1、成本控制员入库出库流程、库存管理 作业指导书编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核: 批 准： 发 布： 二XX年X月成本控制员作业指导书一、成本控制员必备的基本条件1、热爱本专业、本岗位，积极遵守公司的各项企业文化的建设发展精神.2、具有团队合作精神和良好的人际关系3、具备相应的材料专业知识，并不断学习，同时也要学习施工计划施工预算的专业知识，使自己一专多用，满足成本控制的要求。4、具备实际的独立操作能力，分配安排工作能及时完成，并能积极配合其他部门工作,组织协调沟通.5、具有一定的责任心，工作仔细，认真负责，一丝不苟，反应迅速、严格把关、数字意2、识强。二、成本控制员必须掌握的技能1、熟悉仓储收、发、运、管等基本业务；2、熟悉物料知识，具有正确维护和保管物料的能力, 满足质量安全环境管理体系的要求；3、熟悉仓储知识，具有正确操作与保养设施的能力, 满足质量安全环境管理体系的要求；4、具备计算机操作能力；具有仓储统计施工计划要料的能力.三成本控制员基本工作1、按规定做好物资进出库的验收、清点、记帐(成本管理软件)工作，做到帐帐相符，帐物相符。 2、随时掌握库存状态，保证物资设备及时供应，充分发挥周转效率。 3、定期对库房进行清理，保持库房的整齐美观，使物资设备分类排列，存放整齐，数量准确。 4、熟悉相应物资设备的品种、规格、型号及性能，填3、写分明。 5、搞好库房的安全管理工作，检查库房的防火、防盗设施，及时堵塞漏洞。 6、定期对施工现场的材料进行盘点，并做好室外标识，配合做好指定堆放位置的安排。7、依据工程进度情况,有预见性提前对某些必需材料进行仓储.8、如对所购物品有凝问，要及时和现场管理人员咨询确认。四、成本控制员工作指导每天成本控制员协助仓管员做到材料出入台帐登记；分类建帐；型号不同，单独码放；进货需签认；出库有凭据；缺货及时申报；每月进行盘库；1）入库流程：材料员办理材料入库手续，成本控制员根据生产经理开具申购单、供应商的小票，并验收清点核实的数量，要求过磅的材料数量由经营经理确认（过磅后），打印开据材料入库单，一式三联4、，一联存根仓库做仓库账（不必再单独用一联，一联交材料员，一联交财会做账）。入库单需经手人材料员和仓管员或成本控制员及主管验收人员签字认可。 1.1货物到达现场后，成本控制员根据送货人的随货清单清点收货，如有要求的材料还需过磅。 1.2 成本控制员会同相关人员对进场材料进行质量检查，不符合质量标准，必须办理退货手续；现场来料指定位置卸货，小型材料归库放入指定的货架的位置。 1.3 收货时，成本控制员必须确认材料的数量，是否与货单相符。如短缺必须在收货单上严格注明，并保留一份由送货人签字确认的票据 ；破损、短缺的情况须及时上报主管，以便及时通知供应商。 1.4 成本控制员所签收送货单上必须有供应商5、名称、材料名称、规格、数量，以便成本管理软件登记。 1.5 接到送货单后必须在当天完成，并将相关资料记入台帐和成本管理软件在两天内完成登记。 1.6现场材料验收数量指导序号材料名称清点方法1 钢 筋进场时先点大件数，再抽点每件根数（若是甲供：加工钢筋量长度），然后过磅，得出实际净重除以理论重量得出百分比，对照具体规范百分比查验是否达标2模板、木方进场时模板、木方量规格，然后清点数量3混凝土进场抽检过磅，根据配比单得出每方理论重量，与实际值比较4砖、加气块进场堆放到指定位置，码好后抽点数量（堆放高度不超过1.5米）5水泥散装水泥过磅，袋装清点数量（袋装抽验是否结块）6砂石进场过磅(查看干湿程度、6、含泥量、粗细程度）7扣件、顶托进退场根据规格清点数量，8钢管进退场根据规格清点数量，并过磅和按实际测量比例相符。