1、化学公司经营计划、方针目标管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一 经营方针目标管理制度(一) 总则第一条 方针目标管理是现代化管理的一种科学手段企业为了实现自身的经营目标和达到预期的工作效果每年必须明确制定企业的经营决策纲领和企业发展的方针计划方针目标实现的全过程要求自上而下地建立起一套目标体系制订措施确定制度组织实施并严格考核这有利于动员企业所有部门及全体员工同心协力共同做好一年的工作有利于提高企业现代化管理水平增强企业素质提高经济效益二 制订方针目标的依据第二条 国家的方针政策国家的政治经济形势上级部门下达2、的产品品种质量产量利润等技术经济指标和其他要求 第三条 本厂的中长期企业发展规划现代化管理规划新产品开发规划产品质量升级和全面质量管理发展规划技术改造规划生产发展规划安全环保综合治理规划以及其他规划等 第四条 国内外市场的调查分析预测情报信息资料包括国内外同行业先进技术水平管理水平等第五条 工厂的实际能力和现有水平上年度工厂方针目标实施中的遗留问题三 方针目标编制的程序第六条 在每年初由工厂各分管厂长工程师提出下年度工厂目标设想经厂务会集体讨论形成工厂方针目标指导思想并由厂长下达指令第七条 由专人组织并根据厂长指令按生产行政部技术部组织部等各职能科室提出下年度方针目标设想并收集制订方针目标的依3、据资料第八条 部门分头组织可行性分析论证形成各部门方针目标计划第九条 发至各部门征求意见根据反馈意见再讨论修订第十条 经厂务会工厂管理委员会职代会讨论审议通过由专人负责按系统图执行在月份编制出工厂方针目标执行图四 方针目标的执行第十一条 方针目标展开一定要坚持以数据为标准的原则目标值尽可能定量化其内容一般包括品种质量生产能力科研技改企业管理技术经济指标安全环保文明生产思想交流工作职工福利等第十二条 工厂方针要按系统图执行切实贯彻纵向到底横向到边纵横连锁层层确保的原则第十三条 分管副厂长工程师方针目标的展开要根据工厂方针目标展开的内容和自己分管工作的重点列出目标值和执行措施执行方法与部门的方法相4、同分管副厂长XX编制完成 XX校对厂长批准第十四条 各车间科室方针目标执行一般有分管责任人部门方针目标项目现状目标值采取措施检查手段评价总结等项第十五条 各部门要紧紧围绕工厂方针目标以及分管厂领导方针目标结合本部门的实际发动职工认真制订本部门的方针目标保证工厂每个目标值都能落实到部门和人确保工厂目标的实现各部门要在月底前完成方针目标展开图第十六条 班组方针目标由班组长主持编制要根据主管部门方针目标和本班组分管工作的重点列出产品产量质量完全生产文明生产班组管理思想工作目标值采取措施责任人进度和检查评价总结等项执行标准班组方针目标执行图要在XX完成第十七条 各部门方针目标由各部门主要负责人主持编制5、技术系统由负责分管专人审核生产行政系统由负责分管专人审核分管厂领导批准五 方针目标的实施第十八条 为确保工厂方针目标的实现工厂每年将组织两次分阶段循环分阶段循环计划由三办会同有关部门根据工厂年度方针目标安排的进度和厂长的指令制订第十九条 各部门要围绕工厂方针目标和本部门方针目标认真组织月度循环每月号前制订下月份计划总结本月计划的实施情况并由主管厂长检查批示第二十条 在方针目标的实施过程中要充分发动职工调动其积极性广泛开展大众性的质量管理活动劳动竞赛活动确保各级目标值的实现和完成第二十一条 要建立方针目标管理卡建立方针目标实施方案将每项目标的展开情况实施过程中的计划协调检查调整考核等情况登记在案6、逐步达到方针目标管理标准化六 方针目标的检查诊断与考核第二十二条 设立一个有关方针目标管理的综合部门分设一至三个主要归口部门归口部门必须认真做好工厂方针目标的组织实施协调检查和考核工作第二十三条 厂长组织方针诊断是保证工厂方针目标实施的主要手段在厂长主持下归口部门应当组织有关人员对工厂方针目标实施情况每季度进行一次诊断并及时解决实施中存在的问题第二十四条 厂长组织方针目标诊断应在诊断前一周向各分管领导及各部门发出书面通知由计划科制定厂长批准由各部门自行检查对照各分管领导和部门主管广泛调查收集情报形成书面调查记录做好诊断前的准备工作第二十五条 