1、公司财务部经理、出纳员、仓库管理员岗位职责作业指导书编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核: 批 准： 发 布： 二XX年X月部门名称： 财务部岗位名称： 财务部经理直接上司： 总经理管理下属： 财务部员工职位等级： 经理级素质要求：1具有大专业以上财会专业学历或同等文化程度，有一定的文字和口头表达能力。2从事财务部门工作5年以上，熟悉本部门的业务范围及职责分工。3坚持原则，办事公正，工作细致周到，有较强的工作责任心和事业心。岗位职责：1协助总经理做好部门日常业务运转以及对员工的各项管理工作，修改、制定并解释与此有关的具体制度规定。2协助处理好与其2、他部门在饭店运转工作中出现的各种相关财务问题。3做好部门员工培训的落实工作。4做好部门各项会议和财务总监主持召开会议的记录整理工作，并收集各项内容的落实情况，及时报告经理。5参与制定、修改饭店的各项财务管理制度，会计核算程序及费用开支的规定。6参与饭店财务预算及经营预算的编制工作，并协助组织实施。7全面负责落实饭店的各项财务管理和会计核算工作，确保提供的会计信息报告及时、准确、完整。8负责对会计人员的日常业务及技能进行培训、检查考核和评估。9做好部门各项会议和财务总监主持召开会议的记录整理工作，并收集各项内容的落实情况，及时报告经理。10负责文件、资料的收发、整理、保管和归档。11负责有价票据3、部门印章的保管，本部门员工考勤、考核的统计工作。部门名称： 财务部岗位名称： 财务部出纳员直接上司： 财务部经理职位等级： 员工级素质要求：1具有财会中专毕业学历或同等文化程度及会计员以上技术术职称。2从事收款工作1年以上，掌握现金、银行结算的常识。岗位职责：1按照经理审签过的会计凭证或原始凭证，办理货币资金收、付业务，并编制有关记账凭证，逐笔登记现金和银行日记账，保证账存相符。2控制库存现金限额，做好库存现金和各种有价证券、有关印章的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。现金支出报销工作程序工作项目工作标准工作程序1、 出纳员进行现金款项的支出时，首先要认真地审核其所依据的凭证。2、 4、要审核手续 是否完备，数字是否正确，还要审核其内容的合理性和合法性，对于手续 不完备、数字错误的凭证，应提出补办手续，方可报销。3、出纳人员办理现金支出时，双方应当面点清，并认真审核并加盖签章,预防重付。4、应及时编制记帐凭证,登记日记帐,核对库存,确保及时无误。总出纳工作规程工作项目工作标准工作程序1、每日审核无误的会计凭证，以此进行现金的收付业务。2、审核无误的现金收付凭证，以此登记现金日记帐及辅助记录。3、 严格遵守现金管理制度，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表，做到帐 帐相符，帐款相符。4、 各种收、付款凭证和单位“营业收入日报表”每天及时归档，应妥善保管，做到有条不 紊5、。完成财务部经理安排的其他工作。营业发票的使用工作规程工作项目工作标准工作程序1、 负责登记购入发票的日期、编号及卷号。2、营业部门领用发票时应认真填写发票的卷号及领用发票的日期，并由领票人签名或盖章。3、 每卷发票使用完毕后，应到领用处注销，作废发票应退回领用。4、营业部门领用发票后，应按客人消费的实际金额开具发票，不得空开、虚开发票，确保发票 的正确使用。会计报表的编制工作程序工作项目工作标准工作程序1、月份或年份终了，应及时编制会计报表。2、会计报表的数据必须真实可靠，如实反映情况，严禁弄虚作假3、报表必须按登记规定的报表种类，格式和内容编制，必须填列齐全。4、会计报表各项目计算应准确无6、误，报表间有钩稽关系的项目，应保持一致。5、报表必须按规定的期限和程序及时报送。6、报表应依次编订页数，加具封面，装订成册，加盖公章，封面注明单位名称，主管部门，报表日期，有关人员签名或盖章。办理会计交接工作程序工作项目工作标准工作程序1、 会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。2、 一般会计人员交接，有单位会计机构负责 人，会计主管人员负责监交。3、 交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或盖章。4、 移交清册上应注明双方人员的姓名，职务及需说明的问题和意见等。