1、企业短期贷款贷前尽职调查、财务分析制度附表编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 贷前管理程序及制度一、 目的规避风险，促进企业稳健发展。二、 范围企业短期债权融资服务。三、 业务定位1、贷款数额和期限1) 单笔或单户1000w；单笔或单户30w；2) 放款数额既不超过用款企业月度经营活动平均现金流量的70%，同时也不超过担保企业月度经营活动平均现金流量的70%；3) 贷款期限2个月；最长不超过3个月；4) 同一行业企业贷款不超过本公司全部资金的1/3，绝对额不超过2000w，以分散行业风险；2、贷款对象的选择1) 仅限于2、企业，不做个人业务；2) 生产经营正常的制造业；实力强的贸易业；3) 前笔借款本息未结清者，禁止向其再放借款；4) 一般情况下，保证企业不少于2家；对于特别优质的用款企业，一家企业担保亦可；担保企业至少一家是生产型企业；5) 其它确实有实力的企业；四、 业务程序五、 尽职调查1、总要求1）尽职调查人必须见到相应资料的原件，对应复印件才能作为判断的依据；未见原件的复印件只能作为参考；2）认真核对原件和复印件是否一致，如若不一致，尽职调查人员需用原件现场复印取得复印件；3）仅仅也只仅仅见到原件，且由原件制作的复印件才能打上星号，以示与其它参考性复印件的区别；4）如实填写尽职调查表的各内容；填写一定3、是真实的，宁可留出空白栏，绝不能填写无确切根据的信息，以免误导公司决策；5）填表人员务必确保信息的真实性。对由于填写失误所造成的决策失误，填表人对此过错负责，承担相应的经济和法律责任；2、应对具备的基础资料（复印件必须有原件印证，带有标志的为必须具备的资料）1） 企业营业执照复印件 2） 税务登记证复印件3） 组织机构代码证复印件4） 法人、股东身份证复印件5） 开户许可证复印件6） 工厂土地证明、房产证明复印件7） 近三个月完税单复印件8） 企业贷款卡及密码复印件和人行征信系统证明9） 主要账户近三个月银行对账明细（需有银行盖章）10） 最近三个月销售增值税发票复印件和采购增值税发票复印件14、1） 环保证明复印件12） 近三个月电费单复印件13） 其它可以证明企业生产经营正常的原始凭证复印件（如近三个月职工工资表复印件，水煤气等原始付费凭证）14） 主要设备采购发票复印件15） 最近年度的财务报告复印件（资产负债表、损益表、现金流量表）3、数字及资料背后的经济事实调查1、对客户商业模式的理解和盈利水平的调查a) 客户供应链了解b) 客户内部价值链增值了解c) 客户之销售客户的了解；2、借款用途的确定客户借款用途一定要与其商业模式相结合，确定其借款用途的合理性和还款的可能性和现实性，以避免骗贷或短贷长投现象发生。借款用途一定要与客户的商业模式中各链条资金的短缺处接轨；3、债务负担的调5、查债务负担的大小、尤其是流动负债中近期还贷数额的大小必须调查清楚，至少财务风险在我们放款至收回本息之期间不会显性化；4、还款来源确认a) 通过销售产品或劳务，以销售收入还本付息的，应当特别注意销售渠道是否畅通，销售方式、应收账款的分布及账龄、售价是否稳定等因素；b) 原材料或产成品存货了解。注意分析企业的原材料，存货库存量是否合理，存货变现是否顺利，价格是否稳定。c) 现金流量是否充足，企业是否具有外部资金来源，如从银行借入资金；d) 企业盈利情况如何；5、债权保证确认a) 借款人的财务结构；b) 借款人的担保及担保品的整体性、变现性、价格稳定性、是否有财产保险等；e) 外部保障，保证企业不少6、于两家，且各自实收资本或权益不少于借款额，对担保企业的尽职调查与借款企业相同（他们很可能是我们的潜在借款企业），保证人的担保额与其经济实力是否匹配。6、借款人前景因素了解如果借款人所处的行业具有成长性，且借款人具有竞争优势，借款人经营规模一直在适度扩张，在企业经营过程中会经常有对资金的短期需求，在这一定时期内是我们短期债权投资的优良客户，可多次运作，风险小，成本低。这要十分关注客户在行业中的竞争地位、市场占有率和产品生命周期等因素。7、或有负债了解。