1、科技公司员工出差与费用结算管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一节 总则第一条 为规范公司各类人员出差管理，明确差旅费标准，加强差旅费用的管理和控制，依据国家、上海文化广播影视集团和本公司的有关规定，特制定本规定。第二条 本规定所指出差是指员工国内（香港、澳门和台湾除外）出差，香港、澳门、台湾及国外出差根据国家有关规定标准执行。因特殊情况超出标准的须提供有关证明单据，并经公司总经理特别批准。第三条 除不发生住宿费、当天往返的出差适用员工公出管理规定外，其他所有出差发生的一切与出差业务相关的费用均按本规定标准执2、行。 第四条 在出差期间出差者的职位发生变更时，自职位变更之日起，按新职位适用于本规定相应的标准。第五条 本规定适用于公司全体员工。第二节 出差的申请和审批手续第六条 公司总经理对员工的国内出差申请具有最终审批权。申请出差的部门应根据出差的目的、任务、出差地及日程选派合适人员并选择适当的交通工具。出差申请人应在出差申请书（见附表1）和现金借款单（见附表2）上填写必要的事项，并按照以下程序办理审批手续。差旅费预支款不得超过出差申请书上核定的金额。因特殊原因未及办理出差申请书而出差的，出差结束后须补办有关手续。员工如果利用出差机会就近探亲时应事先一并申报并取得批准。填写出差申请书和现金借款单据部门3、主任审批出纳付款总经理审批部门主任级员工出差须经公司分管领导批准，由计划财务部提交总经理审批。第七条 预计在出差期间发生业务招待费时应在出差申请书上单独列出，并专款专用。业务招待费报销时应与出差费用分开，按业务招待费的有关规定办理。第八条 火车票、飞机票的预订与购买以及投宿饭店的预订原则上由综合办公室安排。因特殊原因出差部门自行安排交通工具或投宿饭店的应在出差申请书上注明理由和交通工具名称、投宿饭店名称等。飞机票等交通费原则上应以支票支付，特殊情况事先应经财务主任批准。第三节 出差的费用标准第九条 关于出差的各项费用，公司在第十条规定的标准范围内负担。出差费用超过标准时应由所在部门的负责人以及4、公司总经理批准。第十条 有关国内出差期间公司负担的各项费用标准规定如下：1、 住宿标准（每晚每间房）：（1） 直辖市、计划单列市（见附表3）标准：总经理级副总经理级部门主任级其他人员800元内实报实销600元内实报实销500元内实报实销300元内实报实销（2）其他地区标准：公司总经理级副总经理、部门主任级部门其他人员600元内实报实销500元内实报实销300元内实报实销注：A、住宿费包括房费、税金、服务费、城市建设费、电话费等；B、公司总经理级人员有其他人员随行时，可以有一名随行人员与总经理级人员投宿同一饭店。C、部门主任级以下（含部门主任级）职务的员工两人以上同性共同出差的应两人同住一房，并5、按从高标准报销。D、自愿自费承担超标部分住宿费的，可按规定限额凭据报销。2、日津贴日津贴从出差当日算起，至出差归来之日为止，标准如下：公司总经理级副总经理、部门主任级部门其它人员80元80元60元日津贴实行包干办法，无需报销凭证。3、交通工具交通工具公司总经理级部门主任级部门其他人员飞机头等舱经济舱列车软席、软卧硬席、硬卧、软卧硬席、硬卧轮船二等舱以上三等舱汽车实报实销公司总经理和部门主任级出差可乘飞机，部门其他人员出差原则上不可乘飞机，确因工作或时间需要乘飞机，请在出差申请书上写明，有总经理签字方可报销。4、其他费用员工在出差期间发生的以下费用，凭有关凭证实报实销：机场建设费、航空保险费；业6、务上必要的复印费、传真费；携带公司物品时的邮费、托运费及保管费；公司认为业务上需要的其他费用。