总 论7一、 项目单位基本情况7第二章 资金来源：公司自有资金4000万元，上级支持与银行贷款6000万元9四、项目效益9五、可行性研究报告编制的依据12、1六、综合评价12第二章 项目建设背景及必要性13一、项目建设的背景13二、项目建设的必要性15第三章 项目建设条件分析18一、项目区概况18XX主要景区（点）21二、 项目建设所在地概况23第四章 市场分析24一、 旅游市场24二、 有机林果产品市场分析25三、 珍稀苗木市场分析26第五章 投资建设方案的确定27一、 建设规模与布局的确定27二、 技术方案的确定28二、项目建设投资估算36三、资金筹措38四、资金使用和管理38二、基本数据39三、利润估算及分配41四、财务盈利能力分析42五、财务不确定因素分析44六 、财务评价结论45二、节能环保措施49三、安全保障49四、 社会、生态效益分3、析51第十章 项目投资的风险性分析55一、 技术风险55二、 苗木风险56三、 林木种植风险56四、 投资与市场风险56五、 环境保护风险57第十一章 组织机构与人力资源配置58一、 工程项目管理58二、组织机构59三、人力资源59四、员工培训59五、管理机构和设置59六、劳动定员60第十二章 项目可行性研究结论和建议60一、项目的可行性研究结论61二、项目建设建议62第一章 总 论一、 项目单位基本情况江西省XX林业投资有限公司成立于2010年5月，位于XX县XX镇，公司注册资本1000万元人民币，现有员工30余人，专业技术人员16人，其中高级园艺师8人、工程师2人，工程技术员6人。公司是一4、家集现代农业综合开发、高效林业产业开发、休闲旅游开发、珍稀植物培育与销售为一体的现代林业企业。公司成立以来，倡导“诚信、创新、高效、富民”的企业精神，坚持“为现代农业开发服务与社会综合服务协调发展”的经营发展战略，按照“高起点、高标准、高效益”的发展思路，遵循“生态先行，四季有花，彩绿结合，乔灌搭配；以生产带动旅游，旅游服务生产”的开发理念，以基地和专业合作社建设为依托、以带领农民增收致富为己任，采取“公司+基地+农户”、“公司+专业合作社+农户”等多种发展模式，不断发展与壮大。2009年被江西省林业厅授权“江西省重点保护野生植物及其产品经营”生产与经营许可单位。公司法人代表：，本科学历。二、5、 项目建设方案一、 、项目建设地点：XX县XX镇村 二、 、建设规模：一万亩三、 、项目建设内容: 万亩林博园主要建设项目有：（1）名优树木种质资源母本园(珍稀树种基因圃)2000亩，收集各种珍稀林木种资源，培育、驯化、繁衍各地名优树种，保护与挽救濒危树种；（2）科普示范树木园3000亩，主要以保护原生林种为主，引入各类名优、珍稀品种，进行树间套种改良，全面实现林相的科学组合；（3）生态体验园1800亩，以采摘原始林果与林间套种珍稀野菜、珍稀食用菌为主，让人们进园亲身体验与感悟林区生活，倡导健康低碳、绿色有机的生活理念；（4）珍稀苗木扩繁园3000亩，建立现代林木繁育中心，采用最前沿的林木繁育6、技术，提纯品系、扩繁种源，培育高品质苗木；（5）休闲与产业服务区200亩，以森林花语文化与山水文化为主题的休闲观光旅游，倡导生态健康，突出现代乡村农业特色。把林博园开发建设成一个主题突出、功能综合、珍稀特色、生态文化、产业景观型、景观产业化、领先科技型的现代林业综合产业示范园，做到园区内“四季常青、四季有花、满园飘香、彩叶艳丽”的生态景观，为把XX打造成“城在山中、水在城中、人在园中”的森林城市、花园城市增光添彩。四、 、建设时间：2011年-2014年五、 、项目总投资：10000万元三、 投资结构与资金来源（一） 、投资结构四、 、生产性投资：5840万元，其中：生产设备投资2472万元；7、公共设施与景观建设投资200万元。五、 、基建投资：160万元六、 、流动资金：4000万元第二章 资金来源：公司自有资金4000万元，上级支持与银行贷款6000万元四、项目效益（一)主要经济指标：详见附表（一） 主要技术经济指标汇总表：指标名称单位指标项目总投资万元10000固定资产投资万元6000流动资金万元4000年均收入万元1715.2年均营业税金及附加万元9.6年均营业成本万元1026年均利润总额万元689.2年均所得税万元227.4年均税后利润万元452.2净现值（所得税前）万元343.5净现值（所得税后）万元投资收回期限（所得税前）年10.8（含建设期3年）投资收回期限（所得税后8、）年（含建设期X年）内部收益率（所得税前）%12.3%内部收益率（所得税后）%年均投资利润率%18.4%年均投资利税率%24.5%盈亏平衡点%32.5%（二） 社会、生态效益 本项目是一个注重以生态社会效益为中心的现代林业科技示范基地，该项目的建设是目前赣州市，仍至江西省都是独一无二的现代林业科技型项目，其生产建设规模之大、生产技术之先进、开发理念之新颖、带动农民之多都位居行业之首；特别是珍稀树木种质资源圃与树木园的建设，对保存现有濒危树种、繁育珍稀苗木、保留植物原生态环境，为林业科研人员、环保专家学者提供了良好的科学研究与实验基地；该项目的建设又是根据赣州市旅游十二五规划纲要的有关布局，符合9、XX县十二五规划纲领的具体要求，我们将牢固树立“发展为先、生态为重、创新为魂、民生为本”理念，大力实施“生态发展、绿色崛起”主战略，协调推进农村现代化和发展生态化，加快推进生态XX建设步伐，争创生态经济和生态文明示范区，为“中国生态旅游大县”、“最具魅力生态旅游大县”和“最具发展潜力生态旅游大县”XX增辉添彩，也是建设创业、宜居、生态、平安、幸福新赣州的一个最好切入点。五、可行性研究报告编制的依据中华人共和国森林法中华人民共和国自然保护区条例国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法（财发字19991号）赣州市国民经济和社会发展第十二个五年（ 2011-2015 ）规划纲要国家农业综合开发项目和资10、金管理暂行办法若干条文的解释（财发字1999 57号）国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知（国农办字2002175号） 国家农业综合开发项目建设试行标准【(94)同农综字第28号】XX县国民经济和社会发展十二五规划纲要 本项目的项目规划建议书 企业提供的相关技术资料 企业提供的相关协议、资质、证书 公司财务报表六、综合评价初步分析表明，万亩林博园建设符合国家的产业发展政策，符合赣州市、XX县相关产业的发展规划布局，该项目的投资建设对于保护原生态资源、优化森林群落，保护生态环境，提升森林旅游品质，增强人们爱护自然生态，保护利用生态资源的科技意识，11、同时也对提高推进社会主义新农村建设，加速城乡统筹发展，提高农业综合生产能力和市场竞争力都有十分重要的意义。项目建设目标明确、方案正确、技术可行、投资合理，能够自我实现良性运转，项目建设是必要的和可行的。第二章 项目建设背景及必要性一、项目建设的背景（一）、中国共产党赣州市第四次代表大会明确指出：“今后五年工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以科学发展为主题，以转变经济发展方式为主线，坚持加快发展，推进转型发展，牢固树立发展为先、生态为重、创新为魂、民生为本理念，大力实施新型工业化、新型城镇化、农业农村现代化、发展生态12、化战略，切实加强和改进党的建设，为建设创业、宜居、平安、生态、幸福赣州而努力奋斗。”“城乡环境更美。基础设施日臻完善，统筹城乡发展取得阶段性成效，城镇化率提高到52%以上。生态环境保持全国领先，全市主要河流水质达标率达到90%，森林覆盖率稳定在76%以上。”有着良好生态底蕴的XX县积极策应党的号召，确定了“融入主城区、打造后花园、建设新XX”的发展战略和“生态立县、旅游兴县、工业强县”的工作思路，将促进经济发展与建设生态文明有机结合，统筹做好生态旅游、生态工业、生态农业、生态城镇四篇文章，进一步夯实县域经济发展的基础，万亩林博园的建设就成为一个具体内容。