（此项工作是不可或缺的）六、 财务分析1、资产负债调查分析主要看资产负债率、流动比率、速冻比率。负债偿还期限是否集中，应收账款与存货实际情况与表单7、数据是否相符；2、损益调查分析年季月度获利情况及变化趋势（纵比）；如有同行业对比（横比）更好。3、现金流量调查分析经营活动现金流量流入、流出量的大小及其净现金流量与当期经营活动净利润相对比，净现金流量比利润更可靠。如果企业经营活动净现金流量与净利润差别很大，则利润存在操纵可能；估计还款月度的现金流入量： 万元。其中，经营活动： 万元；投资活动： 万元；筹资活动： 万元。附件1： 企业风险尽职调查表填表须知：填表人应如实填写此表格，如因填表人填写虚假信息导致双方合作出现法律纠纷，贷款人将追究填表人相关法律责任。行业及企业基础调查企业名称法定代表人地 址手机号码固定电话身份证号业务经办人身份证号固8、定电话手机号码企业网址传 真机构代码执照号码贷款卡号贷款卡密码开户行帐 号成立时间银行信用评价（以上信息请在右侧一栏注明信息来源）行业前景国家明令禁止的行业 是 否制造、经营危险品行业 是 否 国家扶持产业是 否信息来源产品市场供求状况供大于求 供小于求供需平衡产品的市场占有率： 信息来源信息来源行业进入门槛5000万以上 高 2000万以上 一般 1000万 低行业竞争格局：竞争激烈 一般 不激烈 行业地位行业龙头企业 是 否 国家级 省级 市级行业综合排序： 领先 居中 落后 信息来源信息来源品牌评价免检产品 是 否 国家 省级 市级著名商标 是 否 国家 省级 市级该品牌所在行业中的口碑9、 好 较好 一般 差其他获奖情况说明：信息来源优势比较企业规模 企业决策能力 企业综合获利能力 财务优势 制造优势 采购优势 营销优势 人力资源优势 研发优势 技术水平 成本优势 物流优势 信息系统优势 服务优势请详细说明哪些优势对企业竞争力有明显帮助：信息来源企业竞争列举企业竞争对手前三名及其竞争优势：信息来源技术趋势短期内是否存在替代风险 是 否新材料、新工艺、新技术的应用 是 否信息来源信息来源销售前五大客户客户名称联系电话所占销售份额信息来源认证情况有 无 ISO9000 ISO14000 OHSAS18000 HACCPQS9000SO/TS16949 CCC CQC CE ISO110、3485 SA8000等请补充说明其他认证情况：信息来源环保评价是否为国家明令禁止行业是 否最近一年环评合格 是 否噪音污染严重 是 否信息来源排污状况排放变色污水是 否排放黑烟是 否废气排放严重是 否粉尘污染严重是 否信息来源环保调查周边环境调查 较好 一般 污染严重信息来源周围居民反馈 无明显危害 轻度危害 危害非常严重信息来源人力资源员工总数 人，其中：大专 人，本科 人，硕士 人，博士 人高管人员简历提供完整是 否组织架构资料提供完整 是 否高管及技术管理骨干流动率高正常低信息来源 法律部分调查公司沿革信息来源法人代表从业经历信息来源经营资质本行业必要的经营资质审批 有 无 不需要请说11、明该企业的经营资质：信息来源财产确权动产及所属权利信息来源不动产及所属权利信息来源无形资产及所属权利信息来源财产抵（质）押、冻结情况信息来源成品、原材料质押、封存、扣押情况说明所属权利信息来源债责确认主要对外债务社会融资 银行贷款 应付帐款 金额：信息来源对外担保有 无 金额：信息来源债权确认外部欠款有 无 金额：应收账款有 无 金额：信息来源法律诉讼有无进入程序的诉讼有 无 原告 被告 诉讼标的信息来源股权结构及关联关系法人对外的投资信息来源本企业关联关系信息来源本企业的股权关系信息来源财务调查注册资本资产负债率借款金额 借款用途 万元% 万元 信息来源信息来源第一还款来源第二还款来源产能与12、产量比例（开工率）：最后一道工艺设备利用率 信息来源：要求现场采集(1) 存货分析项目金额（万元）数量（请注明计量单位）存货是否正常信息来源产成品在产品原材料其他合计存货分析 （2）固定资产、无形资产分析项目原值（万元）面积或数量（请注明计量单位）购置时间折旧方法现值（万元）信息来源房屋建筑物机器设备运输工具国有土地使用权无形资产其他合计 