1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月61可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 总论11.1 项目单位基本情况11.2 项目基本情况31.3 可行性研究报告编制依据71.4 综合评价7第二章背景及必要性122、2.1 项目区社会经济状况122.2 相关产业发展现状122.3 项目建设的必要性13第三章项目选址与建设条件163.1 建设地点选择163.2 建设条件17第四章市场分析与销售方案204.1 市场分析204.2 营销策略、方案、模式264.3 市场风险分析26第五章建设方案285.1 产品方案和建设规模285.2 建设规划和布局285.3 建设标准285.4 生产技术方案295.5 设备选型方案345.6 主体工程方案345.7 辅助工程及其它工程方案355.8 项目实施进度安排35第六章 环境影响评价及节能减排措施386.1 环境影响386.2 节能减排措施386.3 评价部门意见40第七3、章项目组织与管理417.1 组织机构与职能划分417.2 劳动定员437.3 管理措施437.4 技术培训447.5 劳动安全、卫生消防45第八章 投资估算与资金来源468.1 投资估算依据468.2 投资估算468.3 资金来源478.4 财政资金使用和管理47第九章 财务评价489.1 财务评价依据与参数选取489.2 销售收入、销售税金和附加估算489.3 总成本及经营成本估算499.4 财务效益分析499.5 不确定性分析509.6 财务评价结论52第十章 社会效益分析5410.1 壮大优势产业，促进结构调整5410.2 与农户的利益联结机制5410.3 带动农户及农民增收效果分析554、第一章 总论1.1 项目单位基本情况概况项目单位名称：*市xx农贸综合开发有限公司 所有制形式：有限责任公司经营范围：果木种植、家禽家畜鱼类养殖及生产加工销售。主导产品：油茶籽。*市xx农贸综合开发有限公司位于*市龙塘镇，二广高速、长韶娄高速及207国道交汇处，地理位置优越。公司成立于2008年11月，是一家以油茶种植、种苗繁育为主，兼果木种植、家禽家畜养殖及农产品加工为一体的农业产业化龙头企业，注册资金240万元。其中：戴晃和出资110.00万元，占注册资本的45.83%，xx出资12.50万元，占注册资本的5.21%，刘泼宜出资92.50万元，占注册资本的38.54%，王红平出资12.505、万元，占注册资本的5.21%，刘小宜出资12.50万元，占注册资本的5.21%。公司现有员工287人，其中技术人员32人，高级管理人员9人，熟练工人246人，具有企业发展可靠的技术人力资源优势。公司建立现代企业管理制度，加强企业规范化运行和管理，保证企业不断做大做强。公司采取“公司+基地+农户”的动作模式，以油茶种苗繁育、种植、加工、销售为核心，实现育种加销一条龙和农工贸一体化的产业化发展之路。公司现有六个油茶林示范种植基地，种植油茶林4500多亩，分布在龙塘镇、荷塘镇、杨市镇、金石镇等地，年产油茶籽2250吨。以提供栽培技术及种苗等方式，带动周边800余农户种植油茶近2000亩，并与农户签订6、了长期合作协议，保证农户无风险，新加入的农户还在迅速增加。公司具有林木种子生产、经营许可证资质，与湖南省林科院、*市科技局、*市林业科技推广站建立长期合作关系，建立油茶良种苗木繁育基地，长期聘请3名教授、2名科技林业总工程师为技术顾问，为公司研发新产品提供科技保证，并成为省林科院的产学研基地。公司计划投资1200万元，新建一条油茶加工生产线，投产后，将年加工优质茶油100吨。公司已成为湘中地区油茶产业发展的重要龙头企业，为带动整个区域的油茶产业发展发挥重要作用，被*市人民政府纳入重点扶持的油茶产业龙头企业。公司2011年被湖南省农业厅认定为湖南省无公害油茶基地，2012年被评为*市产业化龙头企7、业。公司以国家大力发展“三农”为契机，以高起点、高投入、高科技为手段，以带动农民持续增收和农村经济发展为目标，不断壮大自身实力，成为示范带动作用强的重要龙头企业。未来五年公司的发展目标是：（1）公司总资产达到8000万元，年销售收入达到6000万元，直接安排就业人员500人，带动农户4000户；（2）油茶种植面积扩大到2万亩，其中标准化高产油茶示范面积1万亩，带动农户种植1.5万亩；（3）建立年产600万株的优质油茶苗木繁育基地；（4）建立油茶精加工生产线，年产优质成品茶油500吨。财务状况2010年底，公司总资产919.99万元，固定资产净值306.94万元，净资产351.67万元，流动资产8、226.54万元，实收资本240万元，全年主营业务收入476.33万元，净利润100.48万元，净资产收益率28.57%；资产负债率61.77%；无银行贷款。2011年底，公司总资产1259.77万元，固定资产净值370.92万元，净资产526.45万元，流动资产223.38万元，实收资本240万元，全年主营业务收入1239.70万元，净利润174.78万元，净资产收益率33.20%；资产负债率58.21%；无银行贷款。2010年、2011年公司财务经*市楚才有限责任会计师事务所审计，各项账务指标正常，公司财务状况良好。公司财务规范、管理严格，资产优良，不欠税、不欠工资、不欠社会保险金。法人代9、表情况法人代表：xx，男，1969年出生，大专文化。2008年前长期从事个体农业种植、养殖及农资经营，具有丰富的农业生产和经商经验；积极上进，有很强的创业精神，很早以前就立志发展农业产业，成立一个现代化的具有很大影响的农业企业，带动广大农民致富；具有敏锐的思维和较强的分析能力，能吃苦耐劳，责任心强，诚实守信，有良好的社会形象，社会信誉非常好，无银行贷款和负债，不存在欠税或拖欠职工工资等现象，无任何不良社会记录。深得周围邻居及广大农民的赞誉。曾先后获得了*市十佳农村科技致富带头人、*市优秀农村实用人才、全国绿色小康户等多项荣誉。1.2 项目基本情况项目名称、建设性质及建设地点项目名称：湖南省*市10、*市农业开发300万株油茶种苗繁育基地新建项目建设性质：新建建设地点：*市金石镇山茂村产品方案及规模(1) 产品方案项目实施后，年产优质油茶种苗300万株。(2) 规模新建5亩油茶砧木苗床，45亩油茶砧木良种芽苞嫁接苗床，50亩苗圃，育苗基地共 100亩。品种、技术、设备方案品种：湘林1、湘林104、湘5等湘林系列。技术：2011年公司被湖南省农业厅认定为湖南省无公害油茶基地。公司具有林木种子生产、经营许可资质，与湖南省林科院、*市科技局、*市林业科技推广站建立长期合作关系，建立油茶良种苗木繁育基地，长期聘请3名教授、2名科技林业总工程师为技术顾问，为公司研发新产品提供科技保证，并成为省林科院11、的产学研基地。公司拥有全套油茶芽苞嫁接、容器育苗技术，目前，芽苞嫁接技术成活率达到95%以上。同时，本项目技术依托单位为*市林业科技推广站，可对项目单位育苗、嫁接及油茶高产栽培进行技术指导，同时聘请省内油茶专家为公司顾问。项目所用的芽苞嫁接技术成熟，可靠。设备：主要是抽水机埠、电动喷雾机、微耕机、抚育工具及附属设备、培训设备等，总计44台（套）。土建工程新建温室大棚1000m2、简易大棚20000m2；新建生产路及机耕道4122m，新建排灌水渠2020m，新建蓄水池6口、新建沉砂池10个，新建管护棚2座、嫁接场300m2、工人宿舍200m2；100亩育苗基地的土壤改良及土地平整等。建设期限本项12、目建设期1年，即2012年8月至2013年7月。投资结构及资金来源投资结构：项目总投资480.00万元，其中：建设投资441.63万元（包括工程费用359.01万元、设备购置及安装费24.75万元，生产性和生物资产费20.00万元，工程建设其他费用27.79万元、预备费用8.66万元），铺底流动资金38.37万元。资金来源：申请中央财政投资100.00万元，地方财政配套40.00万元，企业自筹资金340.00万元。