1、国企房地产开发公司行政人事、财务管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录第 一 章 通 则3一、员工守则3二、员工礼仪3第 二 章 公司组织机构设置及职责范围5一、组织结构图5二、行政指挥原则5三、公司领导岗位职责6四、职能部门组织机构设置及部门、岗位职责7综合办公室7前期规划部8工程管理部8营销策划部10经营合约部10计划财务部12第 三 章 行政管理制度12一、总 则12二、考勤管理制度13三、出差管理办法13四、请假、休假管理制度14五、公文处理办法15六、印章使用管理制度18七、保密制度19八、对外接2、待管理规定19九、办公用品管理制度20十、车辆管理办法21十一、行政档案管理制度21十二、业务技术资料管理办法23十三、费用开支管理制度24十四、合同管理办法26十五、招标管理办法29十六、工程质量管理办法30十七、工程进度管理办法33十八、采购工作管理制度34十九、预算审计制度34第 四 章 人事管理制度36一、总 则36二、员工招聘36三、员工的权利及义务37四、员工的任免、调配和解聘、辞退38五、人事档案管理制度39第 五 章 财务管理制度40一、 总 则40二、 公司内部财务管理制度40货币资金及往来户结算管理制度40资金的管理、计划、审批制度42销售收入管理制度44利润及其分配制度43、4会计报告与财务评价管理制度45财务保密制度46四、罚 则48五、附 则48第 一 章 通 则一、员工守则（一）员工守则1、遵守国家政策、法令、法规，遵守本公司规章制度。2、服从领导听指挥，团结同事，互帮互助，按时按质按量完成领导交代的各项任务。3、严格遵守工作纪律，按规范要求开展工作。4、遵守社会公德和职业道德，严守公司机密，廉洁奉公，维护公司声誉。5、爱护公司财产，自觉维护办公环境卫生。6、勤俭节约，杜绝一切浪费行为。7、关心公司，为公司发展出谋划策。8、积极参加公司举办的培训、考核及企业文化活动。9、仪容整洁，精神饱满，待人热情，文明礼貌。10、利用各种方式学习，不断丰富业务知识，力求创4、新。（二）工作态度1、敬业热爱本职工作，任劳任怨，对工作全身心投入。2、效率工作方式方法简洁明快，不拖延推诿，注重工作效率。3、忠诚忠于职守，坚守职业道德，维护公司形象、声誉和利益。4、守时严守公司时间制度，不占用别人的时间。5、主动全身心投入工作，自觉寻找最佳的工作方法。（三）服务态度1、礼貌言谈举止文明有礼，仪容仪表端庄稳重，大方得体。2、乐观公众场合时刻保持积极、豁达的心境。3、友善在工作中善待客户和同事，与客户、同事建立良好工作关系。4、热情积极主动为客户和同事提供帮助，满腔热忱地工作。5、耐心对待工作细致入微，对待客户和同事体谅、宽容、理解。6、平等对待客户和同事一视同仁，不厚此薄彼5、。（四）工作纪律1、准时上下班，各司其职，保持办公室的安静，不喧哗闲谈。2、上班时间不随意串岗，不阅读与工作无关的书报或处理私人事务。3、准时参加各类会议、培训活动，正常情况下不迟到、早退。4、服从公司工作分配和上级工作安排，严禁私自调班、调休。5、保持办公桌面整洁，重要文件要放入抽屉上锁。严禁随意翻阅他人文件，未经许可不进入他人办公室。6、严禁泄露公司业务信息，严禁将公司文件、资料挪作私用。7、办公用品、易耗品等公司物品应正确使用和保管，如有遗失照价赔偿。8、在本公司任职期间，不受聘于其他人士或企业。9、严禁接受业主、顾客、供应商或其他与公司有业务来往的单位或个人提供的金钱或礼物。10、禁止6、拨打声讯电话，上班时间内不得打私人电话。禁止利用公司电脑上网办私事或浏览与工作无关的信息。二、员工礼仪第一条 职员必须仪表端庄、服饰整洁。具体要求是： 1、头发：职员头发要经常清洗，保持清洁，男性职员头发不宜太长。2、指甲：指甲不能太长，应经常修剪。女性职员涂指甲油要尽量用淡色。3、胡子：男性职员胡子不能太长，应经常修剪。4、口腔：保持清洁，上班前不能喝酒或吃有异味食品。5、女性职员妆容应端庄健康，不能浓妆艳抹，不宜用香味浓烈的香水。第二条 工作场所的服装应清洁、方便，不追求修饰。具体要求是：1、衬衫：无论是什么颜色，衬衫的领子与袖口不得污秽。2、领带：注意与西装、衬衫颜色相配。