2）出库流程：1、需要领用材料，物资，依据施工员开具领料单（谁开票由项目经理决定），成本控制员开具三联出库单。领货人签字后二联交仓库领料，领出后签字，一份仓库留底并做账，一份仓库每天将财务联交会计做帐；2、出库时，各班组在各自领用表格上签字，库存量同时与库存表记录以便月底盘库。3、周转材料出场流程：生产经理提出出场计划，成本控制员实测实量过磅，经营经理审批开出门证出门，材料员跟踪归还。 4、其他材料出场流程：必须由项目经理（经营经理）签字认可，成本控制员负责清点签字，经营经理开出门证7、出门。（出门证必须附：项目经理签字认可单或财务收款凭据）3）调拔、积压物质处理流程积压物质处理：长期积压和闲置材料成本控制员要随时通知项目经理，经项目经理确认并签署积压物质处理单，材料员凭积压物质处理到仓库领货后及时退货，将所得款项交由财务保管并计入收入账，项目经理部财务开具收据由经营经理保管调拔：长期积压和闲置材料成本控制员要随时通知项目经理，经项目经理（经营经理）确认并签署调拔单，材料员凭调拔单到仓库领货后调拨。并由接收项目经理（经营经理）在调拨单上签字确认，由公司内部统一结算。4） 库存管理 4.1 入库产品需挂好卡片悬挂成线，货物的存放不能超过产品的堆码层数极限。 4.2 货物必须保持8、清洁，长期存放的货物须定期打扫尘土，库内、库区经常打扫，做到无垃圾，保持清洁卫生4.3 破损单独放置在搁置区，并保持清洁的状态，准确的记录。 4.4 库房内盘点: 仓管员每月25日进行盘点,并将库存盘点清单交于主管。 4.5 项目部仓管员、成本控制员协同经营经理、材料员每月25日对现场材料估算实量做报表，上报项目经理。4.6 针对每天出库的产品进行盘点，并对其他货物的一部分进行循环盘点，以保证货物数量准确性，并针对常用材料紧缺的，每天成本控制员、仓管员要向生产经理提供库内材料申购的材料信息，及时汇报项目经理或经营经理购买，保证材料的及时性。 47对库外现场材料：由各班班组长向生产经理提供各自申9、购的材料信息，再由经营经理（项目经理）通知材料采购员联系供应商送货或自采，同时通知成本控制员具体现场来料及堆放位置。五考核依据1、料帐要准确，查借用、领用表格、往来帐单情况及每月报表。2、工作流程及手续是否齐全，帐务资料是否齐全.3、 作业工具在不用时，是否放置在指定区域。 4、 门、窗及其它开口在不用时保持关闭，状况良好。5、 仓库照明设备是否完好、安全。（检查方法：将库内的灯全部打开，检查是否有不亮的灯和亮度够否） 6、 仓库办公室是否整洁。（要求：a、所有单据摆放整齐；b、有清晰的分类）7、 地磅是否每月维护及调试。8、 材料堆放整齐、无倒置和无超高现象，有防雨淋材料做好防护工作。 9、10、 破损、搁置货物是否在2个月内处理完毕。 10、库内标识及库外标识是否完整。材料部考核评分表主要职责要 求分值评分备注材料字典日常登记材料信息时维护软件中的材料字典。（材料员及时提供准确信息）完整性，发现一个扣2分。10材料采购、租赁合同登记材料合同，主要内容有供应商名称、材料名称、规格、单价等。合作单位记录详细，发现1个不完整扣1分5消耗材料入库1、二天内及时登记材料点验入库单，最晚2天内登记并打出入库单交给材料采购员。