1、担保公司担保业务操作规程与管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总 则 第一条 为公司保证担保业务在操作上实现规范化、制度化和程序化，积极防范和控制担保风险，确保公司实现安全、稳健、持续经营目标，特制定本操作规程。第二条 担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。第二章 担保业务程序 第三条 担保业务程序如下：（一） 客户（担保申请人）申请。申请人提交担保项目申报书，提供担保申请材料。（二） 担保受理。公司调查评估部对同意受理的担保业务，填制担保项目受理登记表。（三） 2、担保项目初审。同意受理业务后，确定调查人或调查组，进行项目调查。调查和初审项目基本内容，实地调查，形成担保调查报告或调查表，填制担保项目处理表。（四） 项目审查、评审、审批。公司风险管理部收到担保调查评估部门移送的担保项目资料后，审查人员进行审查，提出审查意见，对需报评审会的，交评审会评审，形成担保项目评审书。对不需评审会评审的业务，可直接报有权审批人审批，对评审会评审通过的项目，也需报有权审批人审批。（五） 签订合同。对审批的担保项目，由调查评估部人员签发同意担保通知书，准备空白合同文本（借款合同、担保合同、反担保合同），审核空白合同文本（由担保业务部、办公室、总经理分别进行审核），填制合同3、审核表，正式签订合同后填制合同登记表、担保费认缴单。（六） 反担保抵押方式的抵押登记。准备抵(质)押登记资料。主合同、担保合同、反担保合同、其他资料，他项权力证书或抵（质）押登记表（登记机关签章） （七） 担保收费。（八） 发放贷款。公司向签发贷款发放通知单，贷款发放后复印借款借据。（九） 保中、保后管理。日常检查、重点检查，检查后填制担保项目检查表，撰写保后检查报告，担保到期通知书，担保项目展期（逾期）报告，业务档案管理，（十） 代偿和追偿。代偿后制定追偿方案，必要的提起法律诉讼。(十一) 担保终结。还贷收据复印件，注销抵(质)押登记，退还抵押、代管原件，免除反担保责任确认表。 第三章 担保4、申请和受理 第四条 客户申请担保需填写信用担保申请书，同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。(一) 借款人（担保申请人）应提供的材料：1. 法人营业执照（年检）及法人代码证；2. 法人代表证明书；3. 法人代表授权书4. 法人代表及委托代理人身份证；5. 注册资本验资报告；5. 贷款卡及贷款卡回执单；7. 资信证明；8. 公司章程及公司合同；9. 借款申请书；10. 同意申请借款和反担保的董事会决议；11. 当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；12. 与借款用途有关的资料：购销协议、合作协议等；13. 项目可行5、性报告及主管部门批件；14. 生产经营情况；15. 主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款账龄分析表和或有负债情况表；16. 其他有关材料。个人客户申请担保可简化相应申报材料。(二) 如反担保为第三人保证方式的，应提供的材料：1. 法人营业执照（年检）及法人代码证；2. 法人代表证明书；3. 法人代表授权书；4. 法人代表及委托代理人身份证；5. 注册资本验资报告；6. 贷款卡及贷款卡回执单；7. 资信证明；8. 公司章程及公司合同；9. 当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；10. 主要存货、长期投资、固6、定资产、银行借款明细表，应收账款账龄分析表和或有负债情况表；11. 其他有关材料。反担保人为个人保证担保方式的可简化相应资料(三) 反担保方式为抵押或质押担保方式的应提供的材料1. 抵押物、质物清单；2. 抵押物、质物权力凭证；3. 抵押物、质物评估资料；4. 保险单；5. 董事会同意抵押、质押的决议；6. 抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押的声明；7. 抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；8. 抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；9. 其他有关材料。(四) 注意事项1. 提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；2. 提供7、的材料复印件要加盖公章；3. 法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权；4. 公司受理人可根据担保项目和企业的实际情况进行删选和添加（对个人担保业务的，可简化不必要的资料）。第五条 负责项目受理人员，应核实客户提交材料的完整性和真实性，审理受理条件，提出受理意见。对符合担保条件的项目正式受理，建立客户档案及档案编号，登记担保项目受理登记表 。担保申请人材料清单、反担保人材料清单及按材料清单提供的材料作为信用担保申报书的附件，经公司担保受理人和项目负责人审核签字后归档。第六条 担保受理条件(一) 具备企业法人资格并已通过年检；(二) 依法经营，经营范围符合国家政策；(三) 基本具有偿还借款的能力，8、并能提供反担保措施；(四) 对单个企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的10%；(五) 申请担保额不超过该担保申请人有效净资产的70%；(六) 该企业资产负债率不超过70%。 (七) 对农户贷款担保条件原则上不低于银行对该品种的贷款条件要求，以使与农金部门对三农贷款政策保持一致性。第四章 担保项目初审和实地调查第七条 公司担保调查评估部根据人员和业务量的实际情况，确定第一调查人和第二调查人（农户小额贷款担保调查采取与银行一同调查的方法进行，可一人调查），第一调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人协办。第八条 项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真9、实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论即担保调查报告。第九条 资料审核是项目初审的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效、完整和真实性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述资料、信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。第十条 资料审核要点(一) 按清单要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办10、理手续；(二) 有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、合法合规；(三) 财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。(四) 对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合担保法和有关法律法规（如房地产、土地、海商）及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属（权力凭证）是否明晰。