1、创业/商业计划书公司名称： 六安市云水涧农业推广二一三年七月一日绿色 环保 自然 原生态目 录1.0 执行摘要31.1 公司概况31.2 注册资金61.3 商业模式（盈利模式）81.4 投资收益评价102.0 市场分析112.1市场定位与目标客户112.2 市场预测（市场占有率）182.3 竞争分析202.4 项目SWOT分析213.0 营销策略243.1 产品特征243.2 产品定价263.3 销售渠道273.4 宣传推广294.0 人员与组织结构334.1组织结构334.2 团队成员简历错误!未定义书签。4.3 部门（岗位）职责335.0 财务分析报告385.1固定资产：办公家具和电子设备2、385.2 年销售与管理费用预测 395.3 启动资金需求405.4 启动资金来源416.0 利润预测 416.1 首月利润预测417.0 风险分析与对策438.0 企业的愿景509.0 附录539.1 附表：经营第一年利润表539.2 附表2：第一年度的现金流量表559.3 创业/商业计划书评估表621.0执行摘要1.1 公司概况公司名称_六安市云水涧农业推广有限_模拟公司公司类型 有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址注册地址：六安市金寨县斑竹园镇果子园行政村9号主要经营范围土地租赁并代为经营管理、示范园采摘与围猎、精品农家餐饮与住宿、大别山土特产销售3、产品/服务概况乡村旅游将是我国城市居民短途休闲度假旅游的热点，其市场容量将有极大增长。六安市云水涧农业推广有限模拟公司将以一种全新精细化经营的模式开拓这一市场，为旅游者提供高品质、高价值的旅游服务，从而创造公司价值。1. 休闲度假旅游将占据我国旅游市场的较大份额，并将从边缘旅游方式上升为我国城市居民的主流旅游方式。2. 游客的小规模自驾车出游将逐步成为休闲度假旅游的主要方式，而乡村旅游最适应这种方式。3.人民生活水平不断提高，健康自然的生态理念也逐渐深入人心，但是食品安全问题却越来越突出，从而促使健康食品市场需求越来越大，前景越来越广阔。4. 中国逐步进入老龄化社会，退休老年人群体迅速壮大，赋4、闲渔农已经成为“创一代”们的心仪追求。综上所述，我们有充分的理由得出如下结论：在经济发达城市的周边农村开发以短途休闲度假为主要特征的乡村旅游、农耕经营，将是一个潜力巨大的细分旅游市场。虽然目前还难以准确估算这一市场可以达到的规模，但乡村旅游市场在今后至少10年内的高速发展却是可以预期的。我们对城市居民、乡村旅游先行地方的调查也充分印证了这一观点。市场机会乡村旅游在我国目前仍处于起步阶段，从总体上来看，产品供应较为原始和初级，产业总量也未达到足够规模，尚未引起各方重视。整个市场可以说是尚未真正形成，各类市场资源正处于试探性配置阶段，供应链也处于摸索组织的状态。因此在现有的乡村旅游市场中充斥着各种5、问题，同样也充满了各种机会。1)经营内容过于单一，在构成完整的休闲度假旅游吸引力上较为欠缺；2)营销理念和营销方法过于初级，市场竞争意识不强；3)服务和管理水平业余，与游客需求之间存在差距；4)整体经营理念较为原始，相互模仿照搬，导致农村休闲度假模式和内容单一；5）法律法规不断完善，农村土地流转必将赋予农村休闲度假项目新的内涵和广阔天地；6）食品安全问题频频爆出，这与人民追求生态健康的生活理念矛盾越来越尖锐，形成巨大市场；7）老龄化趋势逐步加快，快节奏的城市生活已经对他们再无吸引力，赋闲渔农已经成为一种新的追求。1.2注册资金 1.3商业模式（盈利模式）a) 主要盈利来源：土地租金可以预计的是6、：公司在开展业务的第一年到第二年之间，既是市场领导者，更是市场培育者。此时公司的收费模式应该简单、谨慎，以获得农耕土地出租与管理收费为主，在市场培育到一定阶段，公司地位得到稳固，公司品牌价值得到市场高度认可时，可以不断完善示范园采摘与围猎、精品农家餐饮与住宿、大别山土特产销售模式，争取在十年时间，建立一个辐射大别山周边的中国式庄园！b) 其他盈利来源公司的核心业务和资源当然要用于保证主要盈利来源，但公司也可适当开展别的业务以拓宽盈利渠道，为游客提供更多样化的服务。随着市场条件和企业在市场中地位的变化，以及企业品牌价值的增长等因素的变化，公司还可以考虑收费模式的变革。 C) 广告、加盟费当公司客7、户容量达到一定水平，可以适当开拓广告、加盟业务。开展广告业务时需选择适合的产品（如户外运动产品）和厂商，不能破坏公司网站的整体风格。同时吸引本村其他村名加盟经营，既可以带动全村居民共同致富，形成一村一品的区域特色，也可以弥补自身发展空间不足的问题，提升本公司的区域影响力，还可以为本公司在全国成立分公司摸索出路，总结经验。D) 政府补贴安徽省继续对种粮农民发放农资综合补贴。以上年小麦和水稻实际种植面积为依据，平均每亩补贴70元，比去年提高13元。继续实施农作物良种补贴政策。水稻、小麦、玉米、油菜、棉花良种补贴实现全覆盖，其中小麦、玉米、油菜每亩补贴10元，早中晚稻、棉花每亩补贴15元。小麦高产攻8、关和水稻产业提升行动核心示范区农户，每亩增加10元良种良法配套补贴。玉米振兴计划核心示范区农户，每亩增加8元良种良法配套补贴。继续实施粮食直接补贴政策。以原计税面积、计税常产为依据，对农民发放粮食直接补贴，每亩补贴不少于10元。对上年种植小麦、稻谷面积达到100亩以上且承包耕地合同期不少于1年的种粮大户，按照每亩10元增加粮食直接补贴。E) 旅游商品乡村旅馆事实上是旅游商品销售的最佳前沿，但目前乡村旅馆所销售的，可以让游客带回家的，大概95以上是食品类的土特产。公司在指导农户开展土特产销售之外，还可以设计、组织多样化的旅游商品批发给各乡村旅馆销售。由于金寨山区范围大,所以金寨县特此品种繁多，各9、具特色,同时纯天然的种植环境，特产品质极高，例如天堂寨泡菜,南溪灵芝,香菇,木耳,班竹园葛粉,燕子河山野菜等都是健康养生的佳品。1.4 投资收益评价 总投资额（元）100000投资收益率（第一年）-41.5 %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率年增长率54380.31180.3备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计总投资额（元）100000投资收益率（第一年）-25 %预期净利润（税后利润）第四年第五年第六年年增长率年增长率年增长率10235.225 100835.225 备注投资收益率净利润总投资额110、00%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位1. 