1、公司固定资产及办公设备领用登记制度附表单编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 固定资产及办公设备管理制度为了加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。一、定义1、固定资产及办公设备的定义固定资产使用年限一年以上，单位价值在人民币2000元以上的办公设备或器材。例如：电脑主机、复印机、手提电脑、空调、数码相机等。办公设备（低值耐用品）使用年限一年以上，单位价值在200元以上，2000元以下之物品。例如：电脑显示器、打印机、高2、级办公桌等。 拆旧折旧是指固定资产由于磨损而转移到产品成本中的价值，所提取的价值用货币表示就是折旧费，折旧费用于固定资产的不断更新和重置。二、各部门职责1、人力资源部管理职责：(1)审核部门要求申购的固定资产是否合理；(2)验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库；(3)将固定资产的日常管理和使用落实到个人；(4)对固定的变更进行记录；(5)审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；(6)对固定资产编号、登记、造册，每年固定盘点固定资产，做到账物相符。2、个人管理职责：(1)负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担3、赔偿责任。若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任；(2)保持固定资产的日常清洁卫生；(3)固定资产损坏以后，及时上报人力资源部修理或更换。3、财务部管理职责（1）、财务部为公司固定资产的核算部门；（2）财务部设置固定资产账目；（3）财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；（4）财务部会同人力资源部对固定资产进行盘点，做到账物相符。（5）根据实际情况协同固定资产管理部门（人力资源部）对资产计提减值准备三、固定资产或办公设施的请购原则(1) 各部门/项目如因工作需要增加或添置固定资产、办公设备时需书面请示报批，经人力资源部与财务部会签后，交总经办审批。(2) 人力资源部应先进行内部调配4、，若无法内部调配，则按固定资产或办公设备所需技术标准和要求，统一进行报价咨询（最少两家供应商报价）并实施采购。 四、固定资产的分类1、房屋及建筑物：公司所属物业；2、运输工具：公司的轿车、商务车及运输车；3、电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备；4、办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表、电视、床、衣柜、电视柜等；5、其它：一切与公司生产、经营、办公有关的其它资产。五、固定资产及办公设备管理1、对固定资产的管理实行分级管理，严格执行固定资产更新、新增、调拨、报废等审批程序。2、有计划地组织对现有固定资5、产的更新改造工作，加强固定资产的日常维护保养和管理，及时处理多余和闲置的固定资产。3、定期进行清查盘点，每年实地盘点至少一次，对盘亏、毁损和提前报废的固定资产，应查明原因，写出书面报告，并上报总经办批准，及时进行帐务处理。4、对固定资产的购进、出售、清理、报废和内部转移等都应办理有关手续，并应设置固定资产明细帐进行核算。6、报废或转让的固定资产的变价净收入（变价收入减除清理费用后的净额）与固定资产净值（原价减累计折旧）的差额，作为公司的营业收入或营业外支出处理。7、若资产管理人员离职或职位变动时，须办理资产盘点及移交手续。8、固定资产的升级备案，各部门对使用电脑设备需要升级的需填写物资申购单，6、由人力资源部审核是否有升级的价值后，交财务及总办审批后，进行相关操作，升级后人力资源部需对该设备进行备案修改。六、固定资产及办公设备登记入库1、固定资产或办公设备购入后，由人力资源部遵循固定资产及设备类别代码表，并以购入先后顺序进行编号填写固定资产及设备入/退仓单，相关人员会签后进行入库处理。2、所有固定资产及办公设备实行一物一项制，以固定资产及设备入/退仓单凭证登记入固定资产管理台帐，同时录入电脑。3、登记完毕，人力资源部将整固定资产及设备入/退仓单单据交财务部门作帐务处理。 七、固定资产及办公设备领用登记1、固定资产及办公设备直接为个人所使用的，由人力资源部填写固定资产及设备出仓单，使用人7、于办公设备登记卡及固定资产及设备出仓单上签名领用。2、人力资源部以相关人员会签的固定资产及设备出仓单进行登记，并交单据交财务部作帐务处理。3、如为部门公用，由使用部门/项目负责人签字领用。4、设备之使用说明书由人力资源部负责保管， 使用人办理借阅手续，掌握基本操作后，必须归还。八、固定资产及办公设备年度盘核1、由人力资源部负责实物管理，财会部进行帐务登记。2、为确保固定资产及办公设备登记的准确性及设备状况的良好，年终盘核则由人资源部会同财务部人员一起进行。3、所有固定资产及办公设备的盘核情况需汇总成表，对于已不能修复的设备，需特别加以标注，并跟进处理。