固定资产分析 无形资产分析(4) (5)销售分析（近三个月）（3）销售分析（近三个月）月份产量销售收入（万元）销售数量增值税电费上年度(4)现金流分析（根据近三个月银行对账单填写） 月份开户行贷方累计余额贷方累计余额贷方累计余额以上信息来源：其它信息调查（113、）能耗情况：项目近一个月近二个月近三个月水表煤气表电表（2）近三个月纳税情况税种近一个月近二个月近三个月营业税及附加所得税增值税其它（3）企业环境地段与交通建筑物外观 室内布局、装修室内卫生（4）借款人软信息：经营决策者口碑客户的社会地位是否有不良嗜好和犯罪记录信用程度他人对客户的评价婚姻状况客户的性格特征客户的教育水平特别说明：填表人应如实填写本表，如因填表人填写虚假信息导致双方合作出现法律纠纷，贷款人将追究填表人相关法律责任。填表人： 填表日期： 附件2：短期借款业务审批表序号项目借款企业保证企业1保证企业21企业名称2所属行业经营范围注册资金开户行及帐号法人代表姓名联系方式企业经办人姓名14、联系方式总负债/总资产流动负债/流动资产流动负债/速动资产经营活动净现金流量/现金流入量营业净利润/销售额相关期限到期债务额借款用途借款额借款期限供应链情况描述内部价值链增值描述销售网络描述分项判断1、借款用途：合理 比较合理 不合理 2、借款额度： 万元；3、借款期限： 天4、还款来源：a、 万元；b 万元；c 万元；5、竞争性还债额： 万元6、保证企业保证能力A：竞争性还款额 万元；B：竞争性还款额 万元；C：竞争性还款额 万元；尽职调查人结论1、同意放款：放款额度为万元； 万元；放款期限为 年 月 日 至 年 月 日；2、主要风险所在：3、具体防范措施：尽职调查人： 年 月 日业务经理或15、部门副经理审核结论1) 全面审核发现问题描述2) 审核结论a) 同意放款：放款额度为： 万元；放款期限为 年 月 日至 年 月 日；b) 不同意；c) 再调查；3) 风险点和防范措施是否合适及改进要求：业务经理或部门副经理： 年 月 日部门经理审核结论1) 全面审核发现问题描述2) 审核结论d) 同意放款：放款额度为： 万元；放款期限为 年 月 日至 年 月 日；e) 不同意，f) 再调查3) 风险点和防范措施是否合适及改进要求：部门经理： 年 月 日总经理审核结论2) 全面审核发现问题描述3) 审核结论g) 同意放款：放款额度为： 万元；放款期限为 年 月 日至 年 月 日；h) 不同意，i16、) 再调查4) 风险点和防范措施是否合适及改进要求：总经理： 年 月 日贷审会审核结论董事长： 年 月 日附件3： 借款申请审批表借款信息借款人法人代表借款金额人民币￥ 万元经营项目(借款用途)还款来源借款期限担保信息 保证地址抵押质押身份证号电话电话借款申请 签字： 年 月 日 信贷调查员意见： 签字： 年 月 日信贷经理审批意见：签字： 年 月 日审批小组意见： 签字：年 月 日附件4：保 证 借 款 合 同 编号：AX- 贷款人： 借款人：_保证人：_保证人：_为明确责任，恪守信用，三方遵照担保法、合同法等有关法律，协商一致，订立本合同：第一条 借款金额：(大写) （小写） 第二条 借款17、期限： 个月，自 年 月 日至 年_月 日止。第三条 在本合同期限内，借款的实际数额和实际放款日以借据为准。借据是实际放款的凭据，与本合同具有同等法律效力。第四条 本合同到期，借款人应主动归还全部借款本息。不主动归还的，保证人同意贷款人直接向其主张归还借款本息，保证人并承诺到时放弃一切抗辩权，无条件在保证范围内承担连带责任保证。第五条 本合同项下借款利率为月息 （担保、抵、质押等其它费用由借款方另行支付）。第六条 本合同项下借款，自贷款方放款之日按日计息，按月结息（不足月按日计息），借款到期还清本息。第七条 借款人在贷款人结息日届满后当日内支付利息。第八条 借款人提供保证人 为上述借款提供连带18、责任保证。第九条 保证担保的范围包括：主债权及利息、债务人应支付的违约金（包括罚息）和赔偿金以及实现债权的费用（包括诉讼费、执行费、律师费等）。