厂长方针目标诊断会由厂长副厂长归口部门负责人有关职能7、科室的负责人或厂长指定的人员参加诊断根据方针目标执行图逐项逐条检查进度和效果先由分管领导汇报后由负责部门补充并解答厂长及其他人员提出的问题对于存在的薄弱环节集体分析原因研究对策措施综合部门制定整改措施计划由厂长责令有关部门组织整改第二十六条 根据目标值实现的情况对每条目标值给予评价并考核明确落实责任部门或责任人评价分为甲乙丙三级甲级:按目标进度要求实施且效果较好成绩显著乙级:基本按目标进度要求实施效果一般丙级:没有达到目标进度要求效果较差且主要由于主观努力不够所致第二十七条 对方针目标进行诊断评价对甲级目标视其难易效果好坏等给予表彰奖励列入年终评选的重要条件对只达丙级目标的要追究其责任认真分析8、原因帮助纠正并根据实际情况给予经济惩罚第二十八条 各部门的方针目标应按计划要求进行定期的检查诊断对存在的问题按职能分解落实第二十九条 各部门的方针目标应按计划要求进行定期的检查诊断对存在的问题及时进行协调整改二 经营计划管理制度(一) 总则第一条 计划管理工作的任务1 在科学预测的基础上为企业的发展方向发展规模和发展速度提供依据制定企业的长远规划并通过近期计划组织实施2 根据市场需要和企业能力签订各项经济合同编制企业的年度季度计划使企业各项生产经营活动和各项工作在企业统一的计划下协调进行3 充分挖掘及合理利用企业的一切人力物力财力不断改善企业的各项技术经济指标以取得最佳的经济效果第二条 企业各9、级部门的主要精力应放在各种计划的编制执行检查和考核上第三条 企业的计划管理根据统一领导归口管理的原则全厂分厂部车间班组三级进行管理厂计划管理部是全厂计划工作的综合管理部门各个职能科室都分别是各种专业计划的归口部门第四条 为保证全厂计划工作的正常开展应加强综合计划提高它在企业中应有的地位和作用各级计划部门和归口部门也必须根据计划工作的要求配备专职或兼职的计划人员第五条 企业计划必须认真进行综合平衡坚持积极平衡留有余地的原则不留缺口不打埋伏第六条 企业的各项计划是市场经济计划的基本组成部分是企业生产经营活动的依据计划一经下达各级各部门都必须发动职工采取切实有效的措施保证计划的实现第七条 统计工作是10、企业的一项基础工作是监督检查计划执行情况的重要工具应准确及时全面反馈计划执行情况禁止弄虚作假二 长远规划第一条 长远规划是确定企业未来发展方向和奋斗目标的战略计划通过年度计划的安排逐步实现其主要内容包括下列几个方面:1 企业产品的发展方向2 企业生产的发展规模3 企业技术发展水平技术改造方向4 企业技术经济指标将要达到的水平5 企业组织管理水平的提高和安全环保等生产条件的改善6 职工教育培训及文化设施建设7 职工生活福利设施的改造8 能源及原材料的节约第二条 编制企业长远规划的主要依据:1 经济发展的需要2 市场需要3 企业的生产技术条件4 国内外科学技术最新成就和发展趋势5 技术改进引进和改11、善管理提高职工技术水平以后所能提供的潜力第三条 长远规划的编制工作由分管计划工作的厂长主持计划管理部负责汇总综合平衡提出总体方案和上报各归口部门按规划要求负责搜集整理资料提出专业规划草案(三) 年度综合计划第一条 年度综合计划是企业全体职工在计划年度内的行动纲领又是安排季度月度计划的重要依据因此企业各个生产环节和各个方面的生产经营活动都必须严格按计划执行第二条 年度综合计划的制定采取统一领导分工负责综合平衡的方法进行编制即由分管计划工作的厂长负责领导各业务归口科室按管什么业务就编制什么计划的原则根据规定的计划表式负责编制各专业计划计划管理科负责拟定编制计划的总进度组织综合平衡于年前一个月上报和12、下达工作第三条 年度综合计划编制的主要依据1 上级部门下达的指令及指导性计划2 厂长提出的年度方针目标3 产品订货合同和市场预测资料4 长远发展规划5 前期预计完成数字及本企业历史统计资料6 经审定过的各种技术经济定额第四条 编制计划所需资料由各科室车间相互提供任何单位都不得拒绝第五条 专业计划的编制各部门负责人要亲自主持计划草案应认真听取分管厂领导和有关车间科室的意见并按规定的时间报计划管理科报送的计划必须附文字说明经科长和编制人签章后方才有效四 