1、商务公司商品盘点差异化处理流程制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、 目的 1、加强对商品的库存管理，及时发现商品管理存在的问题并处理,保障在库商品的安全与完整。 2、及时核查在库商品数量、品质状况，及时发现与修正帐实不符的现象，及时发现与处理不良 品，分析库存状况和库存管理存在的问题以引起公司高层的重视。二、盘点分类 盘点按照时间可分为日盘点、月度盘点、年终盘点、不定期盘点、抽盘。所有盘点工作应以不影响正常业务开展为前提。1、 日盘点： 指仓库管理人员每天业务结束后,对所保管货物进行自盘，如发现盘点差异，应及时2、查找原因。2、月度盘点： 在盘点月度业务结束后开始盘点到次月业务开始前结束，由财务、物流共同参与对各仓库在库商品进行盘点，每月须无条件进行一次。3、年度盘点 全国统一组织，每年年末或年初进行，由财务、物流共同参与对各仓库在库商品进行清点核查。4、 不定期盘点： 由于仓管或其他相关人员产生人事变动，或其他特殊原因需要临时进行的盘点，盘点由财务人员和物流具体负责，程序可按月盘点程序进行。5、 抽盘：1）在月度盘点的基础上，财务人员应建立库存商品不定期盘点机制；。2）每次抽盘时的具体客户名称、货品种类可由抽盘人员临时决定，且不得事先通知相关仓管人员；3）抽盘人员、仓管人员应在抽盘结果上签字。抽盘人员3、应根据抽盘结果编制抽盘说明并邮件主送合资公司总经理、财务、商务、物流人员；三、盘点职责权限1、物流部门负责仓库及商品的整理，单据的整理、检查、传递，商品盘点的初盘，盘点差异的原因分析、查找、确认。2、财务部门负责盘点的组织、实施，盘点前数据、单据的处理盘点过程的监督、检查、复盘、盘点结果复核、确认、差异 查 找协助，对盘点结果责任落实的监督跟进。3、商务负责盘点结果的录入、复核。4、销售及其他人员，根据盘点计划的安排参与初盘、复盘或其他工作。四、成立盘点领导小组1、盘点小组总指挥：市级自有平台或合资公司总经理2、盘点小组组长：财务负责人3、盘点小组组员：销售、财务、商务、物流等参与人员。五、盘4、点小组长工作职责1、负责盘点制度的宣导、培训、实施，盘点计划的制定。2、负责盘点工作的督促与检查。3、协调、解决盘点中出现问题。4、审核盘点结果，跟踪盘点责任的落实，对盘点工作总结并提出奖罚方案。 5、派有关人员监督办理商品、材料、物资移交手续。6、安排其他盘点事项。五、盘点时间、范围规定1、月度盘点时间由市级自有平台或合资公司总经理根据实际情况自行确定、执行，要求每月必须对库存货物全盘一次；2、实物负责人、物流负责人、平台负责人离职或离任交接时，必须进行离职或离任盘点；六、盘点操作规定1、盘点前准备1）盘点小组长于盘点日前5天发布盘点计划。2）盘点日前4天物流开始整理商品堆放及标识；不需要参5、加盘点的分开存放。3）盘点前3日向上游和下游客户发送盘点通知，确保盘点日停止收发货。4）盘点前2日完成盘点培训工作。5）盘点前1日处理完在途物流单据、在途商品。6）盘点前将所有未录入的出货、进货、库存调拨、在途单据清理完毕。7）所有单据录入系统并记账；如确实不能录入的，整理好单据以做盘点数据调整还原用。8）盘点开始时停止所有商品的进出库动作，保证库存处于静止状态。9）如果客观上无法解决的盘点当日出入库，入库可以先收货暂不入库单独存放，出库做好登记暂不做系统出库，盘点结果根据登记表进行还原，盘点工作完成后再做系统单据。2、盘点过程1）正式盘点前总指挥或组长组织动员会，布置盘点工作及重点事项安排。6、2）盘点前在WMS建立盘点单，发起盘点，然后用手持扫描每个储位的所有商品，在手持输入盘点数量和效期，并选择好商品状态，如是网页版WMS，从WMS系统中分项目导出盘点表进行盘点。总指挥或组长检查完仓库整理是否合格后决定开始盘点，网页版WMS系统需发放盘点表和盘点用笔（需要回收）。3）商品盘点须按项目及类别组织盘点，实物负责人不得参与本人负责商品的复盘。4）盘点时必须按商品的陈列、堆码的顺序，由左至右、由上至下依次进行，不得跳盘。网页版所有参与盘点的人员须在盘点表上进行签名确认。手持版盘点需完成系统线上审核。5）网页版WMS盘点如果商品有实物而盘点表上无数据的，则在盘点表下方按盘点表格式登记，如果7、盘点表上有数据，但无商品实物的，则盘点表实盘数栏必须写“0”，不得留有空白。6）任何人不得擅自修改盘点数据，如需改动，需经盘点人和复盘人签名确认。初盘人使用蓝色或黑色笔，复盘人使用红色笔。3、盘点后措施1）手持盘点，盘点结束后系统会立即生成盘点差异表，网页版WMS盘点结束，由物流人员将盘点表制作成EXCEL版本，经盘点人员签名确认EXCEL表格数据无误后，导入WMS系统，进行提交生成盘点差异，任何个人擅自修改盘点数据视为舞弊行为。2）盘点日后五个工作日内物流负责人把审批后的盘点结果、改善方案及责任落实方案上报物流平台运营中心仓储部，同时抄送380财务中心，如果不能按时上报，将对物流负责人进行处8、罚；如果有客观原因需要重新盘点的需以正式的邮件向物流平台运营中心仓储部申请并同意后方可进行。