1、产业集聚区路网干线公路路段路口整治等建设PPP项目可研报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月产业集聚区路网干线公路路段路口整治等建设PPP项目可研报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月7可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 前 言PPP模式是公共基础设施建设中发展起来的一种优化的项目融资与实施模式，是一种以各参与方的“双赢”或“多赢2、”为合作理念的现代融资模式。其结构为：政府部门或地方政府通过政府采购形式与中标单位组成的特殊目的公司签定特许合同(特殊目的公司一般由中标的建筑公司、服务经营公司或对项目进行投资的第三方组成的股份有限公司),由特殊目的公司负责筹资、建设及经营。政府通常与提供贷款的金融机构达成一个直接协议，这个协议不是对项目进行担保的协议，而是一个向借贷机构承诺将按与特殊目的公司签定的合同支付有关费用的协定，这个协议使特殊目的公司能比较顺利地获得金融机构的贷款。采用这种融资形式的实质是：政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权来换取基础设施加快建设及有效运营。PPP模式的内涵主要包括以下四个方面：第一，PPP3、是一种新型的项目融资模式。第二、PPP融资模式可以使民营资本更多地参与到项目中，以提高效率，降低风险。这也正是现行项目融资模式所欠缺的。第三、PPP模式可以在一定程度上保证民营资本“有利可图”。第四、PPP模式在减轻政府初期建设投资负担和风险的前提下，提高基础设施建设的服务质量。政府和社会资本合作模式主要包括特许经营和政府购买服务两类。新建项目优先采用建设运营移交（BOT）、建设拥有运营移交（BOOT）、设计建设融资运营移交（DBFOT）、建设拥有运营（BOO）等方式。存量项目优先采用改建运营移交（ROT）方式。同时，各地区可根据当地实际情况及项目特点，积极探索、大胆创新，灵活运用多种方式，切4、实提高项目运作效率。而纳入年度实施计划的PPP项目，应编制PPP项目实施方案。PPP项目实施方案由实施机构组织编制， PPP项目实施方案可行性研究咨询报告模板内容包括项目概况、运作方式、社会资本方遴选方案、投融资和财务方案、建设运营和移交方案、合同结构与主要内容、风险分担、保障与监管措施等。目录前 言11、编制依据12、编制原则3（1）科学性原则 实施方案是在项目前期工作成果的基础上，进一步对政府和社会3（2）合理性原则 实施方案的编制基于项目性质、项目实施目的、合作双方合作意3（3）综合性原则 实施方案通常由项目实施机构组织编制，而项目实施机构通常4（4）可实施性原则41 项目基本情况51.5、1 项目名称51.2 项目所属领域51.3 项目建设性质51.4 项目建设背景51.4.1 XX县概况51.4.2 XX产业集聚区概况61.4.3 XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升 改造工程项目背景71.4.4 XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道 路新建工程项目背景91.4.5 XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程 项目背景91.4.6 XX县城区路灯照明提升工程项目建设背景101.4.7 XXXXXX河国家湿地公园项目背景111.4.8 XX县XX产业园基础设施及配套建设项目背景12（一）高度关注经济运行，运行情况良好12（二）开展“主导产6、业集群培育年”“城市建设管理提质年”工 程，加快产业结构转型升级131.5 项目采用 PPP 模式的必要性和可行性141.5.1 采用 PPP 模式的必要性141.5.2 采用 PPP 模式的可行性161.6 项目选址191.7 项目经济技术指标201.7.1 建设期201.7.2 项目规模201.7.3 投资估算261.7.4 实际投资额的认定271.7.5 资金来源281.8 项目产出说明281.8.1 项目的产出内容281.8.2 项目产出指标281.8.3 项目产出效益371.9 现阶段项目实施进展392 风险识别与分配412.1 风险因素识别412.2 风险分配原则432.2.1 公7、平原则432.2.2 风险分配优化原则442.2.3 风险收益对等原则442.2.4 风险可控原则442.3 风险分配方案452.3.1 影响风险分配的主要因素452.3.2 风险分配所要达到的效果452.3.3 风险分配的结果462.4 风险应对措施502.4.1 政府方面502.4.2 社会资本方513 项目运作方式533.1 运作方式的选择533.2 运作方式的确定54图 3-1 项目运作方式图554 项目交易结构574.1 投融资结构574.1.1 项目公司的股权结构574.1.2 项目融资安排574.2 回报机制574.3 调价机制的设定584.4 相关配套安排604.4.1 项目建8、设所需必要支持604.4.2 项目用地604.4.3 办理有关政府审批手续、证明文件605 项目财务测算615.1 投资情况61表 1-3 总投资估算表615.2 运营成本分析625.3 政府财政运营补贴测算645.4 税费情况675.5 财务指标说明68表 5-3 项目投资财务技术指标一览表686 项目合同结构696.1 合同体系696.1 项目合同体系706.1.1 PPP 项目合同706.1.2 股东协议716.1.3 履约合同726.1.4 融资合同736.1.5 保险合同746.1.6 其他合同746.2 项目权利义务边界746.2.1 政府方的主要权利和义务746.2.2 社会资本9、方（项目公司）的主要权利和义务766.3 项目交易条件边界786.3.1 建设、运营及移交目标786.3.2 运营维护范围及内容786.3.3 项目资产权属796.3.4 工程建设及相关806.3.5 政府监管806.3.6 股权转让816.3.7 项目设施的移交816.3.8 项目转让826.4 项目履约保障边界826.4.1 履约保障826.4.2 保险836.5 调整衔接边界836.5.1 应急预案836.5.2 临时接管846.5.3 终止和终止补偿846.5.4 合同变更866.5.5 合同延期876.5.6 争议解决876.6 绩效考核876.6.1 考核标准及要求876.6.2 10、建设期绩效考核886.6.3 运营维护期绩效考核896.6.4 移交绩效考核936.6.5 考核方法及结果的应用947 采购社会资本方977.1 采购方式选择977.2 社会资本的要求97表 7-1 社会资本条件要求987.3 竞价方式98（1）投资回报率不高于 6%；99（2）其他（如运营维护费等）。997.4 评审方法99表 7-2 评分标准998 监管架构1018.1 行政监管101表 8-1 各监管阶段监管内容101图 8-1 PPP 项目中地方政府监管框架图1028.1.1 项目实施机构监管1028.1.2 其他政府职能部门监管1058.2 履约管理1068.3 公众监督1079 信11、息公开1089.1 项目识别阶段1089.2 项目准备阶段108（1）政府方授权文件，包括对实施机构、PPP 项目合同的政府108（2）经同级政府审核通过的项目实施方案及批复文件；109（3）按经审核通过的项目实施方案验证的物有所值评价报告；109（4）按经审核通过的项目实施方案验证的财政承受能力论证报 告。1099.3 项目采购阶段1099.4 项目执行阶段1109.5 项目移交阶段11210 项目实施计划及责任分工113表 10-1 责任分工表1131、编制依据（1）中华人民共和国政府采购法（主席令第 68 号）；（2）中华人民共和国政府采购法实施条例（国务院令第 658 号）；（3）中华12、人民共和国预算法（主席令第 12 号）；（4） 国务院关于加强城市基础设施建设的意见（国发 201343 号）；（5）国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 201443 号）；（6） 国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发 201445 号）；（7）国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发200927 号）；（8）国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的 通知（国发201551 号）（9）财政部关于印发的通知(财库2014215 号)；（10）财政部关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通 知（财金2014156 号）；（11）财政部关于印发政府和社会资本合作13、模式操作指南（试5行）的通知（财金2014113 号）；（12）财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题 的通知（财金201476 号）；（13）政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财 金201521 号）；（14）关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工 作的通知(财建201529 号)；（15）关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台运 行的通知（财金2015166 号）；（16）关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作 的通知（财金201690 号）；（17）关于联合公布第三批政府和社会资本合作示范项目加快 推动示范项目建设的通知（财金20169114、 号）；（18）关于印发政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法的 通知（财金201692 号）；（19）关于规范开展政府和社会资本合作项目资产证券化有关 事宜的通知财金201755 号；（20）关于推进传统基础设施领域政府和社会资本合作（PPP） 项目资产证券化相关工作的通知发改投资20162698 号；（21）关于印发XX省普通公路政府和社会资本合作（PPP） 项目工作导则的通知（交财审发201667 号）；（22）XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升改造工程可行性研究报告及批复；（23）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道 路新建工程可行性研究报告及批复；（2415、）XX县城区路灯照明提升工程可行性研究报告及批复；（25）XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程 可行性研究报告及批复；（26）XXXXXX河国家湿地公园可行性研究报告及批复；（27）XX县XX产业园基础设施及配套建设项目可行性研 究报告及批复；（28）国家、地方及行业主管部门有关的其他政策法规。2、编制原则（1）科学性原则 实施方案是在项目前期工作成果的基础上，进一步对政府和社会资本合作（PPP）项目全生命周期内的各项边界条件、交易结构、合 同体系等内容进行分析、论证，确保公共产品和服务供给的有效性和 效率性，促使政府方和社会资本方及相关利益方之间建立真正、持续、 良好的合作16、关系，充分实现项目环境效益、社会效益和经济效益。在 实施方案编制过程中，应科学设计各项内容，以确保项目顺利实施。（2）合理性原则 实施方案的编制基于项目性质、项目实施目的、合作双方合作意愿等多种因素，体现的是相关参与方的多方利益关系。如何实现互利 共赢，得益于合理的方案设计。故在实施方案的编制过程中，要严格遵循合理原则，合理设定各项指标及指标考核体系，既能实现各方利 益，又能防止“暴利”的发生。（3）综合性原则 实施方案通常由项目实施机构组织编制，而项目实施机构通常会聘请第三方咨询机构具体编制。实施方案中，通常会涵盖项目概况、 风险分配基本框架、项目运作方式、交易结构、合同体系、监管架构、 采17、购方式的选择等内容，融合政策、法律、工程、管理、金融、财税 等多个专业领域，故在进行实施方案的编制时，应将其作为一项系统 工程，综合分析、统筹兼顾。（4）可实施性原则实施方案是 PPP 项目具体实施的主要依据，贯穿项目实施的全过 程，故在实施方案编制过程中，在合法、合规的前提下，应充分结合 项目实际，做好方案的切实有效、可行，从而确保项目的顺利实施。1项目基本情况1.1项目名称XX县产业集聚区路网、城区周边线公路路段路口整治、XX河 湿地公园及XX产业园基础设施等建设项目 （下称“本项目”或“项 目”）1.2项目所属领域市政工程+生态建设和环境保护+片区开发1.3项目建设性质新建、改建项目1.18、4项目建设背景1.4.1XX县概况XX，XX省XX县，古称XXXXXXXXXXX，位 于XX省的。XX县总面积 1238 平方公里，总人口 118 万 人。XX是连接中原经济区和皖江经济带、长三角的枢纽。XX是道家创始人老子故里，2011 年 11 月，经中国民间文艺家 协会组织专家实地考察论证，报中国文联审批、中国共产党中央委员 会宣传部备案，XX发展潜力巨大。近年来，XX县坚持以科学发展观为指导，着力壮大经济规模，大力推进结构调整，致力实现发展转型，经济社 会实现了又好又快发展。全县 2015 年生产总值 260.2 亿元，是 2010年的 1.6 倍，年均递增 10.3%；一般公共预算收19、入 10.37 亿元，是 2010年的 2.7 倍，年均递增 21.6%；社会消费品零售总额 111 亿元，是 2010 年的近 2 倍，年均递增 14.6%。产业结构不断优化，三次产业结构由 2010 年的 25.548.526 优化发展到 2015 年的 18.748.932.4。自主 创新能力不断提高，荣获“全国科技进步先进县”“全国科普示范县” 等称号。辅仁药业荣获“国家级技术创新示范企业”“中国驰名商标”， 上榜中国民营企业 500 强。质量兴县成果丰硕，宋河粮液荣获周口市 首届“市长质量奖”。现代农业加快发展，实施高标准农田建设和农 业产业化集群培育工程。粮食总产稳定在 93 万吨20、以上，保持“全国 粮食生产先进县”荣誉称号。大力开展农田水利基本建设和造林绿化， 荣获“全国绿化模范县”“XX省林业生态县”等称号，连续十年夺 取全省农田水利基本建设“红旗渠精神杯。XX先后被确定为“XX 省循环经济试点单位、XX省首批产业集聚区、XX省承接沿海发达 地区梯度转移重要承接地、XX省先进产业集聚区、全国农产品加工 创业基地”。2011 年 6 月又被XX省委、省政府确定为全省 10 个省XX县之一，2014 年 1 月 1 日接受省全面XX，享受省辖市级的经 济社会管理权限。1.4.2XX产业集聚区概况XX县产业集聚区坐落在XX县城区北侧，2010 年由XX省发 展和改革委员批准21、成立，2014 年 4 月被评为“一星产业集聚区”。 规划面积 18.36 平方公里，范围东至迎宾大道、西至西高速出口、南6至涡河、北至永登高速南侧。现入企业 243 家，其中，工业企业 190家，规模以上企业 86 家。是XX省“二星产业集聚区”和XX省“十 快”产业集聚区，是国家农业产业化示范基地、全国农产品加工创业 基地、XX省承接沿海发达地区梯度转移重要承接地、XX省重点产 业集群、XX省先进产业集聚区、XX省对外开放工作先进产业集聚 区、XX省招商引资和对外贸易工作先进单位、XX省循环经济试点 单位。XX产业集聚区属于区政合一，共代管 10 个行政村，39 个自 然村，人口 208622、1 人,耕地 16789 亩。现有两套班子，其中，中共鹿邑县产业集聚区党委现有书记 1 人，副书记 2 人，纪委书记 1 人，委员 3 人；产业集聚区管委会（事业单位），目前现有人员 78 人，在编人员 32 人（班子成员 10 人、退伍军人 22 人），各所站及借调人员 46 人。2017 年以来，产业集聚区紧紧围绕县委、县政府年初经济工作 会议精神和“十三五”的宏伟蓝图，按照“四个全面”战略布局，聚 焦实施“产业兴城、文化立县”战略，统筹“五区”联动，牢固树立 和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，着力打造“四 个XX”的总体目标，坚持“五规合一”、“四集一转”和产城融合 的发展23、要求，突出招商引资，狠抓项目建设，优化环境保障，推动工 作落实，进一步增强了承载能力和服务功能，各项工作取得了明显成 效。1.4.3 XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升 改造工程项目背景根据规划，本项目的九条路位于XX县产业集聚区，各道路为城9区的外部交通奠定了良好的基础条件，并有机衔接XX县城各主要道 路及周边环境，保证了城区对外的快捷、方便的联系。依据可行性研 究报告道路现状的分析，现状如下：（1）道路工程： 行车道施工方案：1）道路行车道路面现状存在坑槽、裂缝、粒料脱落等病害的， 面层铣刨 5cm，后对坑槽等病害进行挖除后修补 4.5%水泥稳定碎石至 面层底，再重新加铺24、 5cm 中粒式沥青混凝土。2）行车道路面现状良好的道路则完全利用。 人行道施工方案： 现状人行道破损严重道路，人行道进行拆除重建，路缘石更换。如道路全线人行道缺失段，应增加人行道，保证人行系统的完整性。（2）雨污水工程 本项目对现状有雨污水管网的道路，进行雨污水管网维修利用，主要为加固检查井、清淤疏通管道、更换雨水口；对现状无雨污水管 网的道路，增加雨污水管网。（3）弱电电讯工程 本项目对现状有弱电电讯进行维护及完善，增加电讯设计。 综上，XX县 9 条路建设主要为完善交通功能，增加城区交通通行能力；完善市政配套设施功能，保障群众日常出行和生活；实现城 市快速路和主次干路网覆盖全区；促进周边25、区域发展，加快城区城市 建设和土地开发。1.4.4XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道 路新建工程项目背景根据规划，本项目的三条路位于XX县产业集聚区，各道路为城 区的外部交通奠定了良好的基础条件，并有机衔接XX县城各主要道 路及周边环境，保证了城区对外的快捷、方便的联系。本项目道路沿线多为农田以及居民区。道路建设主要为完善交通 功能，增加城区交通通行能力；完善市政配套设施功能，保障群众日 常出行和生活；实现快速路和主次干路网覆盖全区；加快城区城市建 设和土地开发。1.4.5XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程 项目背景项目包含 G311 全段、S210 全段、S26、209 王皮溜路路口、G220 观 堂路路口，作为交通基础设施项目，干线公路同时也作为XX县城环 城路的一部分，构成城区对外交通体系的重要组成部分，对改善投资 环境，推动产业集聚区、城乡一体化示范区和老子文化产业园区等经 济发展作用至关重要。随着区域经济发展和沿线城镇、厂区及村庄道路路网的不断增 加，新增设的城镇和乡村道路与 G311、S210 线相交叉处的安全设施（标志、标线、护栏）损坏、不完善，已经严重影响道路安全运营， 交通事故造成了人员伤亡和财产损失；G220 观堂路口段、S209 王皮 溜路口段是进出XX县的一条非常重要的通道，也是省公路网的重要 组成部分，在区域经济交往中发挥着重要27、作用。道路太窄，不满足通 行需要，亟需对项目进行建设。本项目的建设，符合XX县城市规划，项目的建设对完善区域干 线路网，完善干线公路的安保体系，扩大相关通道的综合运能并增加 行车安全系数，改善XX县城的出行条件，优化投资环境，推进沿线 新农村建设步伐，发展XX县乃至周口市的区域经济都将起到积极的 推动作用。1.4.6XX县城区路灯照明提升工程项目建设背景县(市)是连接城乡、承上启下、促进城乡互动的纽带，是以城带 乡、以工促农、统筹城乡发展的重要节点，是吸纳农村人口就近转移 的主要载体。