1、酒店财务部组织结构、岗位职责及工作流程作业指导书编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核: 批 准： 发 布： 二XX年X月目 录第一节 质量目标4第二节 部门概述5第三节 部门组织结构图6第四节 岗位职责7一、财务经理岗位职责7二、会计主管岗位职责8三、日审岗位职责9四、总出纳岗位职责10五、夜审员岗位职责10六、往来会计岗位职责11七、收银主管岗位职责12八、收银领班岗位职责13九、餐厅及娱乐部收银员岗位职责14十、采购主管岗位职责14十一、物品采购员岗位职责15十二、食品采购员岗位职责16十三、成本主管岗位职责17十四、成控员岗位职责17十五、2、验收员岗位职责18十六、仓管员岗位职责19十七、文员兼资产管理员岗位职责20第五节 工作流程21一、资金管理程序21二、日审员日间审核流程24三、营业款上交流程25四、采购流程27五、验收流程29六、餐厅娱乐收银员标准作业程序30七、盘点流程33八、资产管理流程34九、维修流程35十、夜审流程36十一、报损流程41十二、挂账申请流程43十三、仓库发货程序43十四、应收工作流程45十五、宴请流程47十六、紧急开仓流程48第六节 管理制度49一、收银工作纪律49二、财务收支管理制度50三、账单发票的管理制度52四、备用金管理制度54五、档案管理方法55六、采购员工作制度56七、库房管理制度57八、3、账单管理制度59九、资产管理制度59第七节 部门资产明细61第八节 运转表格或质量记录63 第1章 质量目标财务部作为正常运转的支持部门，质量目标为：应收账款回款率80%财务报表准确率99%入库物品合格率98% 库存积压率5% 资金收付准确率100%第2章 部门概述财务部是本酒店的后勤保障和核心管理部门，掌握着本酒店的经济命脉。其主要任务是：贯彻执行国家有关财经法规与制度，根据董事会要求并结合本酒店实际情况编制年、季、月财务计划及预算，充分、合理利用能源，做好日常活动中的成本和费用的控制，保护酒店财产、利益的安全与完整。财务部共划分为四个分部：会计部、收银部、成本控制部、采购部。会计分部：主要4、进行账务处理，记录酒店的运作轨迹。包括：积极筹措、合理分配、有效使用资金。及时核算与监管本酒店财务状况、经营活动、经营成果和利润，为总经理及董事会提供准确可靠的会计信息。监控酒店的运营方针，加强财务分析，考核各项指标执行情况，总结经验、发现问题、促进管理。收银分部：主要是保障酒店收入的完整回收，保证对客服务质量，是酒店对外的形象窗口，成本控制分部：主要对各种物资的成本核算与控制，监督检查物资的使用保管情况，提高企业物资的利用，节约费用、降低成本、增加利润。降低企业库存，严把质量关。采购分部：保证企业运转的物品及时购买，不断开拓货源供应，努力降低采购成本，保障采购质量。第3章 部门组织结构图酒店5、财务部组织结构图定岗：17个定编：35人财务经理1会计主管1收银主管1采购主管1成本主管1文员兼资产管理员1总出纳1往来账会计2日审员1夜审员2收银领班1成控员2KTV收银员3康乐部收银员2餐厅收银员9食品采购1物品采购1仓管员2验收员2第4章 岗位职责41岗位名称：财务经理直接上级：总经理直接下级：会计主管，收银主管，成本主管，采购主管，文员资质要求：掌握酒店管理一般理论知识，熟悉经济、会计、统计、财务理论和专业知识。熟悉并掌握有关的财经法律、法规、政策和制度；了解旅游经济、旅游法规知识，懂得电脑使用技术。有一定的管理能力和思想工作能力。三年以上在四星级及以上酒店的工作经验，大专或具有同等学6、历，具备会计师以上职称。身体健康，普通话表述良好。岗位职责： 在总经理领导下，组织和负责编制酒店财务预算，做好预算执行、检查和监督分析，确保酒店经营目标的实现。 负责组织酒店的经济核算工作，组织编制和审核财务报表，并负责向酒店管理当局报告工作。 制定、修改和完善酒店财务管理制度，落实检查各项执行情况。参与酒店重大经济合同的谈判，配合酒店管理当局进行经济分析和经营策略的制定。4.1.5做好酒店经营资金的组织、管理和调度工作；合理、有效地使用资金，保证经营资金的需要；加速资金的回收，节约资金成本。4.1.6负责与税务、金融、财政等有关机构、部门的联系，与这些行政单位建立良好的合作关系，为酒店的经营7、和发展提供外部支持。4.1.7检查、控制酒店财务收支，考核各部门经营成果，保护酒店财物的安全、完整。4.1.8不断的培训、提高本部门员工的工作态度、专业知识和业务技能，以符合酒店不断提高的服务要求。4.1.9 复核会计凭证是否合法，内容是否真实，数字是否正确，所附原始单据是否齐全和符合规定，不对时应及时查明、更正。4.1.10完善采购制度，控制采购成本，主持好采购工作，保障酒店运营需要。1负责协调本部门与其它部门的合作。2完成上级交办的其它工作。42岗位名称：会计主管直接上级：财务经理直接下级：总出纳，日审，夜审，往来账会计员资质要求：掌握酒店管理一般理论知识，熟悉经济、会计、统计、财务理论和8、专业知识。熟悉并掌握有关的财经法律、法规、政策和制度。懂得电脑使用技术。有一定的管理能力和思想工作能力。两年以上四星级工作经验，具备助理会计师以上职称。身体健康，普通话表述良好。岗位职责： 协助财务经理作好日常管理工作，对财务经理负责并报告工作。 根据财务经理的授权，直接参与和负责督导分管岗位的工作，并切实做好。4.2.3 审核各种凭证之会计科目归类及所附带单据的完整和合法性，随时检查下属工作，调整下属之错误传票。 月末检查会计期间所发生费用是否全部入账，是否按权责发生制进行入账，正确合理分配有关费用。 编制月度报表、资产负债明细表、损益表等，在每月结束后6天内将财务报表交财务经理审核。 检查9、督促会计人员所经管的账册、报表、传票的装订、保管。提出规范的要求并做好会计档案的管理工作。 不定期抽查总出纳备用金及其它备用金，做到账实相符。 负责对外报税，掌握当地财经政策、税务政策，了解各种税务申报上之规定，并按时缴纳各种税款及代扣代缴税款。 督促下属对于各种应纳款项，例如:水电费、邮电费、会员费、利息等按 时由专人负责缴纳，以免因缴纳不及时损害公司权益。4.2.10 负责解决会计人员工作上的各种问题，负责会计人员的在职培训工作。4.2.11 做好公司在外资金的回收工作，减少资金在外停留的时间。 完成财务经理交办的其它工作。43岗位名称：日审直接上级：会计主管直接下级：无资质要求：掌握财务10、管理和会计核算基础知识，熟悉本岗位专业知识，懂得电脑操作。能按工作程序和质量要求独立进行工作。高中或具有同等学历以上，从事会计工作三年以上。身体健康，普通话表述良好。岗位职责： 每天早会前，负责把昨天的收入报表交给财务经理。 审核夜审交来的营业收入原始单据、报表等资料。如发现错漏，及时纠正，以确保每笔收入正确无误。 控制营业结账单，避免不正确的使用。 检查饭店宴请单是否经过批准，是否注明宴请原因及被宴请人，并将宴请账单交成控员。 不定期检查各营业点收银员的备用金是否完整。 做好发票、账单等酒店一切有价单据的登记、保管、收发、核销工作。 根据审核正确的收款员日报表核对营业收入日报表，确定收银员营11、业款是否正确。如有长短款及时查明原因，并通知收银主管及上级。 做好每月的折扣、宴请、款待等相关汇总报表，及时提交给主管。 跟进夜审的审核工作，做好记录。检查协议单位在电脑系统中的记录有无差错。完成上级交办的其它工作。44岗位名称：总出纳 直接上级：会计主管直接下级：无 资质要求：掌握管理和资金支付知识，熟悉本岗位专业知识，懂得电脑操作。能按工作程序和质量要求独立进行工作。高中或具有同等学历以上，从事会计工作三年以上，身体健康，普通话表述良好。岗位职责： 每天早晨在见证人的陪同下去总台的保险箱收取营业款，并按照记录表核对交款袋数。 将每日收到的营业现金及支票和收款员收回的挂帐款及时存入银行，不得12、“坐支”，不得以“白条”抵库，更不许挪用现金。 根据每日收入资料编制营业款收入日报表，以便核数稽核营业款是否正确。 准备充足的零钱，以备收银兑换。 对手续齐全的费用报销单给予报销。 登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。 编制现金、银行存款收付日报表，送财务经理审阅。月末做好与银行对账工作，填写银行余额调节表交上级主管。 