（二）、“十二五”期间，赣州市要以保护和13、建设好鄱阳湖生态经济区生态屏障为己任，大力发展生态经济、绿色经济、低碳经济、循环经济，构建区域生态产业体系，成为全省“绿色崛起”的重要一翼。围绕全市生态文明建设，以“一流的水质、一流的生态环境、一流的人居环境、一流的绿色生态保护和建设机制”为目标，将赣州打造成人水和谐、绿色宜居、生态文明、持续发展的生态经济、生态文明示范区，促进赣州经济社会又好又快发展。这就为进一步保护原生资源、培植利用珍稀野生植物资源，建立专业基地就显得更迫切与更重要。（三）、“中国最佳文化生态旅游目的地”、“中国最佳文化生态旅游城市” 、中国“最具魅力的生态旅游大县”和“最具发展潜力的生态旅游大县”的XX，旅游资源虽然非常14、丰富，但从客观来讲，也只不过是一般的观光资源，较全国水平来评价，XX谈不上资源丰富，因为观光旅游追求的是视觉的震撼力（绝美的风景），山、水、森林、文化虽然不错，但是不够突出，观光旅游资源只能算一般，缺乏足够的市场竞争力，没有自己的亮点与特色，到目前为止，XX还是陡水湖景区唱独角戏，而且基本上还是自然观光产品，客人的行为方式除了漂流算是一种亲近自然、亲近生态的娱乐性产品，其它的仍然是观光性产品。就观光性产品而言，是没有足够的竞争力，所以现在XX的旅游产品状况依然是初级产品、初级市场，并且市场也只是周边的，这种初级市场的初级需求又固化了XX的旅游还是一个初级产品的概念，如果我们跳不出这个圈子，这条15、路就很难走下去。因此，建设一个以收集保护、驯化繁育珍稀野生植物为主要内容的生态园、科普基地、产业区就显得更加有意义，更为重要与必要。二、项目建设的必要性（一）、森林是陆地生态系统的主体，是维护国土生态安全的屏障，是经济社会可持续发展的战略性资源。依科学发展观建设资源节约型和环境友好型社会、实现人与自然和谐发展、推进江西在中部地区崛起的战略中，林业具有不可替代的基础性地位和作用。随着工业化、城镇化的加快，人口的增长，以及人们消费水平的提高，森林资源保护和林业生态建设与经济社会发展的矛盾日益突出，主要表现在：总量不足的供需矛盾更加尖锐；有的过量采伐天然阔叶林，导致森林的生态功能下降，涵养水源减少，16、生物多样性受到严重损害，使森林资源质量不高的问题更加突出；有的非法侵占林地，致使林地面积逐年减少，等等。我们要认真贯彻落实科学发展观，树立正确的政绩观，把思想统一到党中央关于林业发展要由以木材生产为主转向以生态建设为主的历史性转变上来，按照省委提出的“既要金山银山，更要绿水青山”、“绿水青山就是金山银山”的发展思路，加强森林资源保护和林业生态建设，正确处理生态保护和建设与经济发展、局部利益与全局利益、眼前利益与长远利益的关系，增强紧迫感、责任感和使命感，进一步加强领导，强化措施，落实责任，切实保护森林资源，不断改善生态环境，实现森林资源的永续利用，为促进全省富民兴赣大业、建设和谐平安江西提供良17、好的生态保障。(二)、由于人们长期对森林资源经营的掠夺性，导致了许多的珍稀野生资源趋于濒危状态，建立一个自然保护区，收集大量的种质资源，进行种性保存、驯化、提纯、复壮，除为拯救珍稀濒危植物提供最佳空间外，也为广大学者进行学术研究，提供最佳研究基地，还为广大市民认识珍稀植物、学习开发利用珍稀植物创造条件。（三）、通过林博园项目的建设，让人们到园区内进行生产与生活的体验，让人们在观赏体验野生珍稀植物的同时，采摘野果、山花，得到难得的物质享受与精神满足，满足了自身回归自然的心理需求，缓解了繁忙的城市生活中所带来的紧张感和压迫感。现代人们渴望多样化的旅游，尤其希望能在典型的农村环境中放松自己，当一天农18、民、干一天农活，亲身体验自然与感吾乡村文化，这是当今仍至今后一个时期人们所追求与向望的时尚生活方式。（四）、近年来，伴随城市化、工业化进程的加快，农村的人地矛盾越来越突出，农业劳动生产率提高困难。而农产品消费支出在居民消费支出中所占比重的持续下降，进一步弱化了农民在“农内”增收的潜力，致富农民必须到“农外”寻找出路。发达国家的经验表明，一个国家只有适应产业结构的变化，同步调整就业结构，减少农业人口，才能使农民获得平均的社会报酬，因此，转移农村劳动力已经成为农民致富的必然选择。一般而言，农民转移就业有两种途径：一是向“农外”的二、三产业转移；二是向“农内”的二、三产业转移。但是由于受到农民个体素19、质、知识差异、技能门槛和投入能力等因素的制约，使得二、三产业很难下沉到传统的农业领域，因而给传统农民向二、三产业转移增加了难度。现代林博园产业的发展找到了传统农业与现代旅游业的最佳结合点，为农民利用农田、农舍和山水生态资源发展民营经济提供了有效的载体，是促进传统农民尤其是山区农民增收致富的很好途径。 （五）、林博园建设是依托林业产品发展起来的现代林业产业与旅游产业的有机结合，它的发展拓展了林业产业的功能，为林业向二、三产业延伸开辟了通道，增强了农村第三产业的综合发展能力。项目的建设适应了我市经济结构调整和增长方式转变的根本要求，作为关联度很大的产业，它对优化农业产业结构，加快高效生态林业发展，20、丰富林业功能，调优农村产业结构都具有积极意义。第三章 项目建设条件分析一、项目区概况（一）、自然地理条件XX县位于江西省赣州市西南部，居赣江支流章江上游，地处罗霄山脉南端东垂，北纬2542-2601，东经1141-11440。东邻南康，南连崇义，西接湖南桂东，北毗遂川。东西最大横距65千米，南北最大纵距52千米。距赣州市50公里。从京九铁路、赣州机场、赣粤高速公路、厦蓉高速公路、京珠高速公路、105与106国道可达，交通非常便利。全县总面积1543平方公里，辖5镇9乡，131个行政村，全县总人口30万，有畲族等少数民族18个，256个姓氏。全县有山地193万亩，人均6.8亩；耕地12.89万亩21、，人均0.49亩；库区乡镇7个，库区水面12.6万亩，移民人数6.4万人。（二）、自然环境（1）、地理地貌：XX地属江南山地丘陵地带，境内岩石类型因地形地貌不同而不同，主要有酸性结晶类、泥质岩类、河流冲积类、第四纪红色粘土；县境地处罗霄山脉中段的丘陵山区，县境内地貌，东北、西北、西南、北部为山地，东南部为丘陵、河谷盆地。（2）、气候：XX属于中亚热带季风湿润气候，其特点是气候温和、雨量充沛、无霜期长、四季分明。据有关资料和调查分析，多年平均气温为18.8，极端最高气温为39.2，极端最低气。温为5.8。年降雨量为1511.8。历年平均日照时数为1756.2小时，年均太阳幅射量为107千卡/cm22、2 。全年无霜期为289天，10的活动积温（保证率80%）为5765.6.风向以偏南风和偏北风为主，年均风速为1.3m/秒左右，风力一般平均为1-2级。（3）、土壤：县境内以红壤、山地黄红壤、山地黄棕壤为主，其中红壤分布占土地面积的60%以上，主要分布在海拔500米以下的丘陵山区，土层厚度在40-100cm，有机质含量0.5-2.5%，表土抗蚀能力差，自然肥力低；山地黄红壤主要分布在海拔500-800米以上的低山地带，土层厚度为60-90cm，有机质含量较高；山地黄棕壤主要分布在海拔800米以上的低、中山区，土壤表层一般有枯枝落叶层覆盖，腐殖质含量较高，土层厚度80cm左右，呈酸性。（4）、林23、地资源：根据XX县2009年“二类”森林资源调查，全县国土面积224.25万亩，林地面积187.59万亩，占83.65%,森林覆盖率达80%，林木绿化率81.4%。列江西省前三名,植物景象和生物资源非常丰富，生态效应和生态环境优良。特别是茶叶种植更显优势，是赣南最大的茶叶县和江西省产茶重点县。（5）、水资源：XX境内河流水量充沛，县内河流犹江系赣江支流章江之源，流域筑有五大梯级水利枢纽工程，自然形成“一线串五珠、一江连五湖”的生态长廊带，乃江西省首屈一指的奇观。XX县在山江湖综合利用及长江流域治理上效果显著。