产品定位：侧重于产品实体定位公司宗旨：自然 健康 环保 原生态上图耕地为我公司核心产品，其隐匿山中，喧嚣之外独守一份宁静，给排水方便，主要提供给消费强能力的高收入家庭、向往赋闲渔农的高薪退休群体租赁耕种，并提供代耕代管等人性化服务！ 右图为我公司的特色产品，人民公社大食堂，食堂坚持以自产健康绿色蔬菜和山上野菜为主要原材料，结合本地特色的烹饪方法，带给广大食客们舌尖上原汁原味的体验。 本公司充分利用果子园村背山面水的特征，贯彻退耕还林的国家政策，加强缓坡山地的11、开发利用，建立示范果园，分区种植不同时节的水果。届时本公司将和各大旅行社合作，借助天堂寨旅游红火发展的东风，推出休闲农家游，另一方面为满足广大驴友的特殊需求，推出篝火晚会和山村露营等个性活动。总之乡村旅游将是我国城市居民短途休闲度假旅游的热点，其市场容量将有极大增长。一般是以农家风味吸引游客过来吃饭、喝茶，尤其是缺少一些有当地特色的旅游服务。即使是餐饮服务，在经营时间长了，经营者增多以后，一般也开始逐渐失去特色。六安市云水涧农业推广有限模拟公司将以一种全新精细化经营的模式开拓这一市场，为旅游者提供高品质、高价值的旅游体验和常年专属的渔农休闲机会从而创造公司价值，为广大顾客服务。2. 竞争定位：12、确定企业相对与竞争者的市场位置 A公司优势理念新颖目前农户们在乡村旅游经营上，提供的服务基本上局限于餐饮服务。此外很少有其他服务，例如引导游客游览当地风光，参与农事活动，介绍当地风俗等，尤其是缺少一些有当地特色的旅游服务。本公司及时把握土地经营权流转这一契机，彻底将土地承包给客户，这不仅可以满足广大客户的个性需求，还可以赋予他们一种自我归属感，一改传统农家乐的做客模式！资源充足首先耕地资源充足，随着进城务工的青年群体不断扩大，农村劳动力空缺严重，大量耕地撂荒，这为本公司的发展提供了广阔空间。其次是社会资源充足，三农问题越来越得到国家重视，政策倾斜越来越明显，可见农村发展潜力巨大。潜在客户群体广13、泛 一方面“阳台菜园”活动蓬勃发展，济南市社区营养专业委员会更是立项为“阳台菜园511工程”，并且联系中国科协对市民进行指导。可是阳台面积毕竟有限，难以切实解决家庭菜篮子需要，这反而折射出市民既渴望有一块自有菜园，又苦于城市寸土寸金的两难处境，而本公司始终坚持为客户服务，将彻底解决这一矛盾！另一方面，食品安全问题层出不穷，这已与广大市民追求健康绿色的生活理念格格不入，此时，本公司完全可以满足客户这一需求。国家和地方政策扶持安徽省继续对种粮农民发放农资综合补贴。以上年小麦和水稻实际种植面积为依据，平均每亩补贴70元，比去年提高13元。继续实施农作物良种补贴政策。水稻、小麦、玉米、油菜、棉花良种补14、贴实现全覆盖，其中小麦、玉米、油菜每亩补贴10元，早中晚稻、棉花每亩补贴15元。小麦高产攻关和水稻产业提升行动核心示范区农户，每亩增加10元良种良法配套补贴。玉米振兴计划核心示范区农户，每亩增加8元良种良法配套补贴。继续实施粮食直接补贴政策。以原计税面积、计税常产为依据，对农民发放粮食直接补贴，每亩补贴不少于10元。对上年种植小麦、稻谷面积达到100亩以上且承包耕地合同期不少于1年的种粮大户，按照每亩10元增加粮食直接补贴。B公司吸引力亲近秀丽大自然本公司充分考虑自然，选址在天堂寨风景区脚下，天堂寨属北亚热温暖湿润季节气候，具有典型的山地气候特征，气候温和，雨量充沛，温光同季，雨热同季。天堂寨15、空气清新，气候宜人；山岳风光独特，尤以罗田这边最佳。游客可“一脚踏两省，两眼望江淮”。天堂寨风景区又是省级爱国主义教育基地，红色文化底蕴深厚、当地民风民俗古朴醇厚，是纳凉避暑，度假疗养，观光旅游，会务活动的理想胜地，已成为融山水风光、红军文化、古寨风情为一体的华东地区重要的旅游目的地和休闲度假地。自给生态健康食品随着中国社会经济的发展，人民生活水平不断提高，绿色健康的生活理念也被更多人所追求，但是有网友调侃：以前是豆你玩、姜你军、蒜你狠，现在直接是要你命！的确，目前层出不穷的食品安全问题，已经与当下健康、环保的绿色理念格格不入。本公司正是考虑到广大消费者这一现实而迫切的需求，从而推出特色自助农16、业项目，给广大消费者一个可以自己生态健康食品的可能，切实提高生活质量。体验躬耕乐趣“锄禾日当午，汗滴禾下土。谁知盘中餐，粒粒皆辛苦。”参加农业劳动，不经可以加强青少年思想道德教育，更可以让深受快节奏之苦的广大城市居民，体验到日出而作日入而息的生物规律，充分放松身心，亲近自然，感悟人生乐趣。同时广大退休人士，赋闲渔农，回归自然，也不失为一种良好的养身理念。总之乡村旅游在我国目前仍处于起步阶段，从总体上来看，产品供应较为原始和初级，产业总量也未达到足够规模，尚未引起各方重视。整个市场可以说是尚未真正形成，各类市场资源正处于试探性配置阶段，供应链也处于摸索组织的状态。因此在现有的乡村旅游市场中充斥着17、各种问题，同样也充满了各种机会。3消费者定位：确定企业的目标顾客群 ，指你究竟想要把产品卖给谁？目前农户们在乡村旅游经营上，提供的服务基本上局限于餐饮服务，休闲度假旅游的要素并不仅仅是吃饭而已，城市居民跑到乡村休闲，不光想吃到有本土特色的饭菜，买到当地土特产品，还会希望好好游览当地风光，了解风俗民情。某些当地村民不以为念的活动和景致，可能会强烈地吸引城市游客。例如在菜园里拔蔬菜、果园里摘水果、竹园里挖笋，看村民打年糕，这一类活动对农村人来说司空见惯，城市游客却往往乐此不疲。只要经过简单的策划和组织，这类活动就可以构成休闲度假旅游的吸引要素，并使乡村旅游活动丰富多彩。针对以上分析，同时汲取同行业18、定位经验和教训，本公司主要将目标客户群设为一下几类人士：强能力的高收入家庭、向往赋闲渔农的高薪退休群体天堂寨团体游客和自由行驴友家庭自驾游土地租赁、人民公社大食堂、示范园采摘和围猎、自助聚会2.2 市场预测（市场占有率）乡村旅游在我国目前仍处于起步阶段，从总体上来看，产品供应较为原始和初级，产业总量也未达到足够规模，尚未引起各方重视。整个市场可以说是尚未真正形成，各类市场资源正处于试探性配置阶段，供应链也处于摸索组织的状态。因此在现有的乡村旅游市场中充斥着各种问题，同样也充满了各种机会。我们认为目前乡村旅游的问题主要在于以下几点：1)经营内容过于单一，在构成完整的休闲度假旅游吸引力上较为欠缺。