配合做好资金盘点工作，月底做好资金对账，做到账实相符。到银行拿取信用卡入帐单交会计入账。完成上级交办的其它工作。45岗位名称：夜审员直接上级：会计主管直接下级：无资质要求：掌握财务管理和会计核算基础知识，熟悉本岗位专业知识，懂得电脑操作。能按工作程序和质量要求独立进行13、工作。高中或具有同等学历以上，从事会计工作三年以上，身体健康，普通话表述良好。岗位职责： 审核各收银员日报表与原始入账凭证是否一致，对电脑系统进行过租。 审核账单是否连号使用，作废账单是否经相关主管以上人员说明原因并签名。 核对客房出租情况及房态，对照住店客人报表，整理审核挂房账单。 审核各部门招待费、饭店减免单情况是否得到相关手续批准。 填制夜审报告、营业日报，做好夜审工作日记。 核对所有人的折扣、退款是否符合有关规定执行或有明确的说明。 核对电话费与流水账单是否正确。 对照预期离店客人名单之报表，整理离店客人之账单。 打印营业收入报表及各类报表、各分部门报表。 检查协议单位的消费情况，如有14、不正常或超额消费等现象，立即汇报。 完成上级交代的其它工作任务。46岗位名称：往来账会计直接上级：会计主管直接下级：无资质要求：掌握会计核算基础知识，熟悉本岗位专业知识，懂得电脑操作，能按工作程序和质量要求独立进行工作。高中或具有同等学历以上，从事会计工作三年以上，身体健康，普通话表述良好。岗位职责：(1) 应付工作：根据已审核好的原始单据登记好付款业务.根据成本控制部提供的每月供应商的统计汇总表与供应商做好对账工作，并填写付款申请。跟催所有借支的冲账进度，督促借支人员在规定时间内核销。每月及时与应收会计核对相关单位款项的核销。保管好相关的付款原始凭证，并做好整理工作。与总出纳一起盘点营业收入15、，做好签字确认工作。协助会计主管一起盘点各备用金的使用情况，并做好记录。协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案。月结时应与出纳对账，出应付账账龄分析表。及时完成上司安排的其它工作。(2) 应收工作： 收集、整理、保存好各单位、旅行社的优惠合同，以便于审核账单时核对房价是否准确或按协议给予相应折扣。每日核对日审编制的应收信用卡账单，根据银行回款单及时了解信用卡的到账情况，做好手续费的核算并登记入账。保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据，按审核后的应收账明细表制成凭证。 登记收入明细账及签单账，登记好每一笔营业收入，并与月底做好对账工作。 做好每一笔挂账款的对账与回收工作。 做好每一笔16、消费押金的记录，并跟进押金的消费。 做好与各代销单位核对的代销账目，并填写付款申请。 月结时与出纳对账，出应收账账龄分析表交上级主管审核。 协助会计主管装订应付账凭证，整理会计档案。4.6.10整理、分类、汇总酒店全部营业收入账单，编制营业月报表。及时完成上司安排的其它工作。4.7 岗位名称：收银主管 直接上级：财务经理直接下级：收银领班 资质要求：熟悉本岗位结账、收款、兑换等业务知识，懂得支票、信用卡等的使用方法，会识别伪钞、电脑操作等技术。能按工作程序和质量要求独立进行工作。两年以上四星级工作经验，高中或具有同等学历以上。身体健康，相貌端正，普通话讲述标准。岗位职责：4.8.1 组织管理饭17、店全部收入业务，保证饭店收入完整、及时、正确。4.8.2 负责对收银员的日常业务培训。协调收银员与其它业务部门的工作关系，完善业务手续。4.8.3 合理安排分配好收银员值班，在人员紧缺时及时填补空缺，在营业高峰期协助收银员工作。4.8.4 给收银员分发各种文件、政策与程序，做好解答工作。4.8.5 对收银员日常工作表现进行评估。4.8.6 检查收银员是否按程序工作，解决收银员操作过程中发生的问题。4.8.7 协助审核员跟进问题账单的工作。4.8.8 与日审一起检查收银员的备用金是否完整。4.8.9 每天检查督促收银员对“在店客账“的催收工作。4.8.10 完成财务经理交办的其它工作。4.8 岗18、位名称：收银领班直接上级：收银主管 直接下级：收银员资质要求：身体健康，五官端正，口齿清楚，反应敏捷，视听良好，具备良好的服务意识，懂得支票、信用卡等的使用方法，会识别伪钞、电脑操作等技术。全面掌握前台、餐饮收款规范程序，能按工作程序和质量要求独立进行工作。两年以上四星级工作经验，高中或具有同等学历以上。普通话讲述标准。岗位职责：4.9.1 掌握收银员的所有工作程序和技能。4.9.2 检查各个收银点的文具、表格、账单是否足够，不够时及时补齐。 4.9.3 检查收款柜台的各种设备(验钞机、压印机、POS机等)运转是否正常。 4.9.4 巡查各个餐厅收款点，将住店客人在餐厅的签单及时送往前台。 419、.9.5 收银员用餐、休息时代替其工作，在营业高峰期协助收银员工作。4.9.6 检查各收银员是否按程序操作。4.9.7 经常检查各收银台的卫生情况，保证工作岗位的整洁。 4.9.8 协助主管做好收银部门的日常工作。 4.9.9 负责处理各项账务、现金的差错更正和追收，并及时提出请示报告。4.9.10完成上级交办的其它工作。4.9岗位名称：餐厅及娱乐部收银员 直接上级：收银领班直接下级：无资质要求：身体健康，五官端正，口齿清楚，普通话讲述标准，反应敏捷，具备良好的服务意识，熟练掌握餐饮娱乐收款业务，了解餐饮娱乐服务程序，会使用电脑。岗位职责： 将点菜单资料输入电脑里，并打印账单以备客人结账。 客20、人离开时，将账单交服务员请客人付账。 核对住店客人签署的账单并及时将其费用输入客人房间里。 处理宴请账单及挂账单和高级员工账单。 做好账单控制表及香烟出售报表。 按规范做好信用卡业务。 根据收款报表核对营业款，清点备用金，并将营业款投入保险箱中。上下班做好事项记录及交接工作，认真阅读公司有关制度及管理规定。 保持工作岗位的卫生整洁。完成上级交办的其它工作。4.10岗位名称：采购主管直接上级：财务经理直接下级：采购员资质要求：遵纪守法，有较强的协调能力，工作责任心强，吃苦耐劳，不以权谋私，保守业务机密，了解华北地区市场，熟悉酒店使用物资的采购与成本，大专或同等以上学历，至少具备两年以上四星级采购21、工作经验，熟悉采购程序和酒店采购内容。懂小货车驾驶，有驾驶证照。岗位职责：4.12.1 负责采购部的一切日常工作，确保各项采购供应任务的完成。4.12.2 认真监督检查各采购员的采购进度、质量及价格的控制。4.12.3 调查研究酒店各部门物资需求及消耗情况，熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况。4.12.4 熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、规格、单价、用途及产地，检查购进物资是否符合质量要求。4.12.5 与供应商建立良好的协作关系，订立供货合同，确保以最合理的价格购到最好的物资。4.12.6 协助经理主持采购会议，及时解决存在的问题，协调内外关系。4.12.7 有计划培训所属员工，组22、织学习业务知识，不断提高业务技能。4.12.8 努力降低采购成本，扩大采购渠道，完善采购制度。4.12.9 经常检查本部门有关经济、海关、检疫、卫生等法律法规的执行情况，发现问题及时处理。尊守公司有关财务规定。4.12.10完成财务经理交办的其它工作。4.11岗位名称：物品采购员直接上级：采购主管直接下级：无资质要求：遵纪守法，有自我约束力，吃苦耐劳，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣，不向供应商索取任何物品，维护酒店利益。身体健康，3年以上酒店采购工作经验。懂小货车驾驶，有驾驶证照。岗位职责： 经常了解市场最新价格并呈报给采购主管。 根据采购申请单询价，做到货比三家，并上报采购主管。 依据批准23、后的有效申购单实施购买，同时完成各项临时性采购工作。 配合收货部对仪器、设备等物品的进货严格把关，对不符合要求的物品负责调换退货。 主要了解有关物品、工程配件方面的供货来源情况，同时必须具备酒店所需物品种类品质、种类、用途及其它质量要求等方面知识。 与收货部门联系确认订购后到货情况，跟进售后服务。 应及时向采购主管报告有关采购工作中货品采购及采购中所发生的情况。 协助采购主管外出市场调查，为降低成本提供建设性的意见。 