3）盘点结果盈亏金额计算口径以项目为基础汇总，如果一个人负责几个项目或几个负责一个项目，以责任范围为计算口径，口径内的盈亏可以相互抵消计算。七、商品、材料、物资移交盘点1、员工因工作变动、辞职、辞退离开原工作岗位的，都应对员工自己经手的商品或材料、物资或本组共同经手的商品或材料、物资办理移交手续。2、移交人应当对仓库或分店有关商品的其它手续办理清楚，如在运输途中的商品、借贷、材料等用书面确认的形式进行移交。3、所有的商品、材料、物资移交都要交接双方当事人及其上级签字确认，如是市级平台总经理或合资公司总经9、理离职或岗位异动交接由盘点小组负责监交。4、移交盘点工作与库存商品、材料、物资的盘点流程一样，移交盘打印一式三份，经移交人、接交人、监交人签字后各执一份，监交人一份报380财务中心。八、盘点差异处理1、差异处理流程2、盘点差异确认： 常见差异原因分类：1）管理不善，造成货物残损，短少；2）因系统单据未完成造成的货物盘亏，盘盈；3）由于操作不仔细，造成货物发窜，产生盘亏盘盈。4）入库数据不准确，送货单与系统订单入库单据不一致。3、由市级自有平台或合资公司物流及财务、商务人员查明当月的盘点差异原因，排除系统及单据未完成等非物流因素造成的差异最终生成盘亏盘盈单交当地财务填写单价（以采购平均价为准），10、确认盘亏盘盈金额。4、市级自有平台或合资公司仓管员把盘点差异金额交当地公司财务、商务及总经理签字确认。5、市级自有平台或合资公司负责人对盘点差异进行确认，根据差异给出处理意见。6、仓管员把盘点差异确认金额表格以扫描件及电子版形式发给物流平台运营中心仓储部。7、仓管员对盘点单据按月存档管理。九、奖惩制度1、处罚1）经公司相关部门调查，确认为异常原因的直接责任人，根据差异产生种类确定处罚措施，处罚比例参照下表：差异金额直接责任人责任人上级合资公司物流负责人合资公司负责人2000元以内100%0%0%0%2001元5000元80%20%0%0%5001元10000元60%25%10%5%10001元11、20000元50%20%15%15%20001元以上由380运营中心、省区与各市级自有平台或合资公司协商给出处理意见2）对于没有按时组织进行盘点的或未认真行驶职责，提报虚假盘点数据的市级自有平台或合资公司，一经发现对当地的财务经理处以1000元/次罚款；3）对于因其他原因影响盘点进行，造成数据不准，盘点计划未完成的，对相关责任人处以1000元/次罚款；4）说明：a.如责任人上级为市级自有平台或合资公司物流负责人，则对市级自有平台或合资公司物流负责人的处罚标准为责任人上级与市级自有平台或合资公司物流负责人处罚金额之和。 b.卖场空退造成的库存差异需要及时处理并且找到相对应的业务负责人签字确认，否12、则视为物流管理造成的盘亏。出现串货可盘盈盘亏互抵，互抵之后产生的盘亏需要物流相关责任人承担责任。c.库存管理过程中破损标准（卖场退货除外，但需要有业务的签字确认）：奶粉及酒类产品零破损率，日化及食品类产品万分之三破损率（当月进货价值来计算），超过此标准为异常，物流需承担责任。2、奖励1） 物流异常发生后，市级自有平台或合资公司物流人员因抢救及时，减少或避免了公司损失的，对相关人员进行奖励，奖励额度按避免的损失额度的比例计算，1000元以内奖励50%元；1000元-5000元，奖励40%；5000元-20000元，奖励30%；20000元以上奖励20%但最高不超过10000元。2）物流在库存管理13、过程中，每半年时间为截止，如每半年度未出现任何库存差异，可实施奖励，奖励标准如下表：平台业务规模（万元/月）奖励标准（元）受奖人500万以内 1000物流团队501万-1000万2500物流团队1001万-2000万4000物流团队2000-3500万6000物流团队3501万以上10000物流团队3）在本制度执行前3个月，对严格按时组织完成盘点的市级自有平台或合资公司，当地财务经理给予500元/月的奖励十、考核1、目标 库存准确率达到99.99%以上2、定位1）将盘点工作定为省区“一把手工程”，由省区总经理主导执行，并对结果负有主要责任。2）省区总经理定为负责人，省区物流负责人定为责任人。314、操作要求 每月市级自有平台或合资公司必须进行一次全盘，对盘点差异三天内查找出原因。于次月10号将盘点表和盘点差异处理意见报至物流平台运营中心仓储部。4、执行细则1）市级自有平台或合资公司总经理根据各平台实际运营情况确定具体盘点时间。2）省区物流负责人做好盘点前的相关准备，配合财务开始月度盘点工作，确保盘点工作近期顺利完成。3）对盘点差异进行复盘，找出差异原因，开成盘点报告。4）物流平台运营中心仓储部对各地差异原因汇总分析，形成操作注意事项，每月发至各省区做为运作提醒，进行循环改善。 5、考评管理：1）盘点准确率计入各省级物流负责人的月度考核中，相关考核项权重提升为15%，得分指标：标准100%，每降低万分一,扣3分,如准确率为99.66%以下则为0分； 2）省区物流负责人须不定期对市级自有平台或合资公司盘点进行核查，对不按要求执行的市级自有平台或合资公司，省区物流负责人须对市级或合资公司物流负责人在绩效考核给予评级“C”或以下处理。 3）对管理失职、操作失职的人员严格按照本制度进行处罚。