1、公司工程施工生产月报量及材料月报耗制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 工程施工生产月报量及材料月报耗制度 为了规范工程施工生产月报量及材料月报耗工作，减少由此对工程施工造成的不利影响，使得项目部各职能部门更有效协作，避免漏报、重报和不合理报等问题的发生，特制订本制度。一、工程施工生产月报量1、工程施工生产月报量分为公司内部生产月报量和甲方进度月报量。2、公司内部生产月报量（1）公司内部生产月报量上报区间按公司相关规定为上月26日到本月25日期间的项目实际生产完成的产值。（2）项目部须在每月20日由项目经理、技术总工2、生产经理确认本月生产完成的形象进度及编制的下月施工进度计划，并于每月22日之前通知项目核算员（或成本管理员），项目核算员（或成本管理员）依次编制当月公司内部生产月报量。（3）当月公司内部生产月报量必须在当月25日之前完成，填报“单位工程施工计划”“ 施工任务完成情况表”，并将此二表以E-mail形式上传给公司生产处相关管理人员。（4）公司内部生产月报量必须根据现场施工进度进行编制，并严格依照原工程投标的工程量清单、综合单价以及人材机比例进行报表编制，严禁对原工程投标的工程量清单、综合单价及人材机比例进行更改，虚假上报。（5）措施费报耗原则：安全与文明施工费原则上在未拿到“文明工地”称号不得上3、报；超高降效措施费在主体施工阶段报60%，装修施工阶段报40%，每月报量以工程实际情况酌情上报。（6）变更签证平时不报，最后调整时再报。3、甲方进度月报量（1）甲方进度月报量上报时间应按甲方要求上报。（2）编制甲方生产月报量所需的本月形象进度应在甲方要求上报的“甲方进度月报量”截止时间前5天通知项目相关核算员。（3）甲方进度月报量的编制必须严格依照原投标清单进行。（4）各项措施费应尽早上报完。（5）变更签证应按月及时报。二、材料月报耗1、材料月报耗依据：每月材料月报耗应根据当月实际工程耗用的各种材料数量进行如实报耗。2、每月材料月报耗截止时间为当月20日，每月材料月报耗截至日期为上月21至本月4、20日期间所有消耗材料。3、材料月报耗得各种原始票据要求：（1）收料单：收料单作为项目材料收入的原始凭证，所以项目材料组应对当月每批所进材料当日如实开据收料单，不得违规月未进行集中补。收料单填写要求：项目收料单必须采用公司统一印制的制式收料单，严禁采用自制或白条代替正式收料单；收料单的“供应单位” 栏应详细写清供应单位的全称，“时间” 栏应填写材料进场真实时间，“清单”栏必须写清采购材料名称、单位、实收数量、单价、金额等内容，该栏所用单位均采用国标单位进行记录；材料收料单必须由两个及以上人员签字确认，且材料收料单的经手人和验收人不得为同一人；以上内容填写完后应在收料单单号下注明该批材料的分类，5、如“金属制品”、“劳保用品”等；材料收料单中“原始证号”和“备注”栏暂时不填写；收料单内容应用“蓝色”水笔（或蓝色复写纸）填写，字迹应清晰工整；材料收料单应为一式三联，第一联为“存根”联，第二联为“计划”联，第三联为“财务联”。（2）领料单：领料单作为项目材料报耗的原始凭证，因此项目材料组必须当时领用当时签单，严禁月未补票行为；领料单填写同“收料单”要求，只是发料人、领料人不得为同一人。4、材料报耗程序：（1）每月20日对本月“收料单”、“领料单”、“发票（含清单）”进行整理，并将供应单位开据的当月供货发票（含清单）同对应的收料单整理在一起，认真核对“收料单”同供应商提供的“供货清单”的材料名6、称、规格、单位、数量、单价、金额及总金额等项目，无误后，在对应收料单的“原始证号”栏补填对应发票票号，最后对“收料单”进行统计报耗并将第三联“财务” 栏交财务科。