1、零售公司员工国内出差差旅费管理制度附申请单编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、前言为控制公司经营费用，提高办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，特制定本制度。二、适用范围：1、本制度适用于国内出差的差旅费报销管理，国外出差的费用报销，由公司决策层人员临时确定。2、本制度适用于全体公司人员，包括公司本部人员、本市分店人员、外地市分公司人员及营销人员。3、在公司不任职务的股东或董事会成员不适用此制度，任职务的股东或董事会成员按其所任职务的级别按标准执行。三、出差批报办法：1、出差申请：（1）、因工作需要出差，无论是否2、借款，出差前均应填写“出差申请单”（见附件）,明确出差任务、出行路线、预计时间、乘用的交通工具及随行人员等相关事宜；（2）、公司经理以上人员出差的，申请单由总经理（或其授权人）审批，公司经理以下人员出差的，申请单由部门负责人审批。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费；（3）、出差申请单一式两份，一份人事部门留存，作为考勤依据，一份由出差人员留存，作为差旅费报销的附件。2、差旅费报销：（1）、经批准出差办事人员，应详细填写“差旅费报销单”，并将相关费用单据及“出差申请单”粘贴附后；（2）、差旅费报销填好后，经部门负责人、财务负责人、公司总3、经理（或其授权人）审批后到出纳处报账；（3）、出纳人员在结算差旅费时，应首先冲抵相关人员的借款，本着“前账不清，后账不结”的原则办理。四、差旅费报销标准报销标准以地域标准、交通工具标准能及公司设立的职务标准制定。1、 地域分类标准出差地域根据经济发展水平及生活成本分为四类，具体分类标准见下表：分类地区说明一类经济特区、直辖市、长三角及珠三角地级城市，环渤海的大连、青岛，西南地区的成都、昆明等港、澳、台地区暂按国外出差执行二类国内省一级行政区的省会和首府三类地级市、民族自治地方的盟、州所在地第一类和第二类城市的郊县按此类标准执行四类县及县以下乡镇2、 人员分类标准员工按公司薪酬福利管理制度中确定4、的工资标准对应的人员分类分成四类，具体分类情况见下表：分类级别说明一类公司决策领导人员对应薪酬福利管理制度中第十五类人员，包括公司的总经理和董事长等二类公司高层管理人员对应薪酬福利管理制度中第十三、十四类人员，包括公司副总经理、财务总监、市场总监，阜阳公司负责人等三类公司中层管理人员对应薪酬福利管理制度中第十至十二类人员，包括公司各部门的负责人，非独立核算的分公司负责人等四类公司基层工作人员对应薪酬福利管理制度中第一至第九类人员，包括公司普通员工，以及各部门副经理、主管、主办会计等3、 报销内容及标准报销的内容包括和出差有关的交通、住宿及生活补贴等，相关标准结合相应的地域及人员分类制定，具体见5、下表：地区标准人员人员分类一类二类三类四类车船费住宿费出差补贴交通补贴车船费住宿费出差补贴交通补贴车船费住宿费出差补贴交通补贴车船费住宿费伙食补贴交通补贴地区分类一类据实报销据实报销据实报销据实报销1、汽车：据实报销；2、火车：硬卧软座；3、轮船：二等舱；4、飞机：经济舱，六折（含）以下26055301、汽车：据实报销2、火车：硬卧软座3、轮船：三等舱4、飞机：经济舱，四折（含）以下16055251、汽车：据实报销2、火车：硬卧软座3、轮船：四等舱；4、飞机：不得乘坐1205020二类20050251204520804015三类16040201003515603510四类120302080256、15402510五、报销规定1、汽车费用不包括出租车费，外地出差不得乘坐出租车，连续乘普通硬座车超过6小时的，按所购票价的30%发给补贴，乘空调硬座车超过6小时的，按所购票价的20%发给补贴，乘长途卧铺车的，按所购票价的80%报销，并不得享受补贴。在同一市区内原则上应乘公交车，因工作需要乘出租车的，需由公司负责人（或授权人）审批后方可报销。2、乘坐火车超过标准的，以相同里程硬卧标准报销。出差乘坐火车从晚上8点到次日晨7时之间超过6小时，或连续乘车超过12小时的可以购买规定标准的硬卧。符合以上规定未购卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬座票价的下列比例发给补贴：（1）、普通列车（非空调慢车、普快以及7、直快）按50%计发；（2）、新空调普（直）快列车按40%计发补贴；（3）、新空调快速（K字头）列车按30%计发补贴；（4）、新空调特快（T字头）和直达快速（Z字头）列车按20%计发补贴。3、出差时原则上不得乘坐动车（D字头），如需乘坐的应事先经总经理批准，未经批准的，按同区间新空调快速（K字头）列车的硬卧票价报销，并按标准计发超时补贴。4、乘坐飞机按标准报销，在计算机票折价时不包含机场建设费和燃油附加费，乘坐飞机超过标准的，需经总经理批准，未经批准的，按对应的标准报销，超出部分自行负担。不得乘坐飞机人员乘坐飞机需经总经理批准，未经批准的，按同区间新空调快速（K字头）列车的硬卧票价报销。5、住宿8、费按出差的实际天数凭正规发票计算报销，无正规发票的，应取得对方签章的收据报销，无单据的一律按限额标准的60%计算报销，超过规定限额标准的部分由出差人员负担。6、出差补助天数按出差自然（以日历为准）天数计算。7、交通补贴包干使用，因工作需要，确实不够的或需乘出租车的，应在报销时注明，并经总经理批准后报销，否则按标准执行，超出部分出差自行负担。8、出差期间，若发生招待费，事前需总经理批准，未批准的不予报销，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。9、出差时发生的其他费用在报销时应按其性质单独报销，不得与差旅一并填报。 10、出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相9、符，不得绕行。违反规定，超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。11、出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再报销住宿和伙食补助费。12、出差人员应在回公司后7天内报账，需延期报销的应有书面申请并经部门领导审批，否则对出差按应报金额的10%进行处罚。13、出差人员随乘非本公司车辆（包括因工作需要随货车）到目的地，未发生车船票的，除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准按同区间新空调快速（K字头）列车的硬卧票价10、计算。14、异地分（子）公司工作人员，路途按出差标准报销，在该公司工作期间及总公司述职期间按正常上班计薪。15、出差时的保险费、手续费等不得报销，并在计算相应的补贴时不计算在内。六、业务人员出差报销规定1、业务人员包括市场、销售以及渠道部门的销售业务人员，不包括该部门的后勤人员。2、业务人员出差费用报销规定如下：（1）、车船费按本制度相关规定标准执行；（2）、住宿和生活补贴合并后统一按100元/天包干计发，不再区分地区标准，报销时应提供住宿的正规发票或签章的收据；（3）、市内交通补贴按100元/月包干计发，不再区分地区标准；（4）、业务人员每月计发100元电话费补贴。3、住宿和生活补贴的计算时间以实际出差的自然天数为准。4、其他相关费用按本制度相关规定执行。七、附则1、本规定从20010年9月1日起执行，各分公司及办事处参照本制度执行。2、本制度解释权归总经理办公室。附件：出差申请单出差人本 部 门：申请部门随行人其他部门：交通工具预计日期年 月日至 年月日出差路线出发时间借款金额出差事由公司审批部门审批申请日期报销记录（出纳填写）报销金额退补金额出纳签名报销日期注（1）本表一式两份，一份交人事部门，作为考勤依据，一从出差人留存，报销时作为差旅费报销单附件；（2） 除“随行人”外，其他栏目均只填写本部门人员出差情况