严格遵守财务制度，购进的货物办理验收手续，手续办妥后尽快办理报销手续，以保证采购备用金的及时周转。做好采购主管交办的其它工作。4.12岗位名称：食品采购员直接上级：采购主管直接下24、级：无资质要求：遵纪守法，有自我约束力，不以权谋私，不假公济私，不吃回扣，不向供应商索取任何物品，维护酒店利益。身体健康，3 年以上酒店采购工作经验。懂小货车驾驶，有驾驶证照。岗位职责： 经常了解市场最新价格并呈报给采购主管。 根据采购申请单询价，做到货比三家，并上报采购主管。 依据批准后的有效申请单实施购买，同时完成各项临时性采购工作。 配合收货部对食品的进货严格把关，对不符合要求的货物负责调换。 主要了解有关饮食方面的供货来源情况，同时必须具备酒店所需各类食品品质、种类、用途及其它质量要求等方面知识。 与收货部门联系确认订购后到货情况，跟进未到货的处理工作。 应及时向采购主管报告有关采购工25、作中货品采购及采购中所发生的情况。 协助采购主管外出市场调查，为降低成本提供建设性的意见。 严格遵守财务制度，购进的货物办理验收手续，手续办妥后尽快办理报销手续，以保证采购备用金的周转及时。做好采购主管交办的其它工作。4.13岗位名称：成本主管直接上级：财务经理直接下级：成控员、验收员、仓管员资质要求：有一定的管理能力和思想工作能力，敢于坚持原则，思维敏捷，工作耐心、细致、快捷，责任心强，熟练掌握本专业业务、餐饮成本控制方法及采购程序，懂得电脑使用技术。善于与酒店其它部门配合工作，两年以上四星级工作经验，具备助理会计师以上职称，身体健康，普通话表述良好。岗位职责： 根据公司规定按时做好物品的盘26、点工作，合理安排好人力物力。 对酒吧进行不定期的突击检查，确保酒吧存货正确。 做好每月供应商的供货统计及各部门的消耗物资统计。 检查下属是否按程序作业，解决操作过程中发生的问题。 做好积压物品和短缺物品的报告。 定期检查酒店资产的使用情况，汇报闲置资产的状况。 按餐饮部提供的资料做好食品标准成本。 按有关规定定期处理报损物资。 做好每月的折扣，宴请，款待等相关成本汇总报表。完成上级交办的其它工作。4.14岗位名称：成控员直接上级：成本主管直接下级：无资质要求：工作责任心强，头脑清楚，熟练掌握成本控制方法及各种物品、食品、酒水价格，掌握财务核算方法及电脑操作，中专以上财务专业毕业，从事成本工作两27、年以上。岗位职责： 在成控主管的安排下，做好酒店的物品、工程物资的记录。 准备好月底盘点资料，认真做好盘点工作。 每天核对收货部的收货记录，确保收货单和发票核对无误。 不定期检查仓库物品的保质期限，发现问题及时汇报。 在主管的安排下，不定期进行市场调查，并上交调查结果。 做好总仓库盘点的盈亏情况报告，上交给上级主管。 每月做好总仓库物品的入库，出库，结存后物资动态表。 对客房部，餐饮部的在用品进行盘点(包括食具厨具，瓷器，玻璃器，银器及棉织品)，对消耗情况进行控制，并做出消耗情况的报告。 不定期到仓库及收货部参与作业，了解作业流程及规定。完成上级交办的其它工作。4.15岗位名称：验收员直接上级28、：成本主管直接下级：无 资质要求：品德优良，公正廉洁，不损公肥私，熟练掌握酒店所用食品、物品、酒水性能、品质、规格、价格要求，掌握验货程序及有关防疫、技术监督等部门的有关规定岗位职责：接到已审批好的申购单后应认真检查后签收，然后分类装订好，以供收货时核对。 根据经审核批准的采购申请单、每日采购清单、补仓单进行数量验收，检查质量、保存期是否符合收货标准，严把检验关，难以分辨的请使用部门协助。有权拒收质量低劣、规格不符的物品，有权抵制任何未经批准的物品采购。在收货后认真核对申购单，未完成的申购单要在上面注明，以便下次验收使用。每日验收结束，将验收单据汇集并按工作要求传递到各相关岗位。收货后及时通知29、部门领取，同时将未到达货品的信息反馈给采购部。做好收货区域的卫生工作，做到干净整洁。保管好验收工具，正确使用电子称等仪器设备。做好收货记录及工作交接记录。完成上级交办的其它工作。4.16岗位名称：仓管员直接上级：成本主管直接下级：无资质要求：品德优良，工作责任心强，头脑清楚，熟练掌握所存货物的品质及工作程序，懂仓库操作流程，了解主要业务部门对其日常消耗品的需求量。岗位职责： 严格按照仓库收发制度办理进出库手续。 根据实际情况开出补仓单、及时补足仓库最低库存量。 仓库员凭经审核批准的补仓单、采购申请单仔细清点入库物品的数量和质量(保质期)，并在验收单上签字确认。 建立库存卡，根据收发记录做好库存30、明细账工作。 库房内的物品需合理摆放，库房的钥匙要加强管理，下班时对仓库所有钥匙装入信封封好交前台保存。 做好印刷品的号码登记工作4.18.7 定期与成本会计核对账目，保证库存物品数目的准确性。4.18.8 配合月末进行实物盘点，填制盘存表。4.18.9 上下班时对仓库进行安全检查，做好库房的消防安全工作，严禁无关人员入内，不得寄存私人物品。4.18.10月末盘点后，及时编制积压物品报表，呈报上级主管。1完成上级交办的其它工作。4.17岗位名称：文员兼资产管理员直接上级：财务经理直接下级：无资质要求：熟悉财务部的工作程序和各项规定，性格开朗，工作踏实，精通电脑，工作细致、耐心、快捷，反映灵敏，31、保守秘密，能帮助财务经理协调本部门与外部门间的工作岗位职责： 在财务经理领导下，全面负责日常文员职责。 处理公文来信，建立档案资料，打印财务部各类文件。 负责统计财务人员的考勤工作，发放财务部人员的一切办公用品。 负责收发各种单据，并按审批手续，催办、落实上级的指示。 参加部门例会及财务组织的各种会议，做好会议记录，并做好上下级之间信息的沟通、传达工作。 做好部门人员的统计，收集有关资料建立本部门员工档案。 负责做好酒店资产的登记工作，随时更新记录。 每月统计好各部门新增物品明细，并发放到各部确认。 负责接待财务部的来客及接听电话。完成财务经理交办的其它工作。第5章 标准作业程序5.1资金管理32、程序 项次流程步骤要点说明服务语述配备一项次现金报销流程步骤零用现金报销必须填写费用报销单(购物报销及费用报销须分别填写)。在填写时必须注明部门、姓名、日期、支出内容(分项目填写)，金额及总计金额(大小写)，填写时字迹清晰工整，不可涂改，均用中文正楷。零星购物报销的费用报销单必须附上验收单、有效发票和其它票据、采购申请单、补仓单。零星费用报销的需附上各类有效发票：.快递/托运报销须附上发票及快递/托运凭证。.差旅费报销需附上出差申请表及各类发票。.业务招待报销需附上宴请申请单及发票。.出租车费报销须附上车票及派车单，派车单上由行政人事部经理签字注明无法派车原因。.公伤医药费报销附发票、病历复印33、件、公伤申请报告。并经行政人事部要点说明服务语述配备二现金暂借款审查后转交给财务部审核。费用报销单经部门经理签批后交财务部会计主管复核，审核无误报财务经理审核。费用报销单的签批手续由财务文员送行政秘书，总经理审批完成后由行政秘书返回财务文员。现金报销时间定为每天下午15：00到16：30。报销结束的现金支出凭证，出纳员必须在费用报销单及其附件上逐个加盖“现金付讫”章。1.因工作原因需借款时，必须填写借据，必须填明申请部门、申请人、日期、借款原因及金额。填写时字迹清晰工整，不可涂改，均用中文正楷。2.因出差借款，借据后需附上出差申请表。3.广告费借款，借据后需附上经总经理批准的广告计划。4.临时34、采购借支需附上采购申请单，补仓单。5.借据由部门经理签字，经财务部审核及总经理签批后方可生效。项次流程步骤要点说明服务语述配备三结算6.申请现金借款数额在5000元(含)以上必须提前一天通知财务部，以便财务部准备资金。零星采购等借款必须在借款日起七个工作日内到财务办理报销冲帐手续。差旅费借款必须在返回后的五个工作日内办理好冲帐手续。借款报销单在审批手续完备情况下，财务部通知报销次日起三个工作日内，借款人到财务结清余额。未按上述规定者将在每月工资中扣除。其它借款应在借款日起十天内向财务部进行冲帐并办理冲帐手续。1.工资的结算：离店人员工资由人事部劳资员依据完整的资料计算工资表，经人事经理审核后交35、财务经理，总经理审批后发放现金。2.货款的结算所有月结供应商于每月规定时间凭验收单、发票至财务部核对账目，由财务部会计提出申请。货款经财务经理、总经理批准后于每月规定时间支付。