19、目前农户们在乡村旅游经营上，提供的服务基本上局限于餐饮服务。而休闲度假旅游的要素并不仅仅是吃饭而已，城市居民跑到乡村休闲，不光想吃到有本土特色的饭菜，买到当地土特产品，还会希望好好游览当地风光，了解风俗民情。某些当地村民不以为念的活动和景致，可能会强烈地吸引城市游客。例如在菜园里拔蔬菜、果园里摘水果、竹园里挖笋，看村民打年糕，这一类活动对农村人来说司空见惯，城市游客却往往乐此不疲。只要经过简单的策划和组织，这类活动就可以构成休闲度假旅游的吸引要素，并使乡村旅游活动丰富多彩。2)营销理念和营销方法过于初级，市场竞争意识不强。在招徕客源上，过于迷信“回头客”和口碑传播，对朋友关系的依赖也说明经营户20、的宣传促销意识还停留在原始的、被动的认识上。采用最多的宣传促销手段发传单（或发名片），也局限在人际的范围和较原始的手段。主动宣传和参加集体促销的意识和要求不强，这很难适应旅游市场竞争的形势。3)服务和管理水平业余，与游客需求之间存在差距。乡村旅游还停留在特别看重菜品质量、味道和价格的阶段，而对于旅游接待地吸引游客至关重要的一些因素：特色（农家风味）、环境（绿化环境）、服务（服务水平）却没有放在重要位置。经营者乐意在主体建筑上花钱，而不愿在治理、美化环境方面下功夫；乐意在量上投入，而不愿意在经营特色、服务质量上花钱。乡村旅馆和餐馆的服务设施和水平当然不可能和星级宾馆同一水平，但可以在达到一定基本21、标准（如卫生标准）的水平上，通过营造小旅馆餐馆特有的亲切氛围来满足游客。可以说现有的乡村旅游服务多数没有达到基本满意的服务水平。这也使得游客通常不愿意在乡村逗留过长时间。 4)整体经营理念较为原始。目前乡村旅游的整体经营理念还处于初级阶段，特色化、规范化、规模化、品牌化的发展转变较为缓慢，学习别人的先进管理经验的要求不强烈，不愿走出本地去做比较，单兵独战的多，通过团结协作扩大市场影响的少。 事实上，让农户一家一户在实践中去摸索乡村旅游的经营经验，很难实现乡村旅游的真正产业化。2.3 竞争分析A 天堂寨万宝园农庄拥有野生茶基地3万余亩，有机茶地600亩，野生山茶油基地6000多亩，泡菜原料基地122、600多亩，养土猪及土鸡基地82户，有农事体验园10亩，内设花卉、盆景培养园、根雕文化园、瓜果、蔬菜五谷种植园，游客可进行采茶、制茶、品茶，摘菜、做菜，插秧割谷，花卉养护，学做根雕、摸鱼、钓鱼等农事活动。B 金麒麟现代农业生态园位于裕安区韩摆渡镇官塘村境内，紧邻县道六苏路，距市区5公里，是一家以“绿色、生态、休闲”为主题，集太阳能高档芽苗菜种植，精品蔬菜、珍稀食用菌生产，蔬菜调味品加工和休闲观光于一体的生态农业示范基地。该生态园占地500亩，计划总投资3000万元。目前已建成蔬菜生产大棚200亩，太阳能智能温室4000平方米，普通日光温室6000平方米，标准化菌菇生产房2000平方米，加工厂房23、1000平方米。园区设有芽苗菜生产区、棚室蔬菜生产区、食用菌生产区、水上蔬菜生产区、蔬菜加工区、观光休闲区、办公区、农资存放区等八个功能区。C 知己知彼 以上两家农家乐项目，在六安农村休闲旅游市场上，优势互补，各具特色。首先就其优势而言，两家农家乐项目中，一家占据风景区，具有自然环境优势，另一家靠近城区，享有市场便利，共同点是两家都是已经发展成熟的老企业，拥有资金、技术、管理、客户源等诸多优势。但是尺有所短，寸有所长，两家企业走的仍然是传统农家乐的老路，即做客式的参观模式，往后可能面临更大压力。即使第二家企业已经开始转型，但是他们好像更倾向于走农业产业化的道路，进行农产品的深加工，同时两家都面24、临着城市（县城）壮大，土地征用可能带来的发展空间不足、自然环境退化等的问题。2.4 项目SWOT分析优 势（Strengths）针对本公司创业项目，从产品/服务特色、技术、价格、销售渠道、营销手段、资金、团队、无形资产等方面阐述1.创新的业务模式2.市场新理念引领者3.具备时尚、绿色、健康、自然、人文等多方面吸引要素，容易取得社会和市场认可4.具备良好的政府支持（属于政府鼓励开展的项目）5.乡村旅游供应链组织起来以后，后期的成本会较低而现金流较高。 劣 势（Weaknesses）针对本公司创业项目，从产品/服务特色、技术、价格、销售渠道、营销手段、资金、团队、无形资产等方面阐述1.市场未知情况25、较多2.缺乏足够资金3.业务开展初期，成本会较高而现金流入较低4.业务开展初期，公司和品牌知名度需要从零开始建立5.由于是全新的市场，公司的人力资源需要在开拓市场的过程中积累经验机 遇(Opportunities)针对本公司创业项目，从政策、市场竞争、行业、潜在竞争、经济环境五个方面阐述？1.广阔的细分市场2.目前还没有公司进入这一市场，有极大的机会成为市场领导者3.中国旅游者特征和偏好的变化，支持这一市场的高增长4.有望开拓外国旅游者乡村旅游市场5.有望开拓旅游商品销售新渠道6. 有望开拓乡村养老新模式7、政府对大学生创业的支持威 胁（Threats）针对本公司创业项目，从政策、市场竞争、行26、业、潜在竞争、经济环境五个方面阐述？ 1.跟随者和仿效者迅速进入市场（尤其是有实力或是有业务基础的仿效者迅速跟进）2.乡村旅馆的经营者普遍缺乏现代旅游业经营所需的素质，公司的质量管理难度较高3. 整体经营理念还处于初级阶段，特色化、规范化、规模化、品牌化的发展转变较为缓慢4. 客户过于迷信“回头客”和口碑传播，新市场加入和开拓难度大3.0 营销策略3.1产品特征产品或服务种类功能特色产品一耕地租赁独家推出产品二人民公社大食堂原汁原味产品三采摘围猎惊险刺激产品四个性服务针对性强（1） 绿色无公害“民以食为天，食以安为先”。长期以来，食品安全问题一直是人们老生常谈的话题，越来越引起全社会的关注，人27、民群众在吃饱穿暖之余更关心的是怎样吃的更安全，生活得更健康。然而，近年来恶性事件却频频出现，尤其是自去年以来的食品安全问题接连不断，此起彼伏。“毒胶囊”、“地沟油”等事件频频发生，尤其是在食品生产经营中违法添加非食用物质和滥用食品添加剂等大有愈演愈烈之势，使居民觉得防不胜防。为此，人们开始转向寻求一种绿色无公害食物。我们的企业产品主为自然产品，“绿色无公害”是我们产品的一大特色，所以人群到这里消费可以放心实用，产品主要包括山上的自己养的羊群，野鸡，以及种植的各种中草药等等。在山下面的土地，我们“主推帮种”。我们公司提供土地，消费者自己决定种植什么作物，种植过程中，让农作物自己自然生长，拒绝农药28、化肥的使用，真正种植绿色无公害的健康食品。