通过山江湖的开发利用，形成了“油、果、茶、蔬、渔、牧”等多种形式的生态经济效应现象。另24、外，XX县是赣州无工业污染源之要地，生态水、气、山与人居环境质量，是长江流域支流保持最好的一处资源净地。（三）、交通区位优势XX境内交通发达，县城距赣粤高速公路入口23公里，距昆厦高速2公里，距赣州机场25公里，距赣州市区40公里，京九铁路赣州站42公里、赣粤高速公路、厦蓉高速公路、京珠高速公路、105与106国道都可达，交通非常便利。（四）、旅游资源条件1995年，境内的“陡水湖”列为江西省重点风景名胜区；2003年，XX县被国土资源部定为全国中小城市生态环境建设实验区；2005年，境内有两座森林公园被评为国家级森林公园，即五指峰国家级森林公园与陡水湖国家级森林公园。XX生态旅游资源丰富。境25、内群峰环峙，四水汇聚，古木参天，鸟语花香，高香茶园，青翠欲滴。其生态环境之优良，天然林及物种资源之丰富，位居江西省第三位。经中科院专家普查确定，地域内有中国旅游资源普查规范中所包含的64个基本类型，占53%，基本景点162处。其中达到国家一级标准4处、二级12处、三级31处、四级55处、五级60处。可利用和可开发的主要分布在陡水湖、五指峰、仙人湖三大景区。陡水湖景区有国家一级景点2个，二级景点3个，三级景点2个，五指峰景区有一级2个、二级4个、三级11个。水景、科普园、森林小火车、温泉、瀑布群、花岗岩石林、原始森林、象形山石和客家人文等是两大景区的生态资源特色。XX县委、县政府为了充分发挥旅游26、资源优势，实施“生态立县，旅游兴县”战略，打造山水“小家碧玉型”生态园林式环境，使XX旅游产业蓬勃发展。目前已开发并对外开放景区（点）有陡水湖旅游景区、桂竹山庄、京明湖度假村、科普园景区、五指峰景区；在建的有度假山庄、生态农博园，按国家4A级标准景区建设；科普园景区是赣州市的森林生态旅游示范区。经过精心打造和大力推介，充分显示了XX生态旅游业的魅力和前景。XX主要景区（点）陡水湖位于XX县陡水镇，为国家级森林公园、省级风景名胜区，属水域风光类峡谷型自然生态风景区。其生态景象集山势、秀水、林光、飞瀑、奇树、港湾、负氧、人文等八大生态特色亮点为一体。三百里湖岸山林具有典型的中亚热带植被特征，原生常27、绿针阔叶混交林、常绿阔叶林等木本植物千余种，野生珍贵动物数十种。瀑布、铁扇关、狮象山、美女峰、九曲河谷、树木园、民俗风情苑、托尔奇乐园、客家民俗、XX寺等人文风物景观，自然纯朴，滴翠沁人，秀美如画，是都市人理想的休闲、度假的“后花园”。2005年被评为“江西百景”。五指峰位于XX县的西北部。为中生界燕山期酸性结晶斑状黑云母花岗岩构成的山岳型自然风景区。公园里秀峰异岩、沟壑纵横、溪泉涓瀑、古木参天。五指峰绚丽的自然生态、纯清的负氧空气、新爽的山岳气候，处处野性十足，是科考、养生、探秘的森林旅游胜地。赣南树木园是全国科普教育基地，江西省青少年科技示范教育基地，位居陡水湖中心湖区西北侧。是一所集引种28、驯化、科研、教学和学术交流于一体的天然树种园，也是江南唯一一所树木园。园内设有各类树木实验区域16个，引种、培育、试验了国内外十多个国家和地区的珍贵树种，收藏保存着7000余号近1850种木本植物和1700余份木科植物腊叶标本，被称之为“江南植物基因库”。漫步在园中林区小道间，可呼吸到清新的负氧离子空气，又可享受到神奇的“森林浴”，也可观赏到典雅的珍贵林木，还可游览到别致的自然美景。欢乐小火车建造于20世纪60年代初。是一条从赣州市通往自然山水陡水湖风景区的小铁路线，全长87公里，轨距仅762毫米。被旅游专家、学者誉为“世界旅游珍品”。 2004年开发成旅游观光专列，沿途有生态茶园、怀旧博物29、馆、九曲神农峡、陡水湖等游览点。乘坐赣南旅游观光小火车，可游历陶渊明笔下的田园风光，别有一番浪漫与自然。生态园位于县城清龙湖西侧，群峰环绕，水质清纯。开发项目有公共湖面风景区、湖滨绿化中心、星级度假村、生态居住区、水上运动区、茶艺休闲区、园艺观光区等。建成后将营造一个人与水和谐共处的亲水环境。整个园区开发建设布局：“三轴，一带，五区”，具体建设有：A、生态休闲广场；B、生态度假区（分别墅区、健娱区、天然泳区）；C、国际高尔夫球健身区；D、生态景观区（景观点：茗楼、度假休闲室、景观长廊、源亭、名人场、曲桥、望香亭）。通过开发建设，使园地景观与自然生态景观功能融为一体，成为吸引游人休闲度假的一大亮30、点。二、 项目建设所在地概况（一）、XX镇 XX镇位于XX县东南部，是XX县的政治、经济、文化中心。2001年7月撤乡并镇，沿湖、中稍并入XX镇后，XX镇成为融城区、郊区、山区、库区于一体的复合型乡镇。全镇土地面积171.5平方公里，其中耕地1.69万亩，山地15.6万亩，水面1.3万亩。辖17个行政村，5个居委会，20446户，64378人口（其中农业人口38235人）。 （二）、黄埠镇 黄埠镇位于县城东部，素有“XX东大门”之称。全镇辖10个行政村，140个村小组，总人口16164（其中非农业人口为297人），耕地面积9024亩，山地面积6.8万亩。黄埠至赣州45公里，至县城7公里，XX线31、从中部通过，近几年，黄埠乘着工业小区的优势，大力实施“工业强镇、商贸活镇、产业富民”战略，全镇经济得到了快速发展。第四章 市场分析一、 旅游市场XX旅游业发展起步较晚，加上过去宣传促销不够和受开发条件所限，XX旅游资源养在深闺人未识（甚至在赣州还未人人皆知），这就充分说明XX发展旅游具有巨大的潜力，有开发价值和潜在客源市场。目前在接待的国内游客中，省内游客占大多数，其中本地及周边地区的游客占总数的50%以上，省外游客主要来自临近的广东、福建、湖南等地，但还未占到总数的25%。从旅游者的职业构成来看，以国家机关事业单位、企业管理人员、商务人员及学生为主，这四类人员占旅游者总人数的80%左右，其他32、客源细分市场还未得到开发，这也充分说明XX发展旅游具有巨大的潜在客源市场。只要在旅游产品开发上，有新的内容、有特色、有文化内涵、有科普价值就大有可为。林博园的开发，是一个集旅游观光、生态体验、科普教育于一体的珍稀野生资源综合开发利用体系，它是以保护珍稀野生植物种源为主线，在保护中开发利用其产品，又在开发利用产品的同时进一步保护其生存，是一个既可赏、可研、可学、可存，又可采（花、果）、可食（花、果）、可享（森林氧吧、森林浴），还可保健疗养，利用珍稀植物的特殊功能，达到一种非药物所能起的效能。如红豆杉林的防癌功能、一些花草的防疲惫提神功能等，因此，林博园项目的开发是一个绿色生态、健康养生、有机环保33、的现代林业综合开发项目，将具有新的生命力和开发前景。二、 有机林果产品市场分析有关专家认为，21世纪将成为“人类生命科学世纪”、“产品质量创新世纪”，当今世界各国都面临着“绿色世纪”和“绿色革命”的严峻挑战。随着高科技的发展，通过多层次加工的健身滋补食品、强力美容食品、野生植物食品、转基因食品等脱颖而出，将以其独特的品质和特性，抢占绿色食品市场。由此可见，新世纪绿色食品市场竞争将更加激烈。本项目绿色林果产品市场定位在最近的赣州市，赣州市作为农业大市，绿色食品资源丰富，开发潜力巨大，绿色市场销售前景看好。绿色产业发展机遇与挑战并存，注重标本兼治为发展之根本。绿色食品如要超常规发展：首先，要增加市34、民的环境保护意识，利用天然的净地，保护利用，杜绝与减少污染源，依靠科技增加有机肥和开发“绿色”农药，杜绝与减少施用化学肥料，为开发天然绿色食品创造良好的绿色环境。其次，食品加工部门要注重人才、技术、设备、资金的投入，依靠科技开展创新，在提高食品质量上做文章，在研究开发纯绿色林果食品上下功夫，把争创绿色名牌作为立足点、着眼点，领取进入国内外市场的“绿色通行证”。只有让更多、更好、更优的绿色食品走向市场，走向家庭餐桌，走进百姓的茶余饭后，才能给世人的生活多添一份“绿色”。因此，林博园内生产珍稀林果，饲养珍禽等项目产品的定位就很有市场前景。