发现不及时，每天每项扣2分20材料采购、商品混凝土结算单在软件中统计当月此供应商在对账时间段内项目进料清单和供应商对账及时，手续齐全，发现手续不全者一项扣2分5消耗材料出库单11、1、实体库房零星材料，最晚三天出库消耗一次；发现不及时，每天每项扣2分2、现场库房主要材料必须每月25日前根据现场盘库情况做每月主材消耗出库。发现不盘库出库的扣5分10消耗材料调拨单项目调出的材料，在发生当天在软件中做材料调拨单并直接打印出单据，遵守相关制度、流程，手续不全、不及时的扣1分5租赁周转材料进场单根据实际租赁材料进场情况及时登记材料进场单，最晚1天内登记，发现不及时一次扣2分5租赁周转材料出场单当天依据清点结果，系统中及时登记租赁周转材料出场单，发现不及时一次扣5分5现场材料标识堆放现场材料标识堆放及时，发现一种材料未标识扣3分，堆放不合理不整齐的扣3分15仓库标识摆放仓库材料标识12、清楚完整,摆放整齐合理。发现一种材料未标识扣3分，摆放不合理不整齐的扣5分10台 帐工作流程及手续是否齐全发现不及时，每项扣2分工作软件数据与手工报表、实物（仓库、电工间）必须相符，报表不做、不符扣5分，其他不及时每项扣2分10注：借用台帐、领用台帐、过磅单、送货单、报表100合计得分模块使用负责人（签字）：注：以上单项当月不发生的不参与考核材料管理应用目标借助系统为材料管理提供的工具，规范材料管理业务中的合同管理、材料计划、采购、现场库房及采购结算管理，特别是加强钢筋的限额领料，完善材料管理的基础数据，为经营科、材料科、生产科提供一个信息共享的平台，实现基础业务的托管，提高各部门的工作效率。13、材料采购业务解决方案1. 业务流程图2. 业务解决方案描述序号工作内容应用模式项目负责人操作模块备注材料采购申请生产经理根据预算员审核通过后的材料需用计划及库存情况，在系统编制打印材料申购单，交由材料员执行材料采购或调拨。生产经理材料采购计划1材料基础数据准备1） 由公司和项目领导确定材料分类，由成本控制员在日常登记材料信息时维护软件中的材料字典。成本控制员【材料字典】2材料库房的建立1） 由成本控制员根据项目和系统要求，在系统中设置两个库房：1、实体材料库房 2、现场材料库房，区分实体库房堆放的材料和现场堆放的材料。成本控制员【库房字典】3编制主材部位总量计划1） 经营部经营经理依据图纸计算14、部位主材总量计划，作为材料采购、施工的依据以及材料计划与实际消耗对比的依据。2） 编制材料总量计划要明确材料使用部位，材料名称和数量。经营经理【材料总量计划】4材料采购合同信息登记1) 由材料员、成本控制员将公司和项目签订的材料合同登记系统，主要内同有供应商名称、材料名称、规格、单价等。材料员成本控制员（录）【材料采购合同】3材料入库登记1) 材料供应到现场，由材料员、库管员、成本控制员和材料供应商一起三方点验收料，确认材料数量、品牌、单价、金额，材料员和库管员在供应商提供的送货小票上签字确认后统一交给成本控制员，由其及时在系统中编制入库单，注明材料单价、数量和库房名称，直接从系统中打印出材料15、点验入库单（一式三份），成本控制员留底一份，两份给材料员。2) 成本控制员将登记好的材料商送货单交给库管员收集保管。库管员成本控制员材料员【消耗材料入库单】4材料结算对账1) 材料供应商与项目对账结算时，由材料员根据在软件中统计此供应商在对账时间段内项目进料清单和供应商对账，对账无误后，材料员从系统中打印出材料对账结算单（一式三份），供应商签字确认后，交经营经理审核，经营经理审核后交项目经理审批，审批通过后结算单一份材料员留存，一份给供应商，一份给经营经理留存；2) 当材料员根据材料供货清单和材料供应商对账有误时，材料员根据软件打印的入库单和供应商提供的送货单对账； 3) 对账结束后，由材料员16、将供应商手上对账完的送货单收回销毁。