“十二五”期间，全省 106 个县(市)城镇集聚的新增城 镇人口占全省新增城镇人口的 74%，成为全省城镇化的28、主力军，在推 进新型城镇化进程中发挥着举足轻重的作用。为此，省委、省政府高 度重视县(市)的城市建设与发展，在省第十次党代会报告明确提出， 要实施百城建设提质工程，全面增强县级中小城市综合承载能力。并 出台了关于推进百城建设提质工程的意见，意见明确了XX 省百城建设提质工程的目标任务，即通过 3 年至 5 年的努力，全省县 级城市基础设施和公共服务设施水平明显提升，城市管理水平、人居 环境明显改善，资源集约利用效率明显提高，城镇特色更加鲜明，综 合承载能力显著提高，城镇吸纳力、辐射力明显增强，新型城镇化健 康发展，一批县级城市达到全国一流水平。XX县被列入了XX省首 批百城建设提质工程城市。目29、前，XX县城区XX路（XX路-XX路）、XX路南段（谷 阳路-伯阳路）等 17 条道路路灯已安装 8 年以上，部分路段还是高压10钠灯，由于安装年限长、安装工艺落后、路灯使用过度等原因，普遍 存在灯杆破损、标识模糊、系统老化、亮度降低、检查井破损等问题， 且博德路西段（真源大道-西迎宾大道）、厚德路（鹿辛南路-仁让街）、 仁让街（玄德路-志元大道）三条新建道路尚未安装路灯照明工程； 真源大道、辅仁大道、XX路、XX路、鸣鹿路、志元大道、紫气大 道、伯阳路、宋河大道九条道路交叉口路灯照明，对行人的日常通行 造成极大不便。与此同时，随着城区的改造发展和城市人口的不断增 长，现状路灯辐射区域小、道路30、之间照明区域衔接不畅等问题，也造 成了道路日益拥挤、司机看不清路等现象，频发等问题，致使现状照 明系统已不能所在区域城市建设要求和道路通行要求，亟待改造建 设，以方便广大市民的日常出行，保障市民出行安全和城市道路交通 的畅通。1.4.7XXXXXX河国家湿地公园项目背景XX河是流经XX省XX县的为重要的河流之一，横穿豫东平 原，由黄河故道冲积而成，XX河历史上屡次发生洪涝灾害，经多次 治理，XX河安全渡汛问题有所改善。建国初期的XX河环境良好，但随着当地经济的快速发展，城乡 及企业污水量及垃圾随之增加，农业化肥的使用量增加，造成农田退 水的氮磷含量增大，对XX河的水质造成很大的威胁。此外，沿河31、村 镇生产、生活污水排放和农田退水会进入XX河，特别是上游的开封 的工业和养殖场产生的污水会影响XX河水质。2004 年以来，XX县对XX河进行清淤、河道治理、防护堤建11设以及河岸绿化工程。2015 年，XX县开展河道内非法网箱养鱼取 缔工作专项行动，依法对XX河等水域内的非法网箱养殖予以取缔。 通过一系列的生态治理措施，XX河整体生态环境有了大幅度的改 善，水质环境得到了很大的提升，两岸植物生长茂盛，湿地资源丰富， 为保护XX河珍稀野生动植物、河流湿地资源，以及更好的发挥河流 湿地的生态功能和游憩功能，XX县林业局规划建设XXXX河国家 湿地公园。从现实情况和长远保护的实际需要看，国家湿地32、公园的建 设将尽可能减少人为活动对湿地的影响，确保湿地主要保护对象得到 更好地保护，更好的保护、恢复XX河流域的生态环境，对XX河流 域的生态环境的改善将取到重要的作用。2016 年国家林业局下发国 家林业局关于同意天津蓟县州河等 134 处湿地开展国家湿地公园试 点工作的通知，将XXXX河湿地公园列为国家级试点。项目建成后，将在维持生态平衡、保持生物多样性和珍稀物种资 源，以及在涵养水源、蓄洪防旱、降解污染物、净化水质、美化环境、 提供旅游资源等方面发挥重要作用。1.4.8XX县XX产业园基础设施及配套建设项目背景（一）高度关注经济运行，运行情况良好2017 年的上半年，产业集聚区经济呈现出33、持续、健康、较快的 增长态势。上半年新增加企业 46 家，15 月份实现企业主营业收入 166.97 亿元，增速 22.5%；完成固定资产投资 70 亿元，增速 16.94%；增加值 49.12 亿元，增速 39.8%；规模以上企业从业人员 3.2 万人， 增速 22.6%；税收 5673.8 万元，同比增长-15.3%。省定目标进展顺12利。主营业务收入、从业人数、固定资产投资等主要考核指标按时间 节点稳步推进。（二）开展“主导产业集群培育年”“城市建设管理提质年”工 程，加快产业结构转型升级围绕食品加工、XX纺织两大主导产业和家居制造、医药日化两 个辅助产业，横向抓产业集聚，纵向抓产业配套34、，全面加快项目建设 步伐。今年围绕化妆刷、纺织两大行业，打造“中国化妆刷之乡”、争 创“XX省羊毛衫生产基地”，大力实施了“凤还巢”工程；规划建 设了化妆刷特色小镇、化妆刷特色生产街区、化妆刷创业孵化园、化 妆刷产业园、羊毛衫创业孵化园，为主导产业的培育和集群发展奠定 了基础；积极采取以商招商、驻地招商、亲情招商等多种形式，鼓励 外地纺织企业来鹿投资创业；产业集聚区利用产投公司这一平台先后 出台了一系列扶持化妆刷企业和羊毛衫企业发展的优惠措施，特别是 在前期工人培训、后期织机养护、维修等完整的产业服务上，热情服 务投资企业，让企业真正能够进得来、留得住、发展下去；产业集聚 区正积极打造从羊XX35、产业到化妆刷再到羊毛衫的完整产业链的技 术支撑，带来了招商引资呈现出井喷之势，走出了一条“产城融合” 之路。截至目前，已落地化妆刷生产加工企业 115 家，总投资超过 20 亿元。其中正一、华恒等一批龙头企业正在紧张建设中，在“把老乡 当老外、由老乡引老外”的实践中，化妆刷行业形成了小企业铺天盖 地，大企业顶天立地的局面。仅上半年纺织行业签约企业就达到了1323 家，电脑织机累计落地 14620 台；提前完成了县委、县政府制定 的“保七争一”的全年目标。综合以上建设背景，本项目的建设是重要的、急切的。1.5 项目采用 PPP 模式的必要性和可行性1.5.1 采用 PPP 模式的必要性（1）地方36、政府债务管理的必然要求 1）我国近几年地方政府债务情况：在 2004 年 10 月份开始，财政部对地方政府政府债务按照审计署的三类债务口径对地方政府 债务进行了清理和甄别，据公开的数据显示，至 2014 年末，地方政府负有偿还责任的债务余额 15.4 万亿元，其中省本级 2.1 万亿元， 占比 14%，市本级 6.6 万亿元，占比 42%，区县级（含乡镇）6.7 万 亿元，占比 44%；到 2015 年底，地方政府负有偿还责任的债务余额 16 万亿元，其中一般债务余额 9.6 万亿元，占比 60%，专项债务余额6.4 万亿元，占比 40%；到 2016 年年末，地方政府负有偿还责任的债 务余额37、 15.32 万亿元，地方政府债务率为 80.5%。2）新预算法下的地方政府债务管理2014 年 8 月 31 日，第十二届全国人民代表大会常务委员会第十 次会议通过全国人民代表大会常务委员会关于修改中华人民共和 国预算法的决定，明确规定：地方政府及其所属部门不得以任何 方式举借债务，不得为任何单位和个人的债务以任何方式提供担保， 新的预算法于 2015 年 1 月 1 日正式实施。同时，2014 年 9 月 21 日， 国务院下发了国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443 号），对地方政府的债务和融资渠道方面进行了更加具体 的规范和要求，明确地方政府融资渠道主要有两个合法途径38、即发债和 通过 PPP 模式。财政部在新预算法实施之前即进行了各地政府债务清 理和甄别，并对各地违法行为也进行了处理。2017 年 4 月 26 日，财 政部、国家发改委等六部委出台关于进一步规范地方政府举债融资 行为的通知（财预201750 号），进一步对地方政府债务融资进 行了规范，从上述文件和国家政策导向来看，地方融资平台转型势在 必行，地方政府融资渠道和途径日趋规范，但地方基础设施建设随着 国家城镇化发展的需要，地方政府的债务压力还会很大，融资需求依 旧迫切，故 PPP 模式的推行是地方政府债务管理的必然要求。（2）是推进政府职能转变的重要举措 自国家提出转变政府职能以来，经过 20 39、年的改革探索，政府职能转变取得显著成效。我国政府正在由全能政府向有限政府转变，由 人治政府向法治政府转变，由封闭政府向透明政府转变，由管制政府 向服务政府转变。但由于体制转轨的复杂性和改革的渐进性，政府职 能转变的任务仍然繁重。尤其在基础设施和公共服务领域，存在着严 重的政企不分、政资不分、政事不分现象，严重影响政府的治理能力 和政府职能的转变，从而影响行政管理体制的改革。推进 PPP 模式， 将政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施项目进 行市场化运作，引入社会资本，使政府从基础设施建设建设的“提供 者”转变为“合作者”和“监管者”，充分发挥市场效能，“让专业 的人做专业的事”40、，更好的发挥政府的引导作用，简政放权，从而更20好的实现政府职能转变，提升政府治理能力，深化行政管理体制改革。（3）有利于加快推进我国新型城镇化建设 党的十八大明确提出了“新型城镇化”概念，中央经济工作会议更进一步把“加快城镇化建设速度”列为经济工作主要任务之一。目 前，我国正处于城镇化快速发展时期，城镇化建设领域的资金需求巨 大。按照国家新型城镇化规划（2014-2020 年）的要求，到 2020 年我国城镇化率将提高到 60%，将有 1 亿左右农业转移人口和其他常 住人口在城镇落户。由城镇人口增加带来的交通、电力、水利等基础 设施建设，以及教育、医疗卫生、养老等公共服务领域的投资需求约 为41、 42 万亿元。如何解决新型城镇化建设的资金来源，已成为能否顺 利推进新型城镇化建设的关键问题。推行 PPP 模式，引入社会资本参 与新型城镇化建设，能够通过政府导向加市场机制增强新型城镇化的 发展动力，有效解决新型城镇化建设过程中存在的资金缺口以及市场 主体缺位、公共服务效率低下等问题。1.5.2 采用 PPP 模式的可行性（1）政策的可行性 自十八届三中全会决定“允许社会资本通过特许经营方式参与城市基础设施和运营”以来，财政部、国家发改委等部委相继出台了大 量关于政府和社会资本合作（PPP）模式的文件，分别就 PPP 模式的 定义、适用范围、运作方式、操作模式、回报机制、合同体系、采购 方42、式等进行了明确规定，为 PPP 模式的具体操作提供了政策依据。结 合本项目，其属于城市基础设施类中的市政设施项目，对本项目采用PPP 模式，符合政策规定。 推进经济结构战略性调整，加强薄弱环节建设，促进经济持续健康发展，迫切需要在若干重点领域进一步创新投融资体制，充分发挥 社会资本特别是民间资本的积极作用（国务院关于创新重点领域投 融资机制鼓励社会投资的指导意见）。鼓励和引导社会投资，增强公共产品供给能力，促进调结构、补 短板、惠民生（国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意 见）。加快新型城镇化建设、提升国家治理能力、构建现代财政制度（关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知）。43、（2）技术的可行性 项目的建设项目将完善XX县城市道路网络结构，建立流畅、快速、经济的交通环境，提升XX县的基础设施水平，拓展区域发展空 间。随着城镇化建设的发展，通过 PPP 模式引入社会资本，将建设、 运营交给更具有丰富经验的社会资本方，“让专业的人干专业的事”， 能更好地实现项目建设和城镇化建设的目的，提高建设质量和运营效 率。（3）项目实施环境的可行性 本项目用地符合XX县总体发展规划（20092020 年），同时，本项目已完成了项目建议书和可行性研究报告批复等前期工 作，为项目 PPP 模式的推行提供了前期基础数据和依据，为 PPP 运作 提供了可行性。（4）项目物有所值及财政承受能44、力的可行性物有所值评价结论根据PPP 物有所值评价指引（试行）（财金2015167 号） 的相关规定，本项目由财政部门会同行业主管部门依法组建专家小组（包括财政、资料评估、会计、金融、工程技术、项目管理及法律方 面专家，共 7 人组成），针对本项目进行物有所值评价分析，并通过 定性评价和定量评价两方面进行论证。经专家小组评审后，得出的定 性评价结果为 77.89 分，通过论证。经测算，项目全生命周期 PSC 值和 PPP 值计算结果如下所示：表 1-1 物有所值指标表指标单位数值PSC万元125761.95PPP万元99364.82物有所值指数22.32%定量分析结果显示 PPP 值小于 PS45、C 值，可通过物有所值定量评价。财政承受能力论证结论 经识别，本项目政府财政不承担配套投入支出责任。股权投资支出、运营补贴支出、风险承担支出纳入未来政府财政支出责任范围。 经测算，在项目全生命周期内政府财政支出责任合计 143006.46 万元，其中股权投资支出为 999.85 万元，运营补贴支出总额约137622.95 万元，政府自留风险承担成本总额为 1855.94 万元。综合 XX县已实施的 PPP 项目对当前及今后年度财政支出的影响情况,累计本项目的财政支出占当年财政支出的比例小于 10%，财政承受能力 可通过论证。1.6项目选址本项目位于XX县境内，其中各分项工程选址如下：（1）XX46、县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升改 造工程：分别为农飞路、宋河大道、恒丰路、吉贞路、祥龙路、亚华 大道、所望大道-同源路、志元大道东西线、金日路。（2）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道路 新建工程：共涉及十七号路（金日路二十九号路）、十八号路（金 日路二十八号路）和二十六号路（十四号路十九号路）。（3）XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程：共 涉及 G311 线候庄至鹿淮交界段、G311 全段中的过村路段、S210 线 高集路口至鹿郸交界、G311、S210 境内全线交安维护、S209 线王皮 溜路往南及 G220 线观堂路往南。（4）XXXX47、XX河国家湿地公园：位于XX县贾滩镇、涡北 镇、马铺镇。（5）XX县城区路灯照明提升项目：共涉及XX县博德路西段、 厚德路、仁让街、真源大道、辅仁大道、XX路、XX路、鸣鹿路、 志元大道、紫气大道、伯阳路、宋河大道、厚德路、XX路、XX路 南段、卫真路东段、XX路北段、XX路北段、卫真路西延路、紫气 大道等三十条道路的路灯照明提升工程。（6）XX县XX产业园基础设施及配套建设项目：项目区北邻志元大道，西临祥龙路，东邻吉贞路，总建设用地面积 140190 （约210.29 亩）。1.7项目经济技术指标1.7.1建设期本项目建设期为 1 年，依据可行性研究报告，各分项工程工期安 排为：（1）XX县48、产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升改造工程工期 10 个月；（2）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道路 新建工程工期 8 个月；（3）XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程工期 5 个月；（4）XX县城区路灯照明提升项目工期 3 个月；（5）XXXXXX河国家湿地公园工期 5 个月；（6）XX县XX产业园基础设施及配套建设项目（一期）12 个 月；1.7.2项目规模本项目共包括六个单项工程，分别为：XX县产业集聚区志元大 道、农飞路等 9 条路道路提升改造工程；XX县产业集聚区十七号路、 十八号路、二十六号路道路新建工程；XX县城区路灯照明提升项目； 49、XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程；XXXX惠 济河国家湿地公园和XX县XX产业园基础设施及配套建设项目（一20期工程）。其中：（1）XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升改造工程表 1-1项目一览表序 号项目红线 宽度 (m)道路 长度 (m)涉及专业1农飞路（同源路金日路）2019651.路面中修（坑洼修 补、路面铣一层铺一 层） 2.两侧人行道整修3.增强弱电电讯设计4.调查雨污水，没有 污水的增设污水，对 雨水管维修，管口加 固2宋河大道（亚华大道北二环）19.5/4445023恒丰路（亚华大道金日路）20/1725954吉贞路（亚华大道金日路）20/50、1723175祥龙路（亚华大道志元大道）3015766亚华大道（志元大道宋河大道）44/3421667所望大道、同源路（祥龙路-辅仁大道）30/2423988志元大道东西线（志元大道南北线-辅仁大道）3027609金日路（十九号路-辅仁大道）452526合计22805（2）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道路 新建工程21本项目共新建 3 条道路，道路总长度 4737.10m。包括十七号路（金 日路二十九号路）、十八号路（金日路二十八号路）和二十六号 路（十九号路十四号路）。图 1-1项目位置示意图（3）XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程本工程共包含 6 个子51、工程，分别为：1）G311 XX县境内全段的过村路段，约 18km；2）S210 线高集路口至鹿郸交界处，约 18km；3）G311 线侯庄至鹿淮交界段,约 35km；4）G311 和 S210 全线交安设施维护,约 80km；5）S209 线王皮溜路往南，约 0.2km；6）G220 线观堂路往南，约 0.2km。（4）XX县城区路灯照明提升项目本项目共安装路灯 2055 盏，其中：新装路灯 310 盏，新装中杆灯 71 盏，改造路灯 1674 盏。表 1-2建设内容和规模一览表序 号道路名称建设 性质路灯种类路灯数 量（盏）1博德路西段（真源大道-西迎宾大道）新建双臂 LED 灯2162厚52、德路（鹿辛南路-仁让街）新建双臂 LED 灯363仁让街（玄德路-志元大道）新建双臂 LED 灯584XX路（XX路-XX路）改造单臂 LED 灯865XX路南段（XX路-伯阳路）改造双臂 LED 灯366卫真路东段（XX路-辅仁大道）改造双臂 LED 灯447XX路北段（博德路-新通路）改造双臂 LED 灯168XX路北段（紫气园-红卫桥）改造双臂 LED 灯269卫真路西延路（鸣鹿路-志元大道）改造双臂 LED 灯6210鹿商路北段（所望大道-金日路）改造双臂 LED 灯802911吉贞路（亚华大道-志元大道）改造单臂 LED 灯8612恒丰路（亚华大道-志元大道）改造单臂 LED 灯9653、13所望大道（宋河大道-翔龙路）改造双臂 LED 灯5414农飞路（金日路-同源路）改造单臂 LED 灯8215亚华大道（宋河大道-志元大道）改造双臂 LED 灯10616涡XX岸（志元大道-XX路）改造单臂 LED 灯10817涡河北岸（志元大道-辅仁大道）改造单臂 LED 灯12618辅仁大道（涡河桥-高速入口）改造双臂 LED 灯19619紫气大道（辅仁大道-西迎宾大道）改造双臂 LED 灯27220十里长廊（辅仁大道-老子文化广 场）改造双臂 LED 灯19821真源大道新建3*200W LED 灯822辅仁大道新建3*200W LED 灯1223XX路新建3*200W LED 灯8254、4XX路新建3*200W LED 灯525鸣鹿路新建3*200W LED 灯626志元大道新建3*200W LED 灯1427紫气大道新建3*200W LED 灯228伯阳路新建3*200W LED 灯429宋河大道新建3*200W LED 灯830厚德路新建3*200W LED 灯4合计2055（5）XXXXXX河国家湿地公园 XX河湿地公园规划总长度 13.2km，平均宽度 142m，湿地总面积为 309.34hm2，占公园总面积的 72.66%。湿地公园共分为湿地保育 区、恢复重建区、宣教展示区、合理利用区和管理服务区 5 大功能区。1）湿地保育区：面积 333.00hm2，占湿地公园总55、面积的 78.21%，包括XX河河道、草本沼泽、两岸林带及输水河渠，开展水系、水岸、 动植物栖息地的保护、监测等活动。