第十一条 项目初审过程中，部门负责11、人、项目负责人与协办人（至少双人下户）应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次。公司负责人根据具体情况参与调查。进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。第十二条 实地调查要点(一) 访问借款人，会见有关当事人，了解借款人和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察借款管理团队的整体素质（文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；(二) 对需进一步核实的材料，要求借款人提供原件核对；(三) 考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生12、产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；(四) 对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容：1. 了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账；2. 企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行；3. 通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；4. 有保留意见的审计报告的保留意见部分；5. 企业的或有损失和或有负债情况。(五) 察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净13、值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。第十三条 综合分析是在核实资料和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，主要有以下几个方面：(一) 分析、判断借款人（担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；(二) 分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位，产品经济寿命期，技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的管制程度等；(三) 分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未14、来发展趋势。财务分析的主要内容：1. 偿债能力 （财务杠杆比率、流动比率），2. 盈利能力（盈利比率），3. 营运能力（效率比率），4. 资产质量，5. 资金结构，6. 预测近三年的发展趋势。现金流量分析是要预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。(四) 分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性；(五) 基本风险度分析。第十四条 项目初审结束，项目负责人须向评审会提交担保调查报告，担保调查报告的主要内容：(一) 借款人背景情况；(二) 项目基本情况15、；(三) 市场预测及销售分析；(四) 财务状况及偿债能力；(五) 借款用途及还款资金来源；(六) 反担保情况；(七) 与银行往来及或有负债情况；(八) 综合分析该项目风险程度；(九) 其他需要说明的情况；(十) 调查结论。对个人担保的可简化调查报告，以调查表的方式完成。第十五条 项目初审过程中发现企业有不良信用纪录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回担保申请，致使初审工作不能继续进行时，项目负责人应在担保调查报告中说明原因并提出处理意见，填报担保项目处理表，经部门负责人签署意见后报公司负责人审批。项目负责人将处理结果告知企业。因企业材料提供不全或企业要求暂缓处理影响项目初审工作的16、，亦按上述程序办理。第十六条 项目初审工作自正式受理开始，一般应在5个工作日完成，如超过5个工作日，项目负责人应向部门负责人说明原因，部门负责人向总经理报告。第五章 担保项目评审与决策第十七条 担保项目的评审（详细评审）包括两个环节，即部门审核和会议评审。第十八条 项目初审工作结束后，项目负责人将企业提交的各项资料和担保调查报告提交担保部，部门负责人组织人员对上述资料进行评审。部门评审的重点是项目资料和担保调查报告。部门审核的主要内容有：(一) 项目资料的真实性、完整性、正确性；(二) 对反担保措施提出意见；(三) 对企业的报审资料从法律角度加以审核；(四) 对项目的风险度进行评价；(五) 对17、企业的财务状况进行评价。评审意见和结论填写担保项目评审书的一至八项。部门评审一般应在3个工作日完成。第十九条 部门评审完毕后，将担保项目评审书连同其他资料一并提交会议评审。第二十条 会议评审的组织机构是公司项目评审委员会，成员由公司总经理、各部门负责人组成，主任委员由公司总经理担任。评审委员会日常工作由担保业务部负责。评审会议参加人员：(一) 评审会全体成员；(二) 项目负责人和协办人；(三) 评审会认为须参加的人员。第二十一条 会议评审工作程序：(一) 评审会至少在会议召开前1天，将会议内容（在档案和微机内）通知参加会议人员；(二) 会议由评审会主任委员召集，参加会议人员必须按时参加会议，因18、特殊情况不能出席时，必须事先向评委会主任请假。若参加会议人员未达应参加会议人数的半数，则会议改期进行；(四) 部门负责人报告部门审核意见；(五) 评审会和参加会议人员质疑，调查责任人和协办人答疑；(六) 参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；(七) 评审会主任综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见；(八) 会议评审采用签字表决制，参加会议评审人员须在担保项目评审书的第九项明确填写同意或不同意并签字，不得弃权，三分之二以上的评审人员同意视为项目评审通过。(九) 按照公司决策权限划分的规定报公司决策机构（决策人）审批，审批意见填列担保项目评审书第十项。19、第二十二条 担保审批权限(包括担保额度、担保展期、担保逾期、撤保的审批)：(一) 担保额在30万元（含本数）以下按本公司章程规定，可由董事长审批；(二) 担保额在 30万元以上，经评审会评审通过的项目按本公司章程规定，也可由董事长审批，第二十三条 对部门审核、会议评审中被否决的项目，决策机构（决策人）只能做不同意担保或进行复议的决定，而不能做同意担保的决定。第二十四条 会议由评审会指定专人记录，内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见及评委会主任最后综合意见。会议形成的文书、资料归档保管。第二十五条 发生以下情形的项目需进行复议(一) 公司评审会否决（三分之一以上评审人员不同意），但决策机构（决策人）决定复议的项目；(二) 多数评审人员质疑，主任委员认为有必要进一步调查的项目；(三) 自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的项目。复议仅限一次。对复议的项目，自项目初审程序开始办理，如有必要可重新确定第一调查人。第二十六条 本规程由本公司负责解释。第二十七条 本规程自公司权力机构批准之日起执行。