出差期间出租车费标准：公司总经理级人员实报实销，部门主任级以下（含部门主任级）职务的员工按每人每天80元限额内实报实销。5、公司不负担的费用，在出差期间发生的以下费用，公司不负担：因私发生的交通费；因私发生的电话等通信费；因私发生的游览费；洗衣费、餐费、收费电视、旅馆饭店房间内的收费饮料；公司认为与业务无关的其他费用。6、出差天数10日以上者，自第11日起费用标准按以上标准的80%确定。第十一条 单位或有关团体在外埠举办的会议、或者参加供应商、客户举办的活动时，住宿费原则上按上述第十条所定的标准执行。7、如举办单位对住宿有统一安排时应服从安排，住宿费实报实销。如交纳的会议费中实际上已包含住宿费、餐费或者举办方提供饮食时，员工不能再报销住宿费、出差期间日津贴按50%计。如举办单位承担差旅费的，公司不再予以支付差旅费。第十二条 利用出差机会就近探亲的出差人员，其因探亲绕道所发生的交通费、以及探亲期间发生的费用，除符合国家有关规定的部分外，均由出差者自理。探亲期（含绕道路程）根据公司有关休假的条款按探亲假或其他休假处理，不支付日津贴。并且在探亲期间（含绕道路程）发生的伤病、事故、事件等由出差者个人负责，按非因工的伤、病处理。第十三条 外地调入的员工（含应届毕业生）来沪就职时的交通工具由综合办公室指定8、，所发生的交通费实报实销。途中所发生的其他费用（如住宿费、行李托运费等）根据支付凭证由综合办公室个别决定费用处理方法。第四节 出差费用的结算第十四条 出差人员返回公司后应根据财务制度的有关规定进行出差费用结算。第十五条出差人员结算出差费用应按规定要求填列差旅费报销单（见附表4），并附上必要的报销凭据。报销凭据应符合财政规定，差旅费报销单应经部门负责人审签。如果因业务需要和出差地区特殊性造成费用超支的应由出差人书面说明情况，并经部门负责人和公司总经理批准。经审批的差旅费报销单、报销单据及出差申请书交送财务部审核后进行费用结算，多退少补。第五节 其他第十六条 出差人员在更改出差日程、行程路线以及返9、回日期时，必须事先取得部门负责人的许可和批准，无正当理由擅自变更者按违纪处理。第六节 附则第十七条 本规定由计划财务部和综合办公室共同解释和修订。第十八条 本规定自公司批准之日起执行。附表1：XX XX 科 技 发 展 有 限 公 司出 差 申 请 书申请部门： 申请日期:XX 年 月 日时间XX 年 月 日XX 年 月 日 约 天出差人员人数目的地行程出差事由住宿预约： 电话：交通工具备注费用概算交通费住宿费津贴杂费币种（ ）合计（大写） 万 仟 佰 拾 元 角 分（小写）：总经理审批财务审核部门审核附表2：XX XX 科 技 发 展 有 限 公 司借款单 XX年月日 NO：0000001部10、 门姓名第一联：付款凭证借款事由借款金额仟佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 实际报销金额结余金额超支金额结帐日期XX年月日备注单位负责人 财会主管 出纳 部门主管 借款人附表3：直辖市：上海、北京、天津、重庆；计划单列市：武汉市、沈阳市、大连市、哈尔滨市、西安市、广州市、青岛市、宁波市、厦门市、南京市、成都市、长春市、深圳市；附表4：差 旅 费 报 销 单报销日期:XX 年 月 日出差部门出差人员交通工具行程出差事由附件张数日期天数人数交通费住宿费津贴其他费用起讫单价金额单价金额单价金额项 目金额出租车费机场建设费航空保险费行李费报销金额币种（ ） 万 仟 佰 拾 元 角 分￥：借款金额退补金额总经理审批财务审核部门审核出纳报销人