指标管理第一条 年度综合计划所规定的各项计划任务是通过一定的计划指标来表示的计划指标就是企业在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平为全面13、反映企业的技术经营活动必须适当设置各种指标建立健全企业的指标体系完善和促进计划管理工作第二条 计划指标应按平均先进水平来确定一般应高于上期实际达到的水平并经过努力才能实现的第三条 计划指标实行分级归口管理厂级指标总指标由厂部计划管理科负责汇总平衡上报和下达各业务科室负责归口管理车间级指标分指标以车间主任为首组织有关职能人员负责管理班组级指标以班组长为首组织工作人员管理第四条 为使计划任务层层落实计划指标必须进行层层分解坚持谁管什么指标就分解什么指标分解指标必须和总指标保持平衡和衔接分解指标执行情况按规定路线进行反馈第五条 厂级指标的设置由计划管理科根据上级要求和厂内管理工作的需要同指标归口部门14、商定第六条 必须在当年月底正式下达次年的工厂年度经营综合计划(五) 计划指标的调整第一条 为维护计划的严肃性企业计划一经上级部门及厂领导批准下达后必须严格执行各归口部门和执行单位均不得随意修改如确因客观原因影响经主观努力仍不能完成计划时在有利于调动广大职工完成计划积极性的前提下可调整计划指标但必须办理审批手续: 1 厂级计划指标的调整由执行单位提出书面申请送归口科室签署意见后经计划管理科审核报厂领导审批属总公司下达的计划指标还要报上级部门审批在未批准前仍按原计划执行2 调整年度计划指标应提前一个季度申请调整季度计划指标应提前1个月申请调整月度计划指标应提前十天申请3 调整某一项计划指标如需同时15、相应调整其他有关计划指标时应一并上报呈请审批以保证计划的平衡协调4 调整计划指标一律以书面批复为准在未接书面批复以前一律按原计划考核(六) 计划的检查和考核第一条 各级领导必须随时监督检查计划的执行情况及时发现执行过程中的问题采取解决问题的有效措施以保证计划的顺利完成第二条 检查计划执行情况应充分利用统计报表会计报表业务报表等资料检查计划的实际完成数一律以统计报表数为依据第三条 计划的考核必须与经济责任制考核相结合考核的计划数一律以上一级部门批准或下达的计划数为依据第六条 会计部门目标1 下年度须把重点放在资金运用效率上希望每月召开经营会议时能提出月资金设计调度计划实绩对照表2 拟定利益目标316、000万元 销售目标3亿元 制造成本2亿元 销售成本4000万元 管理成本2000万元五 公司年度经营方针范例(一) 公司(电子进出口)年度经营方针XX公司是一家电子进出口企业 年营业额约60亿 资本额3.5亿 从业人员188名 该公司年度经营方针如下:本公司去年销售额完成率为104% 利益计划完成率为107% 增加的收益相当大这个辉煌的业绩是全体员工共同努力的成果今年度有下列五大方针请全体员工贯彻执行第一方针: 每人每月人事费提高以上第二方针: 成本占销售额比重的以下第三方针: 独立核算各商品及各部门的收益及费用第四方针: 附加价值提高到以上第五方针: 流动比率提高自有资本率提高(二) 公司17、(电器)的年度经营方针公司是一家从事家电与电脑制造及销售的中型企业该公司年度经营方针如下:1 公司年度总体经营方针(1) 继续加强开发活动积累经验与技巧(2) 有效地运用营销情报提高销售预测能力(3) 加强生产管理活动确保交货期维护信誉(4) 预防不良事件发生全面落实质量管理(5) 有效整合采购机能确实掌握有利的原材料来源(6) 加速人力资源规划做好人才培育与发展(7) 加强员工责任感使人人有产品与顾客的观念(8) 唤起员工危机意识以使命感与一体感重建信心(9) 发扬优良传统提倡共同敬业精神2 电脑事业部年度经营方针(1) 充实营销规划能力健全营销组织(2) 加速人力资源规划做好人才培育与发展18、(3) 增强国外采购能力掌握关键资源(4) 加强开发管理发挥产品小组机能把握新产品的上市契机(5) 积极建立国内外销售及服务点维系与顾客的良好关系(6) 保证产品质量以提高信誉(7) 强化职责使人人有产品与顾客的观念(8) 做好沟通与协调工作促进员工团结3 