三、 珍稀苗木市场分析 珍稀苗木的繁育是一项技术要求较高的工35、作，同时还需要具备一定的繁育设施，如育苗大棚、营养基质配置设备、环境控制设备、病虫害防治、肥水的科学管理等一系列工序都要有硬性条件的支撑，另外，珍稀苗木的种质来源也要受到许多条件的约束，采穗苗圃的建立、接穗的来源、种性的纯度等，一般没有一定技术基础的单位是不可能获得生产许可的，所以只要具备上述生产条件的要求，就会在一个较长的阶段拥有自己的优势，所生产的苗木就会有广泛市场前景。综上所述，林博园项目的综合开发是生态旅游这一朝阳行业中最有潜力的部分，在未来几年中将有巨大的市场机会。第五章 投资建设方案的确定一、 建设规模与布局的确定XX万亩林博园选择在XX的二个重要镇村，一是XX镇的高桥村和南塘村，36、二是黄埠镇的感坑村。规划占地面积为一万亩。（一）、投资方案 项目总投资为10000万元，项目建设期为三年，项目投资计划与进度方案详见附表（三）二、 技术方案的确定（一）、技术方案确定的原则 本项目的技术方案依照项目区的经济、社会条件，遵循自然、社会和经济系统协调发展的原则，以充分保护利用当地的自然和人文资源，建立具有鲜明地域特色的绿色生态农业系统为目的，运用原生态保护学原理、生物链递延原理、生态学的物质循环转化原理、生态复位原理、边缘效应原理进行设计。通过项目区的规划建设达到促进优势林农产品布局区域化、种养标准化、生产规模化、经营产业化的现代林业产业建设目标；积极发展生态产业、推广低碳技术，加37、快形成并壮大产业集聚区和特色块状经济；（二） 、项目遵循的几大技术标准：（1）、生态环境综合治理技术 重点推广使用现代化种养技术和“畜-沼-果”、“种-养-沼-能”生态利用模式。对林地、耕地和裸露坡地采用生物与农艺措施相结合进行改造，控制土壤侵蚀、降低地表径流、提高生物生产量，形成土涵水、水养土、生物生长旺盛的高效利用模式。在产业生产技术上，推广应用新型高效生态利用模式，把养殖业所产生的粪便，人类的生活垃圾及污水通过沼气池发酵，沼气作为能源再利用，沼液浇灌林果园、珍稀食用菌、鱼塘养殖等，沼渣作为肥料施入园区、菜地，从而实现资源高效利用的同时，也优化了生态环境。利用珍禽捕食昆虫与草害，珍禽产生的38、粪便直接入园区肥地，实现人与珍禽、野生植物和谐共存。（2）、无公害农产品生产技术利用项目区土壤、空气、水无污染的优势，引进、推广无公害农产品的生产技术。在改造农田、林地的基础上实施沃土工程，引进、推广平衡施肥技术，秸秆快速生物菌催腐、发酵、返田技术，提高土壤肥力。全生产过程中，实施生态综合防治病虫害工程，引进高抗病虫害能力强的林农作物良种，推广使用物理、生物防治病虫害技术，推广使用高效生物农药，降低病虫害的危害，同时要引进有毒残留快速检测设备，严格控制农产品的有害残留，提高农产品质量，确保园区内。（三）、各园区主要项目的技术要点：（1）、种质资源圃与树木园的建设、珍稀野生植物种资源苗木的来源：39、项目规划收集全国适生的野生珍稀植物种质资源树种，一是从科研院所和野生资源保护单位引进大规格的树种；二是从本地采集乡规品种；三是引进一些小苗培育。、定植技术：采取“三大一篓”（大穴、大苗、大肥、营养篓）、“四包三定一防”等措施，在整地技术上采取挖大穴，保护原生态；造林定植时采取用大树，施肥时采用有机肥为主，根据不同树种不同的土壤，配方施肥；造林苗木全部用营养篓集中管理一年，进行集中管理、提纯保质、分类养护。在苗木与树种选择上采取与供应单位“四包三定一防”合同，即种性包纯、树形包全、规格包齐、定后包活；定点起苗、定时栽植、定时检验；防虫防病，无疫情。在生产过程中始终把握以下几点：第一，对种质资源的40、来源进行严格审查，一是树种身份合法，二是装运手续齐全，三是供应单位资信可靠；第二，定植后的管理，采取专业管理、定人看护。利用现代林业技术，对定植后的种树圃安装现代节水灌溉与自动施肥设备，进行自动化控制管理。建立现代林木病虫防治系统，科学预测预报，规范防治；第三，对引进的珍稀树种除进行日常性管理以外，还对其进行定时检测，利用现代植物DNA检测技术，对其种性进行科学监测，发现变异等情况时，便可在第一时间内采取最有效的办法处置。、园区内野生珍禽、珍稀动物的饲养：在园区内规划一个野生动物养殖区，如：野鸡、土黄鸡、鹧鸪鸟。让野生动物与野生植物共存，一则可实现由野生动物帮助园内除草害与虫害，二则可观人与野41、生动植物和谐相处之美景。珍稀野生动物的饲养一律采用执行无公害畜禽肉质量标准：a、无公害畜禽肉产品 在符合无公害畜禽肉产地环境评价要求的条件下生产的，其有毒有害物质含量在国家法律、法规及相关强制标准规定的安全允许范围内，并符合绿色食品 饲料和饲料添加剂使用准则（NY/T471-2001）、绿色食品 兽药使用准则（NY/T472-2001）、绿色食品 动物卫生准则（NY/T473-2001）、绿色食品 渔药使用准则（NY/T755-2003）的要求。b、有毒有害物质限量畜禽肉产品中重金属、亚硝酸盐农药畜药（包括其代谢产物）允许存在的最高量。c、无公害畜禽肉产品卫生检疫要求无公害畜禽肉产品应检验检疫42、合格。（四）、珍稀植物苗木繁育基地建设（1）、繁育技术，采用植物克隆技术来进行大量苗木繁育，一是植物组培技术，进行种性脱毒培养；二是利用非试管快繁技术，进行微型外植体快繁，繁育大量的生产用苗。（2）、繁育材料来源：一是自己的采穗圃内供应；二是从科研院所购买。（3）、经过脱毒后的健全苗木，通过练苗后就移入营养容器进行集中培育。营养苗的定植采取轻基质网袋育苗技术进行。（五）、生态体验园的建设 通过引进珍稀的各类彩叶树种、优良花卉品种、稀有奇特的林木果树，通过大棚设备等现代设施，采取多种形式的栽培模式与栽培技术，建立观叶、采果、赏花、闻香于一体的现代绿色生态产业园；通过寻找原生态的东西，创意林业文化43、，突出特色，使产业实现景观化，围绕景观产业，进行集约化生产经营，让各类景观又实现产业化，从而达到有机可持续发展的良性循环。（1）、品种选择:根据珍稀植物的分类，按采食花、叶、果、根、幼嫩组织等部位的不同，选择好最富营养、口感最适、绿色有机、采食方便的适生品种。主要是弥猴桃、日本樱桃、五色茶、枸杞、五味子、七彩木槿、山茱萸、食用玫瑰、葡萄、香港四照花等。（2）、栽种原则：按“品种产业化，产业景观化，景观集约化”的原则来规划栽种，让不同功能的珍稀野生植物集约化栽培，产业化运作，景观化管理，做一个特具宜人景观的可赏可采可食的独特风景点，让每一处都各显不同的文化内涵，达到四季花开，季季有果，花果同观，44、景物相宜，让游客留恋忘返。从而吸引更多的回头客。（3）、管理的技术标准：严格按绿色无公害果品生产标准进行日常管理与生产，园区内安装现代自动节水灌溉与施肥设备，利用项目区土壤、空气、水无污染的优势，引进、推广无公害农产品的生产技术。在改造农田、园地的基础上实施沃土工程，引进、推广平衡施肥技术，秸秆快速生物菌催腐、发酵、返田技术，提高土壤肥力。全生产过程中，实施生态综合防治病虫害工程，采用现代有机无土栽培技术，引进防病虫害能力强的农、林作物品种，推广使用物理、生物防治病虫害技术，推广使用高效生物农药，降低病虫害的危害，同时要引进有毒残留快速检测设备，严格控制农产品的有害残留，提高农产品质量，确保园45、区内，生产出全天然绿色有机食品。（4）栽培模式，采取冠下套种，立体开发的模式，主要形式有：a、园区内套种矮生植物：根据季节的不同按排不同的作物，如：四季草莓、黄花菜、樱桃番茄、食用枸杞、食用香椿、补肾菜、养心菜等。一是增加可采食产品，二来增添多彩观叶植物，让园区塑造新的景观，三可让人们亲身体验现代农业科技的成果。b、园内套种珍稀食用菌:在园内规划一个套种珍稀食用菌的区，让珍稀食用菌与珍稀树种共生相处，互补互生。套种的食用菌有：灵芝、香菇、鸡腿蘑、牛肝菌等，一是食用菌生长吸收氧气后放出二氧化碳是珍稀植物生长最好的养分，珍稀植物生长过程是吸收二氧化碳放出氧气，正是二者互相促生的最佳循环，二是栽种食46、用菌后的下脚料又是最好的生物有机肥，为珍稀植物生长提供肥料，同时又是改良土壤最好的基质。