1、景观公司工程款支付流程员工、财务等制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录总则.第3页第一章 公司组织机构分工及岗位责任.第3-8页（1）公司组织机构：.第3页（2）公司组织机构分工: .第4页（3）岗位职责：.第4-7页第二章 工程款支付流程制度.第7页第三章 办公管理制度.第8-9页（1）办公用品管理办公用品管理：.第8页（2）印章管理：.第8页（3）办公安全管理：.第9页第四章 员工管理制度.第9-11页（1）入职管理：.第9-10页（2）离职管理：.第10页（3）日常工作管理：.第11页第四章 财务制度.2、第11-13页（1）员工报销管理：.第12-页（2）车辆费用报销：.第12页（3）报销审批流程：.第12页（4）其他：.第12页（5）现金及借支使用管理：.第13页第五章 项目提成、补助、奖罚制度.第13页第六章 考勤制度.第14-15页（1）考勤规定：.第14页（2）迟到、早退、旷工：.第14-15页（3）请假流程：.第15页总则为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理大纲。一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。 二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形3、象、声誉或破坏公司发展的事情。 三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。 四、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。 五、公司实行“岗薪责任制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，对做出贡献者予以奖励。 六、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作4、和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。 七、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。 第一章 公司组织机构分工及岗位责任制度（1）公司组织机构：1、总经理、副经理2、财务部：会计、出纳 3、办公室：内勤人员（前台兼资料员、司机、工作餐厨师兼保洁、预算兼招标等）4、采购部：采购员5、预决算部：预算员（兼）6、工程项目部：项目经理、园林施工员、养护人员（2）公司组织机构分工： 1、总经理：负责公司全面工作、维系商务关系及对外发展。2、副经理：负责公司全面运转、协调内部组织关系，强化工程管理。3、财务部：负责资金收支、财务核算、凭证保管等。4、办公室：负责公司5、日常事务管理。5、采购部：负责公司材料、设备采购工作，保证材料、设备质量和供应及时到位。6、预决算部：负责施工图预算、竣工决算及设计变更、签证等。7、工程项目部：保证工程质量、进度、安全、工程资料的收集和管理及资金回笼、保证工程后期苗木成活率及养护项目的正常运转。（3）岗位职责：1、副经理职责： 1）全面负责办公室的日常工作。组织制定各部门年度、月度工作目标及工作计划，并组织实施。2）审核、控制公司工程成本及运营成本。3）协调公司各部门之间的关系。负责组织各部门的信息传递工作，保证各部门信息沟通顺畅；协调各部门的工作行为，使工作流程顺畅，实现共同的战略目标。4）负责配合总经理进行商务谈判和工程6、管控。5）负责审核各部门工作目标的落实情况并进行相应考核。6）负责审核各部门工作目标的落实情况并进行相应考核。负责公司对外形象宣传、公共关系和公司企业文化建设并负责开展各种活动或培训，促进员工凝聚力。 2、会计岗位职责： 1) 负责费用收支及审核。 2) 根据企业会计准则的规定，设置和应用会计科目。 3) 负责工程往来款项支付的稽核。 4) 负责会计记帐凭证的填制。 5) 负责登记总帐，编制公司内部管理报表及法定报表。 6) 负责公司的会计核算及有关报表的编制审核工作；在合同标段工程完工 以前编制项目总成本报告。 