家电事业部年度经营方针(1) 发挥家电事业部结构事例效果灵活适应市场变化及顾客需求(2) 运用营销策略规划区域战略强化销售渠道提高市场占有率(3) 建立市场情报及客户资料体系掌握市场动态提高销售预测能力(4) 积极与市场结合提高品牌形象(5) 提高服务层次扩大服务网追求彻底服务的目标(6) 落实开发管理制度强化开发能力及品质培养自主开发能力19、(7) 加强品质管理使人人有产品与顾客的观念(8) 加强原材料来源开发及采购机能提高成本竞争力(9) 做好纵向沟通和横向协调工作六 公司年度经营计划范例水泥厂年度经营计划(一) XX水泥厂概况XX水泥厂为台湾水泥制造厂家之一 建厂生产已届19年历年平均水泥产量为336400吨 最低为318000吨 工厂职工总数442名（二） 年度工作计划形成步骤1 准备阶段1980年10月中旬以这一年的生产实际与预测为基础而对下一年做出展望由各部门主任向厂长提出报告2 主案阶段1980年10月下旬由各部门主任召集科长副科长科专员及领班人员协助做成部门“年度工作计划”并由助理做总体整理3 审议及调整阶段198020、年11月下旬由厂长召开会议由科长级以上人员参加4 决定及发表阶段经过一个月充分研究后于1980年12月1日召集全厂干部会议公布计划参加人员为各部门科长副科长科专员及领班人员并由领班将计划内容告知职工（三） 年度工作计划内容1 1981年度展望（1） 市场销售经营方面台湾业界对水泥需求甚旺销售方面无丝毫阻力但是公共建设属于买方市场政府议价能力高边际利润可能会有影响但总收益可能增加（2） 公司财务状况方面资金充沛财务健全应能充分发挥灵活运转功能（3） 台湾生产设备方面由于建厂多年机械设备逐渐陈旧在1981年度机械操作故障及磨损率可能较以前略高（4） 人力资源投入方面由于1980年度本厂推行多项工作21、的管理革新强化组织功能收效颇大职工工作士气旺盛且人力素质亦极能配合生产需求惟部分现场主管虽具备实地作业的能力管理水平仍需以在职训练方面加强另外劳动安全亦是重点之一空气中尚悬浮充足微尘粒子长期下来可能会伤害现场职工健康而部分兼职职工休假问题亦一并讨论（5） 生产所需原料半成品等供应因西部矿源已竭东部采矿区的积极开发应加紧进行（6） 其他影响生产活动的外在因素如环保问题夏季的限电问题等皆会导致生产成本趋升2 1981年度工作方针及目标（1） 积极推行目标管理发挥总体生产效率以生产水泥50万吨为目标（2） 降低生产成本3% 提高产品质量加强市场竞争能力（3） 秉持“诚信负责”之厂训 发挥“创造生产”22、 “生产创造”及“以厂为家”的公司文化（以下为各部门工作计划）3 采运部门工作计划：（1） 开采矿石并运送至厂区总计50万吨（2） 炸药用量较前5年平均需减少8%以上 以减低成本负担（3） 尝试新式阶段开采法开采矿石节省人工费用（4） 控制运石矿车运转时数节省燃料油量4 制造部门工作计划：（1） 石灰石轧碎量调和土干燥量主料熟料水泥的生产量及水泥包装发货量如表所列示熟料的详细月生产量如表所示（2） 充分运用人力及发挥组织机能 雨季减少契约工30名 职工加班妥善控制 以减少10%加班费（3） 生产用燃煤 电力和燃料油节省8%（4） 控制旋窑燃料及减少停窑次数（5） 改善配料使易于烧成5 质量管理23、化验部门工作计划：（1） 开质量管理训练班2班 计40名（2） 检验仪器采购计分析仪10台（2） 成立QCC三班（4） 专题研究：熟料烧成度对质量影响6 总务部门工作计划：（1） 由会计部门拟订“成本中心”制度 用以评核各部门工作效率 强化“减低成本”目标并由其成果引导“利益中心”施行（2） 加强物料管理减少库存物料以免积压资金（3） 改进采购以合理价格购进适合质量要求物料7 工务部门工作计划：（1） 确立机械预防保养制度表 目标熟料总生产量：485000吨 水泥总生产量：500000吨 单位：吨 