三是可以营造一个高等植物与低等菌落共生的自然景观，为园区科普教育提供一个新内容与新景观。第六章 项目建设内容、投资预算与资金筹集第七章 项目建设内容 万亩林博园建设在项目安排上，注重以生态保护为中心，以保护、开发利用珍稀植物为要素，以市政府加快推进陡水湖区域旅游发展为契机，加快推进XX休闲旅游产业发展。用生态发展、系统开发、市场经济的理念统筹旅游相关要素、相关行业（国务院关于加快发展旅游业的意见指出：大力推进旅游与文化、体育、农业、工业、林业、商业、水利、地质、海洋、环保、气象等相关产业和行业的融合发展。）47、协调发展，进一步培育XX的休闲旅游市场，用五年左右的时间把万亩林博园培育形成一个“以保护野生珍稀植物为主，在保护中发展利用野生植物资源，同时又让野生植物资源在开发利用中得到进一步保护”可持续发展的林业产业园区。（一） 、建设名优树木种质资源母本园(珍稀树种基因圃)2000亩，引进、收集各种珍稀林木种资源，培育、驯化、繁衍各地名优树种，保护与挽救濒危树种，高标准定植与管理，以求园内保存品种最多、规格最齐、种性最纯；（二） 、建设科普示范树木园3000亩，引入各类名优、珍稀品种，按品种划分小区进行统一培植管理，并分类标识介绍，让专家学者进一步研究，让普通百姓可望认识珍稀野生植物与木森林探奇； (三48、）、建设珍稀苗木扩繁园3000亩，引进珍稀母本树，按三园同建的要求，建立采穗圃、快繁区，安装育苗塑料大棚，购置现代化的温室环境电脑自动化控制的相关设备与控制仪器，以最前沿的林木繁育技术，以最快的速度、最佳的方法、最大量的培植各类珍稀苗木。（四）、建生态体验园1800亩，高标准种植各类珍稀原生森林果树，按采食花、叶、果、根、幼嫩组织等部位的不同，选择好最富营养、口感最适、绿色有机、采食方便的适生品种，并进行分区，每个区都按景观点来规划打造，同时，又对每个景观点实行集约化管理，形成产业化，建设为弥猴桃产业园、日本樱桃产业园、五色茶产业园、枸杞产业园、五味子产业园、七彩木槿产业园、山茱萸产业园、食用49、玫瑰产业园、葡萄产业园、香港四照花产业园等，对每个产业再授名以文化景观昵称，突出景观文化与乡村特色。（五）、修建园区道路30KM。设计施工时按：（1）、主道：面宽5M，路面平整，呈龟背形，两边开沟，沟宽50CM，深30CM，沟外两边植树，株距3.5M。（2）、副道：面宽3M，蹄而呈龟背形，两边开沟，沟的宽、深度与主道相同，沟两边植树，株距3M。（3）、园址周围绿篱：挖壕深1M，宽1M，将土堆放内侧筑埂，埂高不少于90cm，面宽不少于80cm，上层栽植三行景观刺叶树种。株行距2025cm，采用三角形密植。既可防范人为损坏林果苗木又可美化绿化环境。（六） 、6800亩林区安装节水灌溉设备，以镀锌管50、为主管道，以PE管为支管，每株树安装自动补偿式滴头二个。按要求设置控制阀与过滤装置。（七） 、3000亩珍稀苗木育苗基地安装微喷设备，按育苗的要求设计安装好育苗苗床，在苗床上安装节水微喷设备，以PVC管为主管，以PE管为支管，按要求安装过滤与施肥设备。（八） 、建设高标准的温室塑料大棚20栋，按要求安装电脑环境自动控制设备。（九） 、建设标准组培试验室。按标准的组培试验室要求进行配置安装各类设备与仪器、配齐各种化学试剂与药品。（十） 、建设1000平方生产性用房，其中：生产仓库300平方，组合培中心500平方（现代化育苗练苗车间300平方，生化试验室200平方），职工生活与办公场所200平方。51、（十一） 、架设高压输电线路一条3KM，低压线路1KM；安装50KVA变压器一台；建设相应的配套变电房及相关控制设备。（十二）、附属设施建设：（1）、大型多功能沼气池五个，一为园区提供最好的有机肥，二进行沼气发电，满足园区照明等需要。（2）、园区建设一个休闲垂钓中心，利用灌溉山塘，放养特色鱼种，建立独具风格的休闲垂钓区，供人们休闲享用。（3）、小型现代珍禽养殖园，用于现代化珍禽养殖技术的展示和推广。（4）、停车场。（5）、服务接待区、门楼、广告牌等。（6）、园区照明设备的安装。二、项目建设投资估算（一） 投资估算依据国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法财发字【1999l号；国家农业综合开发项52、目和资金管理暂行办法若干条文的解释； 财发【2000 57号 关于印发农业综合开发财务管理办法的通知；国家农业综合开发办公室关于印发的通知（国农办【2002 175号文）： 建安工程：参照江西省市政工程预算定额及单位估价表、江西省市政工程及园林工程费用定额并结合当地实际情况进行估算； 设备采购：根据现行市场价格和设备生产厂家报价：（二）、项目固定资产投资本项目固定资产投资估算为6000万元，其中：土建工程费2230万元（房屋建设160万元），设备购置费1572万元，其他工程费用2198万元，工程预备费266.1万元（按工程总费用的7%计算），建设单位管理费357.4万元（按工程总费用的9.4%53、计算），工程勘察设计费76.1万元（按工程总费用的2%计算），工程监理费68.4万元（按工程总费用的1.8%计算），临时施工费38万元（按工程总费用的1%计算）。详见附表（二）（1）、（2）、（3）。万亩林博园投资估算表 、万亩林博园土建工程投资明细表 、万亩林博园生产设备投资明细表(三)、流动资金估算 流动资金估算按项目运作的特点，根据资金的周转期及林业生产经验值来进行估算，本项目的流动资金估算为4000万元。（四）、项目总投资 项目估算总投资10000万元，其中固定资产投资6000万元（有形资产、无形资产、递延资产、预备费用），流动资金4000万元。详见附表（三）万亩林博园投资规划方案三、54、资金筹措 项目估算总投资10000万元，资金由公司提供4000万元自有资金，其余6000万元资金由上级部门支持与银行贷款解决。四、资金使用和管理公司将严格控制所有资金的使用，确保资金安全，专款专用，提高资金使用效益，按照国家和公司有关规定执行。三、 财务评价一、评价依据本报告依据国家发改委和建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数以及国家现行的财会、税务制度，对项目进行财务评价。二、基本数据（一）计算期的确定项目建设期为3年，项目计算期拟定为15年，其中笫一、二、三年为建设期，第四年开始产生营业收入。（二）营业收入、营业税金及附加估算（1）、营业收入的计算项目营业收入来源为参观学习门票收入及相关55、服务收入、绿色林果及套种产品（野果、珍稀果菜、珍稀食用菌产品）销售收入、珍稀苗木销售收入、珍禽养殖收入。、参观学习门票收入及相关服务收入：报告估算本项目常年可接待客人3万人次，项目运营第一年接待客人按0.5万人次，第二年按1万人次计，第三年按1.5万人次计，第四年2万人次，第五年按3万人次计，以后每年并年均按3万人次计，计算期内不变。计算收入时，依据本项目景观规模及观赏价值，参照附近城市旅游项目收费标准，并考虑周边城市居民的消费水平，综合价位按100元人（门票20元，消费80元）估算。 、绿色林果产品收入：主要是从生态体验园、珍稀树种园内套栽的林果、茶、菜、食用菌等品种获得。第一年到第三年，主56、要是以珍品珍菜、珍稀食用菌为主，按平均每年5000元/亩，以1000亩计，以后逐年递增；有机林果、茶从第四年后开始投产，试产时以每亩每年2000元，按1000亩计算，并按年递增25%来估算；十年后，有机林果、茶树进入丰产期，平均每年按6000元/亩，以1500亩计算，珍品野菜、珍稀食用菌等产业处于精品生产期，按平均每年20000元/亩计算。、绿色珍禽养殖产品销售与珍稀苗木销售收入的计算见附表（四）万亩林博园项目建设综合收入表。 （2）、营业税及其附加的计算 参观学习项目门票收入须缴纳营业税，其税率为5%，城市维护建设税按营业税额的1%，教育费附加按营业税额的3. 5%计算。