领带不得肮脏、7、破损或歪斜松驰。3、鞋子应保持清洁，如有破损应及时修补，不得穿带钉子的鞋。4、女性职员要保持服装淡雅得体，不得过分华丽。5、职员工作时不宜穿大衣或过分雍肿的服装。第三条 在公司内职员应保持优雅的姿势和动作。具体要求是：1、站姿：两脚脚跟着地，脚尖离开约45度，腰背挺直，颈脖自然伸直，头微向下，使人看清你的面孔。两臂自然，不耸肩，身体重心在两脚中间。会见客户或出席仪式站立场合，或在长辈、上级面前，不得把手交叉抱在胸前。2、坐姿：坐下后，应尽量坐端正，把双腿平行放好。与客人相对而坐时，不得把腿向前伸或跷二郎腿。3、公司内与同事相遇应点头行礼表示致意。4、握手时用普通站姿，并目视对方眼睛。握手时要大8、方热情，不卑不亢。同性间地位高者应先向地位低者伸手，异性间女性应先向男性伸手，男性一般不宜主动先伸手。5、出入房间的礼貌：进入房间，要先轻轻敲门，听到应答再进。进入后，回手关门，不能大力、粗暴。进入房间后，如对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话，如有急事要打断说话，也要等待机会。而且要说：“对不起，打断您们的谈话”。6、递交物件时，如递交文件等，要把正面、文字对着对方的方向递上去，如是钢笔，要把笔尖向自己，使对方容易接着；至于刀子或剪刀等利器，应把刀尖向着自己。7、走通道、走廊时要放轻脚步。无论在自己的公司，还是在被访问的公司，在通道和走廊里不能一边走一边大声说话，更不得唱歌或吹口哨等。8、9、在通道、走廊里遇到上司或客户要礼让，不能抢行。第四条 正确使用公司的物品和设备，提高工作效率。1、公司的物品须爱惜，不能随意损坏，野蛮对待，挪为私用。2、及时清理、整理帐簿和文件、对墨水瓶、印章盒等盖子使用后及时关闭。3、借用他人或公司的东西，须证得同意，使用后及时送还或归放原处。4、工作台上不能摆放与工作无关的物品。5、公司内以职务称呼上司。同事、客户间以先生、女士等相称。6、未经同意不得随意翻看同事的文件、资料等。第五条 正确、迅速、谨慎地打、接电话。1、电话来时，听到铃响，至少在第二声铃响前取下话简。通话时先问候，并自报公司、部门。对方讲述时要留心听，并记下要点。未听清时，及时告诉对方，10、结束时礼貌道别，待对方切断电话，自己再放话简。2、通话简明扼要，不得在电话中聊天。3、对不知名的电话，判断自己不能处理时，可坦白告诉对方，并马上将电话交给能够处理的人。在转交前，应先把对方所谈内容简明扼要告诉接收人。4、工作时间内，不得打私人电话。第六条 接待工作及其要求：1、在规定的接待时间内，不迟到、不缺席。2、有客户来访，应从座位上站起来招呼接待，并让座。3、来客多时应按先后次序接待，不能先接待熟悉客户。4、因有紧要事项需先接待后来客人的，须向先到客人简要说明原因，征得同意。5、对事前已通知来的客户，要表示欢迎。6、应记住常来客户的基本信息。7、接待客户时应主动、热情、大方、微笑服务。第11、 二 章 公司组织机构设置及职责范围一、组织结构图董事长总经理工程副总财务总监合约部财务部预算材料员会计出纳办公室销售部项目经理前期部工程部项目开发项目策划文员司机置业顾问客服专业工程师资料管理员二、行政指挥原则（一）一个上级的原则每个岗位、每个人只有一个直接上级，工作中应只服从这个直接上级的指挥并报告工作。（二）逐级指挥的原则 原则上，上级只能对直接下级行使指挥权，不能隔级对下级的下级下达命令。但紧急情况下，为避免可能给公司造成损失，亦可隔级指挥。（三）绝对服从的原则 下级必须无条件服从指挥。一般情况下，下级无权判断上级的对错，上级的对错由上级的上级来裁定。三、公司领导岗位职责（一）董事长 12、董事长是公司法定代表人，行使以下职权： 1、召集主持股东会、董事会会议。 2、签署或授权签署公司合同及其它重要文件，签署由董事会聘任人员的聘任书。3、在董事会闭会期间检查董事会决议的执行情况，听取总经理关于董事会决议执行情况的汇报。4、在发生战争、特大自然灾害等重大事件时，可对一切事务行使特别裁决权和处置权。但这种裁决和处置必须符合国家和公司利益。 5、决定和指导处理公司对外事务和公司计划财务工作中的重大事项及公司重大业务活动。6、法律、法规规定应由法定代表人行使的职权。