7) 负责财务部的会计审核工作，对原始凭证、记帐凭证、会计帐簿、会计报表等进行审7、查，对审批签署的凭证、帐簿、报表负责。 8) 负责所有往来帐的清理核对工作，每月与往来单位核对一次，对超过3个月的应收帐款，超过1个月的其他应收款，应及时发出催收通知并进行跟踪， 确保应收款的收回，防止坏帐损失发生。 9) 组织每年一次的固定资产清查盘存工作。对固定资产的盘盈、盘亏和损毁查明原因，并办理报批手续，经批准后及时进行帐务调整，做到帐实相符，监督固定资产的使用情况，保障公司财产的安全完整。 10) 负责公司所有收据、发票款项的稽核工作。财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、 报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、8、日清月结、近期报帐。 11) 在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律、财 务制度和对会计核算过程中存在的问题的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝 执行，并及时向公司总经理报告。 12) 公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。 3、采购岗位职责：1）服从分配，听从指挥，并严格遵守公司的各项规章制度和有关规定。2）负责公司的物资、设备的采购工作，负责对所采购材料质量、数量核对工作。 3）负责对每项材料作出市场调查，并上报公司。 4）负责办理交验、报账手续，负责保存采购工作的必要原始记录，做好统计，定期上报。 5）对所承担的工作全面9、负责，对所采购的物资、设备要有申购单并上报采购主管。 6）协助做好有关物资采购工作的事项，负责商品结构的制定与调整。 7）完成公司各项指标：营业额、毛利、周转率等。 8)负责对商品的分类编码，负责制定商品毛利计划和商品价格，对商品价格进行统一管理。 9)负责供应商的开发和与供应商的谈判，引进具有竞争力同时能带来公司赢利的商品。 4、预算师岗位职责 1）根据项目施工图,负责完成项目施工图预算。2）配合项目部完成设计变更、增减项目、签证等成本核算及报价。3）根据项目图提供的竣工图完成结算。4）配合项目部做好进度款申报。5）完成上级安排的其它任务。5、项目经理岗位职责：1）项目经理是项目经理部质量、10、进度、文明施工、职业健康安全第一责任人，对本项目质量、进度、安全文明、及资金回笼负责。2）负责编制施工组织设计并交公司领导审核。3）负责编制每月的资金、材料、人工计划及月工作计划和总结报公司领导审核。4）负责管理项目部成员的日常工作，并根据公司规章制度作出相应考核。5）负责与项目部建设方、监理及协作单位建立和维护良好的合作关系。6）负责本项目规定的质量、环境、职业健康安全技术资料上报工作。7）组织本项目的质量、文明、环境、职业健康技术交底和三级安全技术交底和教育，并加强检查。8）加强对本单位、项目分包单位的质量、文明、环境、职业健康安全生产检查和管理。6、施工员职责 1) 负责现场施工组织，工11、程质量、进度和安全管理。 2) 负责现场成本管理，对项目成本控制提出合理建议。 3) 对分包单位完成工程质量、数量、进度检查、核实。 4) 负责图纸会审、施工组织计划、施工交底等技术工作。 5) 负责按照施工图纸编制材料计划。 6) 负责隐蔽工程的签收工作，做好相关隐蔽资料。 7) 负责材料进场签收工作，对材料质量负责，并复核保管员签收的数量。 8) 负责对工程资料的审查把关，确保工程资料与工程建设同步。 9) 做好施工日记，详细记录各标段开工、竣工、和主要部位的施工日期， 完工日期等重要施工活动。 10) 及时完成领导交给的其他工作。7、资料员职责 1) 负责资料的管理、图纸、文件的收发传递12、及日常文字处理工作。 2) 与施工员配合，负责工程资料的编制，包括：签证、竣工图、隐蔽记录等（每天拍摄不少于10张现场图片）。 3) 负责接收、收集、整理、保管资料，建立资料检索体系，编制档案目录。4) 负责公司会议记录和考勤工作。 5) 完成能力范围内的其他工作，或领导安排的其他工作。 6) 严守资料机密，确保资料安全、完整。 8、养护员职责1）负责编制每月养护工作计划并上报公司审核。