1、食品股份有限公司差旅费管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 背景公司在快速发展过程中，授权各部门对出差进行自主管理。如今，公司发展已经进入新的历史阶段，业务发展和学习交流越来越多，依靠自觉、信任的方式对出差进行管理已不能适应公司发展的需要。公司要实现向国际化先进管理水平的跨越，做到规范化、标准化、制度化、精细化管理，必须完善差旅费管理制度，明晰差旅费用标准。一、目的通过明晰差旅费标准，规范差旅费管理，控制费用，降低成本，达成提升效益的目的。二、意义1.使全员都能将成本效益意识入骨入髓，达到自我管理的境界。2.让全2、员学会规范化、标准化管理，养成管理精细化到末端的良好习惯，培养凡事精细化管理的良好作风。3.更深层次的完善企业管理，向标准化国际化管理迈进。三、效果1.全员成本意识根植于心。2.崇尚节俭，一言一行传递出xx人的优秀品行。3.费用降低，效益提升。四、原则1.客观需要原则出差应依据实际业务需要进行安排，确保工作目标的达成。2.成本效益原则差旅费用纳入部门总预算中管理。以效益为中心，降低成本，提升效益。3.成果价值原则节流支持开源。如果出差能够给部门业务创造更大成果，或为公司未来创造更大价值，就可以更大的成果和价值为导向，使出差价值最大化。4.节约高效原则员工出差应本着节约开支，提高工作效率的原则，3、严格控制出差及出差人数，凡能通过电话、传真、视频、邮件等快捷方式处理的事项，不得派人专程办理；确因工作需要出差时，应事前合理规划，尽量减少出差人数和时间，把出差费用控制到最小的范围内。五、适用范围本办法适用于xx食品股份有限公司及其控股子公司。六、差旅费相关内容（一）差旅费定义差旅费是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要合理的费用，具体包括：城市间交通费、市内交通费、住宿费、餐饮费、公务杂费。（二）城市分类本制度中标准涉及城市分类的以下表为准：城市类别城市名称一线城市北京、上海、广州、深圳二线城市天津、杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门、成都、武汉、哈尔滨、沈阳、西安、长春4、长沙、福州、郑州、石家庄、苏州、佛山、东莞、无锡、烟台、太原、合肥、南昌、南宁、昆明、温州、淄博、唐山三线城市除以上城市之外的其他县市（三）城市间交通费1.城市间交通费是指工作人员因公出差往返乘坐火车、长途客车、飞机、轮船等交通工具所发生的费用。2.出差人员按照以下标准选乘交通工具：级别最高允许乘坐交通工具报销要求飞机火车汽车总经理头等舱/商务舱软卧/动车一等座根据实际情况合理安排凭票据实报销常务副总头等舱/商务舱软卧/动车一等座副总级经济舱软卧/动车一等座总监级经济舱硬卧/座/动车二等座经理级及以下硬卧/座/动车二等座 （1）出差人员应考虑经济和效率因素选乘交通工具。当到达出差目的地有多种5、交通工具可选择时，出差人员在确保安全及不影响工作的前提下，应选乘经济便捷的交通工具。（2）若普通火车在途时间为6小时及以内的，需乘坐火车硬座或汽车；超过6小时的可乘坐卧铺。若因晚上乘车影响休息，且第二天有工作计划的，可视情况选乘卧铺。（3）如遇打折、特价机票，折后价格低于对应级别选乘交通工具标准的，可乘坐飞机。（4）由于特殊原因，员工出差期间需中途回家的，需事前征得部门负责人批准。其可报销的往返交通费，不应超出正常出差的往返交通费总额。（四）市内交通费1.市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。2.市内交通工具包括公交车、地铁、轻轨、大巴、出租车等。3. 市内交通费用标准：级别交6、通费标准（限额元/天）报销要求一线城市二线城市三线城市自带车出差总经理实报实销实报实销实报实销按车辆管理办法相关费用规定执行凭出差地或当地的正规交通票据报销常务副总23010080副总级1507060总监级1105040经理级及以下1004030 注：上述各级别对应标准为最高允许报销标准。4. 出差人员在确保安全、不影响工作的前提下，优先选乘经济便捷的交通工具。5. 因办理业务需要，市内交通费超越标准的，出差人员需做纸质版情况说明，经主管领导审批通过后，持证明和交通票据方可到财务报销。（五）住宿费 1.住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆发生的房租费用。2.住宿费标准详见下表：级别住宿标准（7、限额元/天/间）报销要求一线城市二线城市三线城市总经理实报实销实报实销实报实销凭出差地的正规住宿费发票报销常务副总1000800600副总级500350280总监级400260200经理级及以下350230180 注：上述各级别对应标准为最高允许报销标准。 