（二）总经理本公司实行董事会领导下的总经理负责制。总经理对董事长负责，行使下列职权：1、主持公司的生产经营管理工作，组织实施13、董事会决议。2、组织实施公司年度经营计划和投资方案。3、审订公司内部管理机构设置方案。4、审订公司的基本管理制度。5、拟定公司的具体规章。6、通知董事会聘任或者解聘高级管理人员。7、雇佣、解雇本公司职工，并确定他们各自的职责。8、决定本公司职工的奖惩、升降级、加减薪。9、在董事会授权的范围内，对外代表本公司处理对外事宜，签署有关投资、借款和其他经营活动的合同或协议。10、签发本公司日常行政、业务和财务文件。11、公司章程和董事会授予的其它职权。12、对下属部门及人员进行指导及监督。13、总经理列席董事会会议。（三）财务总监1、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经理制定公司14、战略，并主持公司财务战略规划的制定；2、建立和完善财务部门符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制；3、制定公司资金运营计划，监督资金管理报告及预、决算制定和执行； 4、对公司投资活动所需要的资金筹措方式进行成本计算，并提供最为经济的酬资方式； 5、筹集公司运营所需资金，保证公司战略发展的资金需求，审批公司重大资金流向； 6、主持重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制； 7、协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益；对公司税收进行整理筹划与管理； 8、参与公司重要事项的分析和决策，为企业的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面15、的分析和决策依据； 9、审核财务报表，提交财务管理工作报告；（四）公司副总1、负责参与工程从投资策划、项目可行性研究开始，对总体规划设计、施工图纸进行审核，参与工程预结算的编制。组织、监督公司各项规划和计划的实施；协助总经理制定公司发展战略规划、经营计划、业务发展计划。 2、组织编制并实施完成工程管理中的各项工作计划。3、负责合同管理工作,参与工程施工招、投标工作，物资采购招标。4、配合总经理完成公司内部管理机构设置方案,制定公司组织结构和管理体系、相关的管理、业务规范和制度。5、配合总经理拟订公司基本管理制度及规章。6、负责制定公司各部门的工作范围及各岗位职责，负责检查、督导、协调各部门工作16、的顺利开展；协助总经理对分管职能部门进行管理，协助监督各项管理制度的制定及推行。7、配合总经理完成公司人力资源管理工作，主管人员的招聘、培训及考核。8、负责公司的信息资料档案管理工作。9、负责抓好公司员工的思想动态、精神文明、道德教育及职业操守工作，稳定和提高员工队伍素质等企业文化建设工作，开展企业形象宣传活动。四、职能部门组织机构设置及部门、岗位职责综合办公室（一）综合办公室的管理目标综合办公室是总经理直接领导下的综合管理机构，是承上启下、沟通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目标前进的中心。（二）组织机构和部门、岗位职责1、组织机构综合办公室主任文 员司 机2、部门职17、责（1）定期组织公司各部门修订公司管理制度，并负责公司综合管理方面重要规章制度的拟订、修改和执行。（2）做好上传下达、下情上报工作，深入调查研究，了解掌握情况，发现问题及时向领导汇报反映，当好领导的参谋助手。（3）负责公司行政组织机构职能调整方案的提报与实施。（4）审核以公司名义签发的各类文件和公文,并对公司有关决定、决议、指示进行查办、督办。（5）负责公司印鉴、机要文件、来宾接待、信访、业务用车、信件收发、办公用房、员工食堂、办公电话的管理。（6）组织好公司级的重大会务活动和日常的办公会议；做好会议记录并存档；（7）负责公司安全、保卫、消防及环境卫生管理工作。（8）做好办公用品的采购、发放，18、制订办公费用总开支的计划，并加以调控。（9）负责公司文件的拟制、收发、催办及印章管理使用和行政档案管理。（10）建立并管理包括员工录用、培训、评价、考核、调整等为内容的人力资源开发体系。