2）负责编制每月资金、人工及材料计划并上报公司审核。3）负责对每季度的养护重点和难点提出合理化建议并上报公司。4）负责每月对各养护项目作出评比并结合公司规程作出考核。第二章 工程款支付流程制度工程质量为立足之本13、，公司所有项目应严格保证施工质量，严格执行质量验收流程为规范工程款支付，提高资金的使用效率执行资金。1、支付流程：先由供应商（分包人）提交付款申请并附依据，不合格给予返回；经办人审核并签署意见；项目经理审核并签署意见；会计复核；总经理批准后支付相应款项。注意事项：办理款项必须严格按本流程规范要求办理。 第三章 办公管理制度（1）办公用品管理办公用品管理： 1、所有办公用具其原则是：统一购置，定额配备，保证供应，计划领用，专人管理，尽职尽责。 2、 公司实行发放标准办公用品制度，所有用具必须统一由综合部专人管理。领用人须办理登记领用手续才能领用办公用品。 并填写物品交接单3、个人领用的办公用品、14、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿；领用公司固定资产需登记并负责保管，如损坏、遗失则照价赔偿。 4、员工离职时，须将非易耗、易损的办公用品归还。（2）印章管理： 1、公司各印章由财务部统一保管，经批准使用。 2、公司印章一般不准携带外出使用。特殊情况需外出者须公司经理批准，并履行登记手续，由印章掌管人等两人以上共同外出监督使用。凡因公司印章带 出使用而发生任何后果，必须追究其责任。 3、凡需用章的合同、协议书、文件、报告、财务报表等必须由总公司经理签字后方准使用公章，如需用公司其它章也必须由公司副经理审批签字后方可使用。 4、凡使用公章必须造册15、登记或留底稿，特殊情况由公司总经理决定。需说明事由、姓名、时间存根和便函内容要一致。5、开出的介绍信、便函，必须符合国家政策，法令的规定，不准弄虚作假，不能假借公司的名义为私人开具从事个体经营活动的介绍信或便函。 6、公司印章的使用，凡发出文件，由公总司经理批准，可使用公司印章。范围如下： 1) 呈报上级机关（工商、税务等主管部门）的请示、报告。 2) 对公司员工的指示、通知、批示、批复、奖惩、任命、通告、制度条例 的颁发等。 3) 有关重要计划、报表、预决算等等。 4) 对上级与其他单位的公函、便函必须由主管部门负责人签字，经公司经 理审查方可用印章。 5) 公司员工一切应以公司利益为重，自16、觉遵守用章制度，保守公司机密， 不得泄露用章内容。 注意事项：未按本制度要求使用印章，造成丢失、盗用、仿制等，或有意隐瞒、拒绝登记者， 一经发现，必须追究保管责任人或使用人的责任，由此造成的民事、经济、法律纠纷和后果，由当事人承担。未经公司法人代表或印章管理人员的准许而盗 用公司印章的，是非法行为，不存在代理关系和授权关系。 （3）办公安全管理： 1、每位员工须有防盗的安全意识，个人重要物品要妥善保管。2、为避免安全隐患，每位员工须有防火意识。严禁员工携带危险品进入办公区内。3、最后离开办公室的员工应关闭电源、打印机、空调、锁好门地锁。 第四章 员工管理制度（1）入职管理：1、新进人员入职资格17、：1）符合公司用人条件，并已通过面试与考核。 2）经核查无虚假资料及经历，在原单位离职交接清楚。3）无传染性疾病，无犯罪记录。2、员工录用前应办理入职手续，并按规定时间上班，由考勤员制卡，核定发薪日期。逾期未办理者，由备取人员依次侯补。3、报到应备资料及事项：1）一寸彩色照片两张。2）社会保险卡复印件一份。3）身份证复印件一份及原件。4）最高学历证原件、复印件各一份（含毕业证、学位证等）。5）专业技术资格证明复印件一份及原件（专业人员提供），原件与复印件核对后退回。4、新聘人员试用期为3个月，期满考核合格可转为正式员工。具体薪资待遇、福利、补贴与总经理事先谈好。5、员工在试用期内品行和能力欠佳18、不适合工作者，可随时停止使用。6、员工一经录用，试用期满3个月，转为正式员工，并签订劳动合同。（2）离职管理：1、 目的：为规范全体员工离职管理工作，确保日常工作和生产任务的连续性，确保公司和离职员工的合法权益，特制定本制度。2、适用范围：所有员工，不论何种原因离职，均依本制度办理。若有特殊，由总经理签字认可。3、 离职定义：1）员工辞职：员工因个人原因申请辞去工作。有两种情形：公司同意，且视为辞职员工违约。