1、生物肥业公司费用定额管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 定额管理制度1 目的为了提升XX肥业公司各部门人员的节约意识，确保费用的合理使用，特制定此考核制度。2 适用范围本制度适用于XX肥业公司各部门的电话费（包括手机费和固定电话费）；招待费；劳保费（劳保用品、季度劳保）；办公用品费；打印、复印、传真、邮寄费用；清洁用品费用；车辆使用费用共计7大项费用。3 文件换版说明 本制度对编号XX13.3-2-2012-0定额管理制度进行修订，将各部门招待费用标准进行了删除，及各部门劳保定额，车辆公里数进行了修订，从本制度2、实施之日起原制度作废。4 工作标准4.1 话费各岗位人员手机费按行政服务部核定的标准执行，凡规定以外申请报销费用的人员需将部门第一负责人签字后的申请报行政服务部，行政公关部调查批办，同意方可报销。部门内部或跨部门人员职责发生变化时，手机费调整原则必须遵循以下原则：（1）调整人员的岗位在原部门和新部门不进行整合或不发生变化时执行原标准；（2）调整人员的岗位在新部门进行了整合，且新部门不再设置此岗位时，此岗位原标准相应核减，按新设置的岗位核定标准；（3）由于调整人员使内部部门或跨部门工作职责增加或减少，内部部门或跨部门相关人员的标准必须遵循先减少后增加的原则，总额不允许增加。根据实际情况，如果一个3、负责人负责较多业务，手机费在原有标准的基础上按50元/月增加，当业务减少，下一个月相应手机费用核减。固定电话费以部门实际发生额及业务量核定，与部门人数及生产线数无直接关系，固定电话费标准中包含内线、外线、部门传真机产生的所有费用。4.2 招待费招待费包含因公司或部门业务发生的相关人员餐饮费用，非业务或私人请客发生的费用不予报销，并按财务部相关制度予以考核。招待费用仅用于招待非本公司人员发生的费用,接受公司内部检查、内部人员互访等不允许使用招待费用。招待费包括公关费、内部调拨产品费用。4.3 办公用品费各部门根据实际情况自己申购后采购部凭票据在财务部报销。办公费用按各部门行政人员数量进行核算。其4、他部门办公用品不允许自购，自购用品不予报销。4.4 劳保费用劳保用品的申购按照各岗位标准费用进行申购。劳保用品除按岗位发放的工衣、工鞋等劳动保护用品外，按公司下发的标准必须为工衣类与季度劳保，不允许申购其它物品。采购部对不属于劳保用品的有权不予申购，并及时反馈到行政服务部。劳保用品的发放要有记录，并有领用人签字。4.5打印、复印、传真费用指各部门到采购部所申购打印纸、色带、硒鼓、墨盒、鼠标、键盘、特殊票据打印纸费用及其它网络设备费用，打印、复印、各部门在行政区办公室打印、复印传真分摊费用（除打印纸以外）。包含由采购部领取，结算价以采购部提供价格为准。其中打印纸以各部门申购为准，最终进行核算。45、.6清洁用品费用清洁用品的申购按照各部标准费用进行申购。清洁用品为公司各部使用的各类清洁工具及用品，其发放与申购按各部每季度申购执行，不允许申购其他物品。清洁用品收发部门应做好物料的领用手续，并且领用采用以旧换新方式。4.7车辆使用费用包括通勤车费用与日常接待外出使用费用两类，通勤车费用统一使用蒙牛通勤车进行员工接送，以季度进行结算。日常接待外出用车以月为单位进行公里数考核结算。不允许公司人员使用其他交通工具相关票据进行报销。4.8 费用追加及调整要求定额费用追加及调整需遵守财务部XX年财务部全面预算管理制度，如果实际发生不超定额标准不予追加；新增人员增加定额费用时，必须在增加人员的当月增加，6、如果部门费用有结余不予增加（办公、劳保、手机除外），未在增加人员当月增加定额的，后期不予增加费用。由于人员调动或优化,在当月16日前调动或优化的，费用核减从调动或优化的当月核减；如果在当月15日后调动或优化的，费用核减从调动或优化的次月核减。各部门间（内部）人员职责变化时，所有定额费用项目的调整由部门或部门间相互确认后报行政服务部进行调整(由增加费用的部门报送)。4.9报送要求各部门在15日下班前将各部门定额报表发到行政服务部。行政服务部整理后下发各部门反馈，反馈截止到月底前，如不反馈视为无意见，后期将不予调整。各部门每月30日下班前按照行政服务部下发手机费实际发生表格将本月实打话费报到行政服7、务部。各部门在反馈定额报表时，将防暑劳保在劳保费用中标注，行政服务部在年底考核时将给予剔除。5 考核标准固定电话费、打字复印传真费、办公用品费、车辆使用费、清洁用品费用；车辆使用费用、招待费负激励超支部分的30%。劳保结余不兑现奖励，负激励超支部分的50%；对申购不属于劳保用品的物品、未按劳保标准申购对部门负责人负激励200元。手机费进行年考核，节余无正激励，负激励超支的100%。 