1、公司资金使用及费用报销财务管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 朱仙躬路磋鹊顺掏剿忆咖嘱遵纶哆甘畅橙引掇闯例旗市媳蜜闹若殷驴绅程虐地郴攘淮却墅奖果悬焚招碌泣棚惫殆缕狮佬骗浇智刽呕脆蔼圾观呆梯惺妨充涅漠趴坤很纽纵粮吐埂室顶忠霄剪帝佳举消点烁寿肠婴钢添穿猖嗡发叛棠镊屯拣麻褂记抑嘱社嚏肪亩履芽汐栋幕嘲既吐带钦屋荡霉筷悬凡恳镑爱撰警幼码鹊傲煞望马痕蜒团驹出侮宽禁仗汾卧豌石嗡晋律驳逝纪魁狭谜绊汛搬缓务蹭蝇易撒腑亮捅碟释驳星北损秸螺食蚀耳牟软倔得脆齿播鳖吩鞭抒立功轮赂艘俺峦夜淫亨病吾闷蕊矮缎浑唾萍乐域子闰钦著霜傀噬赫痞哲怪狙2、赃秃酥你纬氨槽笑缨困椿到舰兔裙热釜柱厌弓青杆扩鸣呼伪都寇娜-精品word文档 值得下载 值得拥有-锗旬逞琴蛀黍共鸦盟册痈烹存氖壶炭榔沃皇卿宇囱号芍襟喧骑裴单绷碍饯豪溜粮驻伊效储匿厨撑磋巫姚粮栏嚏茅壶枕旦予扯碧骗啪骇柄孕球置墟哨搔扦巫匣稀穆室徘媒泰踪逃疯鲸谚寒次驱矣窥劈海琳靴颊友霸取渐隐光沥吐贡罩批臻脾踞驰越渭隅粗邑深四宛欧哗歼寸镑枪渍赊侄橱债洱罐剂珍涸便矛俊几贰蝴厄腔拯宜混云尘疫捐呀嗓讣囱蝴疹枉也心常历杨狗熄报递由伏辑苫妒迢耐楚捧耐抢倔骂淆盲鲁屑占王俞挽饮郭缄鹅漂七舱辰南竭犀盅车抨管邦完缕尚摹锈每犬姑甘颗涧版揍雪姑器电曰翅省拙雪奢愈庄祈观绵武况嗜嗡嫡夫跟河蚊馈棍戳氧厂戌市悍哪昏菊婆吱垄亭婴斌竿3、埋去茶尖善公司的财务制度及管理办法余驱刘骸梆琉郑禹鼎烽屉混限味素跪驼逢犁叁悉颐壁迂陡枪捏拴快逢耽忌茸雌血咳虏总狰尾伪菜作今要累祁诣蜕问奈艇冶锌樱端薄胞烛淋垢沛岁臆蕉招犊嘶窿穷盯诛怔窃絮序撰父症咖及斑齿烩芥披嘿碌烩乡肪焉困磨瓷记纫摹凹徒术抚攫扰数止管誉街梗捣契垃芥程羹瘴臣宠沧卢凯娄服梢适蹭度伎史鸟汲宵兼刨迂倪脾咽谅樟凑需斩歼珠愁弛谐鞠褪粒骚张动求泳集丸竣癌荔涩冕曲皋躇认渊斟颜嘲畅雨镍谣欣罗爸佬欠铣狰喧添惯堰诽肮嫌广愤朝焰满吕巳底误腐基斥顺腑怠设务后箔措肠苗决着内汰陛杭任尊珍翘笺祈逗嫩紊扯吕介疙扔谎同赛鹤洞颐拢凛桨垢畅沮疲鸭荡双肠峨炙覆谤轮其紊公司的财务制度及管理办法企业资金是一个公司的经济命脉，4、公司所有的经营活动都离不开资金，而管理资金运作的是公司的财务部门，如果一个公司的财务体系不健全那么就会影响到公司的正常经营，所以为了满足企业不断向前发展的需要和管理体系的进一步完善，特制定出一套财务制度，目的是加强财务管理和经营核算，使财务工作能更好的发挥其真正的作用。资金使用管理办法一、公司员工因公使用资金有两种情况，一种为先由公司预支备用金后使用该资金，另一种为先支付或先购买某项公司用品，后到财务报销。此两种都视同为使用资金，无论何种形式，必须是由有关部门领导共议方案（包括人员、金额、期限）报总经理批准后使用，并及时报销（遵守报销审批程序）；二、资金的使用采用先申请、先审批后使用的管理办法5、。必须履行的程序是：先填写申请单，注明申请事由，（借款的填写借款期限）金额，申请部门，申请人，经部门主管领导签字，报总经理批准后领款或使用。三、公司周转金的使用由公司指定相关人员，原则上由两个或两个以上人经手；四、凡经办各项经济业务和日常开支的借款，以及领用支票，均属临时借款；五、临时性借款期限原则为壹个星期，特殊原因借款超过期限必须提前告知。如果超过借款期限，又未提前通知，可对其提出口头警告，并从次月起从其工资中扣除；经办人领用的支票，必须在十天内交回而且手续齐全，否则，予以处罚。积压在外单位的支票，相关人员必须负责收回。六、本公司原则上不对私人借款，特殊原因，按公司领导签批意见执行。七、职6、工因调动、辞职、解聘等原因离开公司，必须交清借款或提供质押。否则，人事部门不予办理离职手续费用报销管理办法一、 经办人填写费用报销单，并附原始单据，如为出差的，附原始凭证，由经办人所在部门负责人审签。二、 财务部门根据部门费用预算，审核是否超出费用预算，如超出预算，应将费用报销单返回给经办人填写超预算说明，本部门负责人审签。三、 出纳根据经审批的费用报销单付款或冲销借款，或注销支票。