（2）若存在供应商在20日前不能提供当月所供应材料的正式发票时，项目材料组应对该部分材料做“暂估处理”。 “暂估处理”程序如下：首先应核对不能提供有效发票的材料“收料单”，核实无误后，应在收料单的“备注” 栏补填“暂估”两字，并将第三联“财务联”交由财务科做“暂估处理”，材料组再对该部分材料进行正常报耗；待供应商提供正式发票及供货清单后，材料组应该发票及供货清单进行一一核对，无误后，开据正式“收料单”；最后依据已开据的正式“收料单”再7、开据与其对应的冲暂估“收料单”，在该冲暂估“收料单”的“供应单位”栏应填写“冲暂估”字样，在“原始证号”栏填写上对应收料单的单据编号；冲暂估“收料单”的内容应采用“红色”水笔（或红色复印纸）填写，其它填写要求同正常“收料单”填写要求。（3）对于甲供材料应在当月20日前向甲方索取正式的甲供“材料调拨单”，该部分甲供材料按正常程序报耗即可。如甲方不能提供甲供“材料调拨单”时，应对未取得“材料调拨单”的材料作“暂估处理”，方法同上。5、材料月报耗表的材料分类按照公司要求将工程耗用材料分为：钢材、木材、水泥、金属材料、机械配件、地方材料、化工材料、水电材料、其他材料、结构件、劳保用品、工具用具等十二大8、类，根据有关规定及经验现将建筑工程中常见等各种施工材料划分明细罗列如下，以供参考。报耗材料分类名称分类明细钢材角钢、园钢、螺纹钢、方钢、钢管、扁钢、钢板、工字钢、槽钢、C型钢、镀锌铁皮木材方木、多层板、竹架板、三合板、木龙骨、九厘板、镜面板、木工板水泥普通硅酸盐水泥、白水泥金属材料各种螺丝、钢丝绳（非塔吊用绳）、钉子、铁丝、铅丝、钢丝绳卡、合页、电焊条、油桶、钢丝网、铆钉、钢插销、各种螺母、钢板网、铝合金门窗机械配件调直机插销、调直机钢套、调直块、倒顺开关、电磁铁、行程开关、机座、板簧、轴承、水泵连轴器、塔吊用吊物钢丝绳、吊物U型环、电焊机、打夯机、各种建筑机械、洗车泵、污水泵、增压泵、台钻地9、方材料砖、瓦、灰（白灰）、砂、石、地面砖、墙砖、商砼、砼加气块、水泥砖、粉煤灰、大白粉、石膏粉化工材料各种油漆、松香水、108胶、界面剂、汽油、纤维素、止水条（带）、保温板、黄油、机油、煤油、各种胶、各种涂料、砂浆王、各种外加剂、碱、盐、铁红水电材料各种电线、电缆、配电箱、各种灯具、各种开关、插座、漏电保护器、各种水暖管材及配件、胶皮管、电磁阀、阀门、PE管、铝塑管、排气扇、各种管卡、绝缘板（棒）、热缩管、线鼻、座便器、面盆其他材料线、绳、嘛、墨汁、彩条布、塑料布、棉毡、有机塑料板、棉纱、旧门窗、彩钢板、夹心彩钢板、油毡、铝塑板、穿墙PVC管、安全网、密目网、煤结构件劳保用品雨鞋、雨衣、安全帽10、安全带、手套、雨伞、口罩、棉大衣、电焊面罩工具用具各种消防用具（灭火器、消防斧、消防钩、消防桶、掀）扳手、榔头、铁锨、洋镐、冲击钻、钻头、角磨机、钢筋剪刀、錾子、游标卡尺、卷尺、电炉、手电、车胎、锯条、钢丝轮、锯片、切割片、温度计、天平、磅秤、加热管、温控箱、砼试模、环刀、干湿温度计、液压钳、万用表、剥线钳、斧头、油石、工具包、炒锅、各种毛笔、各种毛刷、各种铅笔、三角尺、弯簧、测绳、套筒扳手、锁子、电池、充电器、笤帚、扫把、元宝车、洛阳铲、梯子、靠尺6、几种重要的才老报耗原则：（1）钢材：钢材的月报耗应按照当月实际耗用量进行报耗，即为：（本月采购量+上月库存量本月未盘点库存量）。如月盘点有困11、难时，可临时采用现场施工钢材抽料单用量外加3%损耗量作为当月报耗量，但必须一季度进行一次盘点调整；（2）木材（方木、多层板、木架板、竹架板）：根据现场推测预计木材的总用量，木材完全进场后当月进行实际用量调整，报耗按百分比分楼层进行报耗，报耗应在主体封顶时结束。