名称月份石灰石轧碎量调和土干燥量生料生产量熟料生产量水泥生产量水泥包装发货量151000350024、65000421004130042000261000320061000393004000036000356000330049000342003700039000460000450067500415004100043000562000360065000415004700046000659000340062000404003750039000752000320059000379004150041000894000300064500414004200038000962000420066200419004250040000106700044006600041800435004500011660004325、00670004180043500440001269000430067000421004350047000合 计71900044900761700485000500000500000（2） 制订各月份机械整修计划（3） 研究旧有配件的修理并尽可能利用可用废料以节省费用（4） 尽可能缩短修理机械临时故障的时间8 人事制度革新计划（1） 于年初即行成立人事部门推行人事制度合理化并综合管理职工福利措施事项以及处理职工申诉问题此外与工会联系亦为工作要目（2） 以点数法施行职工工作评价制度确立合理薪金制度此项办法预计7月1日实施（3） 建立合理的职工奖惩制度每月选拔优秀职工3名公开表扬其工作优异事迹作为26、其他职工楷模（4） 已届退休人员分批办理退休手续其职位招考青年新季担任（合于退休60岁规定者共32名）9 职工训练工作计划：（1） 运用在职训练基金设立职训教室举办下列训练：领班训练20人 二班次电工20人 四班次操作工100人 四班次（2）训练内容定为公司文化教育专业知识预防保养标准操作法（3）对各单位主管利用各种聚会施以教育（4）遴选科长接班人参加各种职训班次学习新科技技能使其返厂后学以致用及担任厂内训练班讲师（四） 计划的施行与检查XX水泥厂为加强计划可行性将于执行前再加以检查及修正每月25日厂务会议将检查当月计划并修正次月预算此外规定各部门召集领班级人员于周六开检查会拟订下周工作方向订27、出原料预定需求由此而推进细分化日程计划各种生产报表填写务求详细以作为管理者决策参考（五） 激励措施及计划成果奖励（1） 均分“生产奖金”以每日生产水泥1200吨为准 超过1吨奖金1000元奖金累积总额于次月初平均分给线上职工（2） 每日生产数量累积生产奖金与预定生产量的差距等资料公布于大门进口处布告栏明示职工（3） 于大门进口处树立“发挥团队精神”之立碑 以及“向100万水泥挑战”之标语数联以激励职工士气（4） 配合7月“工作评价”制度的施行及公教人员物价调薪方案调整职工待遇10% 视工作实绩再予加码或减码之用为调剂职工身心 分批举办旅游活动表 熟料生产量 单位：吨名称月份1号窑2号窑窑总产量28、每月平均产量水泥磨熟料耗用量X0.97库存量生产量停机时数每日平均产量生产量停机时数每日平均产量13130016688208002467142100135940000400022000024715193001469039300140338800700031380014045020400246603420011033690066004210001675020500186844150013933880049005211001878120400246604150013794560046006209002467919500186504040013473640023007213002488716600129、32535379001223403006500820600246652080018670414001235407004500920500206652050020644410001367412004100102110024660208002467141900136242200480011202001670020800166944180013934220046001221200246842090024671420001355417003300合 计2439003722410003564950004850004200注：1 一号窑预计3月份大修火砖2 二号窑预计7月份大修火砖3 其他停机事项在各月之减除停机时间及产量4 火烟囱在3月份清理顶部出口结块