2）恢复重建区：面积 80.34hm2，占湿地公园总面积的 18.87%， 包括XX河两岸河堤范围内的耕地、裸地及水产养殖场，开展退化湿 地的恢复重建和培育活动。3）宣教展示区：面积 4.33hm2，占湿地公园总面积的 1.02%，位 于孙营闸南侧XXXX岸，开展湿地生态展示、湿地服务功能展示、 科普教育等宣传教育活动。4）合理利用区：面积 6.19hm2，占湿地公园总面积的 1.45%，分 布在XXXX岸、永登高速以北紧邻问礼大道的区域，为湿地文化、 老子文化、民俗文化的展示56、及湿地体验活动提供场所。5）管理服务区：面积 1.9hm2，占湿地公园总面积的 0.45%，位 于问礼大道东侧、正果寺以西的区域，开展湿地公园管理和公共服务 活动。（6）XX县XX产业园基础设施及配套建设项目 XX县XX产业园基础设施及配套建设项目总用地面积 140190（约 210.29 亩），总建筑面积 229199.09 ，其中：一期总建筑面积 117974.13 ，二期总建筑面积 111224.96 ，容积率 1.64， 建筑密度 41.53%，绿地率 33%。一期总建筑面积包括：新建 3 栋 A 型建筑面积 30334.08 ，1 栋 B 型建筑面积 9471.84 ，10 栋 C 57、型标准化厂房建筑面积 64172.8，地下设备用房建筑面积 589.84 ；综合楼建筑面积 11272.04 （含地下建筑面积 784.49 ），展示中心建筑面积 2133.53 ；及 室外配套设施工程。二期总建筑面积包括：新建 11 栋 A 型建筑面积 111224.96 ，及室外配套设施工程。项目建设内容为 25 栋标准化厂房和功能用房的土建安装工程， 及其室外配套绿化、道路堆场硬化、给排水管网、供配电设施等。本项目的一期工程采用 PPP 模式来实施。1.7.3 投资估算根据可行性研究报告及批复文件，本项目总投资为 84709.88 万元（不含建设期利息、征地拆迁费用），其中建筑安装工程费58、 70407.25万元，设备及工具、器具购置费 43.13 万元，工程建设其他费用8497.60 万元，预备费 5761.91 万元；按照财政部基本建设项目建 设成本管理规定（财建2016504 号）要求，项目建设期发生的借 款利息应当计入相关资产价值支出，建设期利息以项目融资贷款部分 按照中国人民银行最新发布的 5 年期以上基准贷款利率 4.9%计算， 经测算建设期利息约 1804.07 万元，预估征地拆迁费用 13470.99 万元，因此本项目总投资约为 99984.94 万元。分项工程估算投资见下 表：表 1-3总投资估算表序 号工程内容建筑安装 工程费设备及工 具、器具 购置费工程建设59、 其他费用预备费合计1XX县产业集聚区十七 号路、十八号路、二十六 路道路新建工程8652.621071.72875.1910599.522XX县 2017 年度城区周 边干线公路段路口整治9518.7743.131286.17927.2811775.35工程3XX县产业集聚区志元 大道、农飞路等 9 条路道 路提升改造工程15179.621932.881540.1318652.634XX县城区路灯照明提 升项目2016.80100.15105.852222.805XX省XX县XX河国 家湿地公园项目15478.002159.001238.0018875.006XX县XX产业园基础 设施及配套60、建设项目一 期工程19561.441947.681075.4622584.587小计（1+2+3+4+5+6）70407.2543.138497.605761.9184709.888预估征地拆迁费用13470.999预估建设期利息1804.0710合计（7+8+9）99984.941.7.4实际投资额的认定方案中项目总投资为估算金额，最终项目总投资以第三方审计部 门进行审计认定的工程决算审计结果为准。若在政府开始履行财政运营补贴支出责任前工程决算审计结果 尚未确定，则以实际已完工工程量为基数计算年运营补贴后先行向项 目公司预付。待竣工决算审计结果确定后，再以竣工决算审计结果为 基数重新计算并确61、定最终年运营补贴数额。因前期预付的政府运营补 贴所产生的差额，应在确定最终年运营补贴数额后的当期进行修正。项目建设过程中因政府方原因及社会资本方提出的优化变更等 经政府方同意项目变更投资纳入项目总投资。1.7.5资金来源（1）项目资本金部分：根据国务院关于固定资产投资项目试 行资本金制度的通知（国发199635 号）和国务院关于调整 和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号） 之规定，本项目资本金部分按 20%取值，约 19996.99 万元，项目公 司原始股东按其认缴的出资额比例以货币方式出资。本项目资本金为 自有资金，对投资项目来说是非债务性资金，投资者不得以债务性资 62、金充当资本金，不得由第三方代持社会资本方股份。（2）债务资金部分：债务资金部分占总投资的 80%，约 79987.95 万元，由项目公司通过银行贷款、债券等方式予以筹措。具体的筹资 方案、资金使用计划、借款偿还计划由社会资本方在投标文件中提交。1.8项目产出说明1.8.1项目的产出内容项目内容主要包含XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路 道路提升改造工程；XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六 号路道路新建工程；XX县城区路灯照明提升项目；XX县 2017 年 度城区周边干线公路路段路口整治工程；XXXXXX河国家湿地公 园和XX县XX产业园基础设施及配套建设项目（一期工程）的工程63、 建设及六个子项工程的运营维护。1.8.2项目产出指标（1）XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升改造工 程产出指标表 1-4道路技术指标序号项目指标一农飞路1.1道路类别城市次干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度40km/h1.4路面设计基准期15 年1.5红线宽度19m=3m 人行道+14m 车行道+3m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。桥涵设计荷载：城-A64、 级；桥涵洪水设计频率：1/100；二宋河大道1.1道路类别城市主干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度50km/h1.4路面设计基准期15 年（亚华大道付湾新村口）：37m=3m 人行道+28m车行道+6m 人行道。（付湾新村口同源路）：42m=6m 人行道+28m 车行道+8m 人行道。（同源路志元大道）：44m=8m 人行道+28m 车行道+8m 人行道。1.5红线宽度（志元大道郭小集小桥）：25.5m=5m 人行道+0.5m路缘带+7m 机动车道+0.5m 路缘带+7m 机动车道+0.5m 路缘带+5m 人行道。（郭小集小桥-北二环）：19.5m=5m 人行道+1m 路缘带+3.565、m 机动车道+0.5m 路缘带+3.5m 机动车道+1m 路缘带+5m 人行道。设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100；三恒丰路1.1道路类别城市支路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度20km/h1.4路面设计基准期15 年1.5红线宽度（亚华大道六号路）：20m=3m 人行道+14m 车行道+3m 人行道。（六号路金日路）:17m=166、.5m 人行道+14m 车行道+1.5m 人行道1.6其他设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度 为 1.0%的反向坡抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度 0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。 桥涵设计荷载：城-A 级； 桥涵洪水设计频率：1/100；四吉贞路1.1道路类别城市次干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度40km/h1.4路面设计基准期15 年1.5红线宽度45m=5m 人行道+7m 非机动车道+3m 侧分带+15m 机动车道+3m 侧分带+7m 非机动车道+5m 人行道1.667、其他设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度 为 1.0%的反向坡抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度 0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。 桥涵设计荷载：城-A 级； 桥涵洪水设计频率：1/100；五祥龙路1.1道路类别城市主干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度50km/h1.4路面设计基准期15 年1.5红线宽度30m=5m 人行道+2.5m 非机动车道+7m 机动车道+1m中央分隔带+7m 机动车道+2.5m 非机动车道+5m人行 道1.6其他设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 68、型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度 为 1.0%的反向坡抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度 0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100；六亚华大道1.1道路类别城市主干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度50km/h1.4路面设计基准期15 年（志元大道南北线恒丰路）：44m=5m 人行道+8m非机动车道+1.5m 路肩+7m 机动车道+1m 中央分隔带+7m 机动车道+1.5m 硬路肩+8m 非机动车道+5m 人行1.5红线宽度道。（恒丰路宋河大道）：34m=3m 人行道+69、5m 非机动车道+1.5m 路肩+7m 机动车道+1m 中央分隔带+7m 机动车道+1.5m 硬路肩+5m 非机动车道+3m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100；七所望大道、同源路1.1道路类别城市主干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度50km/h1.4路面设计基准期15 年（祥龙路-宋河大道）：30m=5m 人行道+2.570、m 非机动车道+7m 机动车道+1m 中央分隔带+7m 机动车道1.5红线宽度+2.5m 非机动车道+5m 人行道。（宋河大道-辅仁大道）：24m=2m 人行道+2.5m 非机动车道+7m 机动车+1m 中央分隔带+7m 机动车道+2.5m 非机动车道+2m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100；八志元大道东西线1.1道路类别城市次71、干路321.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度40km/h1.4路面设计基准期15 年1.5红线宽度30m=5m 人行道+2.5m 非机动车+7m 机动车道+1m 中央分隔带+7m 机动车道+2.5m 非机动车+5m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100；九金日路1.1道路类别城市主干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度50km72、/h1.4路面设计基准期15 年45m=5m 人行道+6m 非机动车道+4m 绿化带+7m 机动1.5红线宽度车道+1m 中央分隔带+7m 机动车道+4m 绿化带+6m 非机动车道+5m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=2 年，综合径流系数=0.65。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100；（2）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道路新建 工程产出指标表 1-5道路技术指标序号项目指标73、一十七号路1.1道路类别城市支路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度30km/h1.4路面设计基准期10 年1.5红线宽度24m=5m 人行道+3.5m 非机动车道+7m 机动车道+3.5m非机动车行道+5m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=3 年，综合径流系数=0.50。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100二十八号路1.1道路类别城市主干路1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度60km/h174、.4路面设计基准期15 年60m=5m 人行道+5m 非机动车道+3.5m 侧分带+1.251.5红线宽度路缘带+10.75m 机动车+0.5 路缘带+8m 中央分隔带+0.5 路缘带+10.75m 机动车+1.25 路缘带+3.5m 侧分带+5m 非机动车道 5m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=3 年，综合径流系数=0.50。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100三恒丰路1.1道路类别城市支路75、1.2路面类型沥青混凝土1.3设计速度40km/h1.4路面设计基准期15 年十九号路-恒丰路：30m=4.5m 人行道+3.25m 非机动车道+7m 车行道+0.5m 道路中心线+7m 车行道+3.25m1.5红线宽度非机动车道+4.5m 人行道；恒丰路-十四号路：24m=5.0m 人行道+3.5m 非机动车道+7m 机动车道+3.5m 非机动车道+5.0m 人行道设计荷载：路面计算荷载：BZZ-100 型标准车；道路横坡：行道路面横坡度为 1.5%，人行道横坡度为 1.0%的反向坡1.6其他抗震要求：地震基本烈度 6 度，地震动峰值加速度0.05g。道路雨水重现期 P=3 年，综合径流系数76、=0.50。桥涵设计荷载：城-A 级；桥涵洪水设计频率：1/100（3）XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程产出指 标表 1-6整治方案序号路线名称和位置整治长度（公里）整治方案1G311 全段中的过村路段18路面外各修建 2 米的人行道和 过村镇排水设施。2G311 线候庄至鹿淮交界段35在现有路面中心设置加强型波形梁护栏，开口处设警告弯头及 标志。3S210 线高集路口至鹿郸交界18路面外各修建 2 米的人行道和 过村镇排水设施。4G311、S210 境内全线交安维护80维修标志、护栏，路口增设震荡 线、警示桩5S209 线王皮溜路往南0.2二级公路标准同时满足城市主干道77、标准，同时修建雨、污水管 线、非机动车道、人行道。6G220 线观堂路往南0.2二级公路标准同时满足城市主干道标准，同时修建雨、污水管 线、非机动车道、人行道7合计151.4（4）XX县城区路灯照明提升项目产出指标 车行道照明：平均照度 E20lx；照度均匀度 u0.4； 交会区照明：平均照度 E30lx；照度均匀度 u0.4； 人行道照明：平均照度 E7.5lx。 为倡导国家“绿色照明、节约能源”的方针政策，此次设计中选定照明功率密度（LPD）0.85(W/m2)供 电 方 式 ： 采 用 专 用 路 灯 变 压 器 ， 变 压 器 为39SCB13-10/0.4kv-100kva 箱变，系78、统采用：3N.50HZ.380/220/TN-S。 箱变周围加装防护栏。10kV 电源由附近现状路架空 10kV 线路引入，埋地部分 10kV 电 力线采用 XF7-12-150 碳素波纹管保护，在人行道上与照明回路同 一路由敷设。穿越道路时穿 SC150 镀锌钢管保护灯具布置：照明光源采用 LED 节能灯。表 1-7路灯设计一览表序号道路名称道路断面形式路灯安装 位置路灯种 类1博德路西段（真源大道-西迎宾大道）三幅路绿化带双臂灯2厚德路（鹿辛南路-仁让街）单幅路人行道双臂灯3仁让街（玄德路-志元大道）单幅路人行道双臂灯4XX路（XX路-XX路）单幅路人行道单臂灯5XX路南段（XX路-伯阳路79、）三幅路绿化带双臂灯6卫真路东段（XX路-辅仁大道）三幅路绿化带双臂灯7XX路北段（博德路-新通路）三幅路绿化带双臂灯8XX路北段（紫气园-红卫桥）单幅路道路中间双臂灯9卫真路西延路（鸣鹿路-志元大道）单幅路人行道双臂灯10鹿商路北段（所望大道-金日路）二幅路道路中间双臂灯11吉贞路（亚华大道-志元大道）单幅路人行道单臂灯12恒丰路（亚华大道-志元大道）单幅路人行道单臂灯13所望大道（宋河大道-翔龙路）单幅路人行道双臂灯14农飞路（金日路-同源路）单幅路人行道单臂灯15亚华大道（宋河大道-志元大道）单幅路人行道双臂灯16涡XX岸（志元大道-XX路）单幅路单侧布置单臂灯17涡河北岸（志元大道-辅80、仁大道）单幅路单侧布置单臂灯18辅仁大道（涡河桥-高速入口）二幅路人行道双臂灯19紫气大道（辅仁大道-西迎宾大道）二幅路道路中间双臂灯20十里长廊（辅仁大道-老子文化广场）单幅路道路中间双臂灯1-8道路交叉口中杆灯一览表序号道路名称路灯种类路灯位置布置方式1真源大道3*200W LED 灯伯阳路交叉口、XX路交叉口、 新通路交叉口、电影院路交叉口斜角对称 布置2辅仁大道3*200W LED 灯卫真路交叉口、博德路交叉口、 品秀路交叉口、所望大道交叉口、 志元大道交叉口、金日路交叉口斜角对称 布置3XX路3*200W LED 灯伯阳路交叉口、博德路交叉口、 新通路交叉口、XX路交叉口斜角对称 布81、置4XX路3*200W LED 灯伯阳路交叉口、卫真路交叉口、 西三角公园北端斜角对称 布置5鸣鹿路3*200W LED 灯XX路交叉口、仁让街交叉口、 卫真路西延段交叉口斜角对称 布置6志元大道3*200W LED 灯311 国道交叉口、卫真路西延段交 叉口、博德路西段交叉口、赵楼 路口、鹿柘路交叉口、金日路交 叉口、207 南北线交叉口斜角对称 布置7紫气大道3*200W LED 灯鸣鹿路交叉口斜角对称布置8伯阳路3*200W LED 灯消防队门前、观堂路口斜角对称布置9宋河大道3*200W LED 灯鹿柘路交叉口、同源路交叉口、 志元大道交叉口、金日路交叉口斜角对称 布置10厚德路3*282、00W LED 灯紫气大道交叉口、鹿辛南路交叉 口斜角对称 布置注：XX路西三角公园北端为一盏（5）XXXXXX河国家湿地公园产出指标 以生态文明建设及科学发展观统领XXXXXX河国家湿地公园建设的全局，以国家关于湿地保护、湿地合理利用、生态旅游等法 律法规为依据，认真贯彻执行建设湿地公园“保护优先、科学修复、 合理利用、持续发展”的总方针。充分发挥XX河湿地维持生物多样 性、净化水质、调节气候、游憩等多种功能，采取适度人工干预，保 护或修复湿地生态系统，维护湿地生态过程，大限度保留原生湿地生 态特征和自然风貌。充分挖掘、展示、利用XX湿地人文资源，使河 南XXXX河国家湿地公园成为公众领略河83、流湿地风光、认识湿地、 了解湿地、提高公众生态意识的教育基地。