1、医院内部审计工作及物价管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 内部审计工作制度为了保障医院全面工作顺利开展，维护医院的合法权益，实现社会效益、经济效益双丰收，强化内部管理，改善服务质量、经营管理、内部审计监督，严守国家各项法律、法规、政策的有效落实，依据中华人民共和国审计法、审计署关于内部审计工作的规定和卫生系统内部审计工作的规定，结合本单位实际情况，特制定本制度。一、内部审计机构的设置及人员配备我院按照各项法律、法规之规定，在上级审计机关领导的亲切关怀和指导下，设置了独立的内部审计机构审计科，并配备了相关专业知识2、的专职审计人员三名，依法开展本单位内部审计工作。二、内部审计工作制度1、根据本单位实际情况，审计科依照各项法规在院党委、院长的直接领导安排布置下，广泛地开展内部审计工作。独立行使内部审计监督，对院领导负责并报告工作，接受上级审计机关的指导和监督。2、内部审计工作人员应严格遵守各项法律、法规之规定，依法独立审计，坚持原则，客观公正，实事求是，忠于职守，廉洁奉公保守秘密。坚持理论、业务知识学习，自觉履行工作职责，端正工作态度，不断提高自身业务素质，提高审计技术操作水平，适应现代审计工作的要求，不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守，使自身符合现代审计工作的发展，时刻服从组织和领导的安排。3、内部审计机构3、负责人的任免和调离，应当事前征求上级审计主管部门或单位的意见。4、内部审计工作应得到上级审计机关或主管部门及单位主要领导的大力支持，不定期地听取审计工作汇报，研究布署工作，及时批复审计工作计划、审计意见建议、审计报告和审计决定，并督促被审计的部门落实审计的情况，确保审计人员依法行使职权。内部审计工作中所需的一切费用院领导应给予保障，内部审计人员可享受外勤补贴。5、内部审计人员在依法实施审计工作中，应受到法律保护，行使职权，任何组织和个人不得打击和报复。6、对在审计工作中发现的违规违纪的单位部门和个人，根据情节轻重，上报院党委和领导班子，并提交有关部门给予相应的处理，并对结果进行公示。7、每当审4、计项目完成后，应认真做好审计资料的记录、归纳、汇总、记入台账、整理归档备案。物价管理制度一、健全机制，明确责任1、医院收费价格管理，实行院领导分管，价格科负责落实，全院各科室具体实施的分级管理体制。2、价格科定期到各有关科室检查收费标准执行情况，并对各科室兼职物价员进行指导。3、各科室兼职物价员负责传达贯彻执行上级或本院收费管理的有关规定和现行收费标准；搜集和反馈收费中存在的价格问题并加以解决；配合上级对收费价格执行情况的调查或检查；做好本科室收费方面的原始记录与核对，收费标准的测算、申报，接待病人查询等工作。4、药品价格管理由药事委员负责，价格科进行监督。二、严格执行收费标准申报程序1、各科5、室开展的新业务、新项目，在正式开展前一个月做好初步成本核算，拟定收费标准，以书面形式向院价格科申报。院价格科审核后，写出正式申请，报县卫生局、物价局批准下文后，有关科室方可执行。2、原有的收费标准需调整的，经测算后以文字形式向院价格科申报。若上调的, 院价格科报县卫生局、物价局批准;若下调的,报院长办公会审批。只有调整申请批准后,有关科室才能执行新的价格。未经批准,任何科室和个人不得擅自改动价格。3、新项目价格试行一年期满时，院价格科及时征求有关执行科室意见，若无变动要求，向县物价局申请转为正式价格。三、加强对医疗收费的监督1、常用医疗服务收费标准和药品价格要上墙公示，门诊和住院部要设立电子屏6、滚动公示医院收费项目及标准及药品价格，临床科室实行“住院费用一日清”，自觉接受患者和社会各界的监督。2、坚持收费查询制度，热情主动地解决患者等反映的收费方面的问题。各科室对患者的费用先审核后结帐，防止错收费现象发生。3、对确有错收费的，有关科室要及时予以纠正，并赔礼道歉。四、加强对执行收费标准的考核1、各科室应严格遵守国家物价政策、法规，认真执行现行收费标准，不多收，不少收，不漏收，不滥收，并主动配合医院搞好收费管理工作。2、院物价科不定期对全院各科室收费价格标准执行情况进行检查指导。3、各科室负责人要重视收费价格管理，大力支持兼职物价员对本科室执行物价政策的管理工作。4、价格科每半年组织一次全院兼职物价员学习物价政策活动，总结工作，交流经验，发现问题及时向院领导汇报解决。