（11）管理员工档案，并对各类文件的签发、归档、借阅行为加以规范管理。（12）负责公司业务招待费、公关费、办公费、培训费、考察费及食堂费用的整体控制、支出、管理等工作。（13）处理行政部日常工作，及时完成公司领导交办的其他工作。前期规划部（一）前期部工作的管理目标从土地储备、可行性研究，待开发项目整体策划，到开发项目立项及用地手续、规划手续、施工手续的组织及办理，为项目的具体实施及公司的长远发展准备条件。（二）19、组织机构和部门、岗位职责1、组织机构前期部部长项目开发项目策划2、部门职责（1）对新项目的调研及开发提出建议。负责公司土地储备、组织土地开发项目谈判工作、负责项目的可行性研究、待开发项目的整体策划工作。（2）在公司取得土地拍卖成交确认书后，在规定的时间内尽快取得国有土地使用证，参与项目总体规划、详细规划的报批工作，并负责办理选址意见书、建设工程用地规划许可证、建设工程规划许可证等前期手续及证照。（3）负责办理立项、初设、人防、消防、环保等审批手续。（4）办理施工许可证，协助项目经理协调外部关系，保证工程建设顺利进行。（5）与政府相关部门建立良好协作关系。工程管理部（一）工程目标管理负责项目的具20、体落实，组织施工直至项目竣工验收。树立公司良好的施工形象，实现房屋产品的优良品质，提升公司的社会信誉，为营销工作奠定坚实基础。1、质量目标根据公司的工程质量目标要求，对房屋产品的质量进行事前、事中、事后的质量控制，为客户提供高质量的产品。2、进度目标根据公司建设项目的具体情况合理制定项目总进度计划，并依据总进度计划合理分解各分部分项工程的进度计划，保证项目进度计划的顺利实现。3、成本控制目标根据公司制定的工程项目预算成本，努力把项目的实际成本控制在预算内，严格、规范、科学、合理地管理项目的变更、签证。（二）组织机构和部门、岗位职责1、组织机构工程部部长专业工程师资料管理员2、部门职责 （1）工21、程前期阶段l 负责完成建设项目总体工程计划实施方案的制订工作，为公司的总体控制计划提供依据。l 配合公司完成监理单位、勘察设计、施工单位的招标工作。l 组织完成工程项目的三通一平工作。l 负责完成施工图纸设计阶段与市政专业部门协调配合的工作。l 组织审核施工图纸和图纸交底，并提出合理化建议。（2）工程施工阶段l 完成各项施工准备工作。l 根据项目实施大纲，制定项目施工进度、质量保证计划。l 制定项目采购设备进度计划、资金使用计划，报相关部门审核。l 负责审核监理公司的项目监理大纲、监理规划及各阶段监理细则，并监督其严格执行。l 负责审核施工单位的施工组织方案和各阶段的施工进度计划，确保满足公司22、的总体计划要求。l 认真履行公司在项目建设中的施工合同、勘察设计合同、监理合同等。l 负责组织分部分项工程的竣工验收工作。l 按照施工规范对施工质量进行经常检查。l 严格按公司的有关规定办理施工过程中的设计变更、洽商。l 协助主管工程领导解决项目的对外关系协调工作。（3）工程竣工验收与交付阶段l 组织竣工资料的收集、整理，达到竣工移交条件。l 配合完成工程项目竣工结算工作。l 负责工程验收，组织各专业及有关部门进行竣工验收，取得竣工验收报告，并办理移交手续。l 配合公司主管部门将竣工资料移交给物业公司。l 监督工程质量保修单位履行保修义务。l 清理现场，监督拆除各类临时设施，安排施工单位撤场。23、l 对所有临时水、电、通信进行清算。l 办理建筑工程的固定资产移交工作。l 协助主管工程领导编写项目竣工总结报告，重点总结项目在工程实施、过程管理、造价控制、功能实现、设计或定位等方面的经验教训。l 及时将客户变更及洽商、销售的投诉、意见建议、特殊客户、注意事项等档案资料转交到销售部门。l 与物业公司等共同组成客户入住接待联合工作组。营销策划部（一）销售部工作的管理目标销售部是公司重要的职能部门，负责组织营销策划、市场推广、直至客户接待的全程销售工作。（二）组织机构和部门、岗位职责1、组织机构销售部部长置业顾问客 服2、部门职责（1）负责进行市场调研，了解本地区的经济发展水平、本行业的发展趋势24、竞争对手的经营动态，为公司的经营发展战略规划提供有效的意见和建议。（2）制定公司整体营销方案和营销计划。