第十条 如果保证人的经济状况等情况发生变化，贷款人认为足以影响保证人的担保能力的，借款人应重新提供令贷款人满意的担保，否则，贷款人可提前收回贷款本息。第十一条 有下列情形之一的，贷款人可以提前收回贷款：（1）借款人利用借款从事违法经营活动。（2）借款人歇业、解散、停业整顿、营业执照变更、吊销、撤销。（3）当贷款人认为危及贷款安全时，如借款人涉及重大经济纠纷的诉讼、财务状况恶化等。第十二条 借款人未按合同约定的还款时间归还借款本息时，借款人除支付延期期间19、利息外，并处利息一倍的罚息。第十三条 无论何种原因导致本合同不成立，被撤销、被确认无效（含部分无效）等法定事由致使本合同借款事项约定部分全部失去或部分失去法律效力的，保证人和借款人均应无条件在借款本息范围内承担民事赔偿责任且直至借款本息清偿完毕；第十四条 本合同保证期间自合同签订之日起至合同履行期限届满之日后两年止。第十五条 借款人、保证人（担保人）、贷款人三方共同约定，对本合同履行产生争议时，诉讼至长葛市人民法院。第十六条 合同各方当事人已对合同条款作了全面准确的理解，并对合同条款进行了充分的协商。第十七条 本合同一式 份，借款人、贷款人及相关方等各执一份，签字或盖章生效。贷款人： 借款人：20、法定代表人： 法定代表人：保证人： 保证人： 法定代表人： 法定代表人： 年 月 日附件5： 贷款借据借款单位名称借款合同编号贷款账号 借款金额（大写）千百十万千百十元角分用 途利率月息 %期限 年 月 日至 年 月 日 贷审会盖章： 年 月 日第一联贷款单位留存 第二联借款单位留存 第三贷款单位存档 借款单位盖章： 法人或授权代理人（签章）： 年 月 日保证人签章： 法人或授权代理人签章： 年 月 日保证人签章： 法人或授权代理人签章： 年 月 日 保证人签章： 法定代表人或授权代理人签章： 年 月 日 保证人签章： 法定代表人或授权代理人签章： 年 月 日保证人签章： 法人或授权代理人签章21、： 年 月 日保证人签章： 法人或授权代理人签章： 年 月 日年 月 日附件6：委 托 书委托人：_受托人： 身份证号： 委托事项：代理签订 向贷款人 借款的合同及借据，如产生一切法律纠纷责任由委托人承担。 委托期限： 年 月 日到 年 月 日 委托人(盖章)： 法定代表人(签章)：受托人(签字)： 年 月 日附件7：授 权 委 托 书授权人： 身份证号： 被授权人： 身份证号： 委托期限： 年 月 日到 年 月 日授权事项：代理签订 与 的一切合同、股东会决议等相关协议，如产生一切法律纠纷责任由授权委托人承担。授权人签字： 被授权人签字： （公章）:年 月 日附件8：法人代表证明兹证明 现任22、 法定代表人一职。特此证明！证明人（盖章）： 年 月 日 附件9：股东会决议时间：地点：参加人员：本次股东会议确认已依照公司法及公司章程之有关规定有效通知全体股东到会参加会议。股东会确认本次会议已按照公司法及公司章程之有关规定有效通知。 会议内容：经 全体股东一致决议：同意为借款方 向贷款方 借款人民币（大写） ￥ 提供担保，同时担保方保证：如借款方对上述借款不能按期归还借款本息，担保方自愿承担一切连带责任保证。特此决议！股东签字： 担保方：公司签章 日期：附件10：委托收款证明 ：请将我公司向你借款 转入以下账户开户行：户 名：帐 号： 单位签章： 年 月 日 附件11：证 明 兹证明 年 23、月 日，由户名： 帐号： 转入xxxx有限公司 万元整。系替 偿还借款一事。特此证明！证明人： 年 月 日附件12：审贷会记录时间：地点：公司会议室参会人员：会议议题：内容：异议：表决：表决结果： 审贷委员会 年 月 日附件13：借贷档案文件清单（借款方同担保方）文件名称份数送交人交付日期备注当事人签字企业营业执照副本法人代表身份证税务登记证组织机构代码证股东身份证银行开户许可证企业章程三年审计报告贷款卡主要设备采购发票近三个月完税凭证上一年度财务报表近三个月财务报表近三个月主要能耗单近三个月主要账户对账单增值税发票清单贷款申请表尽职调查表借款合同借据法人代表证明委托书审贷会记录委托收款证明还款证明股东决议（担保方）展期申请表还款保证环评报告