绿色鲜活农产品收入按57、国家有关政策全免。上述相关内容详见附表（四）万亩林博园项目建设综合收入表。（3）总成本费用估算、工资及福利该项目费用按职工总数乘以年工资及福利费指标，（养老保险、失业保险、医疗保险和住房基金、绩效奖励基金等指标），两项合并计算构成。普通员工27人，按15000元人年计算，管理人员9人，按30000元人年计算，合计每年67.5万元。生产性用工的工资按每天50元计，生产工人按月平均200人计算。、折旧及摊销折旧与摊排采用平均年限法，建筑物折旧按年限25年，机械设备折旧年限15年，残值率按5%计，递延资产摊销按10年计算。、修理及道路维护费该项费用什算方法按占固定资产原值得比率和道路维护费用计算，本58、项目按25万元年计算。、其它管理费用其它管理费用为景区日常管理所发生的办公费、差旅费、日常维护、旅游宣传等相关费用，为18.5万元。、销售费用：按正常年份销售收入的3%来估算。、绿色林果产品生产的成本计算，我们按农民多年正常生产年份的经验数据进行估算，即珍稀蔬菜平均每亩2500元，有机林果品每亩1500元（包含民工工资在内）。、珍禽养殖按收入的10%计。、珍稀苗木按收入的15%计。总成本费用详见附表（五）万亩林博园项目建设总成本估算表。三、利润估算及分配利润总额=营业收入总成本营业税金及附加依据现行财税制度，在企业还清贷款后的第二年开始征，本项目缴纳企业所得税，税率为33%。税后利润=利润总额59、企业所得税经计算，本项目年均利润总额689.2万元，年均缴纳税金237万元，年均税后利润452.2万元。详见附表（六）万亩林博园项目建设利润表。四、财务盈利能力分析（一）、投资利润率、投资利税率投资利润率和投资利税率是反映财务盈利能力的两项静态指标，它是计算期年均利润总额或年利税总额与项目总资金之比率。投资利润率：18.4%投资利税率：24.5%（二）财务内部收益率(IRR)财务内部收益率( IRR)是反映项目在计算期内投资盈利能力的动态评价指标，它是项目计算期内各年净现金流量现值等于零时的折现率，表达式为： 经过对全部投资现金流量表进行分析计算，得出其所得税前财务内部收益率分别为12.3%，60、高于同期银行贷款利率，高于同行业基准10%。（三）财务净现值(FNPV)财务净现值是指按设定的折现率，将项目计算期内各年的净现金流量折现到建设初期的现值之和。计算公式为：设定基准收益率为8%时，经计算，投资所得税前财务净现值为343.5万元，远大于零。详见表七。（四）投资回收期( Pt)投资回收期是以项目税前净收益抵偿全部投资所需的时间，可根据财务现金流量表（全部投资所得税前）累计净现金流量栏中的数字计算求得，计算公式为：Pt=（累计净现金流量开始出现正值年份数-1）+（上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量）经计算项目的税前投资回收期为10.8年（含建设期3年）。详见附表（七）万亩林博园项目61、建设全部投资现金流量表。（五） 基建还本付息计划。详见附表（八）万亩林博园项目建设基建贷款还本付息计划表五、财务不确定因素分析（一）、盈亏平衡分析 以项目总收入水平比表示的盈亏平衡点( BEP)为基准，其计算公式为：盈亏平衡点=（固定成本营业收入-营业税金及附加-可变成本）100%=32.5%计算结果表明，项目经营收入只要达到预计收入额的32.5%就可保本。也就是说只要每年有9000个游客参观学习，生产性营业收入达到1030万元，本项目就可以保本经营。(二)、敏感性分析 该项目做了投资的敏感性分析。考虑项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对营业收入、经营成本、和固定资产投资做单因素变化对财62、务内部收益率的敏感性分析，计算结果详见下表。从表中可以看出，各因素的变化都不同程度的影响财务内部收益率，其中营业收入的提高或降低最为敏感，经营成本次之，固定资产投资再次之。营业收入、经营成本和固定资产投资提高10%或降低10%，财务内部收益率仍大于同期银行贷款年利率。由此可见，项目具有一定的抗风险能力。敏感性分析表：项目情况内部收益IRR(%)比原IRR（%）增减量原来的情况12.3%固定资产投资增加10%9.5%减少2.8%可变生产成本增加10%8.3%减小4%产品价格下降10%7.9%减小4.4%六 、财务评价结论 该项目的建设符合国家宏观经济政策和产业政策，同时符合江西省赣州市旅游业发展63、总体规划、符合赣州市国民经济发展十二五规划，符合XX县国民经济与社会发展第十二个五年规划纲要以及XX县旅游发展总体规划。也是赣州市现代林业未来发展方向和必然趋势。项目的投资建设充分发掘了当地自然资源及人文文化，对于改善XX投资环境，保护原生态资源，改善自然生态环境，加快统筹城乡经济发展步伐，提高人民收入水平等都具有积极意义，社会效益显著。从本项目财务内部收益率为12.3%大于同期银行贷款年利率，财务净现值大于零，表明项目具有一定的盈利能力；从财务不确定性分析看，项目的盈亏平衡点为32.5%，具有一定的抗风险能力。因此，项目从财务分析上将是可行的。三、 环境影响评价一、环境保护与现状分析（一）、64、周围环境现状（l）、自然环境现状 本项目建设地点位于XX县XX镇高桥、南塘村及黄埠镇的感坑村，该地区属丘陵地、中亚热带季风湿润气候，其特点是气候温和、雨量充沛、无霜期长、四季分明，夏无酷暑，冬无严寒，多年平均温度18.8，常年葱绿，四季宜人。（2）、空气环境质量现状 据经市环保部门监测数据，建设地点S02小时平均浓度0.015-0. 142mg/Nm3，符合GB3095-1996中的二级质量标准要求。（3）、地表水质量现状 本项目所在区域地表水为天然林中，四周没有大型企业的污染。据监测数据表明，该项目区域上游水质指标：COD1. 2-1. 5mg/L、BOD51.1-1. 4mg/L、NH3-65、NO. 0.93-0. 302mg/L、总磷0.012mg/L;符合地表水环境质量标准（GIIZBI-1999）中二类水域要求。拟选建设场地周围无大污染源，环境质量现状良好，完全符合农业旅游项目对环境的要求，也符合各类野生珍稀动植物生存的最适环境。（二）项目污染源及防治措施(1)、计依据与标准 建设项目环境保护管理条例国务院 中华人共和国环境保护法 中华人民共和国环境影响评价法 建设项目环境保护设计规定国务院环境保护委员会 旅游项目设计卫生标准(TJ36-79) 大气环境质量标准(CB3095-2003) 污水综合排放标准 (GB8978-2003) 旅游区（点）质量等级的划分与评定（修订）(66、GB/T17775-2003) 旅游规划通则(GB/TI8971-2003)（2）、施工期环保措施、施工废水应经沉淀池沉淀后上清液排放，堆泥干化后外运填埋。施工期间利用当地的生活设施，不得新增生活污水排放口。施工人员生活污水必须收集后交由当地环卫部门清运。、按环境影响报告表核实工艺规模，进行施工运营。加强工程施工期环保工作。在工程施工中运输料石、水泥等易产生扬尘的车辆须覆盖篷布，临时堆放的土石方、料场及临时道路等必要时应洒水。施工结束后应及时在道蹄上种植乔木、灌木等树木，预防水土流失，净化空气并美化环境。、采用先进的施工工艺和低噪声设备，合理安排施工时间，采取必要的隔声降噪措施，确保施工噪声达67、到建筑施工场界噪声限值（GB12523-90），禁止夜间打桩，距离居民区200米范围内夜间禁止进行有噪声污染的施工作业，并按中华人民共和国环境噪声污染防治法的有关规定实行施工噪声申报和公告制度。 另外，本项目的基建工程项目少，大多是山地整地工作，且时间集中，整个工期短，因此对环境的影响将是极小的。（3）、营运期环保措施 本项目无工业三废污染，只有生活垃圾和生活污水，为保护项目区环境，各区间建立大型沼气池，利用生活垃圾分解后产生的沼气，解决各区间生活燃料，沼渣用作生物有机肥，所有垃圾都做无公害处理。