种植方向主要为蔬菜，花卉等。（2）优质的服务任何一家企业，无论其所提供的产品是量化的物，还是无形的服务，最终都将受到市场和普通消费者的检验。无论你的销售人员是多么的巧舌如簧，你的企划人员是多么的标新立异，你的产品研发人员是多么的高深和专业，这些产品和服务终归还是必须服从和服务于消费者即最终客户的需要和要求。一位管理学大师曾经说过，“现在的竞争，就是细节的竞争。”细节影响品质，细节体现品位，细节显示差异，细节决定成败。所以在提供服务时我们企业会关注服务的细节。不仅注重服务的质量也要注重服务的意识。首先，我们会免费为顾客提供交通服务。因为我们的公司面向的29、范围很广，客户来自不同的地区，很多顾客可能会对交通路线不熟，所以我们会有专门的人员对顾客进行电话咨询服务。另外顾客到达六安之后我们还有专门的班车接送顾客，为不熟悉路线的顾客和没有驾车的顾客提供方便。其次，“微笑服务”是我们的理念，我们会严格贯彻我们的服务理念，以微笑对待我们的顾客，用我们的良好的服务态度来为我们的公司增添光彩。再次，针对现在许多城镇人们很想体验乡村生活但是却缺乏实际的农业种植的技术和知识的情况，我们公司还聘用了一批富有农业生产技术和敬业的人员为顾客提供农业指导。（3）充满乐趣，亲自体验 我们开心农夫为他们提供一种新型的释放压力项目耕种农田（如种菜等），这样可以在繁忙的都市工作之30、余，享受轻松的心情，如果愿意的话，还可以自己亲手做一道属于自己特色的农家菜，年轻的白领们都在追求各式各样的释放压力的方式，但他们肯定未曾体会过亲自去农场里偷一回菜，未曾体会过那种刺激和兴奋。另外我们还会提供有六安的风味菜系，同时也提供野营烧烤等活动，着力打造六安的又个旅游景点。（4）环境优美，能得到身心的和谐发展六安作为旅游的重要城市，每年前来观光旅游的人很多。我们企业坐落的地理位置较好，位于天堂寨旅游胜地附近，交通便利，风景优美，人杰地灵。在这里不仅可以享受农家乐的乐趣，可以亲自体验乡村生活，可以种植绿色无公害的食品，还有许多旅游景点：天堂寨，皖西大裂谷等。我们相信客户在我们这里，绝对可以在31、优美的环境中得到身心的和谐发展。3.2产品定价产品或服务单位成本(元)同类产品市场零售单价产品单价产品一100100-150无3000元产品二个点产品三按量论价产品四帐篷/顶10012050元注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算；3.3 销售渠道 单位：元 1.经营地址面积（耕/亩）费用（含山地）（元/年）选此地的主要原因六安市710000交通、环境、费用2.销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择原因行业以及旅游市场性质决定选择该销售方式（1）销售渠道组织构成销售渠道是指产品从生产者向消费者转移所经过的通道或途径，它32、是由一系列相互依赖的组织机构组成的商业机构。即产品由生产者到用户的流通过程中所经历的各个环节连接起来形成的通道。销售渠道的起点是生产者，终点是用户，中间环节包括各种代理商、合作商、商业服务机构（如经纪人、交易市场等）。销售渠道是企业最重要的资产值之一，同时也是变数最大的资产。它是企业把产品向消费者转移的过程中所经过的路径。这个路径包括企业自己设立的销售机构、经销商、零售店等。对产品来说，它不对产品本身进行增殖，而是通过服务，增加产品的附加价值；对企业来说，销售渠道起到物流、资金流、信息流、商流的作用，完成生产企业很难完成的任务。不同的行业、不同的产品、企业不同的规模和发展阶段，销售渠道的形态都33、不相同，企业的产品只有通过销售渠道才能供应给消费者，同时销售渠道系统创造的资源对制造商的发展有弥补作用。（2）销售渠道结构、要素销售渠道的结构，可以分为长度结构，即层级结构；宽度结构以及广度结构三种类型。三种渠道结构构成了渠道设计的三大要素或称为渠道变量。进一步说，渠道结构中的长度变量、宽度变量及广度变量完整地描述了一个三维立体的渠道系统。六安市云水涧农业推广有限模拟公司的销售渠道结构采用直营模式的选择性销售渠道，在市场覆盖方面，采用选择性分销渠道，选择如高档小区、政务广场等市区中心位置设置办事处来进行公司业务的宣传推广和销售。（3）销售渠道对农业推广行业品牌发展的重要性云水涧农业推广有限责任34、公司的目标市场是在开始的三到五年内，我们把消费目标主要放在中层次的人群身上，包括广大学生（主要是高校学生）、年轻的白领阶层、家庭（孩子已经上小学）、潜在顾客等。因为前期的投入资金较少，所以可能吸引不了太多的高层次人群；在后期我们资金回收利用，投入会较多，可吸引更多的中高层次人群来消费，会慢慢增加多种娱乐项目。 随着社会的发展，人们的经济条件越来越富裕，生活消费水平与日俱增，但是都市化的工作生活使人们面临很大压力。相对于其他生活消费方式，人们越来越寻求回归自然的休闲方式, 去直接领略农村特色民俗风土人情, 去寻找返朴归真、回归自然的感受, 在宁静和自然中完全放松自己, 满足“求新、求异”的心理。35、3.4宣传推广推广方式主要内容预算广告媒体特定小区灯箱及户外广告10000其他推广积极参加各种创业比赛，增加曝光率公关活动乡村旅游业务的发展需要各级政府和旅游管理部门的大力支持，同样，政府在开展政府主导的旅游形象宣传等活动中，可以把乡村旅游作为一个亮点推出。公司将积极参与和促进政府主导的旅游宣传活动。10000公益推广赞助特定小区物业大会或者特定公司年会15000互利推广与旅行社联合分利，与特定酒店互助宣传网络营销充分利用自身网站优势并与相关旅游行业网站合作。5000合计40000（1）免费体验 为增加本公司的知名度，我们特别在开业之际推行一系列的优惠活动。主要包括公司的介绍，产品的介绍，之后36、我们推出免费体验的计划。选取对本公司活动和产品感兴趣的幸运者参与公司的这项免费活动，期间客户可自主决定自己想利用自己的土地种植什么作物，怎样经营等，公司会提供满意的服务帮助顾客。（2）节日活动节假日是顾客体验农家乐，亲自体验农业活动的最好时期，因此在节假日时公司会加大宣传，做好一系列的活动。首先在假日之前，公司会充分利用纸质媒体和电子媒体的巨大作用，加大对本公司的宣传，扩大知名度。其次，在节假日时本公司会举办一系列的成果展，将公司绿色无公害的产品展现出来，展现公司的特色。再次，在活动过程中免费办理体验卡，凭此卡可在公司免费享受一次农家乐特色菜肴，农业种植知识课堂，以及购买公司绿色无公害产品优惠37、等等。