材料员【材料采购结算单】5材料款支付1） 项目支付材料款时，材料员必须核对供应商提供的项目打印确认的材料结算单，并连同供应商开具的发票和对账完毕的入库单一起交给经营经理和项目财务审核，审核无误后交给项目经理审批。2） 项目财务员支付材料款后在系统中登记支付信息，注明收款单位，合同名称（如果签订了采购合同的）、收支项目、支付方式、支付金额等信息。项目财务员【支付单】材料出库调拨管理业务解决方案1. 业务流程图2. 业务解决方案描述序号工作内容应用模式项目负责人操作模块备注1材料发料1) 实体库房材料由库管员以一周为周期在每星期一时将库房领用本交给成本控制员，由17、项目财务员根据库管员提供的领用记录在软件中做材料的出库单，并要求成本控制员在第二天就将领用记录本归还库管员； 2) 库管员的材料领用记录本上，必须注明材料领用时间，材料名称规格、数量、使用部位和领用人签名等重要信息。3) 现场堆放材料，由库管员、成本控制员和经营经理在每月25日前对现场堆放材料盘点，盘点完毕后由成本控制员将软件中入库数量与盘点剩余数量之差做为软件中对现场库房材料出库数。注意：1、在系统中做材料出库时必需注明材料使用部门。（使用部门精确到层）2、材料账务必需在每月25日结束，不得延期。库管员成本控制员经营经理【消耗材料出库单】2材料调拨1) 公司调入项目的消耗材料，由成本控制员在18、软件中做材料入库处理。2) 项目调出的材料，由成本控制员在发生当天在软件中做材料调拨单并直接打印出单据。成本控制员【消耗材料调拨单】4材料部位用量计划与实际耗量对比分析1） 根据经营部门在软件中编制的具体施工部位主材总控计划和实际库管员成本控制员每天登记的材料消耗情况，通过软件中材料节点计划与实际对比分析模块查询每月实际材料发生情况及与材料总量计划的对比。项目相关领导【材料节点计划与实际对比分析】商品混凝土业务解决方案1. 业务流程图2. 业务解决方案描述序号工作内容应用模式项目负责人操作模块备注1商砼合同信息登记1） 资料员将公司签订好的商品混凝土合同登记到软件中，注明搅拌站名称、结算方式、19、双方信息、商砼明细、单价以及结算方式。资料员【商品混凝土合同】4商品混凝土现场管理1） 搅拌站将商砼运到现场，成本控制员负责签收商砼小票，一式两份，一份成本控制员留存、一份还给搅拌站，商砼浇注完毕后，成本控制员及时将收集的商砼小票交给资料员，由资料员按照小票数量、单价、施工部位、合同名称、成本科目及时登录到系统中，作为商砼对账和商砼台帐形成的依据；2） 资料员将商品混凝土小票登记完成后，整理交给成本控制员收存保管。成本控制员资料员【商品混凝土小票】5商品混凝土对账结算1) 商品混凝土发生对账结算时，由成本控制员根据软件中的商砼台帐和搅拌站对账，对账无误后，成本控制员将确定的量在系统编制商砼结算20、单，并打印（一式三份），搅拌站签字确认，交经营经理审核，无误后交项目经理审批确认后，一份搅拌站带走，一份成本控制员留底，一份交给经营经理。成本控制员【商品混凝台帐】【商品混凝土结算单】周转材料管理业务解决方案1. 业务流程图2. 租赁周转材料业务解决方案描述序号工作内容应用模式项目负责人操作模块备注1周转材料需用计划1） 根据现场生产进度要求，施工编制材料申购单交生产经理审批，生产经理审批通过后交材料员负责联系租赁商供货。