公司同意，但视为员工部分履行合同（视实际情况由双方商定）。2）自动离职：员工因个人原因离开公司。有两种形式：不辞而别；申请辞去工作，但公司未同意而离职。3）公司辞退、解聘：员工因各种原因不19、能胜任其工作岗位者，公司予以辞退；因不可抗力等原因，公司可与员工解除劳动关系，但提前30天发布预先辞退通知；违反公司、国家相关法规、制度，情节较轻者，予以解聘。4）公司开除：违反公司、国家相关法规、制度，情节严重者，予以解聘。4、离职手续：1）离职员工，不论是何种方式都应填写员工离职申请表，并按照离职表相关要求逐级审批。2）员工离职的书面申报，应提前一个月报送。3）工作移交，至离职员工将本人经办的各项工作、保管的各类工作性质资料等移交至指定的交接人员，并要求接交人在离职移交清单上签字确认。4）结算：当交接事项全部完成，方可对离职员工进行相关结算；离职员工的工作、违约金等款项的结算由财务、人事等20、相关部门共同进行。5）工资：合同期满人员，发放正常出勤工资，无违约责任；公司辞退的人员，发放正常出勤工资，双方互不承担违约责任；项目损失补偿金 项目开发人员违约性离职，其负责的开发任务未能完成和移交，应赔付公司项目损失补偿金。（3）日常工作管理：1、为了提升公司形象和员工素质，见到客户要热情礼貌。2、公司员工要有上下级之分，统一称呼职衔，员工外出要同上级打招呼。3、公司员工请示汇报工作要到上级桌前汇报，不能隔几张桌子汇报。4、公司每一位员工都要做好每一周的工作计划与上周总结，每周一上交公司综合部。5、工程项目成员做好每天的施工日记，以便竣工和资料结算为依据（每月月底上交本月施工日记至综合部）。21、第五章 财务制度（1）员工报销管理：1、报销规定因工程需要需外出购物要向公司借款时，应首先填写公司借支单 ，交于公司经理核准、审批签字同意后方可借款；借款后必须在一周内报销销帐；借款未冲平者，不允许再次借款。 2、报销一般规定： 1) 公司对经批准的日常业务活动中发生的合理、真实的费用予以报销。申请报销的人员和批准报销的负责人均有责任确保所提交和批准的报销内容和单 据是正确、完整、及时和充分的。 2) 员工应当通过正确的判断做出必要的花费，并根据税法规定，将正式发票作为申请报销的依据。 3) 部门负责人要对员工报销申请内容的合理性进行审核， 其中有疑义和不正常的内容在批准前要获得充足的解释。 22、4) 报销制度实行在报销标准的最高限额内“实报实销”。 5) 公司设置审计，如经查核实有舞弊或不负责任等行为，将根据情节轻重对申请人及审批人处以警告、罚款或开除等处分或处罚。 3、报销时间规定： 日常办公等报销需在购买完所需物品后提交报销单，时间为每周五、周六提交财务部完整报销单。 完整报销单是指根据本制度规定提交的报销单上各级负责人签字齐全，所附单据无误，每周一发放报销费用。（2）车辆费用报销：1、公司车辆由办公室负责管理与保养工作，确保车辆能够正常进行工作 ；车辆加油费，过路费，保养费，修车费等相关费用需统一开具正规发票或明细收据方可报销。2、车辆加油时做好公里数记录，以方便统计车辆年耗油23、量。报销油费必须在开具发票上注明当时起止公里数。（3）报销审批流程：1、部门负责人： 1) 报销申请人按照报销制度填写费用报销单 ，与相应单据粘贴在一起， 交于公司经理审核。 2)公司经理审核报销的真实、合理性并签署报销意见。例如：报销相关事由的真实、合理性。须注明本人意见。 3) 如公司经理本人报销，将全部单据直接交给财务责任人。2、财务责任人： 1) 各部门负责人将以上情况的报销单据汇总交与财务责任人，财务责任人根据报销制度和报销标准等记录审核报销内容及票据的合法性、 合规性、 准确性，并签字确认。 2) 财务责任人为公司出纳。 （4）其他： 如以后经查核实有舞弊或不负责任行为，根据情节轻24、重对各级审核人员处 以从警告、罚款至开除等不同程度的处分或处罚。 （5）现金及借支使用管理： 1、借支现金情况分类： 公司本着不借支原则，只在以下几种特殊情况，方可借支： 1) 借支招待费：允许借支的招待费是指事先有安排的金额较大或招待对象 为公司指定的群体。借支人需打印借支单 ，详细写明招待事由及必要性，交于总经理批准，随后财务根据资金情况进行安排。 