5.2日审员日间审核流程 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.日审员在接到夜审的交班本及各种报表后，应认真详细阅读交班本。2.核对各点各班次营业收入报表及夜审编制的营业收入报表无误后，将其交给财务经理，以备公司例会用。3.日审再根据交班本上需要跟进事项逐一审核。折扣手续不全或折扣额度不符合规定的，需寻找当事人重新查明原因并补足手续，如是没有正确理由的，责成当事人将差额上交到财务，并上报给财务经理。账单未联号使36、用的，须查明原因 ，并要求收银将未联号使用账单先行使用。账单有作废的，须一式全联上交，不得缺页，并由当事人在上面注明原因及盖上收银员章号并签上中文正楷姓名。签单挂账单位的挂账单是否有消费人签名，若无，需责成当班的收银员或营业区域负责人将手续签名尽快跟进补齐，将其附件补充上交。账单附件不齐全完整的，需要求当班的收银员或营业区域负责人跟进，要点说明服务语述配备将其附件补充上交。.信用卡签购单上与实际消费金额不一致的，须查明原因，不足部分由当班的收银员或营业区域负责人联系签单人补足，超额部分应退还或转作预收款留待客人下次消费用。4.日审员根据出纳交来的营业款日报表一一核对，有长短款的要查明原因，并按37、不同情况处理。短款的须要求当班人员当天将其上交。长款的应查明原因。 5.下班前将今天跟进的事项一一记录在交接班表上并将公司有关新规定或部门其它备忘录记在交班本上。5.3营业款上交流程 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.当班的收银员(含前厅收银、商务中心、美容美发、精品店等)在下班时应根据当班次的营业收入情况，将收到的营业现金、信用卡、支票等放入交款袋。2.据收入情况认真填写营业款上缴清单一式二联，填写时字迹清晰工整，不可涂改，用中文正楷签名，其中一联放入交款袋，另一联与营业报表账单(含洗衣房帐单)一起放至指定地点交给夜审。要点说明服务语述配备项次流程步骤3.收银员将投款袋封好后，38、电话通知保安，在保安人员的护送下将当班次的现金收入投放到保险箱里，并与保安人员双方在投款登记表上签名，注明交款时间、营业点、交款人、保安、交款袋数等。填写时字迹清晰工整，不可涂改，用中文正楷签名，交款袋数必须是中文大写数字。4.总出纳每天早上与保安员一起至保险箱处，根据投款登记表上的记录 ，开箱清点交款袋，确认无误后，双方签字确认。5.在保安员的陪同下，出纳将收集到的交款袋与投款登记表一起带回办公室。6.在会计/收银主管(领班)的见证下，出纳开启交款袋，并根据营业款上缴清单与见证人清点袋中的现金、支票、信用卡等。7.清点无误后，清点双方在每一张营业款上缴清单上签字确认。8.出纳在清点工作结束后39、，需填制营业款日报表交给日审，日审根据日报表与夜审转交的营业收入报表核对，如有差异，日审应立即通知收银负责人查明原因当天上报。要点说明服务语述配备9.出纳将信用卡分天、分类整理好后，交给应收会计保管，对收到的支票应及时到银行去兑换。10. 应收会计在收到信用卡后与银行信用卡回单核对，了解信用卡到账情况，做好手续费的核算并登入账。5.4采购流程项次流程步骤要点说明服务语述配备一项次特殊采购流程步骤1.各部门根据需要填写“采购申请单”，必须注明申购物品的品名、规格、型号、申购用途，必要时附上样品，填写时字迹清晰工整，不可涂改，用中文正楷签名，而且要注意以下几种情况 ：如是办公文具及用品的，不能使用40、采购申请单，只能填写办公用品申购单，并直接报到行政人事部，在由行政人事部统计后填写采购申购单，上面注明“明细见附件”字样。印刷品类、棉织品类有变更的须附上样品，对于新增工程类的须附上样品或图示。总仓申购库存物资需填写补仓单，除必须注明品名、规格、型号外，还需要填写上目前库存量、上次到货日期及到货量等情况。要点说明服务语述配备二一般采购2.在填写“采购申请单”时，应根据采购周期合理填写到货要求时间。3.本部门负责人在采购申购单上签字并转交给采购部门，采购部在与申购部门沟通了解了物品相关信息后再在市场寻求货源(要求货比三家)。4.采购部将询好的价格填写在采购申购单上，交采购主管和财务经理审核，总经41、理签批。5.文员将已审批好的采购申购单分发给采购部、收货处及申购部门，采购部在规定时间内将物品采购并送至收货处，验收员、申购部门与供应商三方共同验收后在验收单上签字确认。1.厨房根据当天原材料盘点表及明天营业预计，填写每日采购清单，由总厨审核签字，在20：00前交给采购部。2.采购部根据每日采购清单，通过电话或传真等形式下单给供应商。下完订单后，在上面签名并放置在收货处。3.收货处在第二天根据每日采购清单对供应商提供的物品进行验收。4.此流程只针对厨房原材料及部分海鲜有效，其它物品采购不适合此流程5.5验收流程项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.验收员根据已审核好的采购申购单，补仓42、单等相关单据来验收物品。2.供应商(厂家)需在指定的时间送至酒店的验收区域供酒店验收。3.物品必须开箱(包、袋)验收，如是冰鲜品须解冻，水产品需沥水，按收货管理条例执行。4.验收时需验收员、使用部门、供应商三方以上人员进行验收，如收到的物品是总仓补仓所用的只需由验收员进行验收。5.使用部门需对物品的质量、功能、性能等进行验收，验收员主要是对物品的数量、使用期限、产品商标、产品规格等验收。6.验收时，不符合酒店的产品要拒收。7.如产品部分符合要求并且使用部门同意可勉强使用，由采购部对这部分产品与供应商重新议价并将议价结果通知财务经理再进行验收。8.验收工作结束后，验收员将其输入电脑软件系统，打印43、验收单，由验收员、使用部门及供应商共同在验收单上签名确认。同时，验收员在供应商联上盖上酒店收货专用章。9.使用部门不能及时在验收单上签名的，可在当天收货部下班前至收货处签字，要点说明服务语述配备不可留待次日办理。10.验收时间结束后，验收员将验收单整理并交给成控员，由成控员一一核对，核对无误后，在电脑中将单据审核。5.6餐厅娱乐收银员标准作业程序 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.每日上班前打卡并提前十分钟到收银办公室签到，查看收银必读薄上是否有留言。2.到收银柜台时做好工作前准备，首先检查所有用品：账单、发票、信用卡签购单等是否足够并及时领取。对照有关交接、领用薄，核对各类需要44、记录使用、控制的用品是否与实际相符(例如：账单、发票要连号使用，要做好上下班交接记录)。做好其它各项准备工作(譬如：看“交接薄”、调校信用卡压卡机日期等)搞好卫生，保持工作环境清洁。3.餐厅营业时，服务员下“点菜单”给收银台时，收银员要及时、准确地把“点菜单”所列项目进行“划价”，完毕把“点菜单”按其所标房、台号对号入座放“点菜单架”，如“点菜单”有疑问，要及时向“楼面”查询。4.当“楼面”通知结账时，首先听要点说明服务语述配备项次流程步骤清楚房号、台号，然后准确的把所属房、台号的“点菜单”全部拿出，计算出结账金额，防止多计、少计、重计。将计算出的总额告诉服务员，由服务员向宾客结算。5.如需打45、折扣时，要索得签单人签名或各类优惠卡券，同时要留意规定不能打折的项目。给予折扣要按公司有关规定严格执行。账单上的任何更改必须标注原因，并有授权人签字。6.结算方式主要有：现金、信用卡、转房账、支票、挂账及公司账等，收银员必须熟悉各种结账方式的具体操作规程。.凡实际客人现付的账单都要盖“现金收讫”章，款待的注明盖ENT章。.用信用卡结账的需客人出示本人身份证(国外卡则不需要)，并将身份证号码抄在账单上，在打印出信用卡单后，要请客人在信用卡上签名。.以房账结算，则请客人出示房卡，并打电话至前台询问是否可以挂账，如果可以则填写“寓客内部结账单”，请客人签名，然后送至前台留下两联，如果不可以，则请客人46、付现金或信用卡。.用支票结算的要在账单上标注要点说明服务语述配备项次流程步骤持票人的身份证号、公司名及联系地址、联系电话、支票号码、开户行及银行帐号等相关信息。.如果客人与我公司有签订挂账协议，则查对财务部发出的“外客挂账名单”，核对客人在账单上的签名是否一致。.如是公司账的则严格按照酒店的宴请制度办理。7.