（3）公共传媒推广为了迅速在六安本地市场形成影响力，快速打开消费市场树立产品形象，采用高价搞促销的策略，我们会充分利用公共媒体加大宣传。首先，在六安市公司附近公交路线和公交站点投放公交车广告，可以使途径的广大市民留下持续较深的印象，继而关注公司，购买公司产品；其次利用网络营销策略，在六安论坛和云水涧的网页微博上发布广告，抢占网络市场阵地，并参考其它农业推广企业的促销方式，在主页上发布电子优惠劵和代金券；还可以和美团、拉手网等团购网站合作推出限时的优惠产品，以吸引网络消费者（4）本地平面媒体推广由于我们公司的消费对象主要针对的顾客群体是中层消费者，根据自身产品带有的休闲性质，所以我们选择在38、六安当地很有影响力的平面媒体作为广告平台，如大别山晨报、今报女性休闲杂志。同时对于我们重点目标人群集中出现的商业场所，可以选择户外的平面广告牌、LED大屏幕来宣传推广企业产品，同时在开业当天可以采用人员和专门道具，在人流量集中地闹市区流动宣传推广，可以在短时间内在本地市场，引起广大消费者和潜在顾客的注意，继而激发顾客的消费动机。（5）加大和学校、家庭的联系 首先我们公司面临的对象包括大学生，大学生是当今社会的非常活跃的群体，他们有活力，激情，有想法，因此我们公司在进行产品推广时自然会加强和大学生的联系。针对各个高校的一些三下乡活动，体验乡村生活的活动等等，公司会积极和高校取得联系，从而为大学生39、参加这些活动提供土地等。另外公司还会和一些农业大学取得联系，如安徽农业大学等，为大学生提供实习基地，这样就使公司和大学生紧密联系在一起。其次，家庭群体也是我们公司的目标对象之一。针对现在独生子女越来越多，独生子女缺乏动手实践能力，对乡村缺乏了解的状况，我们会针对家庭的特点推出一系列的锻炼孩子动手能力，增进家庭情感的项目。（6）赞助公益活动本店推出赞助公益事业活动，我们会根据公司经验状况为福利院孤儿院，敬老院和贫困地区等无偿提供一些绿色无公害的产品，在消费者心中树立起本店具有爱心的形象，这样能为贫困地区和福利院等作出一份贡献并且能唤起消费者的共鸣。在国家、社会出现自然灾害和生活困 难的群体时，积40、极参加义务活动参与救助，树立起负有社会责任的企业形象，赢得消费者信任。总之市场营销策略是企业以顾客需要为出发点，根据经验获得顾客需求量以及购买力的信息、商业界的期望值，有计划地组织各项经营活动，通过相互协调一致的产品策略、价格策略、渠道策略和促销策略，为顾客提供满意的商品和服务而实现企业目标的过程.目的是创造顾客，获取和维持顾客;要从长远的观点来考虑如何有效地战胜竞争，立于不败之地;注重市场调研，收集并分析大量的信息，只有这样才能在环境和市场的变化有很大不确实性的情况下做出正确的决策;积极推行革新，其程度与效果成正比;在变化中进行决策，要求其决策者要有很强的能力，要有像企业家一样的洞察力、识别41、力和决断力。4.0人员与组织结构4.1组织结构4.3部门（岗位）职责部门/岗位负责人职责 总经理1、主持公司的日常生产经营管理，负责公司安全运营，组织实施公司决议。 2、组织实施公司年度经营计划和投资方案。 3、拟定设置、调整或撤销公司内部管理机构的具体方案。 4、拟订公司的基本管理制度。 5、制定公司的具体规章。 6、提请聘任或解聘公司副总经理、财务部门负责人。 7、聘任或解聘除中层管理人员和工作人员。 8、依有关规章制度决定对公司职工的奖惩、升级、加薪及辞退。 9、在职责范围内，对外代表公司处理业务。财务部1、负责公司的全面财务会计工作。2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法。342、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度。4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况。5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务。6、审核公司的记帐凭证，审核公司的会计报表。7、定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。8、负责定期财产清查。9、承办总经理交办的其他财务工作。10、加强日常财务管理和成本控制，开展全面预算管理，严格控制财务收支；按期汇集、计算和分析成本控制情况，加强成本控制和管理，向高层领导提出成本控制分析报告和成本计划。11、保证按时纳税，负责按照国家税法和其他规定，严格审查应交税金，督促有关岗位人员及时办理手续。人事部1、在总经理的领导下，主持人事部工作考核各项岗位职责43、的执行情况。 2、正确贯彻执行企业有关人事、工资、福利等方面的政策和规定。 3、在总经理的领导下，负责草拟人员编制和员工培训、培养计划；组织办理员工的招收、任免、调配、培养、政审、工作考核、转正、定级、工资调整和奖惩等项工作；组织整理、保管人事档案。 4、组织办理各类技术人员职务的申报、考核、评议工作，并负责办理报批和聘书签发工作。 5、组织了解员工思想、工作和生活情况，定期向总经理汇报，并配合有关部门做好员工的思想工作。 6、负责组织管理员工的考勤工作，按规定权限审批、检查员工请假、销假。 7、负责组织管理部内“三密”文件、资料的保密工作；审核各类报表和上报材料。 8、负责对劳动用工、劳动分44、配提出改革方案，供总经理参考。 9、负责对工作进行计划、安排、检查、以及质量核定参数和审核。 10、按制度组织办理员工离职手续。 11、协调好与其他部门的工作关系，办理总经理交办的其他有关人事工作。12、制定行政人事相关管理有关的政策、制度和流程并监督执行。13、 组织制定公司人力资源开发和管理的长远规划及实施计划。14、 落实公司定员定编，完善和修订公司架构。15、 制定本部门年、季、月、周工作计划和各项综合性工作计划并组织实施。16、 审核人员的招聘申请，进行应聘人员的初试。17、 审查员工人事异动、薪酬福利调整和奖惩申请。18、 组织制订并上报公司年度员工培训计划，审核月度员工培训计划及45、临时性培训计划。19、 统一调配办公室和公共场所。20、 组织评估员工合理化建议。21、 完成上级交办的其它事项。客服部根据客户服务项目制定客户服务计划，定期拜访客户； 分析、整理、统计客户信息,包括“客户体验调研”、“客户信息收集”等； 处理突发事件，解决客户投诉； 负责处理公司与业务监管机构的事务； 负责产品/服务的交付、验收、培训以及收款工作。