（3）负责公司的对外宣传及市场推广道具的设计与制作。（4）组建销售信息库，形成销售信息系统，包括价格、付款方式、促销、楼盘设计、环境营造等，负责将第一线销售情报反馈给上级主管部门并做好保密工作。（5）根据市场预测和销售趋势，编制季度、年度销售计划。（6）制定售楼统一用语，规范售楼行为。（7）做好销售资料保管、派发工作。（8）按日向行政部、财务部及上级主管上报实现销售情况统计报表。（9）负责协调与新闻、广告媒体的关系，树立良好的公司形象。（10）做好客户信息来源的收集整理工作，反馈给上级。（25、11）负责合同的签订、回收楼款、及时清理欠款。（12）加强销售合同管理，建立客户档案，经常回访客户尤其是新客户和潜在客户，反馈客户对楼盘的意见。（13）努力做好售后服务工作，树立良好的开发形象和楼盘形象，提高企业知名度。（14）加强业务人员的专业知识学习，不断提高业务人员素质。经营合约部（一）合约部工作的管理目标合约部是公司经济合同管理及预、结算的编制和管理部门，是建设项目成本控制指标制定、分解及执行全过程的审核、控制部门。负责根据开发项目定位标准制定项目成本总体控制指标及分解成本指标，并全过程对项目开发成本进行审核、控制工作；负责委托造价咨询机构编制工程预、结算工作；负责经济合同的审核工作，26、负责委托项目招投标工作；负责组织、协调招标管理工作；负责编制材料计划，按计划组织材料进场；对进场材料质量负责，掌握材料的使用情况；对现场材料损耗情况及时统计上报；建立材料分析档案（价格、货源）及时反馈决策层。保证项目投资收益最大化。（二）组织机构与部门、岗位职责1、组织机构合约部部长工程预算员材料员2、部门职责（1）参与公司各建设项目的前期考察、论证及设计方案的审查工作，提供有效的经济技术分析。（2）负责公司建设项目的预算审计工作，主要有以下方面：l 工程计划和工程预算的编制与审查；l 工程形象进度款拨付的审批；l 工程结算的审核；l 工程用料计划的编制及采购计划的审核；l 项目工程合同的管理27、与合同执行情况的监督检查；l 项目与工程成本有关的信息资料、档案的收集与管理；l 直接参与项目工程合同造价的确定与合同的签订；l 工程项目招投标及标底的编制工作，考察确定招标代理、造价咨询等中介机构并与其签订委托合同。（3）负责制定开发项目成本控制指标，报公司领导批准后控制执行。l 根据公司确定的项目策划及定位标准，结合计划利润目标要求，制定项目总体成本控制指标；l 根据规划方案作投资估算，制定项目初步分解成本指标；l 根据项目所处不同的设计阶段及进展程度，分阶段制定并分解、细化项目成本控制指标；l 负责销售推广费、销售代理费、售楼处、样板间等销售费用的成本控制指标制定工作。（4）根据公司领导28、批准的成本控制指标，分阶段进行全过程成本控制（包括规划设计阶段、项目招投标阶段、项目施工阶段、工程结算阶段、销售阶段等）。l 审核、会签项目开发全过程中涉及成本支出的各种经济合同；l 作为招投标工作的核心部门，按招投标管理办法的规定，组织、委托、协调招标工作；l 负责工程预算的审核工作；l 负责工程进度款审核及工程结算审核等工作；l 配合财务部进行竣工项目决算分析，并提供工程结算基础数据。（5）投资分析及项目决策支持工作l 配合前期部进行项目测算，为项目可研究报告提供经验数据支持，并提出对项目的投资决策意见，为项目提供投资决策支持；l 审核项目策划方案及产品定位标准是否符合项目成本控制指标及利29、润指标的要求，并及时提出合理化建议；l 根据销售部、经纪公司提供的项目销售价格建议，结合成本指标进行利润预测，为公司领导确定销售底价提供数据支持。计划财务部（一）财务部工作的管理目标通过准确、合理的财务核算，不断降低资金成本，提高企业经济效益，减少投资风险，实现企业价值最大化，使公司有序地发展。（二）组织机构和部门、岗位职责1、组织机构财务部部长会计出纳2、部门职责（1）严格执行董事会批准财务管理制度，抵制一切违反财经纪律和损害公司利益的不法行为。（2）负责制定、落实本公司有关财务、成本、资金管理、固定资产管理、费用开支等各项财会管理制度，并监督执行。（3）负责公司日常会计核算，按时准确编制月30、季、年度财务报表，并做好财务分析。（4）按董事会批准的年度总体计划，负责建设资金的落实，负责银行贷款及其他融资、筹资工作。