项目效益(1) 经济效益项目建成达产后，正常年销售收入540.00万元，利润总额131.50万元，净利润98.63万元，计算的所得税后：财务内部收益率18.72%，财务净现值(i=813、%)为319.97万元，静态投资回收期(含建设期1年)为6.21年，盈亏平衡点39.58%。表明项目预期效益良好，具有较强盈利能力和市场抗风险能力，具有较强的经济效益。(2) 社会效益根据本项目的规模，项目建成后，每年外销优质油茶种苗300万株，可为27000亩油茶基地提供优质种苗，直接带动项目区800户农户发展油茶10000亩以上，辐射带动项目区周边区县农户发展油茶种植基地17000亩以上。农户种植油茶每亩收入2400元以上，扣除种苗等生产资料以及人工成本等其他费用，每亩效益1400元以上，直接带动项目区农户增加效益1400万元以上，辐射带动项目区周边农户增加效益2380万元。根据本项目的规14、模，项目需新增5人在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目每年需季节性劳动工日1.035万个。项目实施后，一方面公司每年安排一定量的季节性劳动力在公司从事育苗基地管护及嫁接场工作，可为项目区农户带来工资收益230.40万元，另一方面农户以土地投资入股，四六分红，公司每年可支付现金33.53万元，两项合计263.93万元。通过实施该项目，可大大提高项目区优质油茶种苗供应水平，对扩大油茶种植规模，推进*市乃至*市油茶产业向高层次产业化发展，对促进当地农业产业结构调整、繁荣农村经济、增加农民收入、促进社会和谐均具有极重要的意义。(3) 生态效益项目建成后，每年提供优质种苗可新造2700015、亩油茶林，通过荒山荒地、采伐迹地、火烧迹地造林和对现有林份改造将逐年增加区域森林面积和提高森林覆盖率，不仅增加了林地产出，而且有利于改善区域小气候，减少风灾、火灾、冻害、水土流失等自然灾害，同时，随着油茶产业的不断发展，主产区的林缘、山脚、田边、村屯周围将形成网状的油茶林森林防火隔离带，对油茶和其他森林资源实施了有效保护，为区域野生动物提供良好的栖息环境，保护生物多样性，促进区域生态经济协调发展。本项目建设100亩油茶育苗基地，通过基地排灌渠系的配套与完善，生产路的建设，可显著增强基地保水能力，有效防治水土流失，改善生态环境和农业条件，项目生态效益十分明显。1.3 可行性研究报告编制依据(1)16、 2012年中央1号文件；(2) 国家林业局全国油茶产业发展规划（20092020年）；(3)2013年国家农业综合开发产业化经营项目项目申报指南；(4)国家农业综合开发产业化经营财政补助项目龙头企业可行性研究报告编写参考大纲；(5) 湖南省人民政府关于加快油茶产业发展的意见;(6) 湖南省财政厅关于调整农业综合开发地方财政配套政策的通知(湘财农综2010)9号）；(7) 国家和省、市有关部门颁布的政策、法规、规定、标准、规范、规程及定额等；(8) 项目承办单位提供的其他有关资料和协议。1.4 综合评价项目建设的必要性首先，项目符合国家发展油茶的相关政策及规划，与地方政府的政策及规划一致。近年17、来我国国内食用植物油产需缺口不断扩大。2007年，国务院办公厅下发国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见（国办发200759号），2008年国务院下发国务院关于促进食用植物油产业健康发展保障供给安全的意见（国发200836 号），明确提出要大力发展油茶等特种油料作物。湖南是我国油茶面积保有量和产油量最大的省份之一。全国油茶产业发展规划（20092020年）将湖南作为全国油茶产业发展的核心区。*市是湖南121个油茶县（市）之一。*市委、市政府把发展油茶产业作为全市新农村建设和农民增收的一条主要途径来抓，并下发了*市人民政府关于加快油茶产业发展的意见，规划在20082015年发展油茶林25万亩的目18、标。其次，项目实施后，农民增收显著。项目建成后，每年直接带动项目区800户农户发展油茶种植基地10000亩以上，辐射带动基地17000亩以上。直接带动项目区农户增加效益1400万元以上，辐射带动农增加效益2380万元以上；同时，项目实施后，一方面公司每年安排一定量的劳动力在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作，可为项目区农户带来工资收益，另一方面农户以土地投资入股，四六分红，公司每年可支付现金33.53万元，两项合计263.93万元。根据本项目的规模，项目需新增5人在公司油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目每年需季节性劳动工日1.035万个。最后，项目实施后，不仅可以增加当地百姓的就业19、机会，扩大项目区及周边油茶种植规模，而且公司将成为区域内最大的优质油茶种苗生产销售组织之一，更能充分发挥龙头企业的示范带动作用，实现公司的可持续发展。项目建设的可行性首先，从项目技术来源的可靠性及可得性看：项目单位是全省无公害油茶生产基地，经过多年的发展，现有六个油茶林示范种植基地，种植油茶林4500多亩，积累丰富的实践经验。项目单位拥有全套油茶芽苞嫁接、容器育苗技术，目前，芽苞嫁接技术成活率达到95%以上。本项目技术依托单位为*市林业科技推广站，可对项目单位育苗、嫁接及油茶高产栽培进行技术指导，同时聘请省内油茶专家为公司顾问。其次，从现有资源和市场条件来看，*是湖南中部的油茶适生区域，利用项20、目单位油茶种苗繁育的技术和产业优势，积极响应政府扩大油茶基地种植规模的号召，油茶种苗技术可靠，知名度高，市场销售有保障。最后，本项目具有较好的经济效益。实施本项目，所得税后财务净现值319.97万元，财务内部收益率18.72%。同时具有很好的社会效益，项目在增加就业、壮大当地优势产业，促进当地农业产业结构调整方面，也具有很好的意义。1.4.3风险评估项目产品省内外市场需求潜力大，产品供不应求，市场前景看好。本项目以建成后的生产能力计算的盈亏平衡点为39.58%，市场风险较低。项目辐射范围及带动作用根据本项目的规模，项目建成后，每年可提供优质油茶种苗300万株，可为27000亩油茶基地提供优质种21、苗，直接带动项目区800户农户发展油茶10000亩以上，辐射带动项目区周边区县农户发展油茶种植基地17000亩以上。直接带动项目区农户增加效益1400万元以上，辐射带动项目区周边农户增加效益2380万元。项目建成后需新增5人在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目每年需季节性劳动工日1.035万个。项目实施后，一方面公司每年安排一定量的季节性劳动力在公司从事育苗基地管护及嫁接场工作，另一方面农户以土地投资入股，四六分红，公司每年可支付现金33.53万元，两项合计263.93万元。存在的问题与解决方案本公司已基本具备了实施该项目必需的的基础条件，但扩大生产规模，建设育苗基地，需要较大22、的资金投入。资金短缺成了制约项目尽快实施的主要障碍因素。拟通过申请国家相关部门的资金支持，解决资金短缺问题。结论与建议(1) 结论建设本项目能壮大当地优势产业、增加农民收入，促进农业可持续发展。该项目的实施具有良好的经济效益和社会效益，项目是切实可行的。(2) 建议通过本项目可实行示范带动，大力开展对农户的技术培训，提高产出质量和规模，增强产品竞争力，建议上级主管部门批准项目资金申请，使项目早开工、早受益。项目综合技术经济指标表1-1 主要技术经济指标一览表序号指 标单 位数 量备 注1建设规模亩1001.1油茶砧木良种芽苞嫁接苗床亩451.2油茶砧木苗床亩51.3苗圃亩502产品方案2.1优23、质油茶种苗万株/a3003项目总投资万元480.003.1建设投资万元441.633.2铺底流动资金万元38.374资金筹措4.1申请中央财政资金万元100.004.2地方财政配套资金万元40.004.3自筹资金万元340.005财务评价指标5.1年销售收入万元540.005.2年总成本万元408.505.3年利润总额万元131.505.4净利润万元98.635.5财务内部收益率18.725.6财务净现值(I=8%)万元319.975.7静态投资回收期年6.215.8盈亏平衡点%39.58第二章背景及必要性2.1 项目区社会经济状况2011年全市完成生产总值153.1亿元，同比增长13.1%。