2) 临时性借支：在公司日常支出中，有需要临时性借支的情况如下：如办公室采购办公用品，公司性的交费办理（金额超过 500 元以上）等，借支人可以填写借支单 ，经公司经理审批，财务方可借支现金。 2、借支现金要求： 1) 个人为公事借支现金，一次25、超过 500 元，需提前一天通知财务。并于总经理审批签字。 3、报销所用发票要求： 1)必须提供正式发票（零星材料或其它无发票材料、物品的收据单上需有两个以上人员签证确认）。2) 报销“会议费”、“招待会”发票时，应同时提供会议通知、日程安排或会议纪要、招待原因等相关文件。报销“会议费”、“办公用品”应提供明细单及发票。 3) 因对外付款需要请款，应先提供对方发票。遇特殊情况不能当时提供发票的，经手人签借条, 并在一周内补齐，超期作为个人借款挂帐处理。 第六章 项目提成、补助、奖罚制度为促进员工提高工作质量、劳动效率，节省人力、物力、财力，间接为公司创造经济效益而制定此制度：1、项目工程部在项26、目管控经营良好情况下给以适当额度的资金奖励，由项目经理统一按比例发放。现场施工人员施工期间补助伙食费30元/天，住宿由公司提供。如当天有招待费，当天的补助扣除。施工期间必须严格认真，控制好进度与质量。如有出现质量问题，工伤事故等造成公司利益损失的事件，在工程奖金中扣除。注意事项：管控经营良好：是指项目管理部在科学、规范、精细化管理项目运营的基础上创造的额外效益。2、采购人员负责公司原材料和机械采购，确保材料及机械按时、按量、按质到场，如有发生虚报价格或采购产品出现质量问题，造成损失由其负责。3、养护人员负责花木场的苗木种植及工程绿化养护工作，如有发现有意或误工造成苗木大量死亡，由其及其相关养护27、人员共同担负责任。第七章 考勤制度（1）考勤规定：1、公司每月5日统计考勤， 并将统计结果复印一份存档。 考勤周期为上月1日至上月底。2、公司于每个月10号发放上月工资。3、考勤采用考勤系统和办公室专人记录考勤情况。在公司办公室办公人员的考勤由办公室财务记录； 现场施工人员考勤由工地专人登记考勤，登记依据以公司经理提供时间为主、电话及去现场抽查为辅考勤。 4、员工因工作需要外出，需向公司经理说明，经同意后报考勤专人在考勤登记表登记后外出，同时需说明外出时间及返回时间。 5、公司办公室人员实行单休工作制：每周工作六天，周日休息；现场工程人员根据施工任务安排轮休。 （2）迟到、早退、旷工： 1、迟28、到、早退 迟到指无故在规定的上班时间之后到达公司或施工现场，早退指无故在规定的下班时间之前离开公司或施工现场，公司要求每位员工自觉遵守工作时间，不得迟到、早退。对迟到、早退人员的处理办法： 1) 一个考勤周期内累计迟到、早退 3次（含）以下，口头批评教育； 2) 一个考勤周期内累计迟到、早退 4-6 次，口头批评，并罚款 100 元。 3) 一个考勤周期内累计迟到、早退 7 次（含）以上，公司提出内部通报批评，并罚款 200 元。4）事假超过3天，多出的天数按扣除工资计算。5) 事假扣发工资计算标准为：平均日工资事假天数（最小单位为半天） 。 2、旷工指无故不上班或请示未获批准擅自离开公司或工29、地的行为。公司要求 每位员工自觉遵守工作纪律，任何员工的旷工均视为严重违规。处理方法： 1) 未经总公司经理同意，擅自离岗超过3小时/次，视同旷工半天处理,扣除日工资的 100%；每旷工一天（超出半天算一天），扣除日工资的200%。 3) 旷工扣发工资计算标准为：平均日工资旷工天数（最小单位为半天）2 。（3）请假流程：1、公司员工请假（急诊、急事假除外）1 天时，应至少提前一天填写请假申请单，说明请假理由、天数、类别，并由公司按审批权限进行审批。如因急事来不及事先申请时，应于当日 10 时前电话请示公司经理，并于返回公司当日补填请假申请单。 2、所有离岗情况均须记入考勤登记表 ，由本人签字认可。 3、 员工请假单与考勤登记表一并下月 5 日复印一份给考勤专职人员。 4、不能提供有效请假申请单的请假，均视为旷工。 亲爱的员工，欢迎你们加入到湖北xx林景观工程有限公司大家庭，在这里体会到温馨的家和安全的港湾。公司未来的发展与每一位员工息息相关，靠着所有成员的努力。让我们拧成一股绳的力量，齐心协力，在市场竞争较量的“拔河”中持有一片发展领域；让我们共同努力，稳步发展，在园林领域中不断壮大公司实力和提高经济效益。湖北xx林景观工程有限公司 20xx年6月6日