5、接清册应当填制一式三份，交接双方各执一份存档一份。缴款的工作程序工作项目工作标准工作程序1、负责办理存入银行手续7、，清点当天的现金收入。2、填制各种报表，确保数字准确无。3、 检查 送往银行存款的手续是否齐全。4、安全的将单位收入存入银行，并将各种银行单据交总出纳处理。支票传递的工作规程工作项目工作标准工作程序1、支票的购买必须按照银行的管理办法和规定，派专人到银行购买，支票购买回来后，必须 及时进行登记，授权并指定专人保管。2、所有的支票都必须预先连续编号，空白支票存放在安全处，严格控制，妥善保管，有权签 署 支票的人员不得保管空白支票。3、每项支票的支出都必须经过授权的支票签署者的审批并签发。4、每项支票的支出，都必须有经过核准的发票或其他必要的凭证作为书面证据，在支票上必须明确地写明收款人和金额，并8、与相应的应付凭证进行核对，作为签署支票的书面证据的有关凭证，应于签署支票之后，加盖“已付讫”戳记，以防他人将其用作重复付款的凭证。5、 支票背书，票据背书是指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为，通过票据背 书，持票人可以将票据权利转让给他人或者将一定的汇票权利授权他人行使。6、 任何有文字或数字更改支票均应作废，作废的支票必须加盖“作废”戳记，以防他人使用，并应与其他支票放在一起，按顺序号留存。7、所有已签发的支票应于当时登记支票结算备，并于当日及时记入银行存款日记帐，并且定期与应付帐款或其他总分类帐的借方进行核对。帐单传递工作程序工作项目工作标准工作程序1、帐单移交时，应填写“帐9、单移交清单”一式四份，移交人，接收人及核对人均应签 名，其中两份交财务部门帐款核算人员，接收人接交时除核对帐单金额外，并注意是否经过客户签认，帐单不得私下移交。2、财务部应附时与客户联络和对帐，以确定帐单的真实性。财务部三个月与销售业务人员核对一次帐单，特殊需要时可抽查业务人员的帐 。销售业务部门主管应随时核对业务员手中帐单，并督促收款。仓库保管工作规程工作项目工作标准工作程序1、 根据单位生产经营的需要，结合实际库存情况，按月编制进货采购计划。2、 采购员按计划采购的实物，填写入库单。（一式三份） 3、 负责保管人员验收实物，必须亲自过目，物品名称，规格一定要核对无误，数量一定要清点，精确，10、不得对不符规格，自量低劣的物品验收入库，遇有争议提交有关部门研究处理。4、 部门按计划领用的物品，必须先填写领料单（一式三份）内容必须清楚，完整，准确物品验收工作规程工作项目工作标准工作程序1、 根据有关规定和要求，有效的检验到货物品，必须符合宾馆要求2、 按照采购单内容和数量，办理验收手续3、 若发现数量或质量不符合要求，应拒绝收货并及时报告4、 在办理验收手续后，应及时通知有关部门取货货物进店验收入库工作规程工作项目工作标准工作程序1、 入库时，对进库物品必须严格根据采购单按量验收，并根据发票的名称、规格、型号、单位、数量、价格、金额填写验收或收据，不符合货物退回，发现质量问提及时上报，对11、质量问题严格把关。2、 验收后的物品，必须按类分别把物品的性质、数量、固定位置堆放，合理使用仓库，做到整齐美观。并注意留有通道，便于收发、检验、盘查、清查，并填写货务卡，把货物卡挂放在显眼位置。3、 物品和商品进出仓，要做到先进先出，后进后出，防止商品变质，霉烂，尽量减少损耗。仓库卫生、安全管理规定工作项目工作标准工作程序1、 应根据仓库的环境、通风条件，气温变化调节干、湿度和恰当的温度，保持仓库内通风干燥2、 要勤检查、勤晾晒，防止虫蛀鼠咬，霉烂变质。信用卡结帐规程工作项目工作标准工作程序1、 根据客人消费金额刷卡。2、 请客人输入密码。3、交易成功后，打印凭证，按确认再打印凭证（一联持卡人12、，一联留存）最后请客人签名确认。4、确认消费成功。信用卡授权规程工作项目工作标准工作程序1、 按预授权健，刷卡2、 输入估算金额开始确认3、输入密码开始确认4、持卡人输入密码5、 连接打印机打印凭证，请持卡人签字6、 预授权完成，开始刷卡7、输入原交易日期8、输入交易参考号9、输入授权号10、输入实际结帐金额11、请持卡人输入密码12、联结打印机开始打印，请持卡人签名13、预授权完成财务分析要点及规程工作项目工作标准工作程序1、 馆经营基本情况（包括收入、费用、成本、利润、应收帐款、应付帐款）2、 宾馆实现和分配情况3、 资产增减和周转情况 4、对宾馆的财务状况、经营成果和现金流量及重大影响的其他事项分析