24、其中：第一产业增加值31.9亿元，增长3.5%；第二产业增加值74.7亿元，增长17.6%；第三产业增加值46.5亿元，增长12.5%。三次产业结构为20.9：48.8：30.3。工业完成增加值68.1亿元，增长17.8%，对GDP增长的贡献率达到60.8%。完成农业总产值54.46亿元，同比增长3.5%，实现农业增加值31.9亿元，增长3.5%。全年农作物播种面积157.6万亩，增长0.71%，其中粮食播种面积122万亩，增长0.7%，总产458300吨,增长0.4%。全市依托资源优势和区位优势，通过调优结构，建设农产品生产基地，扶持龙头企业，发展农民专业合作组织，不断发展壮大优势产业。全市25、现有各类农业产业化企业188家，实现销售收入7.48亿元，增长24%，实现利润3660万元，同比增长17.1%。2011年末，全市户籍总人口为116.8万人。其中，非农业人口16.5万人，农业人口100.3万人。城镇居民可支配收入由上年的14579元增加至16297元，增长11.8%。农民人均纯收入也由去年的2996元增加至3586元，增长19.7%。2.2 相关产业发展现状*市是湖南省的重点林区县级市，林业用地面积125万亩，其中有林地面积93.6万亩，占林业用地面积的74.9%，森林总蓄积270万m3，森林覆盖率41.19%，各项指标比八五二类资源清查时期均有了长足的进步，林业事业稳步推进26、，近几年来，*市先后实施了封山育林、退耕还林、长防林、楠竹低改等林业重点工程项目，严格按照林业工程项目进行施工监理，达到预期效果，其中退耕还林完成面积达21万亩，通过国家林业局、省林业厅的抽查，均达到优良工程，项目建设的经验丰富，施工组织得力，成效显著。*市是典型的丘陵区，全市目前共有成片的油茶林面积6万亩，但绝大部分油茶林处于荒芜状态，特别是近几年来，资源利用程度低。主要原因：一是长期粗放经营，经济效益很低；二是组织形式落后，难以规模经营。三是良种化进程缓慢，目前全市50%以上油茶林是建国前就存在的，产量不高或根本没有产量，全市真正使用良种更新造林面积不足油茶林面积的8%，而且良种推广应用目27、前仍处于不规范的自发状态，严重阻碍了油茶良种推广的质量与数量。2.3 项目建设的必要性是落实国家油茶产业政策，实现区域规划发展目标的需要近两年，我国食用植物油对外依存度一直高居于60%。为提高食用植物油产量，发展油茶产业被提到国家粮油安全的高度，今年中央一号文件和政府工作报告里都出现了发展油茶产业的表述。国务院于2007、2008年相继出台了各种政策，明确提出要大力发展油等特种油料作物。全国油茶产业发展规划（20092020年）将湖南作为全国油茶产业发展的核心区，*市就是湖南121个油茶县（市）之一。湖南省人民政府关于加快油茶产业发展的意见指出：至2015年，全省油茶林总面积达到133.3万公28、顷，建设一批能满足油茶产业发展需要的油茶采穗园和良种苗木生产基地。*市委、政府把发展油茶产业作为全市新农村建设和农民增收的一条主要途径来抓，并下发了*市人民政府关于加快油茶产业发展的意见，规划在20082015年发展油茶林25万亩。本项目实施后，每年提供300万株优质油茶种苗，可新造27000亩油茶基地。项目实施是落实国家油茶产业政策，实现项目区域规划发展目标的举措。2.3.2是增加农民收入，建设社会主义新农村的需要近年来，项目区60%以上的农民靠外出打工谋生，但随着沿海地区经济发展，企业生产由劳动密集型向技术密集型转变，加上世界范围的经济危机影响还未完全退去，大部分农民重返家乡，如何实现返乡29、人员的就业和增收问题成为项目区政府考虑的头等大事。同时，耕地资源的刚性制约，限制了农民增收和农业增效，项目区群众急需开辟农业发展新通道。项目建成后，直接带动项目区800户农户发展油茶10000亩以上，辐射带动项目区周边区县农户发展油茶种植基地17000亩以上。农户种植油茶每亩收入2400元以上，扣除种苗等生产资料以及人工成本等其他费用，每亩效益1400元以上，直接带动项目区农户增加效益1400万元以上，辐射带动项目区周边农户增加效益2380万元。同时，可为项目区农户带来工资收益230.40万元和投资分红33.53万元，两项合计，每年为项目区农户增加效益263.93万元。2.3.3是提高无性系良30、种油茶苗市场供应，保障油茶林品质的需要*市委、政府把发展油茶产业作为全市新农村建设和农民增收的一条主要途径来抓，并下发了*市人民政府关于加快油茶产业发展的意见，规划在20082015年发展油茶林25万亩。通过近年的实践来看，从外地大量引进无性系良种油茶苗，不仅成本高，而且种植成活率低，种性纯度差，无法满足快速做大做强油茶产业的要求。加快油茶基地建设，提高油茶质量，备足无性系良种油茶苗是前提保证。*市油茶种植有一定的基础和规模，现有油茶林大部分是上世纪50年代的天然林和六、七十年代的人工林，品种退化，树龄老化，杂草丛生，地力退化，导致树势衰退，落花落果普遍，病虫严重，形成挂果少、果小的局面，抑制31、了油茶作为一项特色产业的持续发展。项目建成后，每年可提供300万株无性系优质油茶种苗，可有效缓解优质无性系油茶苗供应紧张的局面。2.3.4实施本项目是公司自身做大做强，实现可持续发展的客观需要目前，目前的油茶苗供应能力远不能满足区域发展油茶林基地规模的需要，区域内一些同行业企业大都存在规模小，经营分散，无序竞争严重等现象，各经营主体无法站在产业高度来预测企业自身和行业的发展，也无力投入大笔资金进行油茶产业链上游的投资，不能根据市场需求，供应适应市场需求的高品质良种油茶苗。因此要适应区域内外市场竞争的需要，必须积极重视建设具有一定规模和较强竞争能力的油茶种苗繁育的龙头企业。本项目实施后，本项目实32、施后，公司龙头企业的地位更加凸显，优质油茶种苗供应能力大大提升，将更有能力充分发挥龙头企业的作用，整合湘中地区行业资源，推进湖南全省油茶种苗良种化进程。第三章项目选址与建设条件3.1 建设地点选择选址原则项目场址选择必须周密考虑、统筹兼顾和长远规划，充分考虑农业发展规划、农田基本建设规划及需要，并同时符合以下原则：(1) 符合国家有关方针政策、行业发展规划及当地城镇规划要求；(2) 水电资源充足，供应有保障，交通及通讯方便快捷； (3) 项目基地周围无大中型厂矿企业的“三废”污染，无城镇垃圾污染；(4) 基地应成片集中，土地权属清楚，交通方便；(5) 当地政府重视和支持，外部协作条件较好。农户33、有油茶种植的习惯和经验，积极性高。项目区概况(1) 地理位置*市位于湖南省中部，涟水上源，西起东经11133的三甲乡硐下村，东至东经1122的金石镇江边村，南起北纬2727的荷塘镇左湾村，北至北纬282的伏口镇梅湾村，南北最长65km，东西最宽40km，总面积1897km2。市城区面积12km2。与娄星区、双峰、邵东、新邵、新化、冷水江、安化、宁乡等8个县市区相邻。(2) 土地项目油茶种苗繁育基地建设于*市金石镇山茂村。项目单位已与当地农户签订了1350亩土地的荒地承包协议，土地承包期限30年，详见附件。土地权属清楚。3.2 建设条件自然条件(1) 气候*属于亚热带气候区，受季风环境影响，境内34、常为海陆气团所控制。总特点是：季风性强，春季寒潮频繁，秋季晴朗温暖，冬季严寒较少，夏季酷暑天多，春末夏初多雨，盛夏初秋多旱，中部丘岗气温高，无霜期长，年平日照1664.9h，总辐射量为106.7 kCal /m2、年平气温17，最高气温为40.1，极端最低气温为零下12.9，大于10的活动积温5358.6，无霜期为279.3d，年平均降水1300mm，雨季十分明显。总之，全市气候条件较好，有利于各种林木生长及多种森林群落的衍生，特别是为油茶的生长提供了较好的气候条件。(2) 水资源全市年平均降水1406mm，降水总量113.95亿m3，且西部山区多于东部丘陵平地，直接形成的地表水资源38.8735、亿m3。外来水资源丰富，共有133.42 亿m3，主要在西部，控制利用少；东部入境水虽不多，但利用较好。