3.出差人员应当在标准内选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。4.总监级以下员工多人一同出差时，原则上要求同性别两人同住一间客房。5.当参加由主办方指定酒店的培训、会议、展会时，预订酒店超出公司标准，且因条件限制无法改变的，应在出差申请中事先说明，经批准后可依据主办单位食宿标准进行报销。（六）餐饮费 1.餐饮费是指工作人员因公出差期间所发生的就餐8、费用。2.餐饮费标准详见下表： 级别餐饮费标准（限额元/顿）报销要求一线城市二线城市三线城市中餐晚餐中餐晚餐中餐晚餐总经理实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销凭正规餐饮发票报销常务副总606045454040副总级505040403535总监级404030302525经理级及以下353525252020备注早餐10元/人 注：上述各级别对应标准为最高允许报销标准。3.在20:00之后出差的，当天不再计餐饮费用。 4.若带薪参加培训超过1个月（含1个月）的，国内餐饮费报销按出差标准50%执行,国外（一般指发达国家）餐饮费报销按国内一线城市出差标准的70%执行。（七）公杂费公杂费是指出9、差期间所发生的异地购票手续费、异地取款手续费、邮寄费、打印费、传真费等费用。1.员工出差期间，因公发生的异地购票手续费，凭票予以报销。2.员工出差期间，原则上应采取刷卡方式消费，特殊情况确需异地取款的，因公发生的异地取款手续费，凭票予以报销。3.员工出差期间，因公发生的邮寄、打印、传真等公务杂费，凭票予以报销。七、出差申请审批1. 公司建立并严格执行出差事前审批制度。员工需事先通过OA进行出差申请，申请时将出差预算明细作为附件上传，由相关领导审批通过后，方可出差。如有出差延期、改期或行程变动等情况，须经相关领导同意。 2.出差申请审批流程 （1）正常情况下，出差审批实行一级审批；相关领导审批参10、照出差申请审批权限，如果部门负责人对是否安排出差把握不准，需与主管副总商定或经其审批。 （2）如有特殊情况，需超越原住宿费、城市间交通费费用标准出差的，总监级及以下人员需经主管副总审批，子公司总经理及副总级人员需经常务副总审批；未经审批超越差旅费标准的，按照标准进行报销，超支部分由个人自理。3.出差申请审批权限申请人审批人主管级及以下部门负责人部门负责人主管副总主管副总常务副总子公司部门负责人子公司总经理子公司总经理常务副总 （1）多人共同出差，只申请一次流程； （2）不同级别人员共同出差的，由级别最高人员上级领导审批；（3）多部门联合出差的，由发起部门申请，发起部门相关领导审批，参与部门相关11、领导会签。4.出差人员应在出差结束后2个工作日内在出差申请流程中填写返程日期，结束流程。八、财务报销管理1.出差费用审核时，以OA出差申请上的实际时间和地点为依据，核准报销金额。2.出差结束后，应于15日内发起OA流程进行报销。3.出差中各项费用凭真实有效的发票在限额标准内据实报销，超支部分由个人自理。4.一次出差产生的所有费用，必须一次报销完毕。5.两个及两个以上部门员工共同参与的出差费用，由一个部门负责费用报销，报销时需提供各部门费用分配清单，财务依据清单将费用分配至各部门，报销流程须经各参与部门会签。6.员工调动或借用到其他部门/公司期间发生的差旅费由调入或借用部门/公司承担。 7.出国12、所产生的费用，报销时按填单当日外汇中心发布的外汇汇率折算；受邀请出国并由邀请单位承担有关费用的，公司不再承担有关费用。8.由公司统一组织的考察、调研、学习，无需自行安排食宿的，不再予以报销相关费用。9.员工个人随有关单位组织的考察团出国考察，如由组织单位承担住宿、餐饮等费用的，根据组织单位的有关通知报销考察团费，其他费用不再予以报销。10.会务费、培训费报销时应提供会议通知等相关凭证。11.若因公发生退票的，退票费予以报销。12.各公司人员到南阳区域参加公司、部门组织的会议或培训，提倡到公司内部餐厅用餐，不再报销餐饮费用。 13.员工到母子公司所在区域和公司有发展计划的地区办理日常业务，发生的费用按照以下规定执行：（1）餐饮费：原则上提倡在公司内部餐厅自费用餐；如确实无法在公司内部餐厅用餐的，以10元/顿/人的标准据实报销。公司不提倡员工在母子公司或区域间开展业务交流时，进行私人宴请。（2）交通费：期间因公所发生的交通费参照城市间交通费标准、市内交通费标准据实报销。（3）住宿费：原则上以公司宿舍为主，能够回家住的不再报销住宿费。如确需在外住宿的，在以下标准内据实报销：级别常务副总副总级总监级及以下住宿标准（元/间/晚）350230150九、附则 本制度由公司总经理办公会审批通过，自二零一四年七月五日起执行。 二xx年七月五日