开发票时应注意事项：发票必须顺码使用，不得涂改，作废的发票必须保留各联并装订保存，金额大小写要一致、规范，不得多开、私开、重开发票。8.本班收银工作完毕，首先把当班的账单按结账方式分类汇总并进行核查。接着清点当班的现金、信用卡签购单、支票，填写“缴款清单”并将相应的“现金”、“信用卡签购单47、”、“支票”等装入“缴款信封”，然后填写收银报表，将当班的账单和收银报表一起上交财务部。9.在上述工作完毕后，应打电话至保安值班室，在酒店保安人员的护送下将当班次的现金收入投放到前台收银处的保险柜里，并与保安人员一起在投款登记表上签名。要点说明服务语述配备 10收银员下班前要作好如下几项工作： .检查各类用品是否缺乏并提醒下一班次的同事补领。 .有关登记簿是否已记录。 .将账单或发票的起止号码登记在交班本上。.本班需要对下一班的留言是否已记录清楚。.抽屉是否上锁。 .搞好工作范围卫生。 .每日最后一班收银下班时要把备用金及钥匙交回夜审核数员保管。.收银员完成本班工作后，一定要到办公室签退，同时48、留意是否有留言。5.7盘点流程 项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.根据公司有关盘点暂行条例财务部在规定盘点时间日前一天需要准备好相关内容的盘点表并分发给各相关部门(下称盘点部门)。2.各盘点部门在接到盘点表时，先组织人员进行自盘，需按盘点表上各条认真细致的检查点清并填上准确的数字。3.财务部在盘点时间到盘点部门进要点说明服务语述配备行复盘，复盘时盘点部门与财务部一起清点，盘点完毕后双方签字确认。4. 盘点完毕后，财务成控员应对盘点结果进行汇总统计，根据统计结果编制盘点盈亏表，同时将盈亏结果反馈给盘点部门。5.盘点部门在接到盈亏结果后应立即查明原因，并以书面结果告知财务成控部。6.49、 财务成控部将盈亏原因报告附在盈亏表后并交给财务经理审核，总经理审批。7.财务会计根据公司对盘点结果的审批，按会计规定对盘盈盘亏进行账务处理。5.8资产管理流程项次流程步骤要点说明服务语述配备项次流程步骤1.资产管理员根据当月各部门的验收单和领料单上有关的资产和办公工具或工程工具等进行分部门汇总并编制各部门本月资产物资增加表。2.资产管理员根据当月各部门的报损单进行分部门汇总，并编制各部门本月资产物资减少表。3. 各部门在收到资产物资增加表和减少表后应认真核对无误后签字确认并要点说明服务语述配备交回财务部。 4.财务部根据上述每月的操作进行年度资产物资盘点。5.9维修流程项次流程步骤要点说明服50、务语述配备项次流程步骤1.店内维修 1. 酒店的设备、器具、家私需维修，由部门填写“维修申请单”经部门经理签字后交工程部。酒店电脑方面的设备需维修，由部门填写“维修申请单”经部门经理签字后交工程电脑部。修理完后由工程部或电脑部在维修单上填写维修所需的材料、配件金额经部门签字确认。每月末，由工程部汇总各部工程方面的维修汇总；由电脑部汇总各部电脑方面维修费用，均于每月25日交财务部入账。每月末由财务部人员对工程仓备件进行盘点，依据用量核算月末库存数来核对账实相符情况。店外维修无法维修的机器设备需外送维修，由工程部总工在“维修申请单”备注栏上签署意见。要点说明服务语述配备由采购部提供维修厂商，由工程51、部或电脑部人员负责外送修理。大项目的维修，采购部需与厂商签订维修合同。财务部对各部维修材料用量进行核对同时确定维修费。工程用品的账务处理收到工程用品，验收员打印验收入库单，经验收员、工程部及供应商签字，做入库处理。工程部依据部门签字确认的维修单制作部门工程材料消耗报表，同时将维修单送工程仓。属于工程部巡查更换检修的部门，由工程部开具维修单，维修完毕请使用部门签字确认，将维修单送工程仓。仓库依据维修单作工程材料出库处理。月末打印盘点表，财务部依据盘点表盘点工程材料的库存量，并编制工程材料差异表及部门维修费用表。5.10夜审流程项次流程步骤要点说明服务语述配备一项次饮食、娱乐核算程序流程步骤1.打52、开某班“收银员报告表”，先对该表中所列的各项与该班别的电脑报表进行逐一核对相符，项目归类是否符合要点说明服务语述配备项次流程步骤财务核算要求，并做必要更改，然后进行试算平衡。2.把各类账单汇总数逐一与“收银员报告表”对应的各项数据核对相符(譬如：“港币”单据与“港币”读数核对)。3.做完以上程序后开始审核账单，要求如下：审核每一笔账单计价是否正确，附件(指点菜单等)是否齐全，折汇是否准确，项目的归类是否符合要求。审核每一笔账单的折扣手续是否完备，折扣额度是否符合规定，折扣方法及金额计算是否正确，审查每一笔账单的取消是否有责权人签名，每一笔账单的退项是否有责任人的签名及必要的说明。审核每一笔账单53、挂账是否有信用授权，是否有规定人员签名或刷卡，其签认笔迹是否与预留的一致，该签单权是否已被取消，是否已给予规定的折扣优惠。审核账单的实际消费是否已达到规定的最低消费标准，是否已收足未达部分，审核消费金额与消费人数，是否符合一般规律。审查收银前后班次账单是否连要点说明“配备服务语述项次 流程步骤号，账单编码控制表的填列是否清楚明确，账单数量及前后号码是否与报表一致，是否存在缺号、断号或重号情况。与前台核数员核对转房账，保证每个营业部门挂到前台的转房账数据相符。查对信用卡结账账单的消费额是否与签购单上填列的金额相符，是否有足够授权以及填列的各项目是否齐全，是否为酒店接受的卡类，是否有在账单上压印卡54、号等收卡规定。查对用支票结账的账单上是否写明开出单位、持票人姓名、身份证号码、联系电话、联系地址等。4完成各类账单的审核工作后，依据更改正确的“收银员报告表”填制“每日饮食、娱乐收入表”，把各类账单汇总数与该表对应的项目核对相符。5把“每日饮食、娱乐收入表”上反映相关项目金额与收银员交款时填列的“款项交收信封摘要” 相关项目核对相符(譬如：“人民币”、“港币”、“支票”、“信用卡”)。6.所有账务处理完毕，对电脑进行清机过租。要点说明服务语述配备二项次房务收入核算程序流程步骤1.打开某一班别的收银收入报表，把各类账单汇总数逐一与收入报表对应的各项数据核对相符(譬如：“港币”单据与“港币”读数核55、对)。2.开始审核各类账单，具体操作如下：审核每一笔账单计价是否正确，附件(指电话单、迷尔吧，杂项单，洗衣单等)是否齐全，折扣是否准确，项目的归类是否符合要求。审核每一笔账单的折扣手续是否完备，折扣额度是否符合规定，折扣方法及金额计算是否正确，每一笔账单的退项是否有责任人的签名及必要的说明。审核每一笔账单挂账是否有信用授权，是否有规定人员签名或刷卡，其签认笔迹是否与预留的一致，该签单权是否已被取消，是否已给予规定的折扣优惠。查对信用卡结账账单的消费额是否与签购单上填列的金额相符，是否有足够授权以及填列的各项目是否齐全，是否为酒店接受的卡类，是否有在账单上压印卡号等收卡规定。查对用支票结账的账单56、上是否写要点说明服务语述配备项次流程步骤明开出单位、持票人姓名、身份证号码、联系电话、联系地址等。与餐厅核数员核对转房账，保证每个营业部门挂到前台的转房账数据相符。核查涉及押金单据上客人的签名是否与入住登记表预留模式一致，并附有“押金单”顾客联。所有押金收入的单据要与所属的房号、客人姓名、金额核对相符，防止收银入错金额、房号。迷尔吧的收入与房务部编制的统计表核对相符。商务中心发生的各类收费(譬如：复印、传真、打字、电话等)要与统计表核对相符。饮食、娱乐的“转房账”要与所属的房号、客人姓名、金额核对相符，防止收银入错房号。打印“客人离店报表”，按照离店时间查看超时离店是否有收“日租”，是否按“接57、待处通知书”上所表明的收日租方式(全日租、半日租)，免收通知书是否合理等。把各类账单按结账方式汇总，列印“客房收入报表”逐项核对相符，完要点说明服务语述配备成账单审核。3.按有关规定、要求审核“客人入住登记表”，查看房租、折扣等是否符合，否则要求补足必要手续。4.与接待处核对房租，按房号顺序逐间进行，空房还要查看房间钥匙是否存放在钥匙槽。5.查看房间入住状态，是否存在“应离店而未离店客人”，并通知接待处作相应修改。6.完成以上各程序，开始清机过租并打印相关报表。7.月底要进行某些账务处理，譬如，长住客结算，公司账月结，电话账清理，数据压缩等。8.把账单、报表扎捆，交日间核数审核。9.作好工作记58、录，完成夜审工作。5.11报损流程项次流程步骤要点说明服务语述配备一项次固定资产报损流程步骤1.