地下水年平均为21.6亿m3，年径流量平均达21.35亿m3，主要公布在北、东、 南部地区、水能理论蕴藏量32.5万kw，其中可开发利用的14. 26万kw。 (3) 土壤*市土壤的主要母岩是石灰岩，占57.97%；其它依次为砂砾岩占25.99%，变质岩占5.55%，红岩占0.31%，第四纪松散堆积物占10.18%。成土母质以石灰岩、砂砾岩为主。全市成土母质的比例是：石灰岩风化物占44.44%，砂砾风化物占42.46%，板页岩风化物占6.04%，第四纪红土占2.47%，近代河流冲积物占2.836、1%,紫色页岩风化物占1.78%。山地土壤主要类型及比例为：红壤91.2%、黄壤3.2%、黄棕壤0.8%、红色灰土2.0%、黑色石灰土0.6%和紫色土2.2%。(4) 地貌*是湖南湘东平原向湘西山地地形过渡的低山丘陵区，境内地貌特点是南、西、北三面环山，中部隆起，呈“E”字形朝东敞开。南部中低山耸立，地势高峻，最高点岳坪峰海拨达1513.6m；中部低山、丘陵呈线状隆起，雷峰山脉东西走向，呈屋脊状横贯中部，将全市分割成南北两大盆地走廊；西部低山，高丘崛起，地势较高，雪峰山余脉自西入境向北延伸；东部低平开阔，平原、丘岗地较多，是*市油茶的重点分布区。资源、科技支撑条件(2) 资源优势项目所在的*市37、可供种植油茶林的荒山荒坡多。目前，全市已有油茶林种植合作社2个，合作社社员达460多户，入社土地2000余亩。推广种植油茶林作为*一个产业，正在逐步深入农户，农民的种植积极性逐渐提高。(3) 科技2011年被湖南省农业厅认定为湖南省无公害油茶基地，现有六个油茶林示范种植基地，种植油茶林4500多亩，年产油茶籽2250吨，有丰富的实践经验。公司具有油茶良种苗木繁育生产经营许可资质，与湖南省林科院、*市科技局、*市林业科技推广站建立长期合作关系，建立油茶良种苗木繁育基地，长期聘请3名教授、2名科技林业总工程师为技术顾问，为公司研发新产品提供科技保证，并成为省林科院的产学研基地。公司拥有全套油茶芽苞38、嫁接、容器育苗技术，目前，芽苞嫁接技术成活率达到95%以上。同时，本项目技术依托单位为*市林业科技推广站，可对项目单位育苗、嫁接及油茶高产栽培进行技术指导，同时聘请省内油茶专家为公司顾问。项目所用的芽苞嫁接技术成熟，可靠。基础设施条件新修的沪昆高铁和已列入湖南省重点建设项目的娄新高速、娄韶长高速公路横贯东西，二广高速和207国道扩建公路纵穿南北，7个高速公路出口，拉近*与全国各地的距离。“三纵两横”的路网框架及名列全省前茅的通乡通村公路建设，使*具有独特的交通区位优势。项目区实现了“乡乡通水泥路，村村通公路”的目标。通讯网络已覆盖全市各乡镇村，电力供应充足，保证项目的顺利实施。 第四章市场分析39、与销售方案4.1 市场分析市场供求现状及前景分析(1) 我国油茶产量（19902010年）我国现有油茶林面积4531.2万亩，以普通油茶为主，涉及我国长江流域及以南的14个省（区、市）。自上世纪50年代以来，经过近60年发展变化，曾几起几落，直到进入90年代，随着人们对油茶认识的提高，油茶科研工作的深入和新成果的逐步推广，特别是油茶优良无性系等良种的大规模示范应用，加之地方政府强有力推动，油茶生产才真正步入了平稳发展轨道。2009年全国新造油茶林134万亩，改造低产林298万亩，油茶产量达到98.5万t。2010年，中央财政扶持油茶产业发展力度进一步加大，油茶良种种苗供需矛盾大大缓解，油茶造林40、良种良法得到普遍应用，油茶低产林抚育改造稳步推进。年末实有油茶林面积304万公顷，当年新造油茶林16.43万公顷，低产林改造13.68万公顷。繁殖圃294个，苗木产量5.46亿株，油茶籽产量为109万t。油茶产业产值达140亿元。如图4-1。(2) 我国油茶主产区分布范围我国油茶主产区集中分布在湖南、江西、广西、浙江、福建、广东、湖北、贵州、安徽、云南、重庆、河南、四川和陕西14个省（区、市）的642个县（市、区）。其中，种植面积大于10万亩的县（市、区）有142个，种植面积在510 万亩的县（市、区）有97个，种植面积在15万亩的县（市、区）有142个，种植面积小于1万亩的县（市、区）有2641、1个。如表4-1。图4-1 我国油茶籽产量（19902010年）表4-1 全国油茶主产区分布范围统计表省份合计小于1万亩县级数1-5万亩县级数5-10万亩县级数大于10万县级数所辖县（市、区）总数湖南12135191849122江西1001830745100广西61221110181 09浙江6342105690福建63151530385广东184644122湖北46221383101贵州12142588安徽3518755105云南47311231129重庆15463240河南51211158四川4340300181陕西138410107我国油茶种植面积和油茶籽产量均居第一，具有相当的优势。目42、前全国14个油茶主产省（区、市）共有油茶林面积4531.2万亩。受气候、地貌等自然条件的影响，油茶种植面积以湖南、江西、广西3省(区)最大，分别为1778.0万亩、1120.0万亩和552.4万亩，3省（区）面积占全国现有油茶林总面积的76.2。2008年全国生产油茶籽97.55万t，生产茶油26.25万t，平均亩产茶油5.79kg。(3) 湖南油茶产业现状湖南是我国的油茶大省，除安乡、南县两个纯湖区县外，县县有油茶。在全国13个“中国油茶之乡”的行政县中，湖南有6个，位列第一位。湖南油茶发展历史悠久，经历了由小到大、由弱到强的过程。新中国成立初期，湖南响应国家“开展油茶生产运动”的号召，掀起43、了油茶垦复高潮。改革开放后，全省大搞油茶科学研究，积极选育良种、营建采穗圃、培育嫁接苗、推广“三保山”造林垦复技术。20世纪80年代中期后，随着联合国粮农组织对湖南油茶低改项目的援助和90年代初开始的国家农业综合开发油茶低改项目在湘的实施，全省油茶产业进入了一个全新的发展阶段。近年来，退耕还林等重点工程的实施和林业政策的进一步调整，油茶丰产林建设规模正在逐步壮大。全省油茶的加工利用也大部分从传统的作坊式土榨炼油向现代的机榨和浸炼提油方式转变，茶皂素、脱脂粕、茶油高级化妆品、茶素生物农药等新产品研发和精深加工，为油茶的综合利用开辟了广阔的前景。2008年，湖南油茶林面积达到1778万亩，年产茶油44、10万t，油茶加工企业达到2000多家，均居全国第一位。湖南做大做强油茶产业潜力巨大。湖南是我国油茶核心主产区，2009年，全省油茶面积达1837万亩，年产茶油12.1万t，油茶产业产值72.7亿元，分别占全国的40.8%、46.5%和66.1%。湖南现有的油茶林面积占到全国的三分之一强。这虽然是因自然演替等原因较历史上最高水平减少了600多万亩，但近年来新造的150万亩良种油茶林，加上改造的700万亩低产林，已陆续发挥效益，总产量呈递增趋势。而且，现有油茶林经过提纯、复壮、嫁接和品改，亩产茶油可由5kg左右提高到50kg以上。(4) 全国油茶良种苗木供需平衡测算根据关于油茶良种种苗生产供应情45、况的调研报告和有关资料统计，油茶现有苗木生产能力在规划期内可提供良种苗木（穗条）总量为16.32 亿株。经初步估算，规划期新造和更新改造油茶林共需良种苗木（穗条）约60.34 亿株（包括苗木和嫁接改造接穗），良种苗木（穗条）缺口总量约44.02 亿株，年均缺口数量为3.67 亿株，现有优良苗木供给能力远不能满足油茶基地发展的需要。表4-2 20092020年全国良种苗圃供需情况油茶新造林更新改造嫁接改造总需苗量现有良种苗木量苗木供应缺口年均缺苗面积需苗量面积需苗量面积需苗量2487.027.362771.230.4835.82.560.3416.3244.023.67注：新造林、更新造林按每亩46、110 株苗计算；嫁接改造按每亩70 株大树、每树嫁接10 个穗条计算。单位：万亩、亿株（条）(5) 市场预测1)食用植物油自给率偏低，为油茶发展带来机遇油茶是原产于我国的乡土树种，与油橄榄、油棕、椰子并称为世界四大木本油料树种。油茶的主要产品茶油是一种高级食用油，其不饱和脂肪酸含量高达90%以上，远远高于菜油和花生油，比橄榄油高出近2个百分点，油酸和维生素E的含量分别比橄榄油高出7个百分点和1倍，被誉为“东方橄榄油”。