（5）负责编制和执行公司年度财务预算及行政管理费用开支预算，负责公司各项行政开支的核定及报销。（6）根据财务总监对投资、用款计划的审批意见，负责项目所需资金的划拨，监督下拨资金的使用。（7）负责办理公司各项收款和付款手续，审理借款和借款的回收。（8）负责公司固定资产、低值易耗品及其他资产的核算，做好年终财产清查，保证资产的安全完整。负责会计档案的归档及移交管理工作。（9）负责公司税收的申纳和缴免等工作。（10）参与公司的招标工作。（11）完成财务总监交办的其他工作。第 三31、 章 行政管理制度一、总 则第一条 本守则为增强员工自律意识、规范员工的行为而制定。第二条 每位员工均应认真学习、贯彻执行本守则，维护公司的声誉和形象。第三条 公司员工在工作中违反本守则的规定，公司有权给予警告、记过、记大过的处分，直至单方解除劳动合同。对过失损坏公司财物、因工作失误给公司造成经济损失的，责任人要进行赔偿。故意损坏公司财物、故意损害公司利益的，责任人除进行全额赔偿外，公司有权进行经济处罚，构成犯罪的，依法移送司法机关处理。二、考勤管理制度为加强公司内部管理，提升员工工作效率，制定本制度。（一）员工请事假，应写出书面的请假申请，经部门领导审批后提交综合办公室。如假期超过三天的，需32、经总经理批准，方可准假。部门领导请事假的，需经总经理批准，交综合办公室备案。员工因病请假，需出示县级以上医院出具的休假证明。（二）一年内累计请事假、病假不得超出15天，一个月之内不得超出3天，超出者需经总经理批准。请假期间的工资全额扣发。（三）员工未请假或请假未经批准，擅自离岗者，按旷工处理；一个月连续旷工三天以上或一年内累计旷工超过十五日的，公司可以单方解除劳动合同。一年内累计事假超出15天的，公司可以单方解除劳动合同。三、出差管理办法为了公司员工出差管理有序，严格控制费用开支，根据国家财政部有关规定及公司具体情况，特制定本规定。（一）出差范围：短途出差：出差当日可能往返者；远途出差：出差必33、须在外住宿者。（二）差旅申请：员工出差须事先填写“差旅申请表”， 并到财务部办理出差借款等手续。（三）出差借款金额：出差人员必须提交出差事由及经费使用申请报告，由所在部门负责人签字后报主管副总经理审批。原则上每人每日不超过本人出差补助标准的总计。返回后三个工作日之内完成报销手续，并结清余款。未按时报销者，财务部可于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。（四）出差的审核决定权限如下：1、员工当日出差时由部门经理核准。2、长途出差：4日内由部门经理核准，4日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员由主管副总经理核准。（五）补助标准1、出差不得报支加班费。2、出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际34、，需要延时外，应电话请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。（六）员工报销差旅费，应据实提出收据，不得虚报。如有虚报除将其虚报款项追回外，并视其情节轻重，酌予惩处。（七）远途差旅费支付：1、出差住宿、交通及餐费补助标准（单位：元/天）超标自付，欠标不补。2、需搭乘飞机的，需报经主管副总经理审批，原则上由公司综合办公室统一购买机票。3、乘坐汽车、轮船的按实际长途出差需搭乘长途汽车的以实际票面价报销，火车以硬座、硬卧价报销，轮船按三等舱报销。四、请假、休假管理制度为规范员工休假管理，依法保障员工的合法权益，维护正常的工作秩序，特制定本制度。凡员工请假，不论时间长短，不分假别，均需35、填写请假单，经相关程序审批同意后才能离开工作岗位休假。休假完毕或中途停休，要履行销假手续。（一）公司请假、休假的审批权限1、公司副总经理以上高管人员请假，由总经理批准，并告知行政部门。2、各部门主要负责人请假，二天以内（含两天）由公司总经理审批，二天以上经公司总经理审批后，报公司综合办公室备查。3、一般员工请假，一天以内，由部门负责人审批；一天以上，五天以下，由部门负责人审核，报请公司总经理审批；五天以上，经公司总经理审批后，请假手续须报综合办公室备查。