由部门填写“固定资产报损单”写明名称、型号，交财务部填写原值、累计折旧、净额，经部门主管批准。 2.属于机器设备的报损，由工程部进行技术鉴定。经工程部经理确认确实无法使用，并提出意见处理。要点说明服务语述配备二食品、布草、物品的报损3.属于电脑设备的报损，由电脑部进行技术鉴定。经电脑部主管确认，确实无法使用并提出处理意见。4.设备经成控部确认存放地点后，报财务经理及总经理批准。 5.经批准的设备由财务部会同行政人事部共同进行固定资产清理。1.由部门填写报损单，经部门主管提出处理方式。2.报损单连同报59、损物品、食品交成本部确认，经成控主管签字确认。3.客人打破的器皿免赔偿的，由当值最高主管在报损单上注明原因送财务部。4. 员工打烂赔偿，由部门主管在报损单上注明赔偿人姓名，送财务部核价，转交行政人事部扣薪。5.报损单经财务经理及总经理批准后方可报损。6.玻璃器皿、陶瓷品在合理正常的损耗率内给予报损，若超出正常报损，超出部门将从其部门人员工资中扣除。扣除方式另定。7.布草的报损在正常使用时间内给予报损。超出正常范围之损失将按玻璃器皿、陶瓷器相同处理方法扣除。5.12 挂账申请流程项次流程步骤要点说明服务语述配备1.可正式签订挂账协议的单位条件: 政府机关单位。 重要客户单位。 能以公司或单位名义60、签订并能提供营业执照复印件。2.申请：各部门可依据客人消费量及相关重要单位，提出其为签单挂账协议单位。3.填表：请客人按要求填写2份签单挂账协议(要求提供营业执照复印件，并在协议书上盖上申请单位公章)，由推荐部门送销售部。4.建议：销售部在征询表上写明客户单位规模，业务消费量等情况，3天内将协议书及征询表送财务部5.财务应收组对申请单位作信用调查并限定挂账额度。6.审批：征询表经财务经理及总经理审批方可生效。7.存档：生效的协议书由财务部存档并通知各部门，同时将协议书经销售部传递给申请单位5.13仓库收、发货程序项次流程步骤要点说明服务语述配备一项次发货程序流程步骤1.各部门需领料时应按物品、61、食品、饮料、香烟等物品性质分开填写领料单 要点说明服务语述配备二项次收货程序流程步骤填写时字迹清晰工整，不可涂改，物品均按最小单位填写，并由部门负责人签字。2.领料单在部门主管签字后，应于领料时间前一天送财务经理审批。3.财务经理对领料单审批后，由文员转至总仓，总仓人员须提前准备好领料单上的物品。4.领料部门在规定的时间至总仓领取物品，点清数量，并在领料单上签名，保管员在领料单上应注明实发数量，而后发生的短缺，总仓不负责。5.如无特殊情况，总仓在规定时间外，不办理发货手续。6.仓管员须在当天领料时间结束后，将新有领料单据输入电脑软件系统，并将领料单整理交给成控员。 7.成控员应将领料单与系统上62、一一核对，核对无误后在电脑中将单据审核。1.仓管员根据供应商送来的物品及打印好的验收单核对物品数量、质量、规格、保质期限无误后，在验收单上签字确认并收取其中一联，其余交供货商带回收货处。2.仓管员应及时将物品分类、分批次摆放，以便发货时将先收到的物品先发出。要点说明服务语述配备3.仓管员须将验收单与系统上一一核对，无误后，在电脑中将单据审核。4.每月结束后，将当月的收货单装订整理成册，并妥善保管。5.14应收工作流程项次流程步骤要点说明服务语述配备一二项次信用卡方面应收账款方面流程步骤1.整理并审核每笔信用卡数额，根据资金表与日审核对每日各卡类发生数。2.出纳核对缴款清单中每笔信用卡卡数是否与63、当日发生数相符，并将每日的信用卡填写汇记单，并送至银行进账。3.会计根据信用卡回笼单做信用卡回笼凭证并记账。4.审核回笼数，检查银行划账是否有误，对多划或少划数查明原因，并与银行卡部协调好。5.月末结出信用卡当月收回数和当月发生数以及资金报表核对，保证数字 相符。6.编制信用卡月报表。1.将各挂账往来单位资料输入电脑，并打印客户挂账资料，熟记各单位可签单人员签名模式。2审核并查对每笔挂账数额，并确要点说明服务语述配备三项次应收客户及信用卡情况处理方面流程步骤定各挂账单据的准确性。3.整理每笔账单，保证每笔账单资料齐全，计算准确。4.查对电脑应收挂账程序，在“查改账单”栏中将当日发生数调整到与资64、金报表数额相符。5.月底将所有账单整理，并按各单位名称进行归类，打印详细挂账清单，并填制催账通知书。6.收款员根据各欠账单位所处位置，安排送单日期及收账时间。7.对收回的每一笔挂账数，编制记账凭证并登记入账，结出挂账余额。8.月末与总账核对无误后，参照前两个月挂账情况编制“应收挂款账龄表”9.核对餐厅代收房客账、信用卡应付实际数，注意区分该餐厅的卡数回笼数，做到每月对清、结清。10、计算各租房户应交杂项费用，并负责催收。1.对挂账客户所提的问题给予及时的处理，不能处理的问题及时上报上级主管，对于客户对账单上的一些不明事项，尽快查找，给予解答，如有需要，将账单或详细说明电传至对方单位，做要点说明65、服务语述配备到态度和蔼、语言恳切，直到对方满意为止。2.对于一些未按协议给予打折的账单，除在审核账单时给予补折之外，对于漏折、错折的挂账单位，在确定客户挂账总数之后应填制“折扣单”报请总经理批准，对于客房或餐饮部门金额较大的账单，须找部门主要负责人签名确认，方可给予折扣。3.与各行的信用卡卡部经营人保持良好的联系，对于信用卡回笼所涉及的多计或错记笔数及时查找，对难以确定的卡数提供有效账单，保证信用卡准确、及时回笼。5.15宴请流程项次流程步骤要点说明服务语述配备1.内部宴请，由部门经理填写“宴请申请单”。单上必须注明宴请单位名称、人数、理由、地点、宴请标准，报总经理审批。2.宴请人在宴请前将宴66、请申请单交收银员，宴请活动完毕，宴请人在账单上签字，收银员将宴请单并在账单上后交财务审核。3.因情况特殊未及时填写申请单者应在次日工作日内补办宴请手续。5.16紧急开仓流程项次流程步骤要点说明服务语述配备各部应按规定时间去仓库领货，以保证正常营业，若遇特殊情况需在仓库下班后领货，属紧急开仓。1.库房钥匙于每日下班后仓管员交总台寄存。2.各营业部门确因营业需要紧急开仓，由申请人填写“领料单”，经行政值班经理或(大堂副理)签字批准。3.由申请人会同行政值班经理、大堂副理、保安领班一同去总台签字领钥匙。4.由大堂副理带领保安领班、申请人前往仓库，并由大堂副理负责发出物品，三人同时在领料单上签字确认，67、将领料单放于库房内。5.大堂副理在交班本上作记录，前厅经理在第二天知会财务部经理。第6章 规章制度一、收银工作纪律6.1.1 上班不迟到、早退、旷工，不无故请假，工作上要服从上司安排。6.1.2 上班不得擅离工作岗位，柜台不得无人当班。6.1.3 不随身带现金上班，手提包要存放在更衣室。 不准挪用备用金，不准利用工作之便营私舞弊。6.1.5 尊重上司，团结同事，讲礼貌，求合作。 注意收银必读本上上级主管交待的注意事项6.1.7 与同事协调好用餐时间，必要时由上司安排。6.1.8 事假、病假、休假、调班、调休应事先向上司申请，经批准方有效，如有违反，当旷工处理。6.1.9 注意仪容仪表整洁，保持68、良好状态，制服穿着整齐，皮鞋保持光亮。6.1.10 注意个人卫生清洁，经常修剪头发、指甲。.1女员工要化淡妆，不戴夸张或鲜艳的头饰，不戴手镯，不戴除结婚戒指和手表以外的饰物，不披头散发，不涂指甲油。.2男员工头发不过后衣领，不留胡须。.3不准带酒味上班，注意口腔卫生，防止有异味。6.1.11 不许在工作岗位或公共区域做出有碍观瞻的举动，譬如：双手交叉于胸、插入裤袋，与其它同事手拉手，搭肩膀，聊天，吃东西，吸烟、剔牙、照镜化妆、背靠墙壁等。6.1.12工作时间不准睡觉，打私人电话，看小说、杂志、报纸，听收音机。6.1.13无事不准在办公室逗留，不准穿私人衣服进入工作场所。6.1.14工作讲求认真69、细心和效率相结合。6.1.15维护酒店财产，注意节约。不使用酒店的客用物品，不许持有酒店赠送、发放给客人的物品，包括贵宾卡、签单卡等，拾到客人的物品要及时归还或上缴有关部门处理。6.1.16不在酒店营业范围内接待亲友。6.1.17当客人抵步，需热情主动打招呼，并为客人提供礼貌和完善的服务。6.1.18客人提出问题时，要及时给与办理，对不清楚的事情先咨询清楚，不要随意作答，以免误导客人。对客人的投诉要耐心聆听，自己无法解决的问题，应马上向上司反映，及时处理，并做好记录。6.1.19切忌与客人发生争吵，不与客人谈论政治、宗教以及其它不属工作上需要涉及的问题。