销售部预定公司销量计划及销售预算、组织市场调查分析，创建更新产品、选择客户，洽谈业务，签订销售合同，收集账款，负责售后业务客服部根据客户服务项目制定客户服务计划，定期拜访客户； 分析、整理、统计客户信息,包括“客户体验调研”、“客户信息收集”等； 46、处理突发事件，解决客户投诉； 负责处理公司与业务监管机构的事务； 负责产品/服务的交付、验收、培训以及收款工作。项目执行1贯彻执行国家有关技术政策及技术管理制度，对项目技术工作全面负责。2组织施工技术人员学习并贯彻执行各项技术政策、技术规程、规范、标准和技术管理制度。贯彻执行质量管理体系标准。组织技术人员熟悉合同文件和施工图纸，参加施工调查、图纸会审和设计交底。3负责制定施工方案、编制施工工艺组织设计，并向有关技术人员进行交底。4组织项目各项规划、计划的制定，协助项目经理对工程项目的成本、安全、工期及现场文明施工等日常管理工作。5组织项目部的质量检查工作，督促检查生产班组开展自检、互检和交接检47、，开展创优质工程活动。6负责整理变更设计报告、索赔意向报告及索赔资料。7参加建设单位组织的各种施工生产、协调会，编制年、季、月施工进度计划。8负责项目各阶段的工程计价、计量资料的收集、整理和申报签认手续。9负责主持竣工技术文件资料的编制，参加竣工验收。10. 协助项目经理组织开展技术培训，并编制工艺流程。5.0财务分析报告5.1固定资产：办公家具和电子设备 单位：元 项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注办公家具办公桌椅60001.67 100.228折旧年限为5年公社桌椅100001.67 1671714风扇30000.8324.9折旧年限为10年电子设备投影仪53002.78147.34折48、旧年限为3年传真打印机35002.7897.3数码相机25002.7869电话机5002.7814合 计30800-619.74备注折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的企业所得税法实施条例；月折旧率=1/折旧年数/125.2年销售与管理费用预测 单位：元/每年类别科目金额销售费用宣传推广费用 40000管理费用场地租金10000员工薪酬（含社保）144000办公用品及耗材8000水、电、交通差旅费 24000其他 1000财务费用合计227000 5.3启动资金需求类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计30800办公家具、电子设备开办费工商注册、税务登49、记费200办证市场调查费、咨询费3000调查、咨询、住宿各种许可证审批费用1000办证前期宣传费用10000其他费用3000例如：培训费、资料费、买无形资产费用合计17200流动资金原材料/商品采购无场地租金10000房租、地租员工薪酬（含社保）12000七名员工基本工资办公用品及耗材1000办公用品水、电、交通差旅费2000水、电、交通费其他费用1000合计38000启动资金总计740005.4启动资金来源 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金440%自有资金110%自有资金110%自有资金110%自有资金110%自有资金110%自有资金110%总计-10100%6.0利润50、预测 单位：元 6.1 首月利润预测 项 目本期金额一、主营业务收入12000加：其他收入（农业补贴）934销售费用销售提成宣传推广费5000管理费用场地租金800员工薪酬12000办公用品及耗材400水、电、交通差旅费2000固定资产折旧51.645其他管理费用1000二、净利润-8317.645备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；6.2 年度利润预测年份2015年2016年2017年2018年2019年一、营业收入合计 222000319000343000472000581000 土地租赁项目10000012900013600020800025051、000 人民公社项目5000072000790009300097000采摘与围猎项目 5000090000100000100000120000个性服务项目1000014000130005000085000 政策补助10001000100010001000富余农产销售项目 1100013000140002000028000 二、营业支出合计267419.74264619.7341819.7364219.7435819.7土（山）地租赁成本700080009000950010000固定资产（折旧）30800+619.74619.74819.742219.742819.74广告宣传费用400006052、000100000100000120000人员工资（含社保）144000144000144000170000200000办公耗材费用80005000500090009000办公场所费用30003000300035004000固定资产改造（2点折旧）10000400003000030000水、电、差旅费2400024000300003000050000其他费用1000010000100001000010000三、利润总额-41419.7454380.31180.3107780.3145180.3 所得税费用 暂不计入暂不计入四、净利润-41419.7454380.31180.3107780.3153、45180.37.0 风险分析与对策7.1风险分析风险通常是指由于当事者主观上不能控制的一些因素的影响，使得实际结果与当事者的事先估计有较大的背离而带来的经济损失。这些背离产生的原因，可能是当事者对有关因素和未来情况缺乏足够情报而无法作出精确估计，也可能是由于考虑的因素不够全面而造成预期效果与实际效果之间的差异。进行风险分析，有助于确定有关因素的变化对决策的影响程度，有助于确定投资方案或生产经营方案对某一特定因素变动的敏感性。若一种因素在一定范围内发生变化但对决策没有引起很大影响，则所采取的决策对这种因素是不敏感的；若一个因素的大小稍有变化就会引起投资决策的较大变动，则决策对这一因素便是高度敏54、感的。