1、 公司物资采购、发票入账及付款程序管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 公司物资采购管理制度第一章总则第一条 为进一步规范公司物资采购程序，加强内部控制，明确经济责任，确保生产经营的持续稳定，依据相关法律法规特制定本制度。第二条 公司日常生产经营所需的原料及主要材料、辅助材料、包装物、低值易耗品等均属于本制度规范范围。第三条 费用报销及在外购物直接付款的零星物资采购不适用本制度。第四条 公司固定资产的购置适用本制度。第二章 物资采购规定第五条 物资采购实行归口管理制。原粮由采购供应部负责采购，辅助材料、包装物由仓2、储部负责采购、修理用备件及后勤用物资及办公用品由后勤部负责采购。特殊情况下，经董事长或总经理批准，可以指定专人进行专项物资的采购。第六条 所有负责物资采购的人员必须充分掌握市场信息，及时预测市场供应变化，确保质量过关，价格低廉，供货及时。第七条 推行合同管理制度，物资采购原则上要与供货方签订合同，详细注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付方式、供货方式、违约经济责任等；否则，造成的损失由采购人员负责。第八条 实行比价采购制度，物资采购要货比三家，确保所采购物资价格低廉，质量上乘。大宗物资采购建议实行招投标制度。 第九条 实行采购质量责任制。采购人员对所采购物品的质量负有全面责任。如3、因失职而采购伪劣产品，采购人员应负经济责任。禁止采购人员收受回扣。如有收受回扣，一经查证，除全额追缴回扣款项外，将视情节轻重进行严肃处理。第三章 发票入账及付款程序第十条 采购物资进厂后，采购人员必须严格按照要求办理物资入库手续，具体要求如下：1. 原粮入厂，由磅房办理入库手续，打印电子入库单，入库信息录入电脑。2. 辅助材料、包装物由仓库保管办理收库手续，填制一式三联入库单，一联交客户办理发票入账手续。3. 五金电器、修理用备件由五金库保管办理入库手续。4. 采购经办人要认真填写采购物资发票入账单，详细填写所购物资名称、数量、金额、供货单位等要素。程序如下：经办人填制发票入账单 保管员根据收4、货情况签字确认 部门经理审核 会计审核发票合法性 总经理签字准予入账 财务挂账作为日后付款的依据。第十一条 物资采购付款原则上采取先入账后付款的制度，特殊情况下需预付款的单位，经董事长或总经理批准，可以办理采购预付款手续。第十二条 采购付款实行审批制度，执行两条线管理形式，即发票入账和签批付款两条线分步进行的形式。具体程序如下：1.物资采购一律由采购人员办理发票入账手续后，方可进行申请付款审批。否则财务有权不予批准付款。2.申请付款，由经办人填写转账汇款申请单，经财务审核、总经理批准后， 方可到出纳处办理汇款。经办人填写转账付款申请单 部门经理签字 财务会计根据发票入账情况审核 总经理根据资金情况签字 出纳办理汇款3.需要预付款的部门，直接填制转账汇款申请单，经财务审核、董事长或总经理签字批准后可先办理汇款手续，财务部据此挂账，待发票来到后再由经办部门办理发票入账手续冲账。第四章 附则第十三条 本制度从批准下发之日起执行，由财务部负责解释。