近年来，随着我国经济的快速发展和人口的增长，食用植物油消费量逐年上升，但我国食用植物油对外依存度一直高达60%。根据海关统计，2007年我国进口油脂油料总计折油1509万t，较47、2006年增加306.6万t，增长25.5%。2007年，全国国产食用植物油为1035万t，自给率仅为46%。2008年，全国食用植物油自产量是1020万t，而消费量为2500万t，自给率仅为41%。据此推算，即使保持现有的消费水平，我国每年的食用植物油消费基本保持在2300万t以上，若按照50%的自给率计算，每年食用植物油进口1150万t以上。2)提高油茶占食用植物油的比重将带来巨大的市场需求量油茶的主要产品为食用茶籽油，我国目前年产量1820万t，仅占我国年食用油消费总量1040万t的2%左右，属于油料种类中的“小儿科”， 根本无法与大豆、花生、油菜籽、棉籽、葵花籽、芝麻等8种主要油料作物48、直接竞争。目前，发达国家橄榄油的消费量一般占其植物油总消费量的40%以上。我国茶籽油的消费在食用植物油消费中的比重要达到这个水平，则年需求量为920万t左右，而当前我国年茶油产量仅为26.25万t。由此可见，未来茶油的市场需求非常旺盛。(6) 市场前景我国油茶分布面积虽广，但全国范围亩平均产油量仅仅为3.5kg，产值140元/亩，绝大部份的油茶林没有垦复、没有施肥，处于荒芜、半荒芜状态，其经济效益极低，而与之共存的另外一种情况是，油茶林产量的差距非常大，优良品种集约化经营状态下产油量可稳定达75kg/亩，而自然荒芜状态的油茶亩平均产油量仅为0.51.5kg，如果按现在面积计算，全国油茶平均亩产49、量达到20kg，则总产量可达110万t，可占食用油总量的10%，这对于充分利用现有的油茶资源，建设具有自身特色的高效林业，改善国民食用油结构，保障食用油料的安全自给，提高农民的收入都将有着深厚的意义。项目产品的市场竞争优势分析(1) 适应市场需求*市现有油茶林大部分是上世纪50年代的天然林和六、七十年代的人工林，品种退化，树龄老化，病虫严重，形成挂果少、果小的局面，抑制了油茶作为一项特色产业的持续发展。在国家个地方大力发展油茶种植基地规模的大背景下，项目产品在市场供不应求。 (2) 价格低廉经验表明，农户对油茶苗种植的积极性很高，但是对投入如种苗等的价格敏感性较强，因此，公司与农户签订苗木供销50、协议，向农户低价销售优质油茶种苗，通过多年的实践，形成了固定的销售模式和渠道，公司优质茶苗受到农户一致好评，深受农户欢迎。(3) 技术集成项目单位拥有全套油茶芽苞嫁接、容器育苗技术，目前，芽苞嫁接技术成活率达到95%以上。本项目技术依托单位为*市林业科技推广站，可对项目单位育苗、嫁接及油茶高产栽培进行技术指导，同时聘请省内油茶专家为公司顾问。项目所用的芽苞嫁接技术成熟，可靠。4.2 营销策略、方案、模式4.2.1营销策略低成本化策略：价格竞争始终是市场竞争的一个重要法宝，同品质的产品价格低的，竞争力自然就强。而价格的基础是成本，只有降低成本，才能使价格竞争的策略得以宽松实施。品种组合策略：开发51、培训多种油茶种苗，适应不同区域，不同用户的种植要求，化解市场风险，提高综合效益。4.2.2市场销售方案项目产品以占领和巩固本地区为基础，在取得成功的基础上，视需要和可能，向周边城市拓展，即“立足本地区，发展省外”市场的稳步推进的销售方案。4.2.3营销模式 “订单”模式：以“公司+基地+农户”方式，项目单位通过公司发展油茶专业合作社和其他企业用户，联系油茶种植农户，实行订单销售，可以减少市场风险，同时提高用户对公司产品的认识度。4.3 市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析(1) 由于种子、基地施肥等方面的原因而影响产品品质。 (2) 产品的季节性较强，一段时期内，原料及产品的价格会出52、现较大的波动，影响农户种植的积极性，或使农户利益受损。4.3.2防范和降低风险对策(1) 质量是保证油茶种苗销量至关重要的因素，因此要求公司技术人员深入油茶种苗繁育工作最前沿，从基地、种子、肥料等源头入手，大力推广普及油茶嫁接技术，严格把关种子等生产资料种使用规范，保证种苗品质。(2) 强化公司、基地、农户与上下游产业企业的合作，加强市场监控、建立农产品信息网络共享资源，掌握市场信息，适时安排农户生产、收获时机，最大限度的减少农户损失。第五章建设方案5.1 产品方案和建设规模产品方案项目实施后，年产优质油茶种苗300万株。建设规模新建5亩油茶砧木苗床，45亩油茶砧木良种芽苞嫁接苗床，50亩苗圃53、，新建育苗基地达到 100亩。5.2 建设规划和布局立足项目单位优势，实行区域化布局、专业化生产、形成规模优势的要求，充分发挥公司在项目的示范引导作用，着力提高农业生产组织化程度、促进农业综合生产能力、带动农民增收。新建100亩油茶种苗繁育基地建设在*市金石镇山茂村。详见附图。5.3 建设标准产品符合以下规范或要求：(1)中华人民共和国植物检疫条例；(2)中华人民共和国植物检疫条例实施细则；(3)中华人民共和国进出境动植物检疫条例实施细则；(4) 林木种子检验规程（GB 2772-1999）；(5)主要造林树种苗木质量分级（GB 6000-1999）；(6)育苗技术规程（GB/T 6001-154、985）；(7)林木种子质量分级（GB 7908-1999）；(8)林木种子贮藏（GB/T 10016-1988）；(9)林木采种技术（GB/T 11619-1996）；(10)油茶第3部分：育苗技术及苗木质量等级（LY/T 1730.3-2008）。5.4 生产技术方案工艺技术路线(1) 油茶芽苗砧嫁接规模化育苗技术流程砧木催芽圃地准备嫁接和栽植砧木种籽的选择与贮藏砂床促芽起砧、削穗嫁接后管理检验出圃削砧、削穗包扎 图5-1 油茶芽苗砧嫁接规模化育苗技术产流程(2) 油茶芽苗砧嫁接规模化育苗技术规程 1)砧木催芽 砧木种籽的选择与贮藏：油茶果收摘回来后，放在通风处堆放34天，使其后熟，然后脱55、壳，筛选大粒饱满的种子在荫凉处稍风干，用清洁稍干的河沙与种子在室内分层贮藏(砂子与种子体积之比为1.5:1)。 砂床促芽：在2月底或3月上旬，把沙藏的种子筛出来，播在砂床上。促芽砂床必须选在排水良好(绝对不能积水)的平坦地面，在地面上先垫一层约1015cm厚的清洁湿河砂，把种子均匀撒播在上面，种子尽量避免重叠，再盖上10cm厚的湿河砂，用清水喷透砂床，然后盖上薄膜或稻草，砂床要保持湿润，如发现湿度不够，应及时喷水，到5月中旬即可进行嫁接。 2)圃地准备 圃地可以选用土层深厚、肥沃的旱土，也可选用稻田，但必须是排水良好，水源灌溉方便的地方。 整床：对选用的圃地，在先年的冬天挖翻，在当年4月底施足56、基肥将苗床整好，苗床要求宽l1.2m，床面覆盖一层4cm厚的黄心土。 架设荫棚：栽植油茶嫁接苗的圃地必须设有荫棚，荫棚高l.51.8m，遮荫度在70%80%。 设置薄膜拱罩：在栽植芽砧苗并喷透水后，立即架设竹弓盖薄膜成拱棚，拱棚的四周要封闭严密。 3)嫁接和栽植 嫁接前用品准备：嫁接前首先要准备好包扎用的牙膏皮，牙膏皮先剪成长1.52cm，宽0.60.8cm的小片，再卷成象筷子粗的简状；在湖南株洲等地采用一种草茎做捆扎材料，这种草茎套可于嫁接成活后自然干缩脱落，不污染圃地；其次准备好嫁接用的单面刀片、毛巾、盆子、木板等用具。接穗的采运和保存：同前。嫁接：到5月中旬以后，优树当年生的春梢已停止生57、长，芽砧苗已长好，便可进行嫁接，操作程序如下： A起砧：在催芽的砂床内，用手轻轻挖起砧苗，再用清水将砧苗上的砂子冲选干净。起砧时要注意不碰掉砧苗上的种子和碰断根部。 B削穗：选用接枝上饱满的腋芽和顶芽，在叶芽两侧的下部0.5cm处下刀，削成两个斜面(成契形)削面长0.81.0m，再在芽尖上部0.10.2cm处切断，便成一个接穗，接穗上的叶片，可以全部保留，也可以削掉1半，将削好的接穗放在装有清水的盆内。C削砧：在砧苗籽叶柄上23cm处切断，对准中轴切下一刀，约1.01.2cm深，砧苗根部保留5cm左右，将多余的部份切除。