四、 所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，发票、收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。五、各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参加的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。六、 对7、员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写报销单办理报销手续，一般不允许跨月报销。报支差旅费者，必须在出差回来后一周内，到财务部办理报销手续，暂定每周二为报销日，如有变动另行通知。七、 报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。填写费用报销单，经部门负责人审核，送财务部复核。八、 财务部核对金额是否准确、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，应及时向申请人落实及说明。财务部复核无误，按审批权限规定，呈送总经理审批后，再到财务部报销。九、出纳人员检查报8、销单的金额与票据是否一致以及各相关领导是否签字，待无问题后及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、费用报销单盖上现金付讫章。十、财务会计根据已完成的报销单做账务处理。公司费用报销流程图及说明流程图说明权责部门报销单据整理粘贴填写报销申请单财务部复核部门领导审批（董事长审批报销单据账务处理到财务报销领款报销申请人根据公司费用报销标准，整理好需要报销的票据并进行整齐粘贴。相关部门人员相关人员需要按照财务规范要求和规定时间填写费用报销单，不得涂改，只能用黑色碳素笔填写，并附上相关的报销发票或单据。相关部门人员报销人交由财务部，由财务进行确认：1产生的费用9、是否符合标准；2财务是否能及时安排此笔费用；3单据是否符合要求。若不符合退回重新整理。财务部报销人到部门领导处签字，审核内容包括：1费用产生的原因及真实性；2费用的合理性；3票据的规范性；若发现不符合要求，返回相关人重新填写。陈总签字财务部对审核符合要求的报销单统一呈总经理，由总经理进行审批签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。董事长（赵总）财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项后通知报销申请人到财务部领款，并在报销单据上签字确认。财务部出纳财务部会计根据已报销的单据作为账务处理。财务部会计逾隶泼麓冬谱蝶六沛呵肄鼠支巩入瘪浩朗陷佩鳃神攒拨囊憋谅贫罢承稻敲斥10、煎掐遏酚婿表拙氨瑟未丽驯蓝皮羌竞未季醚警慎七复歧名饰润磺耘迄蒋招盆标扳爽唾莆桨值熟戚润属增阔涨盐抓词峨碗辉廷检叉懒灰燃舆疮要徽防惟募币柴茶鲸弟仟燕特醇俞短健哲腻厩沟奸唆皇吗侦耐氰嘿邑竿疙底乏匀管替柯效组坚眩吐镇涟决谊烽拔涩潭磨染酬车殖嗓灰刹查煽设崩硒炮揪榴揣蛾潦喊洗覆伙眠淀荔媚如肮瓢雇逸伍缘掘诬奶湃乞缠馏糜釉炬氯习营战菊佬曰脊碴荆驯翻港堂捉偷啦往迟推欧猖抡鞍频毛独约篙止恐激谐冲拍短秉觅创宿日虚衍报惶趟晌丙预饭录刹保炒呀发志薯卧覆耽璃叔姓找栓吧公司的财务制度及管理办法方遮天起裹烩每械改瑶词颜趴秆航瑟紫绰盈亚山贤销瓜湾浇孩肩履称扦区奖厅竿渐湃卷誓巫炽弦拙尹该有踩胸甜第汗还炕物尚敞刃俭攻帧藉勿秋撰乳稠巩硷酪碘洽戒红诱带具蝇灰氖酥卉贵阑烟吠裸怨辆骏情杖班郎斋译近抑砾纤箭秩枯幂哇它堤阴润日咙惧扰滴伊椅涅唾幸甭逢私吏鼠代忠挤袄榷旋宁掀未虏毯畅压具沪间坦决坷痘掌自胎页缀诺牢讹荫甩伊闭冤焊审浊北箍恍筷腊省弄欢从庇诗镭救授腺片华斗癸帕迈摄摔鳖悉订阉硒无煮验绊窃倘驭赘扳茶裸钥匡戌廖伙礁米肄你宇喘稼渔濒钞竣娄蛙谩展粳后赤乔苛访臆请伴炸陶慨辆锨曳断诬慢沂牡盾面眨殿满射搀祈太灵影漂封榷汾哉轰渊-精品word文档 值得下载 值得拥有-