了解在给定条件下的风险对这些因素的敏感程度，有助于正确地作出决策。风险分析是找出行动方案的不确定性（主观上无法控制）因素，分析其环境状况和对方案的敏感程度；估计有关数据，包括行动方案的费用，在不同情况下得到的收益以及不确定性因素各种机遇的概率，计算各种风险情况下的经济效果；作出正确判断，等等。 进行风险分析时需要考虑的因素很多,而且多变,主要有：技术分析中采用的数据来源和精确程度。企业的类型及其稳定性。如采矿企业因地质条件的变化通常要承担较大的风险。企业的厂房和设备的类型。如有些建筑物和设备有较明确的经济寿命和转卖价值，有的经济寿命不明确，也无多大转卖价值。这时对前一类企业的投资的风险就55、小于后一类企业。分析阶段的长短。如投资回收期的延长将会增大投资的风险等等。为实现企业盈利，合理规避风险。本公司预先展开市场调查，对各种可能出现的风险以及在创业过程中可能出现的错误进行预判，以便在公司正式运营过程却除风险或者利用风险带来的机遇，从而获得企业进步的机会，在商场上立足，在挑战中新生，实现个人在事业上的梦想与成功。7.1.1风险预测1、启动项目（1）在六安市金寨县斑竹园镇承包土地，启动农业观光项目，向广大客户给予舒适放松的农家生活。（2）在承包土地上进行纯绿色种植，在山上放养一定的家畜，让消费者品尝安全卫生、绿色无公害的食品。2、存在风险每个企业在发展过程中必不可免遭遇风险，因而必须予56、以重视。以下便是我公司即六安云水涧农业推广公司根据市场调查反馈的信息所做的风险分析表。创业风险分析对策市场风险 市场需求情况、市场战略、市场接受时间、市场引力等等1、城市周边农业观光项目如农家乐等已经趋于成熟且启动多，挤占本公司的客源。2、本公司周围有著名景区，吸引力较大，影响企业对客户的引力。3、公司刚起步，市场对本公司的接受时间较长。4、可能存在的战略缺陷。资金风险创业资金、资金链、引资等1、创业资金较少，启动项目少且周边改造较为简单。2、前期投入大，一旦回流资金少，可能造成资金链断裂，企业维继困难。3、创业之初，公司名气较小，不易得到风险投资。技术风险改造与规划技术性前瞻性等1、前期资金57、较少，难以聘用专业的农业与园林改造的精英人才，可能导致改造或者规划不合理。2、改造技术能否符合未来潮流不易确定。管理风险管理者素质、企业决策、组织情况、人员培训、人才引进储备等1、创业之初，经验较少，且合伙人中没有专业的管理人才，相对素质较低。2、公司的管理层主要为毕业大学生，易出现决策失误或者组织不力等情况。3、刚开始条件较为艰苦，不易吸引精英人才加入。而且没有专门的企业人员培训机构，人才储备难度大。安全与卫生交通、餐饮卫生、人身安全、卫生防疫等1、观光地点设在山区，公路相对较差，需注意行车安全。2、公司的部分食品材料是野味，餐饮安全与卫生防疫是重中之重。3、观光区位于山区，客人在观光过程中58、不可预料的情况较多。环境砍伐垃圾处理1、村民为获得更多的收入，砍伐的情况相比以前较为严重，对农业观光区的外在形象有所影响。2、农村没有专门的垃圾处理地点，乱丢垃圾的情况普遍，不利于观光区的建设与发展，好在农村垃圾量较少。其他风险除此之外，企业还会遇到其他各种不可预料的风险，如竞争对手的不合理竞争导致客源减少，工程设计出现漏洞，不确定的自然灾害以及工作人员的无意识的失误等等。本公司只有尽最大的努力做好每一个细节，所有的合伙人精诚一致、上下一心，预先了解可能出现的风险并采取积极合理的措施，才能规避风险，在未来的路上越走越远。注：只需要填写本企业涉及到的风险7.1.2 风险对策虽然本公司在建设与发展59、过程中很可能出现上述各种情况，但只需我们做好各种应对措施，即可在最大程度上规避各种风险，甚至加以合理利用，是风险变为企业发展的助推器。1、虽然存在各种市场风险，我们公司仍有较大优势。首先，我们公司设在风景秀美的大别山区，山中有较为丰富的物产，比起城郊的农家乐更具竞争力。2、至于资金问题，公司所承包的土地乃一股东的入股凭证，这样可节省一大笔资金。再加上创业之初，对每一份支出都精打细算，能做到合理地利用每一笔资金，避免浪费。再加上政府对农业的支持，可获得优惠政策，减少前期投入。3、先期改造技术存在缺陷这是难以避免的，为了解决这个问题，公司根据实际情况切合环境与地貌，改造一小部分，不会破坏整体布局，60、等到资金充裕时，可以请专业人才进行大规模合理改造。这样也可避免先期客源少但改造过多以致影响其他计划。4、创业之初各位合伙人都是全心为了事业，大家相互之间较为熟悉且信任，而且公司开始规模较小，不会有太大的利益纠葛，因而公司管理与运营方面不会出现太大的问题。5、至于安全问题，只有做好各种措施，如在上去弯路地带设置警示牌，请经验丰富的山区司机位客户开车，客户上山随时有工作人员陪同，时刻做好安全防疫，严格食材的来源等等。6、为解决环境问题，我们公司打算与老农合作，他们可以提供野味，帮助种植无公害作物，利益共享。在主要交通点设置垃圾筒，贴宣传标语，进可能减少环境危害。当然公司不仅仅只采取这些措施，还会根61、据当地情况以及客户需求，在公司力所能及的范围内进行改变。从而使得风险变小什么变成优势，推动公司发展。在未来公司财政充裕的时候，就可以实行大刀阔斧的改革，聘请专业的精英人才，进行大规模的先进改造与规划，建立人员培训机构，从而成立成熟人才储备体系，使公司的抗风险能力更加强大。8.0 企业的愿景体现了企业家的立场和信仰，是企业最高管理者头脑中的一种概念，是这些最高管理者对企业未来的设想。是对“我们代表什么”“我们希望成为怎样的企业？”的持久性回答和承诺。 企业愿景也不断地激励着企业奋勇向前，拼搏向上。何谓企业愿景？是指企业的长期愿望及未来状况，组织发展的蓝图，体现组织永恒的追求。德鲁克认为企业要思考62、三个问题：第一个问题，我们的企业是什么？第二个问题，我们的企业将是什么？第三个问题，我们的企业应该是什么？这也是思考我们企业文化的三个原点，这三个问题集中起来体现了一个企业的愿景，即企业愿景需要回答以下三个问题： 1、我们要到哪里去？2、我们未来是什么样的？ 3、目标是什么？从以上三点可以看出来一个公司的愿景是这个公司发展的方向。本公司立足于美丽的大别山麓，从顾客的利益出发提出了自己的口号与愿景愿景：这里本来就很美泛舟莲叶下，漫步林荫间十年前为今天买房，今天为十年后买地大别山区，拥有着华东最后一片原始森林，风景秀丽，野生资源十分丰富，高山密林，小桥流水，悬崖绝壁，花香鸟鸣，是人间的一片圣地。这63、里的人们淳朴善良，这里的景色旖旎迷人。