1、家纺公司财务费用报销管理制度附采购申请表编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、公司人员组织框架 二、费用报销基本制度及基本流程流程图说 明权责部门相关表单文件部门主管审核总经理批准财务部主管报销单据整理粘贴填写费用报销单报销单据整理粘贴 填写费用报销单报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写费用报销单。报销人员报销发票报销单据借款单报销单填写要求不得涂改，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的差旅费报销单。 采购物品报销需附上采购2、主管或分管副总签字确认的采购申请表。报销人员费用报销单差旅费报销单借款单费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核：1） 费用产生开支的原因及真实性；2） 费用的标准性及合理性；3） 费用的控制等。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。相关部门主管费用报销单报销发票报销单据差旅费报销单借款单部门主管审核签字后，报销人员将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）财务是否能及时安排此费用；3）单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新3、整理提报。财务部主管费用报销单报销发票报销单据差旅费报销单借款单财务部审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理进行最后核查，总经理进行批准签字。签字后报销人员方可去财务部领款。若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。总经理费用报销单报销发票报销单据差旅费报销单借款单三、借款流程借款人填写借款单部门负责人审批签字财务主管审批签字或电话授权总经理签字或电话授权会计复核并付款经办人领款签 字 四、费用审批管理1.总经理在股东会授权内行使审批权。2.总经理所主管部门，总经理履行主管审核职能，由财务部主管审核后即可报销，无需再经过总经理批准。3.总经理及部门主管外出时可以指定授权人（电话授权）4、，报财务备案，由公司财务主观进行复核，对不符合公司财务制度的单据，财务有权拒绝办理，总经理及部门主管回来后要立即补办批准手续。 4.审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。 5.财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附附件是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时制作报销凭证并付款，对于不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。 五、采购流程原材料及日常采购（办公用品、后勤物资、低值易耗品等）采购申请表或电话申请采购主管审批否是否超1000元是采购采购分管副总签字或授权验收入库单传至财务部六、费用报销标准5、1、差旅费每日标准（单位：元）目项额金准务职批住宿费标准伙食费补助标准市内交通费标准总经理40050按实部 门 主 管30050按实工 作 人 员15030按实1.1住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。 1.2报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算。 1.3伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报总经理审批。 1.4出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。 2、办公费报销 采购部负责办公用品统一采购，执行公司采购流程。 3、业务招6、待费 3.1公司招待费用原则上控制在20万元以内，其中销售部20万元，其他部门共5万元。（注：2017年招待费控制在15万元以内，其中销售部12万元，其他部门共3万元。）3.2部门因公需招待时，招待费用在2000元以内的，执行公司费用报销流程。招待费用超过2000元，应事先申请，填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息，经财务部负责人和总经理批准后方可招待。 3.3其它未在业务招待允许范围内的一律由个人承担。 4、交通费 4.1公司车辆由驾驶员持油卡加油，油卡充值由财务人员办理。 5、通讯费 5.1公司电话实行实报实销，由财务部统一报销。 6、职工福利费 7、职工福利费费由行政部统一进行预算、总经理审批、行政部安排。 7、未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由公司财务部上报总经理酌情处理。 七、销售与收款制度1.公司销售部门应该制定恰当的销售政策，明确定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容，强化账款回收的管理，避免或减少坏账损失。2.产品定价单由市场部业务人员提交市场部主管审核，批准后交至财务部，财务结算时，根据上月定价单结算，如有客户出现价格结算乱象，由市场部经手人及市场主管按3:7全额承担损失。如有客户出现尾款结算乱象，由市场部主管及副主管按会计年度超过3万部分全额承担。5.销售人员与财务部门均8、应随时注意货款的收回事宜。（一）每月5号前，财务部按照客户编制对账单并交于市场部副主管。（二）市场部应在本月内收回应收账款，未能按期收回的须说明原因，财务部应按时清查应收款项，以求货款的安全收回。第四章 附则1.本制度由公司行政部拟定，报总经理、股东会批准后执行，解释、修改权归股东会。2.本制度自2017年6月1日起执行。附表一采购申请表申请部门申请人申请日期序号采购物品采购数量采购单价采购金额物件用途/备注12345678910总金额：总经理审批：部门主管意见：财务部审核：业务招待申请单 申请时间： 年 月 日招待单位客人单位客人人数本公司陪同人数招待日期及地点招待理由申请金额 (大写) ￥：预算情况内外申请经办人部门经理审核意见财务部审核意见总经理审批意见