报耗量占总价值的比例为：方木报耗百分比为总用量60%，多层板为总用量90%，木架板为总用量60%，竹架板为总用量70%；（3）商砼：商砼按照当月实际收料量进行报耗；（4）电缆、配电箱、工具用具、防火器材、工具式的钢筋棚、隔离栏杆等耐用高残值材料的报耗：根据现场实际使用情况按百分比分层进行报耗，报耗应在主体封顶时结束，报耗量占总价值的33%12、。该类材料如发生偷盗、损坏等不能再利用现象时应给予该部分材料的全部价值报耗；（5）彩钢夹芯活动板房：根据使用情况每项目报耗总价值的50%；（6）临建材料：所有临建材料原则上当月发生的当月一次性报耗，财务科在进行成本分析时依照再逐月摊销的原则进行；（7）库房材料：按照当月盘点的月实际消耗量进行全部报耗。7、文明工地材料与临建材料的划分（1）文明工地材料指为宣传企业文化，烘托文明施工氛围以及有关公司、政府部门对文明施工要求的材料。如施工现场的各种标识标牌、彩旗、宣传横幅、工具式钢筋棚、隔栏杆、易燃易爆库、电焊机笼、三级污水沉淀池、大门口的各种冲洗设施、设备、安全牌、评奖台、排水明沟的钢筋篦子等。（13、2）除文明工地材料、工程材料和行政办公材料外为了服务工程施工而搭建的临时办公用房、库房、门卫房、宿舍、卫生间、道路、硬化场地、给排水设施、围墙、钢筋木工棚（为砖砌房或活动房而非钢管搭设房）等所消耗的材料均属临建材料。8、材料月报耗表填写时应注意事项：（1）材料月报耗表内容均应采用蓝色水笔或蓝色复写纸填写，字迹要清晰、工整。（2）“冲暂估”及“冲月报耗材料”时均应采用红色水笔（或红色复写纸）填写，“冲暂估”材料应另列一行填写，并应填清所冲材料的名称、规格、单位、单价、数量、金额等栏内容。（3）封皮填写：“本月结存“栏所填写数据应同上月报耗表的“结存”栏必须完全一致；“本月收入”栏为本月报耗期间的14、所有进场材料的总金额，即本月所发生的所有“收料单”的材料分类金额；“工程耗用”栏为本月实际工程所有消耗材料的分类金额，即本月所发生的所有“领料单”的材料分类金额；“合计”栏为“工程耗用”、“机修”、“文明工地”、“临建”等四栏和与“本月收入”栏之差；“结存”栏，为“本月收入”栏与“上月结存”栏之差；材料月报耗表填写完后，首先由材料负责人应进行认真核对封皮及内页内容的准确性、完整性，核对无误后，签字并上报项目经理。9、库房明细账的填写“库房明细账”必须依据工程耗用材料的十二种分类分册建账； 每类材料必须按名称、规格分页记帐；“库房明细账”的“单据编号”栏对应为“借方”栏时应填写对应的“收料单”单15、号，若对应为“贷方”栏时应填写对应的“领料单”单号；“库房明细账”的“经手人”栏对应为“借方”栏时应填写收料经手人，若对应为“贷方”栏时应填写领料经手人；“库房明细账”的“借方”栏应填写项目材料的收入数量、金额，“贷方”栏应填写项目材料的发放消耗数量、金额； “库房明细账”采取记流水账方式记录每天项目材料的收入、发放消耗。当日账目当日清，严禁过后补账行为；“库房明细账”每月应在20日进行一小计填入“本月合计”栏，除首月外其余每月还应对“借方”栏、“贷方”栏和“结存”栏进行累计汇总，并填入紧邻“本月合计”栏的“累计”栏；“库房明细账”的其他填写要求按照“收料单”填写要求。10、项目材料采购与行政16、办公采购范围的划分（1）行政办公采购由行政人员进行采购并在财务科直接报销，而项目材料组所采购的材料应按项目有关材料报耗要求进行报耗核销。（2）两者划分：行政办公采购范围：办公家具（如办公桌椅、床、茶几、书柜、资料柜、五节柜等）、办公电器（如电脑、打印机、传真机、扫描仪、空调、电暖气、饮水机、电风扇等）、办公文具（如计算器、笔、稿纸、铅笔、橡皮、订书机等）、其他办公用品（如拖把、簸箕、扫把、垃圾桶、烟灰缸等）、工地有关文明施工的其它办公生活部分的材料（如烧水炉、各种标识标牌、各种条幅、喷绘、刻写字、成品防盗门、报栏、成品垃圾箱等）等。除行政办公采购范围外的工程材料和临建材料均为项目材料组的采购范围。