通过XXXXXX河国家 湿地公园的建设，促进区域社会、经济和环境的可持续发展，实现人 与自然和谐共存。根据湿地公园资源特征和分布情况及XX县城乡总体规划， 将XX河国家湿地公园分为湿地保育区、恢复重建区、宣教展示区、 合理利用区和管理服务区 5 大功能区。具体功能分区及各功能区湿地 面积详见下表：表 1-9XX河国家湿地公园功能分区统计表序号功能区面积比例湿 地 面所占湿地面主导功能/hm2（%）积积比例（%）/hm21湿地保育33378277.5789.73保护湿地2恢复重建801830.49.83修复、恢复湿地3宣教展示4.3184、.01.370.44保护基础上宣教4合理利用6.11.40.000.00保护基础上利用5管理服务1.90.40.000.00管理和服务（6）XX县XX产业园基础设施及配套建设项目产出指标 本项目一期总建筑面积包括：新建 3 栋 A 型建筑面积 30334.08，1 栋 B 型建筑面积 9471.84 ，10 栋 C 型标准化厂房建筑面积 64172.8 ，地下设备用房建筑面积 589.84 ；综合楼建筑面积11272.04 （含地下建筑面积 784.49 ），展示中心建筑面积 2133.53；及室外配套设施工程。表 1-10主要技术经济指标编号名称数值单位备注1建设用地面积140190210.85、29 亩2总建筑面积229199.092.1一期A 型 3 栋建筑面积30334.082.2B 型 1 栋建筑面积9471.842.3C 型 10 栋建筑面积64172.82.4设备用房589.842.5综合楼建筑面积11272.042.6展示中心建筑面积2133.532.7二期A 型 11 栋建筑面积111224.963容积率1.644建筑密度41.53%5绿地率33%6停车位84个1.8.3项目产出效益通过项目的建设达到以下效益：（1）提高XX县产业集聚区交通通行能力；（2）促进XX县产业集聚区经济发展；（3）使区域路网合理规划建设，保障了群众日常出行和生活的 需要；（4）完善XX县市政配86、套功能；（5）促进XX县发展，加快XX县城市建设；（6）是XX县完成“十三五”期间城市建设提质改造任务、缓 解城市交通压力、完善城市道路网络的必然需求和重要措施；（7）发展建设湿地公园，既有利于调动社会力量参与湿地保护 与可持续利用，又有利于充分发挥湿地多种功能效益，同时满足公众 需求和社会经济发展的要求，通过社会的参与和科学的经营管理，达 到保护湿地生态系统、维持湿地多种效益持续发挥的目标。对改善区 域生态状况，促进经济社会可持续发展，实现人与自然和谐共处都具 有十分重要的意义。（9） 打造“四个XX”的总体目标，坚持“五规合一”、“四 集一转”和产城融合的发展；（10）通过XX产业园基础设87、施及配套建设的实施，是打造从羊 XX产业到化妆刷再到羊毛衫的完整产业链的技术支撑，带来了招商 引资呈现出井喷之势，走出了一条“产城融合”之路；是中小企业， 特别是小型企业和创业型企业发展的需要；将为承接企业提供快速、 便捷的落地条件，有利于保持企业在产品转移投资地连续性和市场拓 展的延续性。XX产业园基础设施及配套建设的实施，是大力发展产 业集群，优化规划集聚区功能布局；本项目是按“产业集群、企业集 聚、土地集约”的总体要求和“统一规划、统一设计、集中配套、分块实施”的开发建设原则，在符合土地利用总体规划、集聚区规划和 环境影响评价的前提下，结合XX县经济和产业特色进行科学规划和 合理布局。项88、目的实施，可以避免单独引进中小企业而造成的零星布 局和散、乱现象的存在，真正形成企业协同效应和产业集聚效应，增 强园区企业的竞争力，优化园区的结构布局，提升园区的承载能力。 本项目从产业导向、投资密度、用地规模和投入产出率等方面对用地 项目实行严格控制，同时指出要在集聚区全面推行标准厂房建设，努 力提高土地利用率和建筑容积率。通过本项目的实施，可以使生产用 房和生活、办公等配套用房合理布局，有效节约土地资源；通过园区 基础设施及配套的建设，建立中小企业产业资源共享平台，可有效降 低企业的研发支出和生产成本，实现土地的集约使用。1.9现阶段项目实施进展本项目现处于项目准备阶段，目前已完成项目前期89、立项批复工 作，具体进展如下：（1）XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升 改造工程项目建议书已批复，批复文号-鹿发改201729 号；（2）XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升 改造工程可行性研究报告已批复，批复文号-鹿发改2017157 号；（3）XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升 改造工程项目用地的审查意见已批复，批复文号-鹿国土资字 2017126 号；（4）XX县产业集聚区志元大道、农飞路等 9 条路道路提升改造工程项目的规划意见已批复，批复文号-鹿发改201774 号；（5）XX县 2017 年度城区周边干线公路路段路口整治工程项 目90、建议书已批复，批复文号鹿发改2017125 号；（6）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道路 建设工程项目可行性研究报告已批复，批复文号鹿发改2017158 号；（7）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道路 建设工程项目的规划意见，批复文号鹿规201775 号；（8）XX县产业集聚区十七号路、十八号路、二十六号路道路 建设工程项目用地的审查意见，批复文号鹿国土资字2017125 号；（9）XX县XX产业园基础设施及配套建设项目可行性研究报 告已批复，批复文号鹿发改201718 号（10）XX县XX产业园基础设施及配套建设项目的规划意见 已批复，批复文号鹿规201611391、 号；（11）项目用地符合XX省人民政府关于XX县 2015 年度第二批城市建设用地的批复豫政土20151040、关于XX县 2016 年 度第二批城市建设用地的批复豫政土2016722；（12）其他相关手续流程批复等工作，正在协调办理之中。462风险识别与分配2.1风险因素识别（1）法律变更风险：主要是指由于采纳、颁布、修订、重新诠 释法律或规定而导致项目的合法性、市场需求、产品/服务收费、合 同协议的有效性等元素发生变化，从而威胁到项目的正常建设和运 营，甚至直接导致项目的中止和失败的风险。目前缺乏 PPP 专门立法， 现有 PPP 立法的法律层级最高为部门规章，立法层级较低，且相互之 间92、存在不明确、矛盾之处，加之我国 PPP 项目还处于起步阶段，既缺 乏丰富的实践经验又缺乏明确的政策支撑，很容易出现这方面的风 险。（2）政策风险：政策风险主要来自两个方面：一是国家政策影 响区域经济的发展，从而影响项目需求；二是由于国家政策的变化， 引起项目建设、运营、管理等方面的变化，如项目征用（或提前中止）、 法律变更、审批变化、税收变更、行业标准调整等。（3）政治/公众反对风险：主要指由于各种原因导致公众利益得 不到保护或受损，从而引起政治甚至公众反对项目建设所造成的风 险。（4）不可抗力风险：不可抗力风险是指当事人不能预见、不能 避免且不能克服的自然事件和社会事件，造成项目失败或收益大93、幅度 减少的风险。如地震等自然灾害风险以及战争、暴乱等社会风险。（5）政府信用风险：指政府不履行或拒绝履行合同约定的责任和义务而给项目带来直接或间接危害的风险。（6）经济风险：指在项目经营过程中，由于经济形势及市场变 动直接或间接地造成项目收益受到损失的风险。主要包括经济形势恶 化、通货膨胀、利率调整等。（7）设计风险：设计风险主要指项目设计方案的可靠性、适用 性和经济性方面是否能够满足项目建设目标要求的风险。如出现前期 地质勘察设计与实际施工情况不适应时，将发生项目中断、工期延误、 费用增加等风险。（8）施工风险：施工风险指在项目施工过程中由于施工工艺不 当、安全措施不力、施工方案不合理、应94、用技术失败等导致工程量增 加、投资增加、工期延后等给拟建项目带来的风险。（9）投资控制风险：投资控制风险主要是由于工程方案变动的 工程量增加、工期延长，以及物价上涨、各种费率提高、项目管理不 当等导致项目总投资增加的风险。如前期工作深度较浅、工程施工难 度较大的项目此类风险较大。（10）运营维护风险：运营维护风险是指在项目运营过程中，由 于运营管理失误或社会经济环境变化，出现经营问题，如维护力度不 够、运营费用超支、发生重大事故等，致使项目达不到原定的运营指 标的风险。如项目经营期间各类管理、维护不当造成经济效益达不到 预期目标的风险。（11）移交风险：移交风险主要指由于合作期满或提前解约，双95、 方配合程度、移交资料准备、移交前维护及工程状态保障等原因影响项目交付进度与质量的风险。2.2风险分配原则本项目实施周期较长，在项目实施过程中，存在影响项目顺利实 施的各种不利风险，如政治、金融、技术、环境、法律、不可抗力等， 这些风险具有可变性、阶段性、多样性和相对性等特点。故在项目实施过程中，应建立规范化的风险识别框架，识别出影 响项目进展的风险因素，作出风险发生可能性、影响范围、发生时间、 风险后果对项目严重程度的估计，通过相应的指标体系和评价标准， 对风险程度进行划分，找出影响项目成败的关键风险因素，从而提出 针对性、可行性、经济性的风险回避、风险减轻、风险转移或风险接 受等风险对策，96、以减少风险发生的概率、风险的管理成本和风险发生 的损失，从而确保项目的顺利实施和项目目标的成功实现。但风险如 何分配，取决于项目的性质、项目所处的区域环境、项目的发展规划、 项目主体的风险承担意愿、对风险的态度和认识深度、管理和承担风 险的能力等等。在项目合同中需具体明确项目风险的分配，使政府和 社会资本间合理分配项目风险。结合本项目特点，风险分配的原则具 体如下：2.2.1公平原则公平原则主要体现在：既强调合同条款中本身对于风险的权利义 务的均衡，也强调合同所派生的风险权利义务的均衡；既关注合同主 体由于风险事件引起的收益，也同时关注合同主体面临的风险损失。2.2.2风险分配优化原则政府和社97、会资本间实现最优风险分配而非政府风险转移的最大 化，因此并非所有的风险都会被政府转移给社会资本，在风险转移水 平由低至高的区间内，存在一个最优风险转移水平，使项目可实现价 值最大化。2.2.3风险收益对等原则投资者参与项目投资的目的是希望获取一定的投资收益，而投资 收益的大小取决于项目的盈利能力和风险承担水平。如果希望某种风 险由投资方承担，则投资方就会衡量承担风险能否得到相应的收益， 投资者的收益小于其风险成本，就会影响投资者投资的信心或对风险 控制的主动性；如果投资者的收益大于其风险成本，则无法实现“物 有所值”，更与 PPP 模式推行的初衷和理念相悖。故应将所承担的风 险水平与收益大小对98、等，使投资方在承担风险的同时，获取对等的收 益，方能实现参与各方的互利和共赢，从而促使项目的顺利实施和项 目目的成功实现。2.2.4风险可控原则项目实施期限较长，一些风险可能会出现政府和社会资本都无法 预料的变化，导致风险发生概率上升或财务损失增加。风险承担者承担的风险应与其承担能力相匹配，不能由一方承担 无限风险。在 PPP 项目中，风险应分摊给处于最有利控制该风险地位 并以较小代价控制风险的一方，或者说，风险的分担应与各方的控制 能力相对称，将风险分配给能够最佳管理风险和减少该风险的一方。但在实际项目的实施过程中，一旦风险带来的危害超过其承担者的承 受能力，轻则将降低承担者的积极性，重则将99、导致项目失败。在 PPP 项目合同中，应按项目参与方的财务实力、技术能力、管理能力等因 素设定风险损失承担上限，在进行风险分担时，应遵循风险可控原则。2.3 风险分配方案2.3.1 影响风险分配的主要因素（1）项目特点：每个项目的主要风险点、可能发生的风险概率， 风险发生后所造成的影响以及规避风险发生的措施都不相同，需要根 据项目实际情况对发生的风险进行合理分配；（2）承担风险的意愿：双方承担风险的意愿主要有：一是对风 险的一般态度，即对风险的态度是厌恶还是偏好，取决于决策者的主 观意识和性格等；二是对项目风险的认识程度，如果一方对风险的诱 因、发生概率、发生的后果，以及可采取的措施有足够的认100、识，则可 能乐意承担较多的风险；三是承担风险后果的能力，主要取决于经济 实力；四是管理风险的能力，取决于各方管理风险的经验、技术、人 才和资源等的储备情况。2.3.2 风险分配所要达到的效果（1）分配的结果可以减少风险发生的概率、风险发生后造成的 损失以及风险管理成本，任何一方都需要为解决好应该承担的风险而 付出代价。（2）项目全生命周期内分配的结果可以培养各方的理性和谨慎的行为，各方有能力控制分配给自己的风险，并为项目的成功有效地工作。2.3.3风险分配的结果（1）政府方需承担的风险：经过政府审批或核准的建设项目， 政策风险宜由政府方承担；对社会和法律风险，政府可以通过行政、 法律的手段进行101、控制，这部分风险一般适宜由政府来承担。同时，因 政府违法、违约行为引起的风险因素，从而导致发生的风险，基于过 错归责原则，宜由政府方承担。（2）社会资本方需承担的风险：社会资本方具有较丰富的商业 经验，与商业经济行为相关的类似风险由社会资本方承担更为合理。 如设计、融资和施工、运营、维护等均不同程度地具有一定的商业性 质，社会资本承担该类的风险越多，则通过有效控制而获得收益的可 能性也就越大。另外，该类风险政府相对而言不如社会资本经验丰富、 缺乏相应的专业化队伍，交由社会资本承担更加合理。故该类风险宜 由社会资本方承担，同时，因社会资本方违法、违约行为及在建设、 运营、移交中的不当行为引起的风102、险因素，从而导致发生的风险，基 于过错归责原则，宜由社会资本方承担。（3）双方共同承担的风险：政府和社会资本双方共担的风险， 是指任何一方都不愿承担该风险的后果，或者任何一方承担都会减少 对该风险控制的积极性，如不可抗力等。该类风险一般需要通过谈判 来确定双方承担的比例和所得回报。表 2-1风险分担框架序号风险因素风险来源归责对象备注因立项或环评等项目合法性问题引起的公众反对由政府方承担（一个基础设施项目从立项、1公众反对因项目立项、环评等前 期审批或或项目的建 设、运营等原因导致公 众利益得不到保护或 受损从而导致社会公 众对项目的反对。可研、环评、初步设计、施工到运营等各个阶段 均离不开政103、府方的审 批、核准，如出现公众 反对，证明政府方的前 期工作不到位所致，故 宜由政府方承担）；因PPP 项目风 险具有阶项目建设、运营行为影段性、相响公众利益导致的公众对性和动反对由社会资本方承态性特点，担。在项目实政府部门监管权力或际实施过股东权利的使用不当，程中，导致2政府干预给项目正常建设、运营、移交等造成不当干政府方风险发生 的因素和预，致使项目中止或终诱因存在政治 风险止的。许多不确 定性，如出 现本分配 框架之外3征用/公 有化因国家宏观政策调控，项目被征用，致使项目 终止。政府方因政府缺乏项目实际的风险因运作经验及能力、前期素，可通过的准备不足、信息不对本方案设称，审批流程设计复104、计的风险4审批延误杂，需交涉部门过多，政府方分配原则办事人员办事效率低和根据实下等，导致项目实施周际情况的期延长、工期延误或成归责对象本增加等。来判定风税收调整风险为政府宏险的合理观经济政策调整所致，承担者。非地方政府方可控，但国家或地方政府的税地方政府方可在权限范5税收调整收政策变更导致的成本增加（导致的减少不围内为社会资本方提供合理的地方税收优惠政在本风险列示范围内）。 策，故该风险宜设置一基准值，基准值以内由政府方承担；超出基准值，由双方共同承担。6法律法律变更由于相关法律法规条对于该两种风险，地方47风险款变更、废除、修订等政府可以设定相关的政导致项目的合法性、合策予以支持，也可以给同105、的有效性等产生冲予社会资本方利益上的突或不一致等，从而威补偿，故宜由政府方承胁到项目的正常建设担。和运营，甚至直接导致项目的中止和失败的风险。由于 PPP 或建设项目行业相关法律条款缺失或不完善或效力等级7法律及监 管体系不 完善太低，相互之间冲突，可操作性差等导致项 目实施受到限制，出现 问题时无法通过法律途径得到妥善解决，项目可能被迫中止或终止。合同文件设计不完备、8合同文件 冲突不完 备权责不清、缺乏弹性等，出现纠纷时，无法 通过约定条款归责，可 能导致项目的中止或由双方各自承担。终止的。国家对利率的宏观调该风险对于政府方而言9利率风险控导致金融市场的利更有经验、资源和优势率变化。去控制106、和管理，但因宏10金融 风险通货膨胀市场的过度需求导致 的价格总水平的持续 上涨，导致购买力下观经济存在不可完全控制的因素，故宜由双方 通过设置通货膨胀率上 限的方式（超过上限时，降，成本增加等。可由政府方部分补偿）共同承担。由于城市规划或其他11土地获取 风险历史原因导致的土地获取受阻、成本增加、 时间延长，导致项目成政府方本增加或进度延期等。建设项目的配套基础设施12风险配套基础设施风险不到位，导致项目工期延误或无法正常运营政府方（提供配套是政府方的义务和责任）等。13分包商违 约项目分包商未按合同约定行使合同权利、履 行合同义务。社会资本方（可向分包 商追偿）49金融市场不健全、融资14107、融资风险结构不合理、获得融资的可能性等因素引起社会资本方的资金筹措困难。项目所在地气候或地15气候/地 质条件质条件影响项目正常建设、运营，导致的项 目成本增加、工期延长社会资本方等。由于资金不到位、施工方能力不足或效率低16完工风险下等主观原因，导致工社会资本方期延误、成本超支、质量不合格等。17建设质量 风险建设工程质量不符合合同约定标准、国家标 准和行业标准的。社会资本方原材料、能源、机械设18供应风险备等无法供应或供应不及时或供应短缺导社会资本方致项目延期等由于未遵守环境保护相关法律、法规的规定而导致的行政处罚、费19环保风险用增加或环保要求的提高等。因政府或公众由过错方承担等对项目环108、保要求的提高导致项目的成本增加、工期延误等。20因政府强制提高产品/运营成本超支风险服务标准等非因社会资本方原因造成的运政府方营成本超支。21运营商缺乏运营能力运营 风险运营效率 风险或经验等，不能有效运营本项目，从而导致产 品或服务效率低下、质社会资本方量降低等。22经济危机、政府更替等政府方，但因社会资本费用支付引起的政府方未或拒方绩效不达标等原因造风险不依约、按时、足额支成的支付风险由社会资付费用风险。本方承担。23移交风险残值风险由于社会资本方在合作期内过度或不合理社会资本方使用项目资产、设备、设施等造成项目移交时的残值远远小于约定移交标准，严重影响项目继续运营的。24市场竞争（唯一 109、性）风险政府自建或批准其他投资者新建或改建其 他项目，导致对该项目 形成实质性商业竞争。政府方25市场需求变化具有客观市场风险市场需求 不足（非竞争 因素导 致）由于宏观经济、社会环 境、人口变化等因素导 致的市场需求不足。性，故宜由双方通过设置一个界限值（当市场 需求减少超过界限值， 政府方予以一定的补 偿；如果超过界限值， 社会资本方应返回部分收益）共同承担。26该风险在合同双方控制能力之外，任何一方均不具不可抗力风险发生地震、火灾、洪水、 冰雹、风暴等自然灾害 或战争、暴动等社会异 常事件，导致项目中止 或终止的。备承担该风险的能力，宜由双方在合同中约定根据 工程量清单计价规范，对 不可110、抗力造成的损失，根 据责任不同，由发包方和 承包方分别承担。详细见建设工程工程量清单计价规范0850500-2013。2.4风险应对措施2.4.1政府方面于政府方而言，政府方希望通过 PPP 模式来有效促进公共服务， 提高效率。政府方一方面作为行政管理主体享有法律赋予的行政监管 的职权，同时其作为 PPP 项目合同一方签约主体享有相应的契约监管 的权利。在本项目风险分配框架下，政府方有权依据 PPP 项目合同（含 各类附件）的约定，享有前期准入、项目投融资、建设、运营管理维 护、中期评估、移交等全流程的履约监管权利。具体可选择采取的应56对措施为：（1）选择有丰富经验建设、运营管理背景的社会资111、本；聘请专 业的咨询机构对项目进行全过程跟踪监管。（2）要求社会资本提交建设履约保函、运营维护保函及移交保 函。（3）通过 PPP 项目采购阶段的全项目过程安排进行风险管控。（4）通过对相关类似项目进行案例分析，规避本项目可能发生 的风险。