项目区将建生活污水处理设施，采用生化处理技术接触氧化法进行处理，使排水达到排放标，用于各景区树木花68、草灌溉与施肥。二、节能环保措施（一)建筑本项目建筑采用民用建筑节能设计等标准进行建设，采取缩小房屋体型系数，控制北向窗墙面积比，严格要求围护结构传热系数，在墙体拐脚等做好保温等节能措施。(二)电气交配电设备及其他耗能设备选用节能型产品，以达到节能降耗的目的。公共场所及室外照明，采用光控雷达自动开关装置和太阳能高效节能灯具、LED产品。三、安全保障本项目安全保护的重点在于游客人身安全及火灾预防。水库、山塘、河流、山崖等地段安装扶手、栏杆等安全防护没施，并设置醒目的安全提示牌，在人员熙攘的场所中安排必要的保安力量，搞好服务。建筑物要保证足够的通风量，设置应急照明系统、备用发电系统及报警通讯系统，并69、安排专职保卫人员负责紧急情况下的人员疏散。火灾预防要贯彻预防为主、防消结合的方针，在建设时根据项目现状，须充分考虑消防安全布局、消防供水、消防通道、消防装备等内容。具体做好以下几点：（1）、制定消防安全制度结合景区的建筑特点及经营性质，制定清晰、简洁、高效的“防患于未然”的防火制度，便于有关人员掌握、学习和在工作中严格执行，尽量将火灾风险减低到最小。（2）、确定消防安全的岗位责任人确定消防安全责任人应完成的消防工作任务和应尽的消防工作责任，并同经济奖惩制度挂钩，使防火安全工作真正落到实处。（3）、针对项目特点抓好消防宣传、教育结合本项目实际，有针对性地进行消防宣传教育，使人们时刻保持警惕性。在70、景区不同的部位，挂放消防安全标志，利用广播、标语等各种形式开展经常性的消防安全教育，提高内部职工及游客消防事故的能力。（4）、定期组织防火检查，及时消除火灾隐患。定期严格组织防火检查，主要包括两方面：一是对思想、制度方面的检查；二是对机械设备、物资方面的检查。防火检查要坚持采用直观检查法和现代技术设备检查法相结合，对所发现问题及时解决处理。（5）、按照国家有关规定配置消防设施和器材，并定期检查、维修，确保消防设施和器材完好、有效。根据实际需要，配置消火栓、灭火器、消防水池等相应种类、数量的消防器材、设备和设施，并指定专人负责保养、维修和管理。（6）、保障疏散通道、安全出口畅通，设置符合同家规定71、的消防安全疏散标志。四、 社会、生态效益分析 本项目立足保护原生态、拯救珍稀濒危树种、科普教育为先、推行现代林业科技为本，以生态社会效益为重，传承产业文化，倡导绿色生态，实现低碳林业。在项目安排上坚持以生态效益为主，经济、社会效益兼顾的原则。把野生珍稀动植物防护林建设与经济林、高效林副业等林业产业发展相结合，把“山上治本”与“身边增绿”、社会主义新农村建设相结合，将流域生态治理与应对全球气候变化的挑战相结合。（一） 、生物资源是人类生存最基本的资源，更是社会经济的可持续发展的“战略资源”。万亩博园的建设最初目的就在于保护生物资源和自然遗产，使野生动植物能正常生存繁衍，使生态系统能协调持续发展，72、使各种有科学价值和历史意义的自然历史遗迹和各种有益于人类的自然景观能保持本来面目。在保护原生态的基础上，大量收集与引进全国各类适生的珍稀频危树种，应用现代林业科技，保存种质资源，建立基因圃2000亩、珍稀植物园3000亩，成为江西最大仍至全国有名的珍稀植物基因圃和植物园，成为我省最好的科普宣传与环保教育基地，为广大林业科技工作者开展科学研究和环境监测提供了最好的科研平台，为中小学生普及生物知识，探讨大自然多姿多彩的奥秘创造了最适环境；（二） 、运用现代最先进的苗木繁育技术，驯化提纯种性，快速繁育苗木，使频危植物得以繁衍与拯救；按各类植物形态不同、种性的差异建立保护园区，以产业景观化的理念规划布73、局，让产业园尽显特色，吸引人们观光研发，按不同园区进行集约化管理，实现景观产业化、经济效益最大化。 （三） 、通过大面积的植造林活动，其一绿化了环境，保持了水土，涵蕴了水源，净化了空气，改善了生态环境，给人们创建了一个极好的绿色宜居空间，让人们的小康生活更加有质量，生态效益显著。其二通过各种林种间的套管，改变了原有的林相，增添了新物种，让生物间的生物链得以良性发展，充分展现出人与自然和谐共处的好景观。其三改善了村庄人居环境 营造人工林后可以让人们拥有多种多样的森林小气候和生物物种，形成健康的生态系统。将这些建立起来的保护小区，为当地村民的生产生活与经济建设直接提供良好的生态 环境和居住境。（四74、） 、高效珍稀野生植物的种植和高效珍禽的养殖是现代高效农业发展的一个新产业，是一项技术新颖，劳动密集型的新型产业，为改变传统农业生产结构，提升农业生产品味，创造高效附加值开辟了新路径。为当地农民开辟了一条创收致富的新道路。有利于进一步提高、改善农村劳动力的生产就业状况，实现劳动力的就地转移，增加农民收入，致富一方百姓。从发展种（养）业来说，发展野生动植资源的保护与开发利用，在荒山、荒地种植珍稀树木，在林内放养野生珍稀动物与珍禽，就需要有大量的劳动力参与，可明显增加农村劳动力就业；若再结合发展综合加工业、各类服务业，则就更可进一步扩大农民就业的门路。从这一意义来说，大力发展绿色生态林果业、森林旅75、游业、野生珍禽饲养，不失为解决当前及今后一个时期内农村劳动力就业的一种好途径、好路子。由于农民的入园参与生劳动，一是从直接参与项目开发中获得收益，二是通过项目的辐射、带动作用，让更多的农户参与到项目系列开发上来，间接获得其他收益，提高家庭综合收入，发展地方区域经济，富民强县，利国利民。本项目区的开发，可直接安排800人在基地就业，年增收一万元不是梦，同时在该项目的示范和辐射下，至少有三个到五个村3800余农户能参与本项目系列产业开发，走向富裕之路。因此，项目的开发促进了农业增效、农民增收、农村增稳、城乡协调发展，是一个富民富乡兴县的新途径。（五） 、改善了生态环境 珍稀植物的生态功能是其他任何76、生物所不可替代的，它对改善生态、优化环境所起的作用人们是有目共睹的，根据国家林业局中南林业调查规划设计院、国家科技局、林科院等权威机构对野生珍稀动植物生态功能效益的研究和评估，认为野生珍稀动植物具有以下多方面的生态功能：（1）、园内植物的枯落物能有涵养水源的功能；（2）、有保土、改土的功能，发达的植物根系能固土保土，枯枝落叶与动物粪便是最好的有机肥料；（3）、有制氧功能；如红豆杉林能在二十四小时内释放氧气，这是没有另何一种植物所能比的独特功能。（4）、具有滞尘效益，通过对空气中的颗粒污染物的吸收、阻滞、过滤等作用，从而达到抗化学物质和细菌污染的功放；（5）、可改善地下水质；让地表泾流通过林下土77、层下渗到地下，由植物根系的生物作用，净化、优化水质、清洁水源。（6）、具有降温增湿作用。 （六）、为人们提供了绿色食品野生珍稀植物是天然植物群，它生长在野外山地，不受农药、化肥的污染，不含人工激素及重金属盐，其林果产品与附属品，都属纯天然绿色食品。实践证明，长期食用有助于提高人体免疫力、延年益寿等功效。同样，野生珍禽是一种生长在大自然里动物，它吃的、喝的全是天然产品与食物，没有任何人工配制的饲料与添加剂，其本身及其产品都是纯天然，绿色有机食品。 （七）本项目的建设严格按绿色生态、适地适景、产业景观化、景观产业化、创意农业文化、最大限度地实现人文景观与自然景观的和谐发展的原则，建造一流生态、一流78、创意、一流品质、一流服务的综合森林旅游观光园，为“中国生态旅游大县”、“最具魅力生态旅游大县”和“最具发展潜力生态旅游大县”XX增辉添彩。通过项目的建设，让一个文化底蕴独特、建设规模之大、科技领先前沿、项目内涵丰富、人本意识凸现、产业景观互容的现代林业科技产业基地屹立在赣州的西南，成为江西“绿色崛起”的重要一翼和生态经济、生态文明示范区，也为建设创业、宜居、生态、平安、幸福新赣州增添了一个新亮点。 