在这样的地方躬耕一小片土地，春种秋收，实乃人生之一大乐事。本公司即六安云水涧农业观光推广公司设立在大别山区，资源优势明显，在这里，客户可以享受采菊东篱下，悠然见南山的惬意，也可体会大别山区独特的山珍野味，陶醉客户的味蕾。本公司郑重承诺，开业后，将在产品、服务、品牌方面不断提升内在价值，为客户提高优质、舒适、健康的产品与服务。体会真正的大自然，让您的生活各加绿色；品尝山间野味，挑动您的舌尖。立足基本，长远发展，不断壮大。本公司严格推行统一管理规范、统一发展规划，努力做到安全、卫生、健康、舒适的理念，为顾客排忧，让客户休闲。为保证公司合理有序的健康发展，我们将64、公司的发展分为三个阶段：第一阶段：将品牌投入市场，树立良好的品牌形象，提高产品知名度，获得立足市场的资本。第二阶段：巩固基础，逐步开启新项目，提升品牌的前景与内在价值，扩大市场占有率。第三阶段：大规模改造，企业进行升级，利用公司的资源、市场与品牌优势，开发相关产品，实现产品多元化与规模化，从而占据更广阔的市场，获得更多的经济效益，将企业做大做强。公司计划在3年内在合肥和武汉打开市场，获得一定的名气，从而拥有相对稳定的客源，使得公司有足够的资金回流，避免资金链断裂。初期（1-3年）：主营业务是土地分包与绿色种植，外加野味的加工制作与出售。逐年适当增加项目，逐步扩大名气，提升品牌价值，占据一定市场65、。第1年：确定公司理念。将产品投入市场，树立品牌形象第2-3年：深入宣传，提升品牌知名度，巩固已经占据的市场，提升服务标准并且不断扩大市场占有率，获得稳定的客源，借机启动新的项目，开辟新的收益途径中期（4-7年）：建立简单人员培训机构，逐步成立起人才储备体系。继续升级改造，持续扩大市场的占有量，逐步提高员工福利，使企业更具凝聚力，加大对品牌价值投入后期（8-？）：建立起完善的员工培训机制与人才储备体系，建立完善的福利保障机制，保证员工权益。坚定公司健康、环保、绿色、的理念，大规模改造与规划，使其更加符合客户的需求9.0附录9.1 附表：经营第一年利润表 单位: 元项 目1月2月3月4月5月6月66、7月8月9月10月11月12月合计一、主营业务收入185001850018500185001850018500185001850018500185001850018500222000其他收入减：主营业务成本其他成本22233.322233.322233.322233.322233.322233.322233.322233.322233.322233.322233.322233.3267419.7 销售费用推广费3333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.440000管理费用场地租金833.383367、.3833.3833.3833.3833.3833.3833.3833.3833.3833.3833.310000员工薪酬120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000144000办公用品及耗材6676676676676676676676676676676676678000水、电、差旅费20002000200020002000200020002000200020002000200024000固定资产（折旧51.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.6468、551.64551.645619.74固定资产投入3080030800其他费用5005005005005005005005005005002500250010000二、营业利润3451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.6-41419.74减：所得税费用（减免）三、净利润3451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.63451.6-41419.749.2 附表2：第一年度的现金流量表1月2月3月4月5月6月7月8月69、9月10月11月12月总计月初现金27231525343023454521566019677517789015900514012012123510235083465现金流入现金销售收入222000222000股东投入现金10000000000000000100000其它现金收入现金流入小计322000320000现金流出生产/采购3080030800销售提成销售推广3333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.43333.440000税金场地租金833.3833.3833.3833.3833.3833.383370、.3833.3833.3833.3833.3833.310000员工薪酬120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000144000办公用品及耗材6676676676676676676676676676676676678000水、电、交通差旅费20002000200020002000200020002000200020002000200024000固定资产（旧51.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.64551.645619.74借贷还款支71、出其它支出1000010000现金流出小计496851888518885188851888518885188851888518885188851888528885267420净现金流量2723152534302345452156601967751778901590051401201212351023508346554580月底现金余额2723152534302345452156601967751778901590051401201212351023508346554580备注净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金。 9.3 创业/商业计划书评估表模拟公司名称六安市云水涧农业推广有限模拟公司实训讲师评估初评成绩：5 4 3 2 1评估意见：实训讲师签字 日期_创业商业计划书 | 日期 1