（5）社会资本负责项目建设与运营，相关风险向社会资本转移， 可促使社会资本在建设环节提高工程质量，降低风险。2.4.2社会资本方政府按照“风险最优化分配”的原则，由社会资本方全面负责项 目的投资、融资、建设、运营及维护等。社会资本方的目标是项目投 资收益（长期稳定的盈利能力和合理的投资回报）的实现。因此，社 会资本会考虑在建设及未来运营中会出现的各种风险事件112、，以其发生 的可能性和预期收益为度量，相应制定风险策略。具体可选择采取的 应对措施为：（1）政府把本项目支付义务列入财政预算，保证资金的实时到 位。（2）做好项目前期评估及风险把控，减少建设运营成本。（3）在适用法律允许的前提下，社会资本或项目公司有权在和 保险公司之间签署的保险合同中，将政府方列为第一受益人；当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害债权人利益时，债权人可依据 PPP 项目合同中的直接介入条款代为行使社会资本股东权利和经营管 理权利，要求社会资本改善管理、增加投入，或指定政府认可的合格 机构接管项目。（4）除要求项目公司应保障本项目的长期稳定安全运营外，项 目公司应对自然灾害、113、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发 生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方 案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。 项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实 施。通过对本项目 PPP 模式的风险因素的识别与分析，把风险分配给 相对最有利承担的合作方，从而使整个生命周期内整体风险最小化。3项目运作方式3.1运作方式的选择根据 2014 年 11 月 29 日财政部印发的关于印发政府和社会资 本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号），PPP 项目运作方式主要包括委托运营（O&M）、管理合同（MC）、建设- 运营-114、移交（BOT）、建设-拥有-运营（BOO）、转让-运营-移交（TOT） 和改建-运营-移交（ROT）等。具体如下：委托运营（Operations & Maintenance，O&M）,是指政府将存量 公共资产的运营维护职责委托给社会资本或项目公司，社会资本或项 目公司不负责用户服务的政府和社会资本合作项目运作方式。政府保 留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费。合同期限 一般不超过 8 年。管理合同（Management Contract，MC），是指政府将存量公共 资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目 运作方式。政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支115、付管理 费。管理合同通常作为转让-运营-移交的过渡方式，合同期限一般不 超过 3 年。建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，BOT）,是指由社会 资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户 服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作 方式。合同期限一般为 20-30 年。建设-拥有-运营（Build-Own-Operate，BOO），由 BOT 方式演变而来，二者区别主要是 BOO 方式下社会资本或项目公司拥有项目所有 权，但必须在合同中注明保证公益性的约束条款，一般不涉及项目期 满移交。转让-运营-移交（Transfer-Oper116、ate-Transfer，TOT），是指政 府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运 营、维护和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项 目运作方式。合同期限一般为 20-30 年。改建-运营-移交（Rehabilitate-Operate-Transfer，ROT），是 指政府在 TOT 模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。合同 期限一般为 20-30 年。3.2 运作方式的确定结合本项目，综合考虑项目的寿命、项目内容、资产权属及期满 处置等因素，本项目采用 B0T（建设-运营-移交）运作模式，合作期 限 17 年，其中建设期为 1 年、运营期 16 年117、。运作方式如下图所示：图 3-1项目运作方式图（1）该项目由XX县人民政府授权XX县产业集聚区管理委员 会为项目的实施机构，依法定程序选取社会资本方。由XX县产业集 聚区综合投资有限公司与中选社会资本方共同出资成立项目公司。在 项目公司尚未成立时，由XX县产业集聚区管理委员会和中选社会资 本签订框架协议或 PPP 项目协议，待项目公司成立后，由项目公司与 项目实施机构重新签署正式 PPP 项目合同，或由项目实施机构和项目 公司签署关于承继上述协议的补充合同。（2）合作期内项目公司负责该项目范围内所有工程内容的建设、 运营维护，并在运营期内向公众提供公共服务。（3）合作期内项目公司通过向使用者收118、取租赁费，不足以覆盖 建设、运营成本以及合理利润的部分由政府方按照事先约定的绩效考 核，根据考核结果向社会资本方给予缺口补助。（4）本项目约定的合作期满，项目公司应按照合同约定的移交 范围及移交标准将项目资产、配套设备、设施及相关权益、资料等移 交政府或政府指定机构。4项目交易结构4.1投融资结构4.1.1项目公司的股权结构PPP 项目公司是依照中华人民共和国公司法设立的具有完全 的民事权利能力和民事行为能力，能独立承担民事责任的法人主体。 项目公司可以由社会资本方全资设立，也可以由政府方出资代表与社 会资本方共同出资设立。本项目由政府方和社会资本方共同出资在鹿 邑县设立项目公司，其中政府方出119、资代表占股 5%，社会资本方占股 95%，双方均以货币方式出资。4.1.2项目融资安排（1）项目资本金比例要求 根据国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知（国发号）、国务院关于调整和完善固定资产投 资项目资本金制度的通知（国发201551 号）之规定，本项目 资本金比例取值 20%，项目总投资为 99984.94 万元（含建设期利息）， 则本项目资本金为 19996.99 万元，由政府方和社会资本方按照各自 认缴的比例用货币出资，其中政府方（政府方出资代表：XX县产业 集聚区综合投资有限公司）认缴 5%，即 999.85 万元，社会资本方认 缴 95%，即 23746.42 万元。（2120、）资本金到位计划安排 设置资本金制度，不仅是基于建立风险约束机制的需要，也是为促使项目按期完成建设，有效地控制投资规模，提高投资效益。实践 中，项目资本金占总投资比例要求的最大现实意义在于它是银行放贷 的必要条件之一，故在进行资本金到位计划安排时一方面要考虑国家 规定，另一方面要考虑贷款需要，同时，还结合考虑出资各方的出资 意愿。结合本项目，XX县人民政府和项目实施机构要求成交社会资 本方在项目公司成立 6 个月内完成资本金出资（具体以 PPP 合同为 准），社会资本制定切实可行的融资计划，对不能出资到位和融资延 误的，政府方有权追究违约责任并有权予以解约。（3）债务资金安排本项目债务融资部分121、占总投资的 80%，以总投资 99984.94 万元 为基数，即 79987.95 万元，由项目公司通过银行贷款、发行债券、 借款等方式进行筹措。具体融资方案及资金到位时间安排、资金使用 计划、还款计划等由项目公司提交政府方，且应确保资金到位时间不 影响工程建设进度。债务融资所需要的抵押担保形式，可以根据项目 需要设计为股东担保、第三方担保等。4.2回报机制本项目为准经营性项目，社会资本在项目中投入的资本性支出和 运营维护成本采用“可行性缺口补助”的回报机制。项目公司在运营 期内向使用者收取园区标准化厂房租赁费，不足以满足项目公司成本 回收和合理回报时，由政府方按照事先约定的绩效考核，根据考核122、结 果向社会资本方给予缺口补助。具体而言，本项目按照“可用性付费+绩效考核”模式，政府向57项目公司针对项目可用性（符合验收标准的公共资产）以及为维持项 目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务）进行付费， 对本项目进行相关的绩效考核。基于此绩效考核，政府向社会资本支 付基于绩效考核的全生命周期的可用性服务费。其中，基于全生命周 期可用性绩效服务费指项目公司为本项目建设符合适用法律及合同 规定的竣工验收标准的公共资产之目的和为维持本项目可用性之目 的投入的资本性总支出而需要获得的服务收入。项目公司运营期间所 获得的第三方收入用于抵减政府财政补贴。财政部门应当将本项目列入 PPP 项目123、目录，并在编制中期财政规 划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。4.3调价机制的设定（1）可用性服务费 目前本项目可用性付费，在项目竣工决算，政府方根据审计后的投资支出认定的社会资本方投资额，结合项目采购过程中的投标相应 情况，原则上暂不予以调整。（2）运营维护服务费 根据服务期内的物价变动情况、供求变动等因素，对基准运维服务费进行调整，设定相应的调整周期及触发机制。由于 PPP 项目的合作期间长，项目合作期间不可避免出现因通货 膨胀等、供求变动等因素导致运营成本的浮动，进而出现项目预期盈 利能力变化（过高/过低）的情况，因此，为了保护项目双方的合法 利益,在项目实施过程中，将需要调价个别124、成本要素的总金额，摊提58到各计价单位中，用以计算各计价单位中各个成本要素所占的金额， 乘上调价系数，得出调价后的单价或是总价。设定以下调价方式：59P = a + b LnL o+ c EnE o+ d MnM o P-指计价单位；在总价计价项目中，指的是各计价周期中的总 价；在单价计价项目中，指计费单价。a-固定系数，代表计价中不予调整部分；b、c、d-代表各成本要素在计价单位中所占的金额； Ln、En、Mn-代表计价周期第 n 期的成本指数或参考价格； Lo、Eo、Mo-代表 PPP 合同签约日的成本指数或参考价格。Ln Enn、 式中： 、M 代表各个成本要素如材料费、人工费、其Lo 125、Eo MoLn他费用及折旧等分类，如Lo可由材料的市场价格指数之比确定，En 可由行业基本工资水平之比确定，EoMn 可由 CPI 指数确定。MoA.常规调价：调整周期为三年，若整体要素物价指数变动幅度超 过5%，则可启动调价程序。当项目公司申请启动调价程序时，则由 项目公司向项目实施机构申请启动调价程序，由项目实施机构组织相 关政府部门审核；或是项目实施机构在符合调价程序启动条件的情况 下自行启动调价程序。原则上调整幅度不超过 20%，具体调整幅度上 限以PPP 项目合同为准。B.临时调价：临时调价指在每个运营维护服务费结算年度，因整 体物价指数变动幅度超过10%，则可启动调价程序。当项目公126、司申请启动临时调价程序时，则由项目公司向项目实施机构申请启动临时 调价程序，由项目实施机构组织相关政府部门审核；或是项目实施机 构在符合调价程序启动条件的情况下自行启动临时调价程序。原则上 调整幅度不超过 20%，具体调整幅度上限以PPP 项目合同为准。 临时调价后，下一个常规调整年度顺延至该次临时调价的三年后。4.4 相关配套安排4.4.1 项目建设所需必要支持XX县政府相关部门需为本项目的建设施工提供必要施工条件（如：项目临建场地、便道等）与其他支持（如：完成项目与现有相 关基础设施和公用事业，包括水、电、气、道路等设施的对接），项 目的土地征拆及迁移补偿由政府主导负责，相关费用计入项目总127、投 资。4.4.2 项目用地本项目范围内涉及征地拆迁，政府方向项目公司提供没有设定他 项权利、满足开工条件的“净地”作为项目用地。4.4.3 办理有关政府审批手续、证明文件项目实施机构需协调项目公司与相关政府部门的关系，协助项目 公司进行项目未完成的审批和取得建设所必须的证明文件等工作。655项目财务测算5.1投资情况根据可行性研究报告及批复文件，本项目总投资为 99984.94 万元（不含建设期利息），其中建设投资 69554.02 万元，设备及工具、器具购置费 43.13 万元，工程建设其他费用 8884.58 万元，预备费5738.59 万元；按照财政部基本建设项目建设成本管理规定（财 128、建2016504 号）要求，项目建设期发生的借款利息应当计入相关资 产价值支出，建设期利息按照中国人民银行最新发布的 5 年期以上基 准贷款利率 4.9%计算，经测算建设期利息约 1794.18 万元，预估征 地拆迁费用 13422.03 万元，因此本项目总投资约为 99984.94 万元。 分项工程估算投资见下表：表 1-3总投资估算表序 号工程内容建筑安装 工程费设备及工 具、器具 购置费工程建设 其他费用预备费合计1XX县产业集聚区十七 号路、十八号路、二十六 路道路新建工程8652.621071.72875.1910599.52XX县 2017 年度城区周2边干线公路段路口整治9518129、.7743.131286.17927.2811775.35工程XX县产业集聚区志元3大道、农飞路等 9 条路道15179.621932.881540.1318652.63路提升改造工程4XX县城区路灯照明提 升项目2016.80100.15105.852222.805XX省XX县XX河国 家湿地公园项目15478.002159.001238.0018875.006XX县XX产业园基础 设施及配套建设项目一 期工程18708.212334.651052.1422095.017小计（1+2+3+4+5+6）69554.0243.138884.585878.4984220.318预估征地拆迁费用13130、422.039预估建设期利息1804.0710合计（7+8+9）99984.945.2运营成本分析本项目运营维护内容主要包含市政工程、生态建设和环境保护、 片区开发三大方面，市政工程的运营维护主要有XX县产业集聚区十 七号路、十八号路、二十六号路、农飞路（同源路金日路）、宋河 大道（亚华大道北二环）、恒丰路（亚华大道金日路）、吉贞路（亚华大道金日路）、祥龙路（亚华大道志元大道）、亚华大道（志元大道宋河大道）、所望大道、同源路（祥龙路-辅仁大道）、 志元大道东西线（志元大道南北线-辅仁大道）、金日路（十九号路- 辅仁大道）所涉及的道路工程交通工程、雨水工程、污水工程、照明 工程、电讯工程、绿化工131、程的维修养护工作以及XX县城区周边干线 公路路段路口工程、城区路灯照明提升工程的维修养护工作。生态建 设和环境保护方面的运营维护主要有XX河国家湿地公园的运营维 护工作。片区开发方面的运营维护主要在XX产业园基础设施及配套设施的运营维护工作。 在方案测算中，运营维护费用参照可行性研究报告中工程内容、市场尽职调查分析以及同类型项目参考沟通进行分析，预估在项目运 营期的初始年度运营维护费用约为 502.64 万元，项目的运营维护费 用增长率采用XX省近年 CPI 平均增长指数为 2.10%。在全生命周期 内，项目运营维护费用总额约为 9441.88 万元。在运营期内，道路的 维修情况具体可根据实际132、道路使用情况由项目公司向项目实施机构 申请，项目实施机构会同行业主管部门根据实际情况，组织勘察认定 后，项目公司编制项目大中修预算上报批复后实施。序号养护项目数量单位单价单位运营维护 费1XX县产业集聚区十七号路、十 八号路、二十六路道路新建工程4737.10m73.671.1道路工程160384.722.02元/年32.461.2交通工程4.74公里2.00万/公里年9.471.3雨水工程9221.20m6.27元/m 年5.781.4污水工程5954.00m6.27元/m 年3.731.5照明工程266.00套90.00元/套年2.391.6电讯工程4737.10m20.00元/m 年9.133、471.7绿化工程14782.207.00元/年10.352XX县 2017 年度城区周边干线 公路段路口整治工程151.40KM64.232.1道路工程214160.002.02元/年43.352.2排水工程1600.00m6.27元/m 年1.002.3绿化工程162.00棵10.00元/棵年0.162.4交通工程39430.00m5.00元/m 年19.723XX县产业集聚区志元大道、农 飞路等 9 条路道路提升改造工24768.74m160.20在项目执行阶段，运维绩效服务费最终依据会计年度内财务审 计、绩效考核情况及采购阶段与社会资本方谈判的价格据实核算。具 体运营维护内容及估算标准134、如下：程3.1农飞路（同源路金日路）39300.005.00元/年19.653.2宋河大道（亚华大道北二环） 142938.505.00元/年71.473.3恒丰路（亚华大道金日路）48007.505.00元/年24.003.4吉贞路（亚华大道金日路）42864.505.00元/年21.433.5祥龙路（亚华大道志元大道）47280.005.00元/年23.643.6亚华大道（志元大道宋河大 道）84474.005.00元/年42.243.7所望大道、同源路（祥龙路-辅 仁大道）64746.005.00元/年32.373.8志元大道东西线（志元大道南北 线-辅仁大道）82800.005.00元135、/年41.403.9金日路（十九号路-辅仁大道）113670.005.00元/年56.844XX县城区路灯照明提升项目2055.00盏90.0018.505XX省XX县XX河国家湿地 公园项目13.20km174.265.1道路工程46.20km1.00万/公里年46.205.2水岸保护13.20km1.00万/公里年13.205.3各中心维护57850.000.80元/月55.545.4配套设施及系统维护检测6.5万/年6.505.5电力、电讯及给排水工程5.00km40.00元/m 年0.025.6照明绿化工程26.40km2.00万/公里年52.806XX县XX产业园基础设施及 配套建设136、项目117974.131.00元/月11.807合计502.645.3政府财政运营补贴测算本项目采用可行性缺口补助的回报机制，在项目运营补贴期间， 政府承担直接付费责任。因此在项目运营补贴期间，政府承担部分付 费责任。政府每年直接付费数额包括：可用性绩效服务费和运维绩效 服务费，同时抵减使用者付费。计算公式为：政府当年运营补贴支出数额=可用性绩效服务费+运维绩效服务费- 使用者付费70社会资本方承担的建设成本i (1+ i)n即 =(1+ i)n -1+运营维护成本-使用者付费数额 其中：（1）项目投资回报按等额本息的方式进行核算，社会资本方承 担的建设成本的投资回报率(i)暂拟采用 6%予以137、核算；（2）建设成本：根据国家及省、市现行工程造价预、结算标准 编制项目设计施工总承包费用及纳入投资范围的其他费用预、结算 书，并编制相应的投资决算书，报XX县审计局进行工程决算审核， 由政府和社会资本方认可的审计机构出具决算审计报告，作为政府支 付补贴的最终依据。（3）折现率：依据财政部政府和社会资本合作项目财政承受 能力论证指引（财金201521 号）第十七条：“年度折现率应考 虑财政补贴支出发生年份，并参照同期地方政府债券收益率合理确 定”。结合本项目实际，折现系数参考地方政府债收益率、XX县市 场因素和经济增长因素，结合项目性质及公共服务行业情况，确定本 项目折现率为 4%。本项目总投138、资约 99984.94 万元，合作期限 17 年（建设期 1 年，运营期 16 年），政府从运营期第一年开始对项目公司进行财政补贴（不含建设期利息）。经测算，项目公司可获得的政府运营补贴支出 总额约 137622.95 万元，运营期 16 年，平均每年约为 8601.43 万元。