D插穗和包扎：把准备好的牙育皮或草茎按粗细相当的卷筒套在削好的芽砧上，将接58、穗插入砧木的切口内，把牙育皮或草茎套筒提到接口处轻轻捏紧即可，将接好的苗木放在荫凉处以备栽植，并用湿布盖好，避免日光照射。 E栽植：将接好的苗木栽植到苗床内，株行距一般为6（1516）cm，栽植深度是把苗砧上的种子刚埋入土内为度，然后将土压紧，用喷壶浇透水，然后在竹弓架上盖上薄膜，四周用土压紧密封 4)嫁接后苗圃管理 除萌：栽植后30天左右，接口开始愈合，同时砧木会长出一些萌芽枝，对萌芽枝应及时剪除，否则会影响接苗的生长。 除草：在高湿高温的条件下，苗床杂草生长很快，对杂草应及时拔掉，以免影响苗木生长。除草和除萌可以结合进行。 喷水与追肥：嫁接苗床，既不能积水也不能缺水，如发现苗床缺水，应及时59、喷灌，注意油茶苗木只能喷灌不能漫灌，漫灌不但苗木生长不好，还会造成苗木成批死亡，在除萌除草时。每揭开一次薄膜时都要喷一次水，喷水量根据苗床湿度而定。当接苗生长到35cm时，可以追施沤制过的稀薄人粪水，或迫施0.2%浓度的氮素化肥水，追肥可以结合喷灌进行。 揭除薄膜罩和折除荫棚：到9月份，苗木根系已较发达，苗木也有一定高度，气温稍低，蒸发减少，这时可将薄膜棚罩两头揭开，过23天后再将薄膜全部揭除。到9月中旬后把荫棚拆除，有利培育壮苗。到第二年春，主要加强苗木肥水管理和病虫害的防治。5.4.2产品品种、主要技术来源的可靠性和可得性品种：湘林1、湘林104、湘5等湘林系列。技术：2011年被湖南省农60、业厅认定为湖南省无公害油茶基地，现有林木种子生产、经营许可资质，与湖南省林科院、*市科技局、*市林业科技推广站建立长期合作关系，建立油茶良种苗木繁育基地，长期聘请3名教授、2名科技林业总工程师为技术顾问，为公司研发新产品提供科技保证，并成为省林科院的产学研基地。公司拥有全套油茶芽苞嫁接、容器育苗技术，目前，芽苞嫁接技术成活率达到95%以上。同时，本项目技术依托单位为*市林业科技推广站，可对项目单位育苗、嫁接、油茶高产栽培进行技术指导，同时聘请省内油茶专家为公司顾问。项目所用的芽苞嫁接技术成熟，可靠。5.4.3主要技术参数(1) 将油茶果采回后阴干，选出大粒种子（380-440粒/kg），经消毒61、处理后用湿砂贮藏，盖上薄膜或其他覆盖物进行催芽，分批催芽。(2) 株行距一般为6（1416）cm，亩栽植嫁接苗7.8万株，嫁接苗成活率78%以上，亩年出圃成品苗6万株，50亩苗圃年出土300万株优质油茶种苗。(3) 成品苗移栽成活率95%，补植率低于5%。(4) 2月底或3月上旬，种子在砂床促芽；5月中旬以后，优树当年生的春梢已停止生长，芽砧苗已长好，进行嫁接。(5) 主要产品参数特征湘林1：别名羊古老1号、区1号，是湖南省林业科学院于1990年选育出的优良无性系。2006年通过国家良种审定，良种证号为：国S-SC-CO-013-2006。湘林1号树旺盛，树体紧凑，枝条分枝角40左右，树冠自然62、圆头形或塔形，湖南通常于11月上旬至12月下旬开花，花白色，花瓣倒心形，5-6瓣，叶椭圆形，墨绿色至绿色，果实成熟期10月下旬，果实橄榄形，红黄色，每500g果数15-30个，鲜出籽率46.8%，干籽含油率35%，鲜果含油率8.869%。丰产性能好，四年平均产油722.5kg/公顷。适用于各主要油茶产区。湘林104：由湖南省林业科学院于1994年选育出来的“寒露籽”优良无性系。2006年通过国家良种审定，良种证号为：国S-SC-CO-104-2006。树冠自然圆头形，花期稍早，湖南通常于10月中下旬至12月中下旬开花，花白色，花瓣倒心形，5瓣，叶椭圆形，果实成熟期10月中旬，果球形或橘形，青红63、色，每500g果数15-50个，心室3-4个，鲜出籽率42.25%，干出仁率66.61%，种仁含没率49.56%，果油率8.7550%。产油量839.7kg/公顷，比参试无性系平均值增幅92.8%。湘5：别名湘林1号。2006年通过国家良种审定，良种证号为：国R-SC-CO-006-2006。灌木；散开型，基部以上分枝繁茂，树冠近球形；叶革质，椭圆形，中等大小；花白色，顶生、单生或并生；花瓣57，分离，倒卵形，花期1011月；蒴果，黄球形，中等大小，果期10月。5.4.4物料消耗定额及平衡育苗每年所需的油茶种子可在公司自有基地内选用，其他生产资料如有机肥、地膜、有机农药可就近从附近农户收集，可64、保证供应。项目所需穗条来自湖南天华油茶科技股份有限公司和汩罗市国营玉池林杨。项目生产所需原料供应有保证。5.5 设备选型方案工艺设备选择原则主要是抽水机埠、电动喷雾机、微耕机、抚育工具及培训设备等，总计44台（套）。详见表5-1。主要工艺设备方案表5-1 项目仪器设备购置一览表序号 项目数量（台、件、套）备注1 抽水机埠5 2 电动喷雾机5 3 微耕机5 4 抚育工具25 1GQN-2005 推广服务车1 皮卡车2.4L6 电教及信息设备3 信息技术服务网络建设6.1便携电脑1 酷睿i5，2G，320G6.2投影仪1 1920*1080dpi6.3摄像机1 18倍变焦900万像素5.6 主体工65、程方案主体工程包括新建温室大棚1000m2、简易大棚20000m2；新建生产路及机耕道4122m，新建排灌水渠2020m，新建蓄水池6口、新建沉砂池10个。表5-2 主体工程建设内容一览表序号项目建设性质（新建/改扩建）单位数量备注1温室大棚新建1000钢架结构、配置外遮阳、喷雾加湿、循环通风、等系统设备2简易大棚新建200003排灌水渠新建m20204生产路新建m2122砂石路，1.5m2.5m5机耕道新建m20003.5m宽，砼6蓄水池新建个6每个18m37沉沙池新建个1085.7 辅助工程及其它工程方案新建管护棚2座、嫁接场300m2、工人宿舍200m2；100亩育苗基地的土壤改良、土地66、平整及喷灌设施等。表5-3 辅助及其他工程建设内容一览表序号项目建设性质（新建/改扩建）单位数量备注1辅助工程1.1管护棚新建个21.2工人宿舍新建2001.3嫁接场新建3002其他工程2.1土地平整新建亩1002.2土壤改良新建亩1005.8 项目实施进度安排5.8.1项目建设工期项目建设期限为1年，即2012年8月2013年7月5.8.2进度安排建议项目建设前期工作约需1个月；工程实施准备等约需1个月；土建施工约需6个月；设备验收、安装需1个月。项目各阶段中部分工作交错进行，建设期为1年。详见表5-4。表5-4 建设项目实施计划进度表序号 时间（年、月）项目 进度2012年2013年89167、0111212345671编制可行性研究报告及评估审批2落实设计条件、工程地质初勘3编制初步设计文件及审批4工程地质详勘5设备订货6施工图设计及施工准备7育苗基地工程8设备调试及验收9田间管理10竣工验收第六章 环境影响评价及节能减排措施6.1 环境影响(1) 化肥的使用是获得农业高产的重要手段，对提高作物产量的贡献很大。但施用不当会使土壤退化，化肥流失还会破坏水资源，形成硝酸盐污染。(2) 目前使用化学农药防治病虫草鼠害是我国保证农业丰收的重要手段。但农药的施用对大气、水体、土壤、农产品都有一定的不利影响。(3) 绝大部分农业机械如喷雾器动力为内燃机，在使用过程中会产生一定的废气量，也会对环68、境造成一定的影响。(4) 项目子项工程的实施过程中，会造成少量的水土流失。如道路、渠道等设施建设，施工期间对群众的生产、生活产生一定影响，同时会造成一定的水土流失。6.2 节能减排措施环境保护与治理措施(1) 控制化肥对农业环境的影响，既要控制施用量，又要严格执行使用规程，防治化肥污染的措施包括：一要强化环境保护意识，加强管理，加强环境保护教育，提高群众的环保意识。二要平衡施肥，控制施肥总量，讲求施肥技术，改变化肥剂型，防止或减轻施肥对环境的污染。三要调整肥料结构、减少化肥施用量，保持合理的有机无机肥结构，重视有机肥的使用，四要深施氮肥，并采用合理的灌溉技术，减少化肥的损失。(2) 农药控制措69、施：一是综合防治，联合或交替使用化学、物理、生物和其他有效方法，如采用抗病虫害优良品种，采用生物防治、冬季灭虫、诱杀等方法，减少农药用量；二是安全合理使用农药，做好病虫害预测预报工作，防止措手不及而加大农药的浓度和用量；三是制订施药安全间隔期；四是加强生物防治、推广无公害农药。