手机费调整标准未在行政服务部备案而报销的人员，对财务部、报销人员所在部门第一负责人分别负激励500元；事前未通过行政服务部而内部调整标准，报销时才申请调整的，直接对部门第一负责人负激励200元。手机费用，每月持有效8、票据报销，年底与标准对比，超出标准在责任人年薪中扣除。 凡享受公司手机费报销的人员，全天24小时必须保证开机（包括双休日、节假日），便于保持联系，当月出现一次关机、不接听也不回复现象，报销当月手机费的60%；当月连续出现两次关机、不接听也不回复现象，报销当月手机费的50%；当月连续三次出现关机、不接听也不回复现象，当月手机费不予报销。如出现中途更换负责人，则年定额费用按月度分解额累计，按其在职的时间进行分摊考核。在全年控制过程中，如某项费用打请示进行了追加或剔除，无论任何原因全年不兑现奖励。信息化、硬件设施的利用造成定额费用结余的，行政服务部根据实际情况在年底给予核减。以上各项定额费用行政服务9、部每月按实际发生额与标准对比出具预警，全年兑现一次考核结果。全年定额考核正激励以1000元封顶，负激励以2000元封顶。各部门负责定额人员奖励兑现部门负责人的30%。 附件：XXXX生物肥业股份有限公司定额标准规定 附件： 第一部分:话费定额各部门手机话费和固定电话定额标准：1、手机话费 单位：元序号级别定额标准全年手机话费合计备注1一级正一级副600元7200元/2二级正二级副400元4800元/3三级正三级副300元3600元/4四级200元2400元/5五级150元1800元/6六级七级50元600元/备注：因销售部业务量较大，该部门销售经理均按400元定额进行报销电话费。2、固定电话费10、 单位：元 月 序号电话归属部门固定电话号码定额标准（元月）备注1行政公关部200元/250元/350元/4财务部100元/5采购部100元/6销售部100元/7生产部50元8质量技术部50元/合计：7800元年/第二部分:招待费 制定原则：1、根据各部门对外的相应工作业务量的大小。2、此定额为各部门XX年的费用定额。3、此招待费用只限于招待公司以外人员办理公司业务的费用。4、报销的相关流程：第三部分:办公用品费根据各部门岗位特殊性及不同的需求,年办公用品费用标准为;序号级别费用标准(元/月/人)人数备注1一级正/一级副30元2/2二级正/二级副20元4/3三级正/三级副15元9 /4四级/五11、级六级10元27/合计：6540元/年/第四部分:劳防用品费根据公司生产经营特点，同时依照国家劳动法第六章劳动安全卫生的有关规定,为有效的保护公司员工的身体健康，特制定劳保定额标准:备注：（一）各部门统一执行此规定。序号岗位名称标 准（年）物品名称数量（年/人）规格（质量）1生产人员600元/人防尘口罩滤网96/工服2套/工鞋2双绝缘鞋、水靴各1双棉衣1套/棉帽1顶/棉鞋1双/隔音耳塞4副/冷冻防护手套共6副/耳套1/防尘帽6顶/刷胶线手套48副/棉大衣共3件/2采购部600元/人同生产人员3化验员100元/人隔音耳塞1套质检使用/一次性帽子20个线手套12副棉衣1套质检员用，检验员不用3卫生12、工、餐厅人员100元/人工作服2套鞋2双大绒鞋4绿化工300元/人工作服2套棉衣2套鞋2双黄大头5行政人员650元/人西服一套新入职管理人员 （二）由于人员流动的原因，此费用应根据实际在公司工作的人员数进行总额控制。 （三）每年出具一次考核结果，每月进行一次全面的预警。对于超出部分，无特殊批示说明的，按实际花销金额的100%在部门负责人工资中扣除。第五部分:打印、复印、传真费用控制标准各部门打印、复印、传真费用定额明细表序号部 门定额标准（元/月）备注1董事会50元/2质量技术部50元/3财务部200元/4行政服务部200元/5营销部50元/6生产部50元/7采购部50元/合计7800元/年/13、备注：（一）各部门统一执行此规定。（二）上述费用为在公司外部打字、复印、文件装订等费用。（三）每年出具一次考核结果，每月进行一次全面的预警。对于超出部分，无特殊批示说明的，按实际花销金额的100%在部门负责人工资中扣除。第六部分:清洁用品一、清洁用品定额标准： 清洁用品定额标准为36元/人/月。备注：如组织机构有变动则根据实际情况进行调整。第七部分:车辆使用费用1、通勤车费用标准序号行程费用备注1蒙牛-单位90元（趟/元）/2呼市-蒙牛600元（人/月）/3和林-蒙牛150元（人/月）/2、公司车辆使用标准序号部门每月里程数定额（公里）1董事会30002生产部6003财务部4004行政公关部10005质量技术部4006采购部10008销售部400备注：公司车辆使用考核依据严格按照本公司车辆使用管理制度执行。