1、集团公司员工出差核准程序与费用核销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、 目的：为了进一步规范公司员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。二、 适用范围：适用于公司全体员工。三、出差人员行为规范1.出差人员出差期间，应以工作任务放在第一位，确保在计划时间内完成各项预定工作；2.出差人员出差期间，如由其他单位负责接待的，除正常一天三餐外，不得参与其他单位安排的与工作无关的其他活动。如发现一次扣罚100元，违反三次以上将作解除劳动合同处理；3.出差人员不得擅自接受其他单位的礼物、红包2、或其他与工作无关的礼物。一经发现，没收礼品并处行政罚款300元；4.出差人员代表着公司的形象，穿着和行为举止，应始终保持端庄大方；5.与代理商或其他单位进行沟通时，必须维护公司的利益和形象，不得交谈损害公司形象的内容，不得诋毁公司；6.对于代理商的投诉，采取端正态度，首先做出合理解释，并将问题记录，或及时反映公司，帮助尽快处理； 7.有关公司的机密，不得随意泄露。四、出差类型（一）当日出差：出差当日可能往返者。1.当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。2.当日出差人员不得在外住宿；但因实际需要，事先呈报相关部门核准按远途出差办理。3.当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要3、公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由其部门经理或公司相关部门审核批准。（二）远途出差：出差必须在外住宿者。1.远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。2.远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须经其所属相关部门批准后可乘坐出租车。3.自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费；4.出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则；但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。五、出差核准程序（一）个人申请出差1.出差人员应提前2至5日办理出差申请，填写出差审批单，并按以下审批权限逐级核准后方可执行：2.部门经理出差，4、报请公司总经理审批（可使用电话/微信报请核准）；3.直属主管出差，报请分管副总审批；4.基层员工出差，报请直属主管/部门经理核准，报分管副总审批；（二）公司指派出差1.即由所属部门经理、直属主管根据业务及其他工作需要，指派其部门涉及的岗位人员出差；2.指派出差均由指派人填写出差申请单，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项；（三）其他规定 1.员工出差时限由审批部门或指派人员视情况需要事先予以核定。2.因公务时间紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可使用微信、电话方式请示并经批准，出差后补办手续。3.出差员工（总监及以上人员除外）在出差前须到人力资源部办理考勤登记。4.出差期间因工作需要而延长5、出差时限的，须报请其所属部门审核批准；因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知所属部门并在出差结束后提供相关证明；经其调查确实后批准另给付出差旅费。六、出差费用标准及相关规定：（一）出差时间核算：1.出差当日12：00以前出发按1天计算；2.出差当日12：00以后出发按半天计算；3.出差当日12：00以前返回按半天计算；4.出差当日12：00以后返回按1天计算；5.此处涉及的时间以飞机、车船票等起至时间提前滞后2小时为准。（二）出差费用标准。（详见附件一）1.往返交通费往返交通费采取分级别核算：经理及以上员工可以乘坐飞机（经济舱）、高铁（C、D、G一等座、二等座）、普通列车（软卧、6、硬卧、硬座）；主管级员工可以乘坐高铁（C、D、G二等座）、普通列车（硬卧）；基层员工可以乘坐普通列车（硬卧、特快、直达特快）。2.油费补贴若因紧急事情无法使用公司车辆的，使用个人车辆将给予油费补贴。补贴标准按照每百公里10升汽油核算，油价以当天市场油价为准。出差的过路过桥费实报实销。3.住宿标准员工出差住宿采取分级别核算：经理及以上员工单个人每人每天280元四星及以下宾馆，双数人每人每天160元四星及以下宾馆；主管级员工单个人每人每天240元三星及以下宾馆，双数人每人每天140元三星及以下宾馆；基层员工每人每天200元三星及以下宾馆，双数人每人每天120元三星及以下宾馆。4.出差补贴出差补贴包7、括餐费补贴40元，市内交通补贴10-100元不等。出差补贴不需要提供费用报销凭证，以实际出差天数核算。（三）其他规定：1.公司员工出差，食宿由代理商公司或其他单位提供的，不再报销住宿费、出差补贴；2.差旅费报销补贴标准内所列各项，均以当次出差总天数累计计算（算头不算尾原则）；3.两人或两人以上出差（同行者为同性），住宿时不论级别高低，应以两人同住一个房间为标准，住宿费仅以其中一人标准报销（可以其中级别较高者报销）；4.出差员工因有差旅补贴，不另行享受公司正常餐费补贴； 5.因区域培训会、全国代理商会议需要出差的人员不享有出差补贴，食宿由公司统一安排；七、出差费用预支方式1.因公出差的员工需预支8、出差费用的，凭审批后的出差审批单至财务部按规定办理费用预支。2.出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销；八、出差费用核销程序（一）核销规定1.住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补；由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。2.交际费用额度由总经理或分管副总核准，未经核准费用自理。3.所有报销项目均需凭发票等票据报销（不含出差补贴）；不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。4.当日出差可往返者不报销住宿费。5.出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按实际的30%给付，特殊情况由总经理核准9、后予以全额报销。6.本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销；7.若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。8.员工出差期间原则上不得报支加班费；节假日出差的，经其所属相关部门批准并由人力资源部复核后，可酌情安排补休。9.费用报销需要开据发票的，需开普通发票（包括普通增值税发票），发票抬头为：北京广通丰盈珠宝有限公司。（二）核销程序1.员工须在出差结束后5个工作日之内完成差旅费的报销工作，有出差工作总结要求的，需一并提交一份“出差工作总结”。1.1从财务部领取费用报销单后，依财务部规定的标准粘贴相应的正式发票。1.2填好费用报销单的10、所有明细，出差人员签字后，逐级提交审批核准：A：部门经理出差报销单据须经公司总经理或副总经理核准审批；B：直属主管出差报销单据须经部门经理核准，报总经理审批；C：基层员工出差报销单据须经所属直属主管和部门经理核准，报总经理审批。2.财务部复核程序2.1财务部人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差审批单”、票据的张贴、金额核实、相关部门核准签字、报销时间等； 2.2经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项； 2.3对于出差费用的超标部分不得报销； 2.4涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的50%支付； 3.出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明： 3.111、出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明； 3.2费用报销单中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额；3.3出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差人员（总经理、分管副总外）根据“公司出差费用标准”中的标准分摊；4.凡随同总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其标准的50%；5.借款及报销原则为：前款不清，后款不借。九、附则1.本制度最终解释权归总经理办公会，本制度的公布、实施、修改、废止以经总经理签批之日为准。2.本制度中所述“以上”、“以内”均包括本数。3.本制度自XX年十一月一日起实施。4.附件出差申请单。出差申请单姓 名部 门职 务随行人员预计出差日期自 年 月 日 时起至 月 日 时止（共计： 天）出差事由及目的差旅费预算万 仟 佰 拾 元整（： 元）预支差旅费形式现金 自带支票 转帐 其他 往返交通工具飞机 普通火车（K、T、Z） 高铁（D、C、G） 汽车部门经理确认人力行政部确认财务部确认总经理审批返回销假年 月 日 时（由考勤人员填写）