施工员手工处理2周转材料租赁合同登记1） 成本控制员依据公司签订的租赁材料合同在软件中进行合同信息登记，合同中规定租赁单价、数量、赔偿、停租、租赁方式成本控制员【周转材料租赁21、合同】4租赁周转材料进场、出场管理1） 租赁周转材料到现场后，材料员、库管员、成本控制员和租赁商在现场进行点验收料，同时在租赁商的材料进场单上分别签字确认，成本控制员做租赁周转材料进场登记，特别要挂接成本科目；注：租赁周转材料进场意味着开始计算租赁费，所以一定要在开始计算租赁费当天在系统中登记。2） 租赁周转材料使用完毕后，材料员、库管员、成本控制员和租赁商在租赁站清点退场的租赁周转材料，成本控制员当天依据清点结果系统中登记租赁周转材料出场单。3） 租赁材料登记软件中以吨为单位计入租赁费。注：租赁周转材料出场意味着停止计算租赁费，所以一定要在停止计算租赁费的当天录入软件系统。4） 成本控制员在22、登记完租赁材料信息后，将原始单据交给库管员收集保管成本控制员【租赁周转材料进场单】【租赁周转材料出场单】6租赁周转材料租赁费用对账结算1） 材料租赁商与项目对账结算时，由材料员根据材料进场单，和在软件中统计对账时间段内项目租赁台帐与租赁商对账，对账无误后，由成本控制员在软件中打印出租赁费对账结算单（一式三份），交材料员审核签字后，交经营经理审核，项目经理审批签字后，结算单一份成本控制员留存，一份给租赁商，一份由经营经理留存。材料员成本控制员【租赁周转材料结算单】7租赁周转材料租赁费支付1） 同消耗材料一致处理项目财务员【支付单】机械管理应用目标规范机械管理中的合同管理，机械进场、退场管理，完善23、租赁机械结算制度，及时统计机械使用成本，实现对机械使用的实时监控和动态查询，提高经营科、生产科、材料科等部门的业务处理效率。机械管理业务解决方案1. 业务流程图2. 业务解决方案描述序号工作内容应用模式项目负责人操作模块备注1机械租赁合同签订1） 项目签订机械租赁合同后，由生产经理或某施工员在系统中登记合同主要信息，主要有机械名称、型号、单价等。生产经理或某施工员【机械租赁合同】2租赁机械进、出场管理1） 租赁机械进场启租后，由生产经理或某施工员根据实际开始的启租日期，在系统租赁机械进场单中做租赁机械进场登记。2） 租赁机械使用完毕后，由生产经理或某施工员根据实际停租日期，在系统中登记机械出场24、单。注：因为系统中机械进出场日期就是租费计算日期，所以，一定要在明确机械正式启租和停租时间登记系统。生产经理或某施工员【租赁机械进场单】3租赁机械停租记录1） 机械在租赁使用过程中，遇到停租现场，由生产经理或某施工员根据实际停租情况在系统租赁机械停租单中及时登记停租机械单价、日期等。生产经理或某施工员【租赁使用日志】4租赁机械对账结算记录1) 当机械租赁商和项目对账结算时，由经营经理根据项目实际机械使用情况，在系统中查询对账时间段内机械租赁费，和租赁商办理对账，对账无误后，直接从系统中打印出结算单（一式三份），租赁商签字确认后，交项目经理审批确认。两份经营经理留存、一份给租赁商。经营经理【租赁机械结算单】5租赁机械费用支付1) 项目对机械租赁商办理机械费用支付后，由项目财务员及时将支付信息在软件中登记。项目财务员【支付单】6机械使用台班记录（临时机械使用）1) 现场要使用临时机械时，由施工员根据现场使用要求向生产经理提交临时机械使用单审批，审批通过后，施工员负责现场监督机械使用情况。2) 机械使用完毕后，由现场施工员签收临时机械使用单（确认工作内同和工作量）交给生产经理审批，审批通过后由生产经理或某施工员在软件中登记确认完的临时机械使用情况。生产经理或某施工员【临时机械使用单】