其中：政府针对项目可用性服务费总额约 153860.32 万元，在运营期发生的运营维护服务费总额为 9441.88 万元，可抵减的使用者付费总额约为 25679.25 万元。项目的各项付费明细如下表所示（政府 实际付费时应与绩效考核结果挂钩）：表 5-2政府对项目公司运营补贴支出估算明细表单位：万元年度可用性付费（1）139、运维服务费（2）使用者付费数 额（3）政府运营补贴支出数额（4）=（1）+（2）-(3)第 1 年/第 2 年9616.27502.641016.649102.26第 3 年9616.27513.191307.118822.35第 4 年9616.27523.971452.358687.89第 5 年9616.27534.971482.858668.40第 6 年9616.27546.211513.998648.49第 7 年9616.27557.681545.788628.17第 8 年9616.27569.391578.248607.42第 9 年9616.27581.351611.398140、586.23第 10 年9616.27593.551645.228564.60第 11 年9616.27606.021679.778542.51第 12 年9616.27618.741715.058519.97第 13 年9616.27631.741751.078496.94第 14 年9616.27645.001787.848473.44第 15 年9616.27658.551825.388449.44第 16 年9616.27672.381863.728424.93第 17 年9616.27686.501902.858399.92合计153860.329441.8825679.251376141、22.955.4 税费情况根据财政部、国家税务局总局关于全面推开营业税改增值税试 点的通知（财税2016 36 号）及中华人民共和国增值税暂行条 例（2016 年修订版）规定，本项目建设期建安费用增值税进项税 率为 11%（建筑业增值税税率），项目建设期工程其他费用增值税进 项税率为 6%（服务业增值税率），运营补贴收入税率为 6%，城市维 护建设税按应纳增税额的 5%计算、教育费附加按应纳增值税额的 5% 计算（包括教育费附加和地方教育费附加）。根据财政部、国家税务总局公布的营业税改征增值税试点实施 办法、营业税改征增值税试点有关事项的规定等相关规定，企 业申报一般纳税人，依法计税征收。项目142、公司按国家现行税务法律规 定，缴增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、企 业所得税等税种。相关政策调整随最新税务法规制度。根据国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公 告（2017 年第 11 号），自 2017 年 7 月 1 日起，增值税一般纳税人取得的 2017 年 7 月 1 日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票，应自开具之日起 360 日内认证或登录增值税发票选择确 认平台进行确认，并在规定的纳税申报期内，向主管国税机关申报抵 扣进项税额。建设期的进项税在运营期第一年开始抵扣，未抵扣完进项税余额 在以后年度留抵，直至全部抵扣完毕。若在项目执行过程中，143、随税费 政策调整优惠减免等，进项税额大于销项税额，则不缴纳增值税。企业所得税税率依企业所得税及其实施条例的相关规定，取 为 25%。项目公司自行缴纳企业所得税，按税法规定发生亏损时，进 行税前补亏。5.5财务指标说明本项目在全生命周期内，在考虑政府补贴和各项成本后，项目投 资财务技术指标见下表所示：表 5-3项目投资财务技术指标一览表序 号计算指标所得税前所得税后1项目资本金财务内部收益率（税后）6.57%2折现率4%3项目财务内部收益率5.51%5.21%4投资回收期11.40 年11.49 年6项目合同结构根据项目的具体情况项目公司的运营可由社会资本方主导经营 管理或者交予（委托）第三方专144、业运营公司经营管理。在项目生命周 期结束之后，政府方对项目公司的资产（基础设施及公共服务）作财 务评估。由实施机构组织移交于政府或政府指定机构，并以无偿移交 形式对移交内容及标准进行制定和实施。基于此，该项目在实施的过 程中就不可避免地产生相对应的法律合同，并形成 PPP 项目合同体 系。6.1合同体系PPP 项目的参与方通常包括政府、社会资本方、投融资方、承包 商和分包商、原材料供应商、专业运营商、保险公司及专业机构等。 故而，在项目的全生命周期内，政府与社会资本、社会资本与项目以 外相关机构或企业制定合同体系，主要包括框架协议、PPP 项目合同、 履约合同（包括工程承包合同、运营服务合同、145、原材料供应合同）、 融资合同和保险合同等。在项目合同体系中，各个合同之间并非完全 独立，而是紧密衔接、相互贯通的，合同之间存在着一定的“传导关 系”。结合本项目情况，合同体系分两个层次：第一层次为由项目实施机构与社会资本方围绕项目收益签署一 系列主要合同，形成以PPP 项目合同为主的核心合同体系。可以 先由项目实施机构与中选社会资本方草签合作框架协议，待项目公司 成立后，再由项目实施机构和项目公司正式签署 PPP 项目合同。第二层次为由项目公司和本项目推进过程中的各有关主体签署 的协议体系，包括融资合同、运营服务合同、原料供应合同、租赁合 同、工程承包合同、保险合同、其他合同等。6.1 项目合146、同体系6.1.1PPP 项目合同PPP 项目合同是项目实施机构与项目公司签订的约定项目合作主 要内容和双方基本权利义务的协议。其目的是在项目实施机构与社会 资本之间合理分配项目风险，明确双方的权利义务关系，保障双方能79够依据合同约定合理主张权利，履行合同义务，确保项目全生命周期 内的顺利实施。PPP 项目合同是其他合同产生的基础，也是整个项目 合同体系的核心。在项目初期阶段，项目公司尚未成立时，项目实施机构应先与社 会资本方签订合作意向书、备忘录或者框架协议，以明确双方的合作 意向，详细约定双方有关项目开发的关键权利义务以及股权分配情 况。待项目公司成立后，由项目公司与项目实施机构重新签署正147、式 PPP 项目合同，或者由项目公司和项目实施机构签署关于承继上述协 议的补充合同，由项目公司承继中选社会资本方项下的所有权利和义 务。合同中项目实施机构及项目公司双方应对本项目合同中的核心条 款进行明确和约定。如：引言、定义和解释；项目的范围和期限；前 提条件；项目的融资；项目用地；项目的建设；项目的运营；项目的 维护；股权变更限制；付费机制；履约担保；保险；守法义务及法律 变更；不可抗力；政府方的监督和介入；违约、提前终止及终止后处 理机制；项目的移交；适用法律及争议解决；合同附件等。除上述核心条款外，PPP 项目合同通常还会包括其他一般合同中 的常见条款，例如知识产权、环境保护、声明与保148、证、通知、合同可 分割、合同修订等。6.1.2 股东协议政府方实施机构与中选社会资本方共同签署股东协议，目的在于 设立项目公司。协议通常包括以下：前提条件、项目公司的设立和融 资、项目公司的经营范围、合同主体权利、商业计划、股权转让、董事会、监事会组成及其职权范围、股息分配、违约、终止及终止后处 理机制、不可抗力、适用法律和争议解决等条款。根据本项目情况，项目资本金由政府方与社会资本方共同出资， 政府方享有参与项目的重大决策、掌握项目实施情况的权利，以及承 担相应的风险（政策、法律及部分不可抗力风险）。6.1.3履约合同履约合同主要包括工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同， 各合同订立原则149、如下：（1）工程承包合同 本项目实施中项目公司应与承包商签订工程承包合同，将工程费用超支、工期延误、工程质量不合格等风险全部转移给承包商。此外， 为进一步约束承包商妥善履行合同义务，在订立工程承包合同中还应 包括履约担保和违约金条款。但是，PPP 项目合同中约定的项目公司 的建设义务并不因项目公司将全部或部分运营维护事务分包给其他 运营商而豁免或解除。在PPP 项目合同中约定的价格调整，建议随建设工程施工 合同（示范文本）（GF-2013-0201）约定的具体内容进行调整。（2）运营服务合同 运营期内事先经政府方同意后，项目公司可将项目全部或部分的运营和维护事务外包给资信状况良好、管理经验丰富150、的运营商，并与 其签订运营服务合同，但是，PPP 项目合同中约定的项目公司的运营 和维护义务并不因项目公司将全部或部分运营维护事务分包给其他运营商而豁免或解除。（3）原料供应合同 运营阶段对原料的需求量很大、原料成本在整个项目运营成本中占比较大，同时受价格波动、市场供给不足等影响，又无法保证能够 随时在公开市场上以平稳价格获取，继而可能会影响整个项目的持续 稳定运营，因此，为了防控原料供应风险，项目公司应与原料的主要 供应商签订长期原料供应合同，并且约定一个相对稳定的原料价格。在原材料供应合同中，一般会包括以下条款：交货地点和供货期 限、供货要求和价格、质量标准和验收、结算和支付、合同双方的权151、 利义务、违约责任、不可抗力、争议解决等。除上述一般性条款外， 原料供应合同通常还会包括“照供不误”条款，即要求供应商以稳定 的价格、稳定的质量品质为项目提供长期、稳定的原料。6.1.4 融资合同融资合同包括项目公司与贷款方签订的项目贷款合同、担保人就 项目贷款与贷款方签订的担保合同、政府与贷款方和项目公司签订的 直接介入协议等多个合同。其中，项目贷款合同是最主要的融资合同。在项目全生命周期内相关资产和权益的归属，项目公司是否有权 通过在相关资产和权益上设定质押担保等方式获得项目融资；是否有 权通过转让项目公司股份以及处置项目相关资产和权益的方式实现 投资的退出，以及对于融资方是否有介入权等问152、题应在合同中予以明 确约定。因此该项目在项目贷款合同中一般包括以下条款：陈述与保 证、前提条件、偿还贷款、担保与保障、抵销、违约、适用法律与争议解决等。同时，出于贷款安全性考虑，贷款方往往要求项目公司以 其财产或其他权益作为抵押或质押，或由其母公司提供某种形式的担 保，这些融资保障措施通常会在担保合同、直接介入协议以及 PPP 项 目合同中具体体现。6.1.5 保险合同项目公司及其他相关参与方需要对项目融资、建设、运营等不同 阶段的不同类型的风险分别进行投保。该项目可能涉及的保险种类包括货物运输险、建筑工程险、针对 设计或其它专业服务的专业保障险、针对间接损失的保险、第三者责 任险、政治风险保153、险等。6.1.6 其他合同在 PPP 项目中还可能会涉及其他的合同，例如与专业中介机构签 署的投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。6.2 项目权利义务边界6.2.1 政府方的主要权利和义务（1）政府方的主要权利 1）政府方有权依法、依职权对本项目的全过程实施行使监管的权利。2）政府方有权要求社会资本方（项目公司）按照PPP 项目合 同约定行使权利、履行义务。3）社会资本方（项目公司）有违法、违约行为时，政府方有权诉诸法律，并有权就社会资本方（项目公司）的违法、违约行为给政 府方造成的损失进行追偿的权利。4）政府方有对项目公司在建设、运维、移交等过程中的相关行 为和相关工程资料、财154、务资料、技术资料等进行监督检查的权利。5）政府方有权为了公共利益和公共安全考虑，采取临时接管、 直接介入等措施。6）政府方有权对社会资本方（项目公司）提交的方案、计划等 提出合理化建议。7）政府方有权提请或委托相关部门对项目进行审计。8）政府方享有法律规定的或本合同赋予的其他权利。（2）政府方的主要义务 1）政府方应依法、依规、依约、全面履行合同义务。2）政府方在行使权利或权力时，不得损害国家和公民公众利益， 也不得损害社会资本方（项目公司）的合法权利。3）政府方进行现场检查时，应事先通知项目公司，并不得妨碍 项目公司的正常经营活动，且应遵守项目公司的安全等管理规定。4）政府方应在合法前提下，155、尽可能为项目公司建设、运维本项 目提供配套、政策支持，并为项目顺利实施进行工作协调和提供便利 条件。5）对社会资本方（项目公司）提出的计划、方案、措施等，需 要甲方作出答复或反馈意见的，应在合同约定的时间内及时答复或反 馈，合同未明确约定时间的，应在合理时间内，予以答复或反馈。6）政府方应将本项目政府支出责任纳入县财政预算和中长期财 政规划，确保财政支出的合法性和及时性。7）法律规定或合同约定的其他应履行的义务。6.2.2社会资本方（项目公司）的主要权利和义务（1）社会资本方的主要权利 1）社会资本方（项目公司）有权要求政府方按照PPP 项目合同约定行使权利、履行义务。 2）社会资本方（项目公156、司）有权要求政府方提供相关的配套和政策支持及必要的工作支持和协助。 3）政府方在行使权利或法定权力，侵害社会资本方（项目公司）的合法权益时，社会资本方（项目公司）有权要求政府方立即停止侵 害，并赔偿由此给社会资本方（项目公司）造成的损失。4）政府方怠于履行合同义务时，社会资本方（项目公司）有权 发出催告，经催告后一个月内仍不履行的，社会资本方（项目公司） 有权请求解除本合同，政府方行使先履行抗辩权和同时履行抗辩权及 不可抗力因素除外。5）项目公司有权要求政府方将本项目政府支出责任纳入纳入县 财政预算和中长期，确保财政支出的合法性和及时性。6）政府方有违约行为时，社会资本方（项目公司）有权要求政157、 府方停止违约行为，由此给社会资本方（项目公司）造成损失的，社 会资本方（项目公司）保留追偿的权利。（2）社会资本方（项目公司）的主要义务1）社会资本方（项目公司）应依法、依规、依约、全面履行合 同义务。2）社会资本方（项目公司）在行使合同权利时，不得损害国家 和公民公众利益，也不得损害政府方的合法权利。3）社会资本方（项目公司）应为政府方行使监督、检查权利提 供便利和协助。4）社会资本方（项目公司）在进行建设、运维本项目过程中， 应严格遵守法律、法规、行业规定及质量、安全、进度等相关操作规 程，并在保证质量的同时，降低成本。5）项目公司应合理使用项目土地、资产及相关配套设施，不得 用于项目之158、外的任何用途和目的。6）社会资本方应按资金筹措计划和使用计划确保资金按时到位 并按计划使用，确保项目的顺利实施。7）合同约定的其他应履行的义务。 备注：项目公司未成立前，由政府方和中选社会资本方签订PPP项目合同，待项目公司公司成立后，已明确约定的应由项目公司承 担的权利义务应继续由项目公司享有及承担，同时，应由社会资本方 承担的但应由项目公司承继的权利义务由项目公司承继，但项目公司 承继权利义务不应影响本身应由项目公司社会资本方股东应承担的 权利义务（包括但不限于股东出资的权利及义务、股权转让限制、表 决权、委派董事、股东分红权以及在项目公司不能顺利完成项目融资 时提供的股东贷款、补充提供担159、保等）。6.3 项目交易条件边界6.3.1建设、运营及移交目标（1）建设目标 1）质量目标：合格。2）安全目标：确保无重大安全责任事故发生。3）工期目标：工期 1 年。4）廉政目标：确保实现廉政建设“零”违纪。5）投资目标：建安工程费确保不超过批复概算。（2）运营目标 本项目运营目标为：项目运营期间，项目公司应按照国家相关法律法规、行业标准对项目运营范围的设施设备进行运营，定期对项目 进行养护、维修，确保养护、维修工程的质量。（3）移交目标 合作期满后，项目公司应向政府无偿移交本项目，且不应附加任何形式的第三方权益和债务。同时，需根据绩效考核标准对本项目进 行评定，确保项目正常使用。6.3.2160、运营维护范围及内容本项目运营维护范围为：主要包含市政工程、生态建设和环境保 护、片区开发三大方面。市政工程的运营维护主要有XX县产业集聚区十七号路、十八号 路、二十六号路、农飞路（同源路金日路）、宋河大道（亚华大道北二环）、恒丰路（亚华大道金日路）、吉贞路（亚华大道金日路）、祥龙路（亚华大道志元大道）、亚华大道（志元大道宋 河大道）、所望大道、同源路（祥龙路-辅仁大道）、志元大道东西 线（志元大道南北线-辅仁大道）、金日路（十九号路-辅仁大道）所 涉及的道路工程交通工程、雨水工程、污水工程、照明工程、电讯工 程、绿化工程的维修养护工作以及XX县城区周边干线公路路段路口 工程、城区路灯照明提升工161、程的维修养护工作。生态建设和环境保护方面的运营维护主要有XX河国家湿地公 园的运营维护工作。片区开发方面的运营维护主要在XX产业园基础设施及配套设 施的运营维护工作。6.3.3 项目资产权属XX产业园工程用地为工业用地，已由政府方出资代表XX县产 业集聚区综合投资有限公司依法律法规取得项目建设地用。本工程建 设期内投资建设形成的项目资产，及本项目运营期内因更新重置或升 级改造投资形成的项目资产，所有权归XX县产业集聚区综合投资有 限公司所有。项目公司享有运营权并负责运营、维护。本项目除XX产业园工程外，其他土地使用权归政府方所有，项 目公司仅能将土地用于本项目下的运营，不得将该土地使用权的全部162、 或部分用于本项目运营之外的其他任何目的和用途。建设期内投资建 设形成的项目资产，及本项目运营期内因更新重置或升级改造投资形 成的项目资产，所有权属于政府，项目公司享有运营权并负责运营、 维护。6.3.4 工程建设及相关（1）关于工程建设标准及资金监管 项目公司应按照政府方主导的以国家和地方有关技术规范和技术要求以及适用的法律、法规进行项目设施的初步设计和施工详图设 计进行组织施工工作。为保证本项目工程建设按照计划进度执行，应设立项目公司和政 府共管的资金专户，对资金到位进度、使用流向等进行管理。（2）关于监理单位的确定 结合项目回报及未来社会资本方资格等情况，建议本项目由政府方或项目实施机构163、以招标方式选定监理方，对项目公司及施工总承包 单位的建设质量、进度、造价等进行全流程跟踪及检查。监理服务费 由项目公司转移至实施机构支付给监理单位。（3）项目变更PPP 项目合同明确约定应由政府方承担的工作范围之外的其他工 作，由项目公司自行承担。如未来政府方对本项目提出工程变更要求，导致工程量增加或减 少的，工程数量由项目公司提出，经监理工程师初审，报经有关部门 审核通过后，相应增减可用性服务费总额，由项目公司负责实施。项 目公司提出的工程变更要求，必须是出于节省开支等合理或经济性考 虑，在报经主管部门审核通过后实施。6.3.5 政府监管在整个运营期内，项目公司应始终按照有关法律法规、PPP164、 项81目合同要求、运营和维护项目设施，遵守安全标准和环境保护的责 任，向项目实施机构提交运营管理制度、运营纪录和其他资料，接受 相关政府部门对运营和维护情况的监督检查。如果项目公司未能按照 有关法律法规和PPP 项目合同履行运营维护义务，政府相关部门 有权发出整改通知，责令项目公司限期纠正。在合作期内，项目实施机构将根据PPP 项目合同对运维绩效 进行监管，并作为政府指定机构支付补贴费用的依据。6.3.6 股权转让项目公司的股东各方应确保在本协议生效之日起至缺陷责任期（12 个月至 24 个月）满前，任何原始股东都不应转让其在项目公司 中的全部或部分股权。缺陷责任期届满后，项目公司的股东可以165、转让 其在项目公司中的全部或部分股权,但受让方应满足本协议约定的技 术能力、财务信用、运营经验等基本条件，并以书面形式明确承继原 股东方在项目公司项下的权利及义务。项目股权的转让须通过项目公 司内部股东会决议的全票通过。6.3.7 项目设施的移交合作满后项目公司将本项目设施无偿、完好地移交给县政府或其 指定机构。在移交期间或新的投资人接管项目设施之前，项目公司应 按照 PPP 项目合同继续提供服务。在移交前，项目公司与政府指定机构应成立移交工作小组，就移 交的范围、工作程序、合同转移、技术转让、缺陷责任期等事项达成 一致。6.3.8 项目转让合作期内，未经政府指定机构书面同意，项目公司在任何情166、况下 不得出让、转让、抵押、质押项目资产，也不得在上述资产、权利和 利益上设置任何留置权或担保权益或者以其它方式处置这些资产、权 利或利益。6.4 项目履约保障边界6.4.1 履约保障履约担保主要包括投标保函、建设期履约保函、运营期履约保险、 移交保函。（1）投标保函 递交响应文件之前，社会资本应向实施机构提交履约保函（或保证金），待 PPP 项目合同签订后 30 个工作日内予以返还。