第十章 项目投资的风险性分析一、 技术风险 XX县有大量的野生珍稀树种700余种，其中虎皮楠、尖萼厚皮香、香樟、香花崖豆藤、香港四照花、伯乐树、金叶含笑、八月桂、五角枫、东京野茉莉等是传统资源，多数79、是天然分布，当地人们种植的历史悠久，几十年的种植经验让XX人民有自己的种植模式与技术规范，本项目依托江西省林科院、江西省林业厅、赣州市林业局、XX县林业局等相关单位与研究院所的技术援助，有他们进行技术指导，项目实施严格按照最先进的造林设计进行，栽后管理严格执行相关林木抚育管理技术规程，所以技术上无风险。二、 苗木风险 苗木全部采用中国林科院、江西省林业种苗总站、江西林科院等科研单位培育的优质苗木，良种利用率达到95%以上，造林前期，公司聘请有关专家到基地培训一批专业的技术人员，严把苗木安全关，对次苗、劣苗坚决排除，所以在苗木方面也无风险。 三、 林木种植风险 园区内所选树种有很多都是赣州地区乡80、土珍稀树种，种植历史悠久，林农栽培经验充足，种植上无风险。由于所选树种本身都具有高抗病性、抗寒性，抵御恶劣环境能力较强的树种，生命力强大，加之本项目选用的良种均是抗性高、品质优的优良品种，还有公司配有专业林业工作者对基地跟踪性服务，能及时处理病虫害与管理技术问题，所以林木种植上无风险。 四、 投资与市场风险 根据国家野生动植物保护的相关法律法规、国家“十二五”规划，赣州市委、市政府制订了相应的政策，围绕生态赣州建设，以保护和建设好鄱阳湖生态经济区生态屏障为已任，树立绿色、低碳发展意识，充分发挥生态优势，推进产业生态化、生态产业化，大力发展生态经济、绿色经济、低碳经济、循环经济，促进经济与生态相81、融合、人与自然相协调，切实增强可持续发展能力。特别是党的十七大报告提出建设“生态文明”的理念，犹如和煦的春风吹遍了神州大地。XX县委、县政府作了战略性的工作布署，确定了“融入主城区、打造后花园、建设新XX”的发展战略和“生态立县、旅游兴县、工业强县”的工作思路，将促进经济发展与建设生态文明有机结合，统筹做好生态旅游、生态工业、生态农业、生态城镇四篇文章，为进一步夯实县域经济的发展奠定了基础。因此，国家的产业政策倾斜，省市相关部门有多方支持，同时中央及地方财政对项目的扶持力度也相应的加大，特别是对林业产业化经营的龙头企业的支持就更加高看一眼，因此，投资的风险就更小。 万亩林博园项目主要是以保护珍82、稀野生植物种源为主线，在保护中开发利用其产品，又在开发利用产品的同时进一步保护其生存，是一个既可赏、可研、可学、可存，又可采（花、果）、可食（花、果）、可享（森林氧吧、森林浴），还可保健疗养，利用珍稀植物的特殊功能，达到一种非药物所能起的效能。是当今人们倡导绿色生态、有机生活新理念的所需，所以市场前景看好，没有风险。五、 环境保护风险本项目的实施采取顺坡作业，不炼山，不会造成严重水土流失,使用的材料均可被生物降解或被植物利用，未使用任何有毒有害物质，属绿色农业,没有“三废”排出，因此，对环境没有影响。另外新造珍稀树木林，除可增加土壤保持水土能力，改善生态环境外，更能对环境起到绿化作用。 第十一83、章 组织机构与人力资源配置一、 工程项目管理建设项目是一个系统工程，由于系统工程有其内在的规律，需要通过与之相适应的管理模式、管理程序、管理方法、管理技术去实现。就是说，需要有专门从事工程项目管理的组织为之服务，项目建设单位本身是专业从事园林绿化工程设计与施工的专业公司，有一支高效、团结、创新的优秀团队 ，有丰富的管理和组织工程施工经验，有系统的管理措施与管理方案。二、组织机构公司将对本项目成立园区管理中心，实行总经理负责制，分层管理，逐级考核的直线分层次管理体系。依靠有效的激励机制和制约机制，坚持自主管理，以人为本，强化人本意识，以高质量的服务为中心，以责任为纽带，鼓励不断创新，走中外结合，84、传统与现代相结合的管理之路。三、人力资源总经理由公司批准任命，中层管理人员采取按条件在社会择优公开招聘的办法解决。营业人员及服务人员从当地下岗职工、附近镇村富余劳动力中按规定考核择优录用。四、员工培训主要管理人员由单位组织外地考查学习和培训，工作人员由公司统一组织培训学习。五、管理机构和设置本项目管理机构园区管理中心，设总经理、副总经理各一名，下设行政办公室、技术开发部、后勤服务部、安全保卫部、市场营销部。六、劳动定员 园区管理中心在项目建战后，需配置各类管理工作人员36人。其中高级管理人员3人，中级管理人员6人。各部门人员配置见下表：序 号部 门人 员备 注1总经理室3高级管理人员32行政办85、公室3中级管理人员13技术开发部10中级管理人员14市场营销部10中级管理人员25后勤服务部5中级管理人员16安全保卫部5中级管理人员1合计36 第十二章 项目可行性研究结论和建议一、项目的可行性研究结论（一） 、技术先进 我们所用技术是当代林业最前沿技术，无论是从珍稀植物的引种定植、抚育管理、病虫害防治、快速繁育，还是配套开发的其他项目，都从技术的先进性、适用性、经济性、可靠性、长期性等因素考虑，并从多方论证考察，目前在同行业具有领先水平。（二） 、经济效益好项目建成后，年均实现产值1715.2万元，年均利润452.2万元，年均销售税金及附加137万元，企业所得税为227.4万元，财务内部收86、益率为12.3%，高于行业的最低基准收益率，说明项目盈利能力达到和超过了行业的最低基本要求；财务净现值(i=8%)为343.5万元，远大于零，说明项目在财务上是有利润的，可以接受的；投资动态回收期为13.2年（含建设期三年在内），静态回收期为10.8年（含建设期三年在内），低于行业最低标准，项目的投资回收期是理想的，投资能在短期内按时回收。（三） 、社会、生态效益显著（1）、收集与引进全国各类适生的珍稀频危树种最多，面积之大，共建立基因圃2000亩、珍稀植物园3000亩，成为江西最大仍至全国有名的珍稀植物基因圃和植物园，为广大林业科技工作者提供最好的科学研究和环境监测平台，为中小学生普及生物知87、识创造了最适环境；（2）、运用现代最先进的苗木繁育技术，驯化提纯种性，快速繁育苗木，使频危植物得以繁衍与拯救；按各类植物形态不同、种性的差异建立保护园区，以产业景观化的理念规划布局，让产业园尽显特色，吸引人们观光研发，按不同园区进行集约化管理，实现景观产业化、经济效益最大化。 （3）、通过大面积的植造林活动，绿化了环境，保持了水土，涵蕴了水源，净化了空气，改善了生态环境，给人们创建了一个极好的绿色宜居空间，让人们的小康生活更加有质量，生态效益显著。（4）、为当地农民开辟了一条创收致富的新道路。基地项目的建设，可以直接安排800个农村富余劳力再就业，可辐射带动3800余人从事相关工作，增收致富。88、是一个强县富民的好项目。（四） 、环境保护措施得力，没有环污，安全可靠，符合各项环保节能要求。（五） 、符合国家产业发展政策，符合地方政府经济发展规划要求和发展方向，是一个富民强县的好项目。 在经过对项目开发的经济效益，社会效益，环境效益综合分析后，可以得出本项目可行性研究结论：万亩林博园项目建设选址科学、合理；生产技术领先；具有良好的社会、经济、环境效益；抵御各类风险的能力强；市场潜力大，符合当地政府的产业发展政策与国民经济发展纲要，可以投资兴建。二、项目建设建议 工程建设中应多听取有关专家的意见和建议，有关论证、设计、监理、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题，应用科学的方法进行分析、比较、验证。在设计、监理和施工中，吸取省市类似规模的建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。加强宣传，营造种良好的旅游文化氛围。要结合市民追求文明、健康的特点，细说旅游消费不仅仅是一种生活享受，而且十分有益于人的身心健康。生态农业观光旅游是人们通过与人文景观、与自然景观的接触，体验生活的乐趣，它对于消解现代社会由于工作紧张、城市喧嚣所带来的身心疲惫的亚健康状况很有帮助。从这个意义上讲，它是一种十分有效的保健措施，可使人乐观、开朗，有助于形成一种积极向上的人生态度。同时，还能够开阔人的视野，增长知识与才干。