6.1.20工作时间已到，而本班工作尚70、未收尾，则必须把工作完成后才能离开。因工作交接不清楚而造成的差错或损失，由交接双方当事人酌情分担。对工作或个人问题，应逐级向上反映，不可越级。不得私下向客人索取小费，红包。6.1.22严格按照工作程序操作，若有长短款现象，应及时查明原因，长款上交，短款由当事人补足。6.1.23收银员要自觉遵守本收银纪律和员工手册所载的酒店纪律。6.1.24本纪律如与员工手册所载的酒店纪律相抵触则以酒店纪律为准 。6.1.25本纪律是收银员的日常行为规范，如有触犯，视情节做出口头警告或书面警告，直到解雇。二、财务收支管理制度财务收支范围.1酒店一切营业活动的收支款项，均属财务收支范围。6.2.1.2财务收支实行71、预算控制，由各部门编制部门收支预算经财务部综合平衡，并按规定程序上报审批后，下达给各部门控制、实施和考核。财务部对收支预算的执行监督和控制。6.2.1.3酒店的财务收支均须通过财务部审核、总经理审批后办理。.4财务部经理主管财务收支的审核工作并监督付款审批权限的执行。财务收入实行集中管理.1酒店的营业收入、销售收入、业务收入、各项服务收入、物资调拨收入、场地出租收入、废旧物资出售收入、包装物出售收入、固定资产变价出售收入等所有收入，均须通过财务部办理，各部门不得擅自收取和私设“小金库”。.2财务部是酒店价格体系的执行部门，未经批准各部门不得擅自变更销售和收费价格。.3酒店所有发票、账单和收据的72、印刷、购买、发放使用和核销由财务部专人统一办理，其它部门不得购买、印刷。财务支出的集中管理.1酒店的财务预算由财务部监督实施。.2酒店的所有支出，须由有关部门报财务部经理审核，总经理批准后办理。财务支出的归口管理.1工资及各项福利开支由行政人事部归口管理确定。A. 发放标准的员工工资和各种津贴，财务部凭行政人事部经理签批的工资发放和奖金津贴发放审核后付款。B. 加班工资须严格控制，除节假日加班外，经批准的加班，实行调休、轮休制，不发加班工资(具体由行政人事部规定)。C. 各种临时性奖金、津贴须由行政人事部报财务部经理、总经理批准后，财务部监督付款。D. 临时工雇用须严格控制，应按酒店临时工管理73、规定执行，行政人事部应根据酒店的实际需要编制年度临时工工资预算，根据批准的工资预算进行控制，财务部凭行政人事部经理签批的临时工工资发放单审核后付款。.2固定资产由工程部归口管理，按照“固定资产管理制度”的规定执行。.3食品原材料、物料用品及商品的采购由采购部归口管理。采购、验收、领货手续按“酒店采购/验收/领货程序”执行。.4差旅费：差旅费报销申请、标准和报销手续，按照酒店“差旅费开支标准”执行。.5交际应酬/住房减免：酒店工作人员因公招待来宾在餐厅就餐，由招待人填写“款待申请单”，按酒店款待审批权限及手续办。有关人员需要享受减免房时，申请人应填写“房费减免单”由部门经理审核签字，按酒店住房减74、免权限获得批准后，交财务部前台收银员。.6修理费A) 酒店的设备、器具、家具，一般修理由工程部归口管理，需维修的由申请 部门填写“维修通知单”后送交工程部，修理完毕后由工程部在维修单上填写修理费用，于本月26日汇集送交财务部入账。B) 需送外单位维修的，凭发票和合同报销。发票须经工程部经办人、工程部 经理签名及使用部门认可，由财务部审核批准，总经理批准报销。.7能源费A) 酒店的水、电、燃料等能源费，由工程部归口管理，财务部凭工程部经理签字确认的发票经财务经理、总经理批准付款。B)C) 每月26日工程部应将上月能源消耗统计表送财务部入账。.8广告费：酒店广告费支出，由市场销售部制定年度广告费开75、支预算，广告费报销，凭发票，由经手人、部门经理和财务部经理签字报总经理批准付款。三、账单发票的管理制度3.1发票管理由日审员/收银主管到税务局统一购买发票，并根据发票面额和号码进行编号，做好登记记录及保管。由收银主管/领班领取各收银点应使用的发票，在发票登记本或是其它登记本上写上领用本数和票面金额。并仔细检查是否有缺号/重号/缺页/重页等情况，及时向日审员反映并更换。日审员根据每日的“各收银点发票使用情况表”汇总各部门发票使用总数，不定期与收银主管/领班对各收银点的发票盘点表核对，确定各部门的发票实际使用数额，并填制“各部门发票使用情况表”。各收银点在使用完整本发票后，应将整本发票存根联经主管76、/领班上交到日审员处，日审员做好发票核销工作。根据“各部门发票使用情况表”的汇总及上交的发票存根联和当月的营业收入确定的营业额申报应交税金。3.2票据管理用于赠送的餐券、各活动的优惠券、月饼券、押金单、结账单等连号单据(下称有价票据)，由日审员统一到仓库领取。押金单/结账单等由收银主管/领班到日审领取，并仔细检查是否有缺号/重号/缺页/重页等情况，及时向日审员反映并更换。日审员做好登记记录。各部门因业务需要领用赠送的餐券及其它优惠券的，需填写领料单经财务经理/总经理签批后，到日审处领用，日审员要做好登记记录。核数员要做好有价票据的使用登记工作，每天对当天所上交的有价票据进行销号登记，及时发现缺77、号使用情况，查明原因。每月底需对当月有价票据进行盘点，并抽查是否与登记的使用情况一致，有出入的，需与使用者(部门)一起查明原因，做好备忘录工作。3.3收银发票管理要求每个收银点应视营业情况，领取3-4本账单，1-2本发票，由收银主管/领班到财务部日审员处进行登记和领用手续，交班须书面签字交接。每一笔营业收入都须开具一张账单，禁止虚开发票现象。账单只能用于营业场所，经收银机的打印方可有效。账单须连号使用，不得跳号，每使用一张账单都须在账单控制表上登记，下班时填写“各收银点发票使用情况表”。客人若需开发票时，应一式三联套写，开票时须注明付款人单位名称、日期、用途、金额、付款方式，将记账联订在账单前78、面交财务。餐饮定额发票存根联须写上账单号码。发票的填写不得有任何涂改，若发生错误的账单、发票要作废，须经有关经理签字说明原因，盖上“作废”章将作废账单一起交财务。使用中若发现由于印刷、包装等原因造成的错误发票，不得擅自丢弃或处理，应及时上报。四、备用金管理制度目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度 4. 1备用金的申请要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领79、取备用金。申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。 4. 2备用金的保管使用设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。 任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政80、处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。 4. 3备用金的归还保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。五、档案管理方法目的：使各类文件一目了然，提高工作效率。 5.1采购单的管理。采购单由各部门送来后，由采购员统一接收并进行分类。将分类后的采购单分别交各采购员进行询报价，再统一收回，交81、财务部文员进行送签工作。将批准的采购单(采购部联)按食品和物品的类别分别放入文件夹内，月底，将已完成采购任务的采购单按日期先后装订成册。5.2客户资料的管理。将客户资料按行业及生产产品进行分类，在档案柜中分别存放。对常用客户资料用电脑进行编表(厂名、传真、电话)并打印。将打印后客户资料装订，放入客户资料文件夹中。5.3报价单的管理。报价单由厂方报到采购员手中，采购员整理后复印，并将复印件交给财务部文员。文员将复印件进行分类(按报价单位)编表、打印，将打印后的文件放入报价单文件夹中。5.4采购货品质量标准单。质量标准由采购主管、采购员及使用部门按具体要求、标准制定。制定后由采购员存档一份(共三份82、)，在采购过程中以此为依据。一份由文员保管，放入采购部档案柜内。一份交验收部存档，以便财务验收员以此为依据进行检验。5.5比价表的管理。比价表由三家报价表构成。由采购员将三家报价整理成表后交给财务部文员。文员将收到的比价表用电脑打印(二份)。