履约保函 应由实施机构可接受的金融机构出具。（提交投标保证金的，直接约 定保证金数额，其保证金的数额不得超过项目投资估算金额的 2%）。（2）建设期履约保函正式签署 PPP 项目合同前，项目公司应向实施机构提交建167、设期保 函，保函应由实施机构可接受的金融机构出具，金额根据建设工程一 般规定，履约保证金的数额不得超过合同估算金额的 10%。竣工验收 完成在项目公司递交运营维护保函 30 个工作日内予以返还。（3）运营维护保函 项目运营开始日前日内，项目公司应向实施机构提交运营维护保函，保函应由实施机构可接受的金融机构出具，数额不得超过合同估82算金额的 10%，在项目公司递交移交保函 30 个工作日内予以返还。（4）移交期维修保函 运营期满结束日前一年，项目公司应向实施机构提交移交维修保函，保函应由实施机构可接受的金融机构出具，金额按照建设期履约 保函的 80%出具。移交完毕且质量保证期满后 30 个工作168、日内予以返 还。社会资本或项目公司提交保函的数额及返还日期以 PPP 项目合同 约定内容为准。合作期限内，项目公司有违约行为的，实施机构有权兑取履约保 函的相应金额。实施机构行使兑取履约保函的权利不损害其在 PPP 合 同项下的其他权利，并且不当然解除项目公司履行 PPP 合同项下的义 务。6.4.2 保险本项目根据适用法律和谨慎运营惯例，项目公司可自行或要求其 承包商、供应商等按本行业的惯例办理和维持建设期和运营期的保 险，包括：建设期间的建筑安装工程一切险、第三者责任险等以及运 营期间的财产一切险、第三者责任险等。6.5 调整衔接边界6.5.1 应急预案项目公司应针对自然灾害、重特大事故、169、环境公害及人为破坏等 事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现 场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人 员的职责。项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府83同意后实施。6.5.2临时接管自项目合同生效后，项目公司在经营期内有适用法律规定的导致 临时接管情形的，政府方有权依法终止 PPP 项目合同，取消其经营权。临时接管期间，项目公司须无条件服从政府方或其指定机构接收 或接管本项目的所有指令、命令，项目公司应当在政府方接管前妥善 履行看守职责，并继续履行 PPP 项目合同项下的义务。6.5.3终止和终止补偿（1）政府方发出的终止 下述任一事件发170、生时，应认定为社会资本方（项目公司）违约，且政府方有权立即发出终止意向通知：1） 出现建设质量不符合政府方要求、不按照工程进度建设的；2） 在PPP 项目合同中社会资本方的承诺被证明在做出时存 在虚假或未兑现，严重影响其履约能力的；3）未能根据PPP 项目合同约定提交建设履约保函、运营维 护保函或移交保函并保持其有效，经政府方催告后，仍在约定的期限 内仍未提交的；4） 出现放弃建设或视为放弃建设情形的；或者因社会资本方出 现未履行出资义务的导致提前终止情形的；5） 社会资本方被依法吊销营业执照、责令停业、清算或破产的；6）贷款人开始行使其融资协议/担保协议项下的权利并可能造成 项目无法正常运营171、的，政府方未按 PPP 项目协议约定支付可用性付费89导致的该等情形除外； 7）社会资本方（项目公司）未能完成融资交割或不能清偿到期债务的；8）未经政府方同意，项目公司擅自出租、质押、转让项目经营 权或擅自进行股权转让的等；9）双方在重大事项达不成一致意见，影响工程进度的。（2）社会资本方（项目公司）发出的终止 下述任一事件发生时，应认定为政府方违约，社会资本方（项目公司）有权立即发出终止意向通知：1） 政府方在PPP 项目合同中声明和保证被证明是虚假的或 未兑现，使社会资本方（项目公司）履行本协议的能力受到严重不利 影响；2） 政府方无正当理由在逾期六（6）个月（自应付日起算）后 仍未支付可172、用性服务费、运营绩效补贴。（3）法律变更或政府行为如果在PPP 项目合同生效后，因法律变更及政府行为导致社 会资本方（项目公司）部分或全部不能履行PPP 项目合同中主要 义务，而政府方又不能控制这种变化和影响，双方应进行协商，若不 能达成一致，则一方可向另一方发出终止意向通知。以及PPP 项目合同中约定的其他终止情形。（4）终止的后果PPP 项目合同终止后，双方在PPP 项目合同项下不再有进一步的义务，但到期应付的义务除外；PPP 项目合同的终止不 影响争议解决条款和任何在终止后仍然有效的条款的效力。因PPP 项目合同约定导致合同提前终止的，政府方有权委托 公证机构对项目进度进行证据保全，社会173、资本方应无条件退出项目场 地，政府方有权自行或者委托第三方建设；社会资本方应配合政府方 办理相关手续，因社会资本方不配合导致扩大的损失由社会资本方承 担。（5）终止后的补偿政府方将按照PPP 项目合同中约定的补偿标准向社会资本方 支付补偿金。若按照政府方发出终止的情形下对应公式计算终止补偿 金的值为负数，或者不可抗力情形下补偿金计算为负数的，则社会资 本方应向政府方支付此负数的绝对值；除上述情形外，若补偿金计算 为负数的，双方均无需支付该补偿金。政府方根据PPP 项目合同中约定分期分批次向社会资本方支 付补偿金或一次性向对方支付终止补偿金。具体分批次的支付比例及 时间进度安排由双方协商确定(利174、率按照央行当期贷款基准利率为 准）。6.5.4合同变更建议在以下情形下，可考虑对 PPP 项目合同进行修订：（1）适用法律的变化，影响任一方主要权利义务的。（2）国家、行业及地方有关建设、维养方面的标准提高。（3）因不可抗力或非因合同任一方的原因，导致合同部分条款无法履行。（4）因情况发生变化，当事人双方协商一致同意。（5）其他引起合同变更的情形。 本项目合同中任何修改、补充或变更只有以书面形式并由双方授权代表签字并加盖公章后方可生效并具约束力。6.5.5合同延期在以下情形发生时，协议双方可考虑对合同期限进行适当的延 长：1、因可归责于政府方的原因导致工期延误的。2、因政府财政预算的调整，使得175、相应的支付能力受到影响。3、项目公司在经营期内履约记录良好，在符合届时适用法律规 定的前提下，双方协商一致同意延期的。6.5.6争议解决若出现争议，应尽力通过协商友好解决。协商不成的，可以向项 目所在地人民法院提起诉讼。6.6绩效考核6.6.1考核标准及要求本项目采用“基于全生命周期可用性绩效服务合同”方式开展 PPP 运作。该方式是国际上通行的“绩效合同”方式（Performance Based Contracting） 和“ 可用性合同” 方式（ Contracting for Availability）的组合，适用于同时包含投资建设和运营维护内容的基础设施工程及公共服务 PPP 项目。 176、“基于全生命周期可用性绩效服务合同”应确保本项目能够按照相关要求的标准完成建设，并通过良好的运营维护服务满足项目使用 者的具体功能需求。本项目社会资本方对项目的建造、运营维护、移交应符合国家相 关规范、标准及相关规定。设施行业主管部门（建设、园林绿化、水 务、供电、房管、市政等）制定相应设施建设、运营维护、移交标准 及规定、绩效考核打分办法（备注：在 PPP 合同中约定，待项目公司 成立后制定相对应的绩效考核标准），进行日常监管考核，按半年将 考核结果报送政府方。绩效考核标准在项目实施过程中，行业主管部 门可根据实际情况及其合理性进行适当修正及调整。本项目绩效考核模式实行财政运营补贴与项目建设177、运营维护、 移交绩效考核挂钩。政府方负责根据绩效考核结果按期计算绩效考核 系数，财政部门进行核定。本项目的绩效考核体系包含三个方面，分别为建设期绩效考核指 标、运营维护绩效考核指标，以及移交绩效考核指标。6.6.2建设期绩效考核本项目建设期绩效考核采用合格制，主要通过质量、工期、环境 保护及安全生产指标进行考核，直至考核合格后给予政府补贴。表 6-1 建设期绩效考核基本指标指标类别指标要求质量需符合城镇道路工程施工与质量验收规范（CJJ 1-2008）、公路工程竣工验收办法和公路工程质量检验评定标准、 JTG/TF20-2015公路路面基层施工技术细则、国家湿地公园评 估标准（LY/T175178、4-2008）、国家湿地公园管理办法（试行）国家湿地公园验收办法（试行）和国家湿地公园总体规划导 则、建筑工程施工质量验收统一标准（GB 50300-2013）给水排水管道施工及验收规范（GB50268-2008）、火灾自动 报警系统施工及验收规范（GB50166-2007） 自动喷水灭火系统 施工及验收规范（GB50261-2005）、气体灭火系统施工及验收 规范（GB50263-2007）等国家及地方相关适用法规、规范和标准 要求，质量评定等级达到“合格”标准。工期开工日：以开工令为准。竣工验收日：自前述实际开工时间起 1 年。环境保护参照中华人民共和国环境影响评价法、建设项目环境保护管理179、条例 等。安全生产参照建筑施工安全检查标准（JGJ592011）、施工企业安全生产评 价标准（JGJ/T772010）等施工安全技术规范。、说明：若国家及地方出台具体考核办法或新的相关规定，则上表中与之不一 致的或未作约定的或约定不明的，以国家及地方出台标准为准进行调整并执行。6.6.3运营维护期绩效考核运营维护期内，行业主管部门会同财政局对项目公司服务绩效水 平进行考核，运营维护绩效考核评分及对应考核指标如下：运营绩效最终考核评分=道路养护考核评分*50%+湿地公园考核 评分*20%+产业园运维考核评分*20%+公众满意度考核评分*10%。表 6-3运营期绩效考核指标运营考核项目考核内容期考180、核指标1 主干路道路维修养护完好标准：(1)车行道：无坑槽、无破损、无沉陷、无翻浆、无拥包、检查井周边道路无破损、达到矩形几何挖补图形、路面密实平整、接茬平顺、完好。(2)人行道：无缺失、无破损、无松动、无沉陷、无拱起，达到路面平整、稳固。(3)侧石：无缺失、无倾斜、无脱落，达到直顺、勾缝平整、道路饱满、稳固。每项指工程2.应急处置标不符(1)道路养护维修责任部门对突发事件及时发现、及时上报、合扣（50）及时处理。0.1 分(2)突发事件现场应立即设置警示标志和围挡设施。制定具体抢险维修施工方案，按照方案进行抢修处置。3.春季集中维修期和冬季保养期，应对影响车辆、行人通行的道路病害，按照有关标181、准进行简易维修，并建档。4.城市道路养护维修作业时要做到文明施工，现场各种材料摆放整齐，废弃物料及时清运，设置明显、规范的文明施工标志，完工后做到场清，料净。1、保持地面排水设施完好，井盖和雨水箅、盖板等地面设施道路 养护排水设施缺损的及时修复。 2、保持排水顺畅，无重大责任事故。不造成淤堵、积水、路 面沉降等事故。每项指 标不符 合扣（100（10 分）3、及时抢修排水设施故障、事故。0.1 分分）4、及时处置媒体报道及居民反映的排水问题。照明设城市主干路亮灯率达到 98%以上；次干路亮灯率达到 96%以上；每项指施维修支路亮灯率达到 95%以上；路灯光源保持完好，照度和亮度达标不符（10 182、分）到国家标准要求；道路照明的维修系数不低于 0.70；配电箱（柜）保持完整无缺、不渗水、无积灰、无锈蚀等合扣0.1 分1路面巡查满足 24 小时不间断的。2设施杆体不倾斜、标志不缺失3设施卫生达标。道路交4信号灯具、井盖未出现损坏缺失。每项指通设施5信号灯系统运行无异常。标不符（5 分）6出现事故需与 1 小时内到达现场，并于 24 小时内修复到位，若与特殊情况可向主管部门申请，征得政府方同意。合扣0.1 分7由于设施维护不到位而导致的交通事故和其他安全事故，其一切政治影响、社会影响、刑事责任以及经济损失均由设施维护企业承担。1.按规定的时段和标准对街路进行清扫和保洁。一级保洁区市容环 卫（183、15 分）域、示范街路应达到人行道净、车行道净、绿地净、路边石净、排水井口净、树、电杆、墙根净、隔离带净，无浮土、无积水、 无散放垃圾、无乱放杂物、无果皮、纸屑、塑料袋等污物，路 面见本色。二级保洁区域达到人行道净、车行道净、绿地净、 路边石净、排水井口净、树、电杆、墙根净，无浮土、无积水、每项指 标不符 合扣0.1 分无散放垃圾、无果皮、纸屑、塑料袋等污物，路面见本色。其90它街路应达到路面净、排水井口净，无垃圾杂物、无乱放杂物、无污秽物。2.清扫、保洁时清扫的垃圾污物应及时收集、运送到指定容器存放。3.清扫保洁人员在作业时统一着具有反光标志的工作装，夜间和凌晨作业佩戴安全防护设施，保持功能184、完好。4.清扫人员作业过程规范，控制扬尘，避免妨碍行人，及时收集清扫垃圾，不得将垃圾扫入排水口、绿地等处。5.按季节规定对确定的街路进行机械化清扫、水洗和洒水降尘作业。路面冲洗作业每日应不少于 1 次；每天洒水应不少于 23 次；气温在 28 度以上一级区域洒水降燥增加频次；遇 4 级以上刮风天气适时采取洒水压尘作业。6.机械化清扫、清洗和洒水作业后，达到路面清洁、标线清晰、边石无尘标准。7.夏季对果皮箱、路灯杆、交通隔离栏（墩）实行“每日擦洗”，保持时时清洁。8.装修垃圾、物料堆苫盖严密，无散袋堆、垃圾堆。一、景 观：1. 群体植株面貌基本统一，整齐，生长良好，有较好的遮荫效果。2. 主干上185、无明显萌生枝条。3. 无死树，缺株不得超过 1%。二、生长：植株全年生长正常，无明显的枯枝、生长不良枝和树叶黄化现象。三、树冠：1. 全程行道树树冠基本圆整统一。2. 基本遵照有关规定，与各项公用设施保持距离。行道树四、主干：树干基本挺直，分叉点高度基本一致，倾斜度小于每项指养护10的树不超过 3%。标不符（10 分）五、树桩：新种植或胸径 15cm 以下的植株必须有桩。树桩基本无损坏残缺，扎缚完好有效。合扣0.1 分六、树 洞：无 5cm 以上未补的树洞。七、树 穴：1. 树穴形式统一。 2. 盖板基本完整。3. 种植地被的树穴，地被生长基本良好。4. 防尘措施基本完整。八、有害生物控制：1186、. 植株无明显有害生物危害状。2. 枝叶受害率应控制在 8%以下；树干受害率应控制在 3%以下。3. 基本无杂草。九、清洁：1. 树穴无垃圾。2. 树干上无违法悬挂物。991.湿地设施检修与更换湿地设施更换包括水泵、输送管线、湿地穿孔管等必要的设备更换，以及湿地处理效果衰减后的填料更换，每年至少进行一次设备检修。运营期内，至少进行一次设备大修与湿地调料更换。湿地景 观养护（30 分）2.按设计工况运行维护按设计要求、维护管理手册与实际出水水质综合考虑，在不同 季节、植物生长情况等条件下对湿地进行间歇运行、水位控制 等运营管理。每项指标不符 合扣0.1 分3.湿地景观养护运营维护通益绿化、道路养187、护与景观灯养护等方面。运营期内，需每年按郊野公园运营维护要求对湿地景观（包括植物绿化与修剪，回路、园灯等基础设施维护等）进行常规养护。并针对以上设置考核要求。湿地按设计工况运 行维护（15）按设计要求、维护管理手册与实际出水水质综合考虑，在不同 季节、植物生长情况等条件下对湿地进行间歇运行、水位控制 等运营管理，并针对以上内容设置考核要求。每项指标不符 合扣0.1 分公园（100分）设施检 修与更 换（15）湿地设施更换包括水泵、输送管线、湿地穿孔管等必要的设备 更换，以及湿地处理效果衰减后的填料更换，每年至少进行一 次设备检修。运营期内，至少进行一次设备大修与湿地调料更 换，并针对以上内容设188、置考核要求。每项指 标不符 合扣0.1 分（1）每年至少一次对厂房结构进行检查，涉及使用安全的部位每季检查一次，修理并保持相关记录；（2）保持门窗玻璃、建筑及配件完好，开闭灵活，无异常声响；（3）保持墙面、顶面粉每项指附属设刷层无剥落，面 砖、地砖平整、无缺损；（4）定期对排水沟、标不符施排水管道进行清扫、疏通，保证排水畅通；（5）路面基本平合扣（20 分）整、无破损；（6）每半年检查一次屋顶防水层，发现气鼓、开 裂、缺损时及时修复；（7）定期检查设备、设施，保障各0.1 分设备、设施正常运作；水质 监测（10 分）通过理化监测、生物监测、遥感监测技术等方法对水环境水质 进行监视和测定水体中污189、染物的种类、各类污染物的浓度及变 化趋势，进而评价水质状况。在每个采样期使用监测设施对湿 地进水、出水本质进行监测，并针对以上内容设置考核要求。每项指 标不符 合扣0.1 分监测 中心（10 分）针对监测中心日常管理、设施设备定期维护、信息传递、 管理制度等方面设置考核指标。每项指标不符 合扣0.1 分产业 园运 维厂房及 附属设 施（1）每年至少一次对厂房结构进行检查，涉及使用安全的部位每季检查一次，修理并保持相关记录；（2）保持门窗玻璃、 配件完好，开闭灵活，无异常声响；（3）保持墙面、顶面粉 刷层无剥落，面 砖、地砖平整、无缺损；（4）定期对排水沟、每项指 标不符 合扣（100（30 分190、）排水管道进行清扫、疏通，保证排水畅通；（5）路面基本平整、无破损；（6）每半年检查一次屋顶防水层，发现气鼓、0.1 分分）开 裂、缺损时及时修复；（7）定期检查设备、设施，保障各设备、设施正常运作；1、地面：每周清扫一次，日常保持无白色垃圾2、楼梯扶手、栏杆：每月一次清洁（含玻璃清洁），日常保持无污渍；园区内部区域 保洁（25 分）3、消防栓、指示牌等公共设施：保持外表基本无污渍；4、天花板、公共灯具：保持目视基本无灰尘；5、门、窗等玻璃：定期进行清洁，重要活动前增加清洁次数；6、垃圾收集：按物业管理需要配置收集点，定期收集点清理， 保持收集点周围地面无散落垃圾，无污迹，无明显异味。公共每项191、指 标不符 合扣0.1 分垃圾箱、果皮箱定期清理、洗刷，保持垃圾箱、果皮箱（容器）及其周围基本整洁、无污渍、无积水、无明显异味，灭害措施完善。1、道路地面、绿地、明沟、停车场：保持目视地面、绿地清洁无杂物，明沟无杂物、无积水；园区外2、公共灯具、宣传栏、小品等：保持目视基本无灰尘；每项指部区域3、垃圾箱、果皮箱（容器）：垃圾箱、果皮箱定期清理、洗标不符（25 分）刷，保持垃圾箱、 果皮箱（容器）及其周围基本整洁、无污渍、无积水、无明显异味，灭害措施完善； 4、消毒灭害：每季对窨井、明沟、垃圾房喷洒药水一次，每合扣0.1 分年灭鼠一次，并有记录。保安（门（1）各出入口 24 小时应有巡逻执勤，中192、央控制室 24 小时专岗、巡人值勤，有详细值班记录。（2）对进出车辆进行管理和疏导，每项指逻、安全 管理）（20 分）保持出入口环境整洁、有序、道路畅通。（3）接到火警、警情后及时到达现场，协助保护 现场，并报告管理处与警方。（4）在遇到异常情况或紧急求助时，及时赶到现场，采取相 应措施。标不符合扣0.1 分由政府方发起每个运营年向相关政府部门、社会公众及园区使用者进行满意度调研，针对服务品质、产品质量等方面进行考公众 满意 度（100分）公众满 意度（100分）核。满意度 90%以上（100 分）， 满意度 80%90%（80 分）， 满意度 70%80%（60 分），满意度 考核评 分满分193、 为 100分。满意度 60%70%（40 分），满意度 60%以下（0 分）运营期绩效考核指标在合同中具体约定。6.6.4移交绩效考核项目移交绩效考核主要针对项目移交时的可用性和负债情况两 个方面来考核，确保项目移交时零负债和正常运转，不损坏项目使用者和政府方的正当利益。 项目基础设施在移交时需要进行恢复性大修计划后，达到项目运营维护期绩效考核指标的 85%以上，至少不影响提供公共服务的使用 标准。针对本项目的移交时的负债情况，项目公司应接受有资质的第三 方社会机构对项目整体进行评估、清算，并将项目资产移交给政府或 其授权机构。项目公司在项目移交时须偿还项目公司名下的所有债 务，最终以零债务194、的状态无偿移交给政府。其绩效考核指标根据项目 移交时的实际债务情况制定，确保项目移交后正常使用。6.6.5考核方法及结果的应用（1）绩效考核方法 经过建设项目竣工验收合格后，进入项目运营期，项目实施机构（行业主管部门）会同财政部门，对项目公司运营期绩效进行考核。 运营期内，项目实施机构主要通过定期考核和临时考核的方式对项目公司运营质量（包括服务水平及项目设施可用性情况）进行考核， 考核周期为一年。考核采取查验资料、现场实地考核、使用者满意度 评价等相结合的方式进行，并将考核结果与当年可用性付费挂钩。常规考核：每运营年进行一次，在项目公司向实施机构提交年度 运维情况报告后十（10）个工作日内进行195、，并应在十（10）个工作日 内完成。