(3) 农业机械在生产过程中会产生一定的废气，但农村地域广阔，人员分散，因此不会给整个农业环境造成影响。(4) 项目实施过程中，因工程施工，一定时期可能将导致水土流失和植被破坏的情况，对生态环境有短期不利影响，但不会造成不可逆转的影响，在施工完成以后，不利影响将逐渐消减，生态环境完全可以得到恢复。节能减排措施(1) 建筑70、设备节能1)温室育苗生产工艺设计做到技术参数取值合理，流程简捷，满足节能降耗要求；2)在保证工艺要求和产品质量前提下，选用先进的低耗、高效生产设备；(2) 节水1)在条件允许的情况下，尽可能扩大喷灌和滴灌的范围。2)合理选择排灌渠道的结构形式，加强对渠道的维护管理，严防渗漏，减少用水损失。3)采用合理的灌溉方式，控制灌溉量。对水资源实行统一调配，搞好农业节水灌溉，根据油茶种苗生产期的不同进行灌溉，尽可能减少自然蒸发损失。4)制定生产（生活）节约用水定额或措施，采取奖惩措施。6.3 评价部门意见该项目为节水节能绿色种植项目，项目的建设对环境无明显不利影响，而且，项目的建设能够使周边水土保持、蓄洪71、防旱等多种功能得到改善，节约水资源，农业综合效益显著提高。项目建设后，每年可提供300万株油茶苗，种植27000亩油茶林，具有很好的环境生态效益。第七章项目组织与管理7.1 组织机构与职能划分项目建设期(1) 组织管理机构为更有效地管理和建设好本项目，拟组建项目法人。实行项目法人负责制，项目法人担任项目经理，由项目经理、若干名副经理组成项目部，下设职能机构。项目法人为项目实施的第一责任人，负有领导和决策责任；各职能部门对项目经理负责。工程建设严格按照国家有关基本建设程序进行实施。项目部项目经理财务部工程部技术部图7-1 项目建设期组织管理机构图后勤部(2) 职能分工 1)项目经理：制定项目阶段72、性目标和项目总体控制计划，项目总目标一经确定，总目标分解，划分出主要工作内容和工作量，确定项目阶段性目标的实现标志；组织精干的项目管理班子；项目实施过程中实施方案、人事任免奖惩、重大技术措施、设备采购方案、资源调配、进度计划安排的重大事情的决策。2)工程部：负责项目各项工程初步设计及施工图设计、工程招投标、工程施工、工程监理及项目竣工验收等工作。3)财务部：负责项目资金管理、计划下达、工程预算、中期检查、竣工验收结算和决算等工作，设立专帐，实行专款专用的财务制度。4)技术部：负责项目实施过程中重大技术方案的制订、技术指导、技术培训、工程监管等；具体对土建工程的施工购等建设内容制定实施方案，施工73、管理，并参与项目竣工验收。5)后勤部：负责项目建设所需物资、设备、仪器的采购、供应。项目运行期(1) 组织机构设置董事会总经理办公室财务部生产部营销部质检部采购部本项目竣工后，按照公司原有的组织机构和经营管理制度，实行董事会领导下的总经理负责制。公司组织机构设置如下图：图7-2 项目运行期组织机构图(2) 职能划分生产部: 负责基地生产、生产安全、基地生产技术指导，原材料和产品检验及设备维修与护理。采购部：负责原材料采购。销售部：负责公司产品销售及营销窗口建设。财务部：负责公司财务。办公室：负责公司文秘、后勤、保卫工作。质检部：负责公司原材料、产品及生产环节的检验与质量控制。(3) 工作制度及74、劳动定员项目实施后，科技示范点工作人员执行国家法定作息时间；种植基地由公司基地管理人员组织农户按季节安排农活。7.2 劳动定员项目建设后，公司新增固定人员5人，其中：管理人员1人、技术人员4人。7.3 管理措施7.3.1工程管理项目建设实行公司董事长总负责制。*市农发办实行项目建设跟踪管理制。对项目建设进行定期地检查，根据实施进度分批拨款，督促项目按期完成。7.3.2生产管理按照国际无公害农业和国家综合食品标准规范管理，实行标准化、规范化管理，在确保产品质量的同时，要有节能降耗等约束性指标，确保生产高效低耗的品牌产品，提高产品的市场竞争力。7.3.3财务管理项目资金的管理落实到单位法人代表，单75、项工程费用的支出均由法人一支笔签批。严格执行项目资金的专用制度和财务审计制度，保证资金专款专用，提高项目资金使用效益，层层建立经营利润核算责任制，成本核算分解到岗到人，建立低成本核算体系。*市农发办、财政局对公司财务状况进行监管，不定期审查公司财务帐目，了解公司经营状况，检查还款专户的入帐情况。公司必须每月定期向*市农发办、财政局报送财务报表，并保证财务报表的真实准确。7.3.4销售管理由公司营销部承包企业产品销售业务，实施健康品牌战略，充分发挥现有市场网络功能，积极开拓新的销售渠道，提高市场占有率。强化营销人员培训，增强健康营销理念，提高营销技巧。完善奖励机制，责利挂钩，充分调动营销人员的积76、极性。7.4 技术培训根据油茶种苗繁育技术规程要求，技术培训包括两方面的人员培训计划，包括经营管理人员和技术人员的培训和对嫁接场农民嫁接技术培训。经营管理人员和技术人员的培训主要是引种技术及组培关键技术的培训。培训方式：(1) 采取面授培训技术骨干，适用于基地技术人员和管理人员培训；(2) 由公司印发技术资料发放到嫁接工人基地农户。7.5 劳动安全、卫生消防劳动安全按照劳动法规定，企业与每个员工签订劳动合同，落实劳动保护措施。公司要向所有员工提供符合国家劳动保护法规和标准的工作环境，以保障员工的人身安全和健康，发给员工劳动保护用品。员工因工伤致残的，将按国家和地方有关企业劳动管理的规定预以补偿77、。每个岗位、每道工序都要明确操作规程，对每个员工都要岗前培训，精通技术操作规程，身体力行，力争零故。7.5.2卫生与消防人员卫生：生产基地和管理人员都要定期进行健康检查，取得个人卫生合格证后才能上岗，教育员工讲究个人卫生，保护公共卫生。环境卫生：场区内道路要求平坦、地面硬化无积水，实现园林化、厂区内无灰尘飞扬；厕所一律采用环保型厕所，无污水排出；地面勤于消毒清洗，经常保持清洁、垃圾废弃物分类按时运送集中处理、变废为宝，当日处理，循环利用。严格厂区卫生防疫制度，确保安全卫生生产。消防安全：(1) 液位报警、超压报警和火灾报警与仪器仪表系统结合在一起设计；(2) 组培室设置一定数量的灭火器；(3)78、 电气值班人员及电工等持证上岗；(4) 对所有电气设备金属外壳均作接零保护。第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算依据(1) 国家发展改革委、建设部发改投资（2006）1325号文件关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知；(2) 土建工程：以湖南省2001建筑工程概算定额为依据，并参照当地同类工程估算指标进行估算；(3)湖南省农业综合开发建筑工程单位估价表；(4) 预备费按工程费、生物资产费用及工程建设其他费用总额的2%计算，不计涨价预备费。8.2 投资估算建设投资项目建设投资441.63万元。其中：土建工程359.01万元，占建设投资的81.29%；设备购置及安装费26.18万元，占建79、设投资的5.93%；生产性和公益性生物资产费用20.00万元，占建设投资的4.50%，工程建设其它费用27.79万元，占建设投资的6.30%；预备费8.66万元，占建设投资的2.00%。流动资金（含铺底流动资金）参照类似项目的资金占用情况，结合项目的特点估算，项目流动资金为127.91万元，其中铺底流动资金为38.37万元。8.2.3总投资项目总投资480.00万元，其中：建设投资441.63万元，铺底流动资金38.37万元。8.3 资金来源中央财政资金申请中央财政资金100.00万元。地方财政配套资金申请地方财政配套资金40.00万元。自筹资金及来源企业自筹资金340.00万元，项目建设单位80、现有银行存款340.00万元，能满足项目自筹资金，详见附件。 银行贷款及筹措情况本项目无贷款。8.4 财政资金使用和管理项目申请中央财政资金100.00万元，地方配套资金40.00万元，财政资金合计140.00万元。主要用于：一是土建工程108.00万元，二是科技投入10.00元；三是引进优良品种费用20.00万元，四是项目前期工作费2万元。详见表4-1。