一份归档，另一份交采购主管保管。5.6与有关企业的联系信函。收到企业的传真后，文员应将其复印(因传真件长时间会褪色)，交给财务经理过目后，分发给财务部各分部保管，同时财务文员也保管一份。收到企业的信函后，文员应尽快交给财务部经理过目后，返回各分部实施及保管。发给企业的信函应一式两份，一份发往企业，一份由财务文员保管。各部门内部之间的通函，请示报告、政策文件83、，按文件内容、部门、日期先后分别放入文件夹中，每年底统一装订成册归档存放。六、采购员工作制度6.1 遵守国家有关政策、法规和财经纪律。遵守酒店的各项制度以及采购员的职业道德。6.2 工作积极努力，不断提高自己的业务能力，熟悉各种物品(特别是酒店用品)的规格、型号及其特点。熟练掌握并了解各种物品的产地及质量、价格。6.3 了解基本的财务知识，能熟练地进行成本核算，掌握并了解各种物品定价方法。6.4了解酒店各部门的基本物品需求，并经常与供应商保持联系。6.5 随时了解仓库的库存情况，与仓库一起搞好酒店库存的最低安全库存量工作。6.6 严格遵守酒店的采购工作程序，做到未经审批的物品坚决不采购，审批手84、续不全和质量不合格坚决不采购。6.7 坚决杜绝以权谋私现象，不得接受供应商的宴请、红包及回扣，不得接受供应商的礼品、礼物及各种小礼品，如在不注意的情况下收到礼品，应上交财务部，并注明原因及当时情况。6.8注意个人形象及礼貌用语，按酒店的规章制度严格要求自己，外出公干更应注意维护酒店的形象。6.9 采购物品时应注意公平竞争、货比三家的原则，还应熟悉各种物品的运输方法、运输价格等情况。七、库房管理制度目的：加强库房管理，提高使用效率，保证物资周转流通，提高经济效益。7.1库房管理的基本任务和原则基本任务：采用科学的方法，不断提高管理水平，做到保管好，损耗少，节约费用，保证安全，提高效益。库房管理的85、原则是：适量、及时、准确、经济、安全。7.2原材料、物资的保管和记录库房按原材料和物资大类分别管理，现分为食品、罐装品、清洁用剂、印刷品、布草类、餐具几个类别。存仓原材料、物资要贯彻执行“先进先出，定期每季翻堆”的库房管理规定。要节约仓容，合理使用仓容。重载物资与轻抛物资不得混堆，有挥发性的物资不得与易吸潮物资混放。库房对入仓储存的物资，必须按固定堆放存储，并编列号，在每个堆位存放物资的货位上设立“进、出、存货卡”，凡出入仓物资应于当天在货卡登记，并结出存货数，以便与物资明细账相符。存仓物资必须做到“三对口”，即存仓物资与货卡相符，货卡结存数与物资明细账余额相符。库房人员必须定期检查库存物品是86、否变质、过期、积压，发现情况及时和采购部联系，尽快与供应商办理退货或调货或通知使用部门能否领取。7.3原材料、物资进仓规定：库房管理人员对进仓物资，凭“验收单”记明细账，并逐一核对物资的规格、数量、质量。仓管员对不符合质量要求与规格、数量与发票不相符的物品必须拒绝进仓，并及时向申购部门、采购部、财务部门报告。原材料、物资出仓，必须先办妥出仓手续，凭领料单验明规格，数量，是否有相关领导签字，确认无误后才给予发货，同时要及时登记明细账，并将领料单报财务部出账。库房对任何部门均应按正式领料单发货，严禁先出货、后补办手续的错误做法，严禁白条发货。7.4库房的存量管理库房实行存量管理。库房的最高存量和最87、低存量由财务部、各部门、采购部研究制定并报酒店管理当局批准后，交库房执行。 所有库房物资均应在存货账，存货卡上标明最高存量和最低存量。 月末，库房应编制“积压物资表”，列明所有超过三个月或将到保质期两个月的存货明细情况，报财务部经理。7.5库房的请购存仓物资达到最低库存量时，仓库应及时填写一式四联“补仓单”，写明所需补仓物品名称、数量、上次进价、目前库存量、到货日期。补仓单交成本会计复核后报财务经理审核总经理审批，然后交采购部办理。7.6库房的盘点每月进行一次定期盘点，编制物品盘存表交成本会计，财务部派成本会计定期抽查盘点情况，发现盘盈/亏，应查明原因，说明情况，提出处理意见，填制“存货盘点报88、告”，上报酒店处理。对于盘亏/报损的物资，须查明原因，属保管人员工作责任的由有关人员承担经济责任。经常发现失职行为的，应调离工作岗位，发现偷盗等违法行为的，交酒店行政人事部处理。7.7其它有关规定库房系物资保管重地，除仓管人员和因业务工作需要的有关人员外，任何人未经批准，不得进入库房。一切进仓人员不得携带火种、背包、手提袋等物进仓。库房办公地点，不得会客，其它部门员工更不得围聚闲聊，不得带亲友到库房范围参观。库房范围不得生火，也不得堆放易爆物品。库房不准代私人保管物品，也不得擅自答应未经领导同意的其它单位或部门的物品存仓。加强库房的安全保卫工作，下班前必须切断电源。八、账单管理制度8.1营业部89、门的原始账单(含点菜单、结账单等)应保留18个月以上，18个月后方可销毁。上述账单应由审核按日期整理并以月份为单位统一保管。对于挂账单据应从中挑选出来，并做好登记，单独保管。8.2对于账务的凭证的账单，应按会计制度要求进行整理并装订成册编上编码，统一放置凭证库保管。8.3财务的凭证等账单是永久保存的资料，不得遗失或损毁(除不可抗力之外)。8.4财务的报表应按月份整理保管，与凭证一样均为永久保存的资料，不得遗失或损毁。8.5在对营业部门的原始账单进行销毁时，整理出销毁清单，经财务经理、总经理审批后方可销毁。8.6销毁时财务必须有专人在场，并在销毁账单时检查有无未销毁的残留物。九、资产管理制度资产90、管理的要求：责任到人，本着谁受益、谁使用、谁保管的原则9.1资产以部门为单位，每一部门最高负责人是该部门的资产保管人9.2部门资产每新增或减少时，均应及时与财务核对。9.3财务部每年要进行一至两次的大规模酒店资产盘点，各部门应积极配合。9.4盘盈盘亏的资产，责任部门应及时查明原因，并以书面形式报告。9.5盘盈盘亏的资产由财务统一报至总经理处，并由董事会决定处理的方法。9.6任何酒店的资产不得外借或带出酒店区域，如有需送修的设备，应由工程经理及行政人事经理和门卫的签字方可放行。9.7门卫及行政人事经理和使用部门在外修设备回来时，需在外修单据上签明返回时间及名字。第7章 部门资产明细名称规格型号数91、量存放地备注纸篓5扫帚普通4簸箕普通2拖布3传真机1采购用电话内线电话2会计1/采购1服务器含UPS2电脑机房打印机激光HJP10001会计1电脑方正3会计/成控/采购各1电脑方正4会计2/成控1/仓库1电子秤80-100公斤1电话内线电话4验收1/仓库1/会计1/出纳1电脑桌文员用(含转椅)8会计2/成控4/收银1/采购1打印机平推式打印机8中餐2/西餐1/前台2/ktv1/娱乐1/仓库1电脑方正9收银主管1/收银点6/前台2仓库货架200CM*60CM40收货周转箱塑料5双门文件柜2000*1000*40014经理2/采购2/收银2/日审2/仓库2/会计2/成控2打印机EPSON1600K92、-1会计1计算器卡西欧14七个收银点各1/会计/成控/收银主管/采购/仓库/验收/经理各1复印机1夜库保险箱抽屉式1碎纸机科密1点钞机4出纳/前台/中餐/ktv各1验钞机5其它收银点及前台各1石英钟2仓库/验收各一凭证用文件柜木制待定第8章 质量记录名称规格型号尺寸固定资产报损单一式三联/25份/本H145mm*W215mm物品报损单一式三联/25份/本H145mm*W215mm领料单一式三联/25份/本H145mm*W215mm验收单一式四联/25份/本H145mm*W215mm补仓申请单一式四联/25份/本A4纸营业款上缴清单一式两联/50份/本H145mm*W215mm仓库记录卡正反面印93、刷/硬纸板送货单一式三联/50份/本H145mm*W215mm外客签单放单凭证一式一联/规格H145mm*W215mm投款登记表A4纸宴请申请单一式两联/50份/本H145mm*W215mm采购申请单一式四联/25份/本A4纸出差申请表一式两联H145mm*W215mm费用报销单一式两联/100份/本H145mm*W215mm借款单一式两联/100份/本H145mm*W215mm押金单一式三联/25份/本H145mm*W215mm结账单一式三联/25份/本H145mm*W215mm杂项单一式两联/50份/本H145mm*W215mm订金单一式五联/25份/本H145mm*W215mm寓客内部结账单一式三联/25份/本H145mm*W215mm挂帐单