实施机构需提前 48 小时通知项目公司开始考核的时间，项 目公司在政府方的监督下，配合政府方在规定的考核现场对运营维护 情况进行检查。常规考核结果应与全生命周期可用性绩效服务费的支付挂钩，对 于运维服务绩效未能达到绩效标准要求的，项目实施机构将按PPP 合同约定减付运维绩效付费。对于项目公司怠于或延误修复缺陷的， 项目实施机构可根据 PPP 项目合同相关约定提取项目公司提交的运 营维护保函中的相应金额。项目实施机构可以随时自行考核项目公司的运维服务绩效，如发 现缺陷，则需在 24 小时内以书面形式通知项目公司。项目公司在接 到项目实施机构的书面通知后，应在绩196、效考核要求的时间内修复缺 陷。临时考核：每两次临时考核间隔时间应不短于三十（30）日。如 发现缺陷，实施机构需在 24 小时内以书面形式通知项目公司。项目 公司在接到实施机构的书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复 缺陷。临时考核结果一般不作为项目公司违约情形处理，除非临时考核 发现的缺陷会导致项目可用性破坏、提供公共服务受到严重影响，或 存在重大安全隐患。无论何种情况，项目公司应及时修复缺陷，否则政府方或授权的 实施机构可根据 PPP 项目合同相关约定提取项目公司提交的运营维 护保函中的相应金额。政府方应参照管理精细化考核项目及评分标准进行打分。其 中“公众满意度”指标考核时，项目公司应在197、政府方指定专员的监督 下向居民发放、收回、统计经政府方审核同意的公众满意度调查表，在居民满意度调查结束后 7 日内，项目公司需将居民反馈的满意度调 查表、统计的居民满意度结果均加盖项目公司公章并报政府方备案。（2）考核结果的应用 本项目建设成本参与绩效考核，在项目运营期内年可用性服务费的 30%与年运营服务费和绩效考核结果挂钩。由项目实施机构组织相 关部门进行考核，考核结果抄送财政局，并向社会公示，接受社会监 督。政府方向项目公司支付的年可行性缺口补贴金额挂钩方法如下： 政府当年按效付费数额=A*70%+A*30%*+运营维护服务费*当年使用者付费数额 其中：A：根据本方案的回报机制计算的“年198、可用性服务费”金额，计 算时应结合项目实际认定的总投资及项目采购过程中的投标相应情 况； ：当年运营维护绩效考核系数，根据当年运营维护绩效考核得分确 定。考核分数与绩效考核系数对应关系见下表（运营期绩效考核系数 以合同中具体约定的为准）：表 6-3考核分数与绩效考核系数考核分数(s)S9090S8080S7070S6060S50S50绩效考核系数10.90.80.70.607 采购社会资本方7.1 采购方式选择政府和社会资本合作（PPP）项目采购应按照中华人民共和国 政府采购法、政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财 金2014113 号）、政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法、政府和社199、会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215 号） 等相关法律法规及规章制度执行。采购方式包括公开招标、邀请招标、 竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。结合本项目情况，本项目可采用公开招标方式采购社会资本方。 该采购方式采用综合评审办法进行评审，不仅考虑商务报价，同时也考虑专业能力、履约能力、投融资实施方案等方面实力，有利于 政府方“好中选优”，选择最合适的中标社会资本方。根据关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的 通知-财金201690 号第九项，对于涉及工程建设、设备采购或 服务外包的 PPP 项目，已经依据政府采购法选定社会资本合作方的， 合作方依法能够自行建设、生产200、或者提供服务的，按照招标投标法 实施条例第九条规定，合作方可以不再进行招标。7.2 社会资本的要求对于项目采购的社会资本方要求，在项目准备阶段实施方案拟建 议按如下条件进行，具体以项目采购环节的采购文件为准。表 7-1社会资本条件要求序号内容评审要求1资格要求具备政府采购法第二十二条规定的条件，提供下列材料：(1)法人或者其他组织的营业执照等证明文件，自然人的 身份证明;(2)财务状况报告，依法缴纳税收和社会保障资金的相关 材料;(3)具备履行合同所必需的设备和专业技术能力的证明 材料;(4)参加政府采购活动前 3 年内在经营活动中没有重大 违法记录的书面声明;(5)具备法律、行政法规规定的其201、他条件的证明材料。2资质要求具有相应工程施工总承包资质（以采购文件为准）。3财务要求投标人财务状况良好，没有处于财产被接管、冻结、破产或 其他不良状态。4信誉要求投标人近三年内（如成立不足三年，自成立之日起），在信用中国中未被列入失信被执行人、企业经营异常名录、重大 税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信名单；且 近三年内没有发生过重大生产安全和质量事故。6联合体要求接受联合体申请资格预审的，应满足下列要求：（1）以联合体参加的，应提交联合体协议并注明牵头人及各 方拟承担的工作和责任，并承诺一旦成交联合体各方将向采 购人承担连带责任；（2）联合体中有同类资质的供应商按照联合体分工承担相同202、 工作的，应当按照资质等级较低的供应商确定资质等级（如 果有时）；（3）以联合体形式参加政府采购活动的，联合体各方不得再 单独参加或者与其他供应商另外组成联合体参加同一合同项 下的政府采购活动；（4）联合体牵头人必须是主投资方。联合体成员原则上不得 超过 3 家，应体现融资、建设、运营优势；说明：详细资格条件要求将在采购文件中予以具体说明。7.3竞价方式对政府方而言，其主要诉求为政府付费在合理区间范围内的最 低，以及每年相对平滑的财政支出安排；对社会资本而言，其主要诉 求为政府付费在合理区间内的相对较高，以及在尽可能短的年限内收回相应的成本及获得合理回报。为平衡两方的利益诉求，本项目可综 合采203、用以下多种竞价方式：（1）投资回报率不高于 6%；（2）其他（如运营维护费等）。7.4评审方法资格预审阶段：评审办法采用合格制，主要对潜在社会资本方的 资格、财政、履约、信誉等方面进行评审，评审通过即可参与项目采 购过程。采购阶段：评审小组对社会资本提交的响应文件采用综合评审法 进行综合打分，按照社会资本最终得分由高到低顺序推荐排序，并出具评审报告。表 7-2评分标准序 号评审内容分值评审指标1商务报价30 分通过社会资本方投资成本的项目折现率、合 理利润率等方面设置指标2融资方案20 分通过投标人自身资金能力、筹资渠道、投融 资经验、融资后资金融通的持续性与可靠性 等设置指标3建设和运营方案204、20 分通过投标人的组织管理机构组成、建设施工 实施方案和运营维护项目具体方案和承诺 等设置指标4移交方案15 分通过投标人移交方案、项目的完整性、移交 后的期限内缺陷维护责任等设置指标5社会资本15 分通过投标人的业绩、信誉、组织机构等设置综合实力指标合计100 分确定中选人与项目公司成立：评审结束后，项目实施机构组建采 购结果确认谈判工作组。谈判工作组按照采购评审委员会评审报告推 荐的社会资本排名，依次与候选社会资本就项目合同中可变的细节问 题，进行项目合同签署前的确认谈判，率先达成一致的候选社会资本 即为预中标社会资本。1068监管架构按照 PPP 模式的要求，作为公共事业最终责任主体的205、政府需要实 现从“经营者”到“监管者”的转变，切实改造从前期准入到项目运 营全过程的监管职责。PPP 项目监管主要包括行政监管、履约管理和 公众监督三个方面。8.1行政监管行政监管主要体现在 PPP 项目的全生命周期，主要包括：项目前 期监管、建设监管、运营监管和移交监管。表 8-1各监管阶段监管内容序号监管阶段监管内容1项目前期监管主要包括立项审批等前期手续的监管和社会资本 方准入监管2建设监管主要包括工程进度控制、工程质量保障、施工安全 管理、资金安全管理、竣工验收等3运营监管主要包括服务质量监管、服务价格调整、运营成本 控制、运营绩效评价和项目中期评估等4移交监管主要包括移交验收、缺陷责206、任保证、项目后评价等在 PPP 项目全生命周期监管需要地方政府各行政部门各司其职、 密切配合、协同推进。地方政府监管主体包括三大类：项目实施机构， 人民政府及财政、发改、规划、国土、环保、住建、审计、监察等其 他政府职能部门。图 8-1 PPP 项目中地方政府监管框架图8.1.1项目实施机构监管项目实施机构通过XX县人民政府授权作为核心监管主体负责 项目前期评估论证、实施方案编制、合作伙伴选择、项目合同签订、 项目组织实施以及合作期满移交等工作。为使项目规范运作，项目实 施过程中，项目实施机构可引入第三方专业咨询机构，对项目全生命 周期内项目的进行全过程提供监管服务。在社会资本引入之后项目实施207、机构对社会资本/项目公司主要通 过审批/审核、备案、现场检查、绩效考核、中期评估、临时接管等手段进行监管。图 8-2 项目实施机构监管架构图（1）审批/审核 在项目实施过程中，项目公司的下列事项需要事先通过项目实施机构审批：建设资金使用；建设工期延长；设计优化及工程变 更；应急预案；建设和运营期相关保险的购买及变更；服务费 用支付申请；服务价格调整；项目公司对外投资或超范围经营；项目提前终止；违约责任免除等。（2）备案 项目公司的下列事项需要及时向项目实施机构备案或报告：取得相关政府部门从事建设、运营的各种批准；与工程建设、运营有 关的一切机构选择的相关文件、合同等；项目融资文件；项目工 程进208、度、质量控制及安全管理等报告；竣工验收文件；项目设施 检修与维护手册；年度经营计划及中长期经营计划；年度经营情 况报告；项目检修、设备重置等相应的技术文件；年度财务会计报表；项目公司股东会决议和董事会决议；人员安全事故或设施、 设备重大事故等其他内容。（3）现场检查 在不影响项目正常实施的情况下，项目实施机构有权派出代表进入项目场地进行例行性检查和测试，以监察建设工程情况及项目设施 运营维护情况，包括询问相关人员、查阅各类建设运营资料、听取汇 报、实地查看、自行或委托第三方机构进行抽样检测或专项审计等。（4）绩效考核 项目实施机构应制定绩效考核办法，主要通过常规考核和临时考核的方式对项目公司服209、务绩效水平进行考核，并将绩效考核结果与政 府相关服务费支付相挂钩。项目实施机构可以组织包括其他政府相关 职能部门、公众、专家在内的联合绩效评定小组开展绩效考核工作。 对于绩效考核结果不达标的，按照约定扣减相应政府服务费，如果持 续不达标，项目实施机构将通过临时监管、提前终止等强制性措施以 解决可能出现的问题。（5）中期评估项目实施机构每隔 3-5 年组织相关的专家、人员或聘请中介机构 对项目运营及合同双方的履约情况进行中期评估。中期评估主要包括 对项目公司的评估及 PPP 项目合作协议的评估，其中对项目公司的评 估是重点，主要对项目公司投资建设发展、基本建设程序执行、企业 财务状况、产品和服务210、质量、运营管理和控制以及企业文化等进行全 方面的评价。（6）临时接管（介入） 项目公司有下列行为时，项目实施机构通过有权实施临时接管：擅自以出售、转让、出租、抵押等方式处置项目设施；存在重大 安全隐患且拒不整改，危及或者可能危及公共利益、公共安全的； 因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；擅自停业、歇业， 严重影响社会公共利益和公共安全的；被依法注销、关停的；发 生紧急情况，项目实施机构合理认为该紧急情况会导致人员伤亡、严 重财产损失或造成环境污染等。8.1.2其他政府职能部门监管其他政府职能部门 PPP 项目全生命周期内在各自职权范围内发 挥监管作用，并在项目实施过程中配合、协助项目实施211、机构更好的完 成监管事项。图 8-4其他政府职能部门监管架构（1）财政部门财政部门主要监管责任包括：对 PPP 项目进行物有所值评价和财 政承受能力论证，PPP 项目入库，政府投资项目工程预结算审核和财 务决算审核、将政府相关付费义务等纳入财政预算、政府相关服务费 的审核和支付等。（2）发改、国土、规划、环保、建设等部门 主要在项目前期承担各类审批职责，并在各自职权范围内发挥监管作用。如发改委负责立项、可研；国土部门出具土地预审意见、协 调征地拆迁及项目建设用地供应等；规划部门核发规划选址意见书、 建设规划许可证、住建部门核发建设工程许可证等；环保部门负责审 核环境影响报告、环保验收、项目环境212、安全监测等。（3）审计部门 审计部门通过工程总价审计、工程管理审计、财务竣工决算审计及关键环节跟踪审计等方式保障财政资金使用的安全性。（4）监察部门 主要负责突发性事件的监管，或政府重点关注领域进行阶段性监管，如社会资本采购、工程质量、工程安全的监管等。8.2履约管理履约管理的范围一般限于项目协议确定的权利义务边界。对于项 目协议有所约定的情形，各方需遵从合同约定；对于项目协议没有约 定的情形，双方应本着 “平等、友好”的原则协商解决。项目协议 对签约各方均具有同等的约束力。政府在依约监管的同时，也需本着“诚信守约”的契约精神，履行己方义务，这一点对于项目顺利推进 具有十分重要的意义。8.3公213、众监督在信息散播日益迅速、民众参与意识日益增长的今天，发挥公众 的监督作用越发重要。政府方应该允许与鼓励公众的适当参与，以间 接促进项目公司（或社会资本）服务水平和管理水平的提升。项目公 司（或社会资本）也非单纯的公众监督的被动承受者，亦可主动建立 一套有效的公众沟通机制，可具体包括以下方面：（1）重大事项公示 在处理涉及公众利益的相关问题上，应该主动提前公示，如环保、拆迁、紧急疏散、运营计划调整等事项。 根据事件的影响范围和重要程度，双方可选择合适的信息发布渠道。公示的渠道可包括但不限于：政府和项目公司（或社会资本）的 官方网站、官方微博、微信号、当地主要媒体等。如果单一方向的信息告知不足以214、解决相关问题，可能还会涉及利 益相关方的意见征询、座谈、电话访问具有交互功能的形式。（2）建立通畅的公众意见反馈渠道 如设立投诉热线、开通具有信息反馈功能的官方微博、微信等，并制定专门的部门或人员负责，对公众意见提供反馈。（3）搭建媒体沟通平台 项目公司可根据企业的人力资源情况，设立新闻办公室或类似机构，负责官方信息平台的维护运营、媒体关系的处理、公众信息的搜集和反馈等。9信息公开为促进 PPP 项目各参与方诚实守信、严格履约，保障公众知情权， 推动 PPP 市场公平竞争、规范发展。根据财政部关于印发政府和社 会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法的通知 财 金20171 号相关215、规定，财政部门会同有关部门和项目实施机构等依 据 PPP 项目所处的不同阶段选择项目信息公开的方式。相关信息公开 内容如下：9.1项目识别阶段项目识别阶段的公开内容包括：（1）项目初步实施方案；（2）经县财政部门和行业主管部门审核通过的物有所值评价报 告；（3）经财政部门审核通过的财政承受能力论证报告；（4）其他基础资料，包括：项目建议书及批复文件、可行性研 究报告（含规划许可证、选址意见书、土地预审意见、环境影响评价 报告等支撑性文件）及批复文件、设计文件及批复文件（如有）。9.2项目准备阶段项目准备阶段的公开内容包括：（1）政府方授权文件，包括对实施机构、PPP 项目合同的政府110方签约216、主体、政府方出资代表等的授权；（2）经同级政府审核通过的项目实施方案及批复文件；（3）按经审核通过的项目实施方案验证的物有所值评价报告；（4）按经审核通过的项目实施方案验证的财政承受能力论证报 告。9.3项目采购阶段项目采购阶段的公开内容包括：（1）项目资格预审公告（含资格预审申请文件）及补充公告（如 有）；（2）项目采购文件，包括竞争者须知、PPP 项目合同草案、评 审办法（含评审小组组成、评审专家人数及产生方式、评审细则等）；（3）补遗文件（如有）；（4）资格预审评审及响应文件评审结论性意见；（5）资格预审专家、评审专家名单、确认谈判工作组成员名单；（6）预中标、成交结果公告；（7）中标、217、成交结果公告及中标通知书；（8）项目采购阶段更新、调整的政府方授权文件（如有），包 括对实施机构、PPP 项目合同的政府方签约主体、政府方出资代表（如 有）等的授权；（9）同级人民政府同意签署 PPP 项目合同的批复文件，以及已 签署的 PPP 项目合同，并列示主要产出说明及绩效指标、回报机制、 调价机制等核心条款。9.4项目执行阶段项目执行阶段的公开内容包括：（1）项目公司设立登记、股东认缴资本金及资本金实缴到位情 况、增减资情况、项目公司资质情况；（2）项目融资机构名称、项目融资金额、融资结构及融资交割 情况；（3）项目施工许可证、建设进度、质量及造价等与 PPP 项目合 同有关约定的对照218、审查情况；（4）社会资本或项目公司的运营情况（特别是出现重大经营或 财务风险，可能严重影响到社会资本或项目公司正常运营的情况）及 运营绩效达标情况；（5）项目公司绩效监测报告、中期评估报告、项目重大变更或 终止情况、项目定价及历次调价情况；（6）项目公司财务报告，包括项目收费情况，项目获得的政府 补贴情况，项目公司资产负债情况等内容；（7）项目公司成本监审、PPP 项目合同的变更或补充协议签订 情况；（8）重大违约及履约担保的提取情况，对公众投诉的处理情况 等；（9）本级政府或其职能部门作出的对项目可能产生重大影响的 规定、决定等；（10）项目或项目直接相关方（主要是 PPP 项目合同的签约各219、方）重大纠纷、诉讼或仲裁事项，但根据相关司法程序要求不得公开的除外；（11）本级 PPP 项目目录、本级 PPP 项目示范试点库及项目变化 情况、本级人大批准的政府对 PPP 项目的财政预算、执行及决算情况 等。9.5项目移交阶段项目移交阶段的公开内容包括：（1）移交工作组的组成、移交程序、移交标准等移交方案；（2）移交资产或设施或权益清单、移交资产或权益评估报告（如 适用）、性能测试方案，以及移交项目资产或设施上各类担保或权益 限制的解除情况；（3）项目设施移交标准达标检测结果；（4）项目后评价报告（含对项目产出、成本效益、监管成效、 可持续性、PPP 模式应用等进行绩效评价），以及项目后续220、运作方式。11410项目实施计划及责任分工本项目拟采用公开招标方式选择境内外项目投资人，预计项目实 施计划及责任分工如表 10-1 所示：表 10-1责任分工表序号工作内容主要成果责任单位1项目准备阶段1.1制定整体工作计划工作计划表实施机构、PPP 咨询公司1.2尽职调研，落实项目基本条件边界条件的技术、财政、政策情况实施机构，财政等相关部门1.3进行市场测试了解市场情况实施机构、PPP 咨询公司1.4编制初步实施方案实施方案初稿实施机构、PPP 咨询公司1.5进行物有所值评价物有所值评价文件委托 PPP 咨询公司编制，实施机构、财政部门会 同行业主管部门审核1.6进行财政承受能力论证财政承221、受能力论证文 件委托 PPP 咨询公司编制，实施机构、财政部门会 同行业主管部门审核1.7实施方案修改、定稿实施方案审批PPP 咨询公司、实施机构、县人民政府2项目采购阶段2.1编制资格预审文件资格预审文件采购代理机构2.2资格预审文件审核采购主管部门2.3发布资格预审公告资格预审公告采购代理机构2.4投标人准备资格预审文件资格预审申请文件投标人2.5资格预审评审评审报告评审委员会2.6编制采购文件采购文件采购代理机构2.7采购文件审核采购主管部门2.8发布采购文件采购公告采购代理机构2.9发售采购文件采购文件采购代理机构2.10投标人准备投标文件投标文件投标人2.11组织现场踏勘、标前会议采购代理机构协助项目实施机构组织2.12开标开标记录采购代理机构2.13评标评标报告评标委员会2.14采购结果确认谈判采购代理机构协助项目实施机构组织2.15签署确认谈判备忘录确认谈判备忘录项目实施机构组织及预中标、成交社会资本2.16发布中标公示及中标通知书中标通知书采购代理机构发布3项目协议草签项目协议草签版实施机构与中选社会资本方3.1成立 PPP 项目公司政府出资方代表及社会资本方共同成立3.2PPP 项目合同批准人民政府3.3PPP 项目合同正式签署项目实施机构与项目公司3.4项目开工项目公司