如需维修或报废的, 填写维修或报损审批表；8、对于闲置的设备，由人力资源部组织专人负责每半年检查一次，以核实设备性能良好、可用。九、使用方或安放地点变动处理1、 当固定资产及办公设备存放地点、使用方或负责人需要变动时，必须填写固定资产及设备调拨单以书面形式提出申请，经相关部门会签同意后方可执行。2、固定资产或办公设备如因工作需要或机器故障等原因需要部门之间调配的，使用方或负责人需根据请示或固定资产及设备报废/报损审批表中的批示意见填写固定资产及设备入/退仓单、固定资产及设备出仓单或固定资产及设备调拨单办理退还及领用手续。3、固定资产或办公设备使用方或负责职位调动或离职时，于人力资源部办理移交手续时，必须在办公设备登记卡及填写固定资产及设备9、入/退仓单办理退还登记。十、保养、维修、报废处理1、保管保养固定资产或办公设备由使用人领用签收确认后，即由使用人负责保管及日常保养，使用方必须熟悉设备的使用方法（设备的使用说明书将作借阅，阅后归还行政人事部留存），以减少由于使用不当而产生故障。 2、维修(1) 固定资产及办公设备出现故障，应先由使用部门填写交请办内（外）联络单将故障情况报知人力资源部，由人力资源部视故障情况安排相应人员维修或送修；(2)如为严重故障须送修，由使用部门填写维修报修申请表并递交人力资源部、财务部及总经办汇签后，由人力资源部安排联系送修。3、报废/报损(1)固定资产及办公设备的报废由人力资源部会同维修商户或公司相应维10、修人员核实，由使用部门填写固定资产及设备报废/损失审批表经总经办审批后方可进行报废。并将报废情况转财务部作帐务处理。(2)公司固定资产管理部门每年对固定资产进行一次全面清查，落实盘盈、盘亏和应报废机器设备等各类固定资产管理情况，会同有关部门及专业技术人员分析审核，将结果以文字及表格形式于12月底前报公司总经办。十一、固定资产或设备出售固定资产及设备的管理人员应将闲置的固定资产清点，填写闲置固定资产明细表，提出处理意见，由人力资源负责人及电脑管理员核定是否有使用价值。 1、固定资产如需出售处理，需由人力资源部提出申请，填写固定资产出售申请表2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金11、额，报部门经理、财务部和总经办审批。3、固定资产出售申请经批准后，人力资源对该固定资产进行处置。4、如有需要财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的财务处理。十二、固定资产及设备类别代码表A复印机B打印机、投影机、手提电脑C空气调节设备D扫描仪、传真机、碎纸机E电话通信设备、财务设备F文件柜、办公台、办公椅G影音设备、摄影、摄像器材H电脑主机Hx电脑显示器I电脑配件J饮用水设备、微波炉K其它十三、本制度由财务部及人力资源部共同监督实施，解释权归人力资源部，公司以前相关规定与本制度不符的，以本制度为准。附件一 请示附件二 物资请购单附件三 固定资产及设备入/退仓单附12、件四 固定资产及设备出仓单附件五 固定资产及设备调拨单附件六 闲置固定资产明细表附件七 固定资产出售申请表附件八 维修报修申请表附件九 固定资产及设备盘点明细表附件一：请 示致：总经办由：申请部门日期：（申请日期）事宜： 关于*的申请（标题）(正文用宋体四号字,1.5倍行距) 以上请示妥否，请批示。 请示人：（手签） 部门负责人: （手签） 人力资源部： 财务部确认： 总经办批示： 附件二： 物资请购单 密级:普通请购部门:_ 日 期：_ 序号物品名称规格数量单位单价金额用 途1234请购人： 部门主管： 人力资源部批核： 财务部审核： 总经办：备注：申请人填写后交直属主管确认，由人力资源部批13、核，财务部审核。附件三： 固定资产及设备入/退仓单 密级:普通序号物品名称单价数量金额入/退仓日期备注经办人签名： 日 期： 人力资源部审核： 日 期：财务部确认： 日 期： 附件四： 固定资产及设备出仓单 密级:普通序号物品名称单价数量金额领用日期领用人备注经办人签名： 日 期： 人力资源部审核： 日 期：财务部确认： 日 期： 附件五： 固定资产及设备设备调拨单 密级:普通年 月 日资产类别A家俱类C电脑类D车辆设备类E其他类设备名称设备编号规格/型号/品牌调拨时间调拨数量调出部门调入部门原保管人现保管人调出部门负责人调入部门负责人经办人签名： 日 期： 人力资源部审核： 日 期：财务部确14、认： 日 期： 附件六： 闲置固定资产及设备明细表 密级:普通填写部门： 填写日期： 填写人：闲置物品名称数量闲置原因有无使用价值电脑管理员意见部门经理意见财务部意见备注：以上表格填写栏可根据填写情况自行增加附件七： 固定资产及设备出售申请表 密级:普通申请日期： 申请部门：物品名称固定资产编号原价值出售价格出售情况备注 申请人人力资源部财务部总经办备注：以上表格填写栏可根据填写情况自行增加附件八： 设备维修报批表 密级:普通部门设备名称设备编号申请日期 年 月 日设备型号维修原因申请人：部门主管：以下由维修经办人填写：维修项目预算开支 （元）经办人签名： 日 期： 人力资源部审核： 日 期：财务部确认： 日 期： 总经办审批签署： 日 期：附件九： 固定资产及设备盘点明细表 密级:普通部门：盘点日期：序号项目名称型号规格编号负责人/使用人存放地点备注12345盘点人： 盘点部门主管：部门确认： 日期：