中央及地方财政资金实行专人管理、专户储存、专账核算、专款专用，严格财政纪律，省、市财政局和农发办负责对项目资金使用进行监管，确保资金的专款专用。第九章 财务评价9.1 财务评价依据与参数选取评价依据(1) 国家发展和改革委员会、建设部颁布的建81、设项目经济评价方法与参数（三）；(2)国家农业综合开发产业化经营财政补助项目龙头企业可行性研究报告编写参考大纲；(3) 各项原材料、人工消耗均按有关定额及*市现行价格计算。基础数据与参数选取(1) 建设投资中，固定资及生物资产产采用平均年限法分类进行折旧，折旧年限25年，设备按10年折旧，固定资产残值按5%计取，项目预备费分摊到以上两类资产中；工程建设其他费用按10年平均摊销，年折旧及摊销额为24.76万元，详见附表6。(2) 销售费用按销售收入7%计算。(3) 修理费按折旧费的50%计取。(4) 管理费按销售收入6%计取。(5) 项目计算期10年，财务基准收益率为8%，按照现行的财务制度和税82、收制度进行评价。9.2 销售收入、销售税金和附加估算销售收入(1) 销售价格根据市场行情，结合项目区实际，本项目油茶种苗销售价格定位1.8元/株。 (2) 销售数量育苗基地正常年出圃成品苗300万株。(3) 销售收入项目完成后，正常年实现销售收入540.00万元。销售税金及附加根据国家财政有关政策，项目免征增值税、销售税金及税金，产品只缴纳所得税，所得税税率为25%，年所得税32.88万元。9.3 总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算项目项目生产成本包括生产资料、劳务费等。单位产品生产成本=年生产成本/产量=302.55/300=1.01元/株项目总成本估算项目建设后，即正常年总成本费用483、08.5万元，其中固定成本86.15万元，可变成本322.35万元。详附表5。 经营成本估算项目建设后，正常年经营成本为383.74万元，详附表5。9.4 财务效益分析盈利能力分析(1) 利润分析项目建成后，在经营期间，正常年利润总额为131.50万元，净利润98.63万元。计算的所得税后：财务净现值319.97万元，财务内部收益率18.72%，投资回收期6.21年。企业每年从所得税后利润中提10%的法定盈余公积金和5%的任意公益金。 (2) 评价指标各项评价指标见表9-1。表9-1 评 价 指 标 表序号指标名称单位所得税前所得税后备 注1财务内部收益率%24.0118.722静态投资回收期84、年5.276.21含建设期1年3净现值（i=8%）万元489.21319.97分析表明，项目建成投产后，其经济效益良好，所得税后财务内部收益率达18.72%，高于设定的8%基准收益率，静态投资回收期包括建设期为6.21年，在经营期内除获8%的收益，还将得到319.97万元的净现值，表明项目具有较强的盈利能力。 清偿能力分析项目不贷款，不考虑清偿能力。9.5 不确定性分析盈亏平衡分析 项目建成后，在正常生产年份，以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为： BEP1(生产能力利用率) =固定成本/(年销售收入-年可变成本-年销售税金-增值税)100% =86.15/(540.00-322.35-0)1085、0% =39.58%BEP2（产值）= 540.0039.58%=213.74万元当企业生产能力利用率达到39.58%或产值达到213.74万元时，就能实现盈亏平衡，说明企业具有一定的获利能力。固定成本盈利区0 20 40 60 80 生产能力利用率（%）销售收入86.15213.74销售收入图9-1 盈亏平衡图总成本亏损区敏感性分析项目建设后，对影响项目经济效益的产品销售收入、经营成本、建设投资等主要因素变化进行敏感性分析，见表9-2。表9-2 敏感性分析表变动因素变动幅度（%）评价指标内部收益率（%）投资回收期（年）净现值（ic=8%）（万元）基本方案018.726.21319.97销售收86、入-5%13.967.52175.38-2%16.866.66262.14经营成本+5%15.327.08216.41+2%17.376.52278.55建设投资+5%17.746.39299.53+2%18.326.28311.80敏感性分析表明：项目销售收入是最敏感因素，其次是经营成本，影响不大的是建设投资。当销售收入减少增加5%，所得税前内部收益率为13.96%；当经营成本增加5%时，所得税前内部收益率为15.32%。销售收入每减少1%，净现值下降9.04%；经营成本每增加1%，净现值下降6.47%。因此，要求企业拓宽营销渠道，同时加强成本控制，尤其是经营成本，以规避经营风险。9.6 财87、务评价结论项目建成后，在经营期间，正常年利润总额为131.50万元，净利润98.63万元，所得税后财务净现值319.97万元，财务内部收益率18.72%，静态投资回收期(含建设期1年)为6.21年，以此生产能力计算的盈亏平衡点为39.58%。以上分析，表明项目预期效益良好，具有较强盈利能力和市场抗风险能力。第十章 社会效益分析10.1 壮大优势产业，促进结构调整推广优良品种，提高集约化供种水平，发展油茶种植基地符合我国国情。*市委、政府把发展油茶产业作为全市新农村建设和农民增收的一条主要途径来抓，并下发了*市人民政府关于加快油茶产业发展的意见，规划在20082015年发展油茶林25万亩。*市油88、茶种植有一定的基础和规模，现有油茶林大部分是上世纪50年代的天然林和六、七十年代的人工林，品种退化，树龄老化，杂草丛生，地力退化，导致树势衰退，落花落果普遍，病虫严重，形成挂果少、果小的局面，抑制了油茶作为一项特色产业的持续发展。项目建成后，每年可提供300万株无性系优质油茶种苗，可有效缓解优质无性系油茶苗供应紧张的局面。通过实施该项目，可大大提高项目区优质油茶苗供应水平，对扩大油茶种植规模，推进*市乃至*市油茶产业向高层次产业化发展，对促进当地农业产业结构调整、繁荣农村经济、增加农民收入、促进社会和谐均具有极重要的意义。10.2 与农户的利益联结机制公司与农户将建立“公司+基地+农户”的紧密89、的利益关系，公司投资建设温室育苗基地，项目建成后，通过向农户低价提供优质油茶种苗，免费对农户进行高产油茶栽培技术，发展农户自己的油茶生产基地。基地的产权是农民的，由农民根据公司的要求自己经营管理，基地油茶籽由公司订单收购。项目建成后，公司分别与各农户签订年度产品购销合同，保证基地油茶籽按时按量产出，公司及时收购。在购销过程中，公司现款现货，对农户油茶籽实行保底价收购。公司不得低于保底价收购，行市价高于保底价时按行市价收购，确保农民和公司双方利益不受损失。项目实施后将更有利于产、加、销、服务各环节的利益紧密联结。10.3 带动农户及农民增收效果分析10.3.1直接带动基地项目单位向种植农户免费提90、供技术培训和服务，低价提供优质油茶种苗，每年外提供优质油茶种苗300万株，直接带动项目区800户农户发展油茶林种植基地10000亩以上，辐射带动项目区周边区县农户发展油茶种植基地17000亩以上。直接带动农户项目带动基地农户实行规模种植，每户平均12.5亩，可安排从事油茶种植农户800户，辐射带动周边区县农户1360户以上。10.3.3就业与农民增收(1) 安排就业根据本项目的规模，项目需新增5人在公司从事油茶种苗繁育管理和技术服务工作。同时，项目每年需季节性劳动工日1.035万个。(2) 增收1)工资及租金收益：项目实施后，一方面公司嫁接场每年安排一定量的劳动力在公司育苗基地从事嫁接等管护工作，可为项目区农户带来工资收益230.40万元，另一方面农户以土地投资入股，四六分红，公司每年可支付现金33.53万元，两项合计263.93万元。2)带动基地增收：根据本项目的规模，项目建成后，每年可提供300万株优质油茶种苗，直接带动项目区800户农户发展油茶种植基地10000亩以上，辐射带动项目区周边区县农户发展油茶种植基地17000亩以上。农户种油茶每亩收入2400元，扣除种苗等生产资料以及人工成本等其他费用，每亩效益1400元，直接带动项目区农户增加效益1400万元，辐射带动项目区周边区县农户增加效益2380万元。