（二）取假的一般程序：1、员工一般应提前一星期向所在部门负责人和综合办公室申报拟休假的种类和时间。2、具体休假时间，普通员工由所在部门与个人协36、商后统一安排，公司总经理审批；经理层提出休假期间工作安排方案后由总经理与其协商和审批。3、所有休假员工都必须到综合办公室统一备案，休假期间若遇法定假日，不可顺延休假时间。休假期结束，到行政部办理销假。4、对假期天数的计算除特别指明以工作日计算外，均以自然天数连续计算。（三）本公司以下列日期为例假日(若有变更时应预先公布)，但因业务需要可指定照常上班需以加班计算。1、国家法定节假日（1）元旦；（2）春节；（3）妇女节(限女性)；（4）清明节；（5）端午节；（6）劳动节；（7）国庆节；上述节假日按国家规定执行。2、每星期日。3、其他经公司决定的休假日。（四）员工请假分下列七种:1、事假:因重要事宜37、必须亲自处理者，可请事假，一次不得超过五天，全年累计不得超过14天。假期内不发给工资。超过天数，以旷工论。 2、病假:员工因病非经住院治疗或在家休养无法康复者，可请病假。病假三日以上者;或同一月中请假七日以上者，须有医院证明。全年累计不得超过30日，具体规定如下。（1）病假全年累计在14天以内者，工资照给;（2）病假全年累计超过14天以上，30天以下，津贴停发，工资减半发给;（3）病假全年累计超过30天，津贴、工资均停发，但经经理特准者例外;（4）病情严重，而且经医院诊断证明，必须较长时间疗养者，经经理酌情核准，给予特别病假，以六个月为限，津贴停发，工资减半发给;如期不能复工者，由人事单位通知38、所属主管，依照员工对其所承受的工作，不能胜任的规定，给予解雇;（5）人事管理部门对所附之医生诊断证明有疑间时，得由公司指定的医院再行检查。3、婚假本人结婚可申请婚假七日，工资照发。（1）远道者视实际情形，酌情给予路程；（2）子女结婚给假二天(婚礼举行日);（3）兄弟姊妹结婚.给假一天。4、丧假本人之配偶、父母死亡者给假七天，子女死亡者给假五天，祖父母死亡者给假三天，岳父母及兄弟姊妹死亡者给假三天。5、产假（1）凡本公司员工，不论工龄长短，均可依据中华人民共和国妇女儿童保护法及有关条款，享受产假待遇。（2）正常情况下，可享受产假90天。（3）妻子临产时，男方可享受1周的护产假。（4）有不满18个39、月婴儿的女性员工，在每天工作时间内给予1小时哺乳时间。（5）产假、哺乳期间、护产假期内不影响工资及奖金。（6）护产假不予报销差旅费。6、公伤假员工因公伤或因公致病不能工作时，经医院及其主管证明属实者可申请公伤假，但以一年为限，超过一年尚未痊愈者，得令其退休;公伤住院治疗者的工资，除依劳工保险条例给付外，本公司可辅助其应得的津贴差额。（五）因公司工作的特殊性，本公司员工实行每周七天工作制，周六、周日为正常工作时间。员工实行集中休假办法，原则上两个月可享受七个自然日假期，休假期间员工如回家探亲，公司将按照实际机票价格50%的费用标准进行报销，如在两个月期间没有休假的，将补发旅费。公司销售人员实行轮40、流休息制度，周六、周日为正常工作日。公司因工作需要，可以安排员工加班。（六）本制度由综合办公室负责解释，本制度经公司办公会审定通过后公布实施，本公司员工休假的管理工作由综合办公室具体负责，各相关部门协助管理。五、公文处理办法 为使公文处理工作规范化、制度化、科学化，提高公文处理工作的效率和质量，根据国家行政机关公文处理办法，结合公司实际，制定本办法。 （一）公文是传达上级主管部门的方针、政策、请示和答复问题、指导工作、报告情况的重要工具。 （二）在公文处理工作中，必须做到及时、准确、安全;必须严格执行保密规定，确保公司秘密安全。 （三）公司综合办公室，是公文处理工作的管理机构，主管公司的公文处41、理工作。 （四）综合办公室应当设立专(兼)职文秘人员，负责对公文统一收发、分办、传递、用印、立卷、归档和销毁。 （五）各部门行文，应当根据隶属关系和职权范围、发文目的以及公文内容、行文关系正确选用公文种类。 （六）公司执行国家规定的行政机关公文十一大种类即: 1、命令(令) 2、决定、决议 3、指示 4、公告、通告 5、通告 6、通报 7、报告 8、请示 9、批复 10、函 11、会议纪要 （七）公文一般由发文机关名称、秘密等级、紧急程度、发文字号、签发人姓名、标题、主送机关名称、正文、附件、机关印章、成文日期、附注、主题词、抄送机关名称等部分组成。 1、发文机关名称应当写全称或者规范化简称;42、联合行文，主办机关名称应当排列在前。 2、秘密公文应当在首页发文机关名称左上方分别标明绝密”、“机密”、“秘密”，必要时应当标明保密期限;“绝密”、“机密”公文应当标明份数序号。 3、紧急公文应当在首页发文机关名称左上方分别标明特急”、急”。 4、发文字号(包括机关代字、年份、序号)应当在首页发文机关下方标明;联合行文，只标明主办机关发文字号。 5、签发人姓名应当在首页发文机关右下方、公文标题右上方标明。 6、公文标题应当准确简要地概括公文主要内容，并准确标明公文种类。标题中除法规、规章名称加书名号外，一般不用标点符号。 7、公文中使用简称，应当先用全称，再注明简称。 8、公文中必须使用国家法43、定计量单位。 9、公文中的结构层次序数，第一层为“一”，第二层为(一)”，第三层为“1，第四层为“（1）.0 10、公文中的数字，除成文日期，部分结构层次序数和词、词组、惯用语、缩略语、具有修辞色彩语句中作为词素的数字必须使用汉字外，应当使用阿拉伯数码;统计数字要准确。 11、引用公文应当先引标题，后引发文字号;日期应当写具体的年、月、日。 12、公文如有附件、应当在正文之后、成文日期之前注明附件序号和标题。 13、公文除会议纪要、会议通知外，应当加盖印章。联合上报的公文，由主办机关加盖印章;联合下发的公文，联合发文机关都应当加盖印章。用印位置应当上不压正文，下压成文日期。加盖印章的公文不再写44、机关名称。 14、成文日期，以领导人签发的日期为准;会议通过的事项，以通过日期为准。 15、公文应当标注主题词。主题词在公文的抄送栏之上顶格标注。 16、主送机关名称的字型应当同正文一致，一般用3号字。 （八）公文版头用字规格不超过18毫米乘以10毫米(联行文除外)。公文天头一般为40毫米。 （九）公文用纸为16开型(长261毫米、宽184毫米);也可以采用国际标准A4型(长297毫米，宽210毫米)。左侧装订。 （十）向下级机关的行文一般不要抄报上级机关。重要行文需要抄报的，由起草人提出，核稿人、签发人审定。 （十一）行文字遵守党政分开的原则，不要以行政的名义向党组织报送文件。不得在行政公文45、中对党组织下命令，作指示。 （十二）请示一般不得越级。特殊情况要抄报被越过的机关。请示公文要一文一事，一般只写一个主送机关，除领导人指定索要的公文外，不得直接送领导个人，也不得既写主送机关，同时又写主送、抄送领导人。 （十三）请示与报告必须严格分开，不得在报告中夹带请求指示或批准的事项。公文标题不得用“请示报告”。 （十四）无隶属关系的机关之间商洽工作、询问和答复问题，以及向有关主管部门请求批准的事项，应当用函，不得用请示。 （十五）受双重领导机关上报公文，应根据内容写明主送机关和抄报机关；上级机关向受双重领导的下级机关行文时，应同时抄送另一上级机关。 （十六）文秘人员应当严格按照程序办理公文46、，确保公文处理工作的高效率和高质量。 （十七）公文办理分为收文和发文。收文办理一般包括传递、签收、登记、分发、拟办、批办、承办、催办、查办、立卷、归档、销毁等程序;发文办理一般包括拟稿、审核、签发、编号、缮印、校对、用印、登记、分发、立卷、归档、销毁等程序。 （十八）公文处理必须准确、迅速，严格防止因错分、积压、丢失而延误审批和办理。 （十九）公文处理部门送领导人批示或交有关业务部门研究办理的公文，除紧急公文随到随办外，领导人一般应在2天内作出批示；业务部门一般要在5天内作出处理。请示和请求批准事项的公函，一般应在收到公文后的7天内将批办情况答复来文机关。 （二十）草拟公文应当做到: 1、符合47、党和国家的方针、政策、法律、法规和规章及有关规定，如提出新的规章制度，要切实可行，并加以说明。 2、情况确实，观点明确，条理清楚，语句通顺，文字精炼，书写工整，标点准确，篇幅力求简短。 3、人名、地名、数字、引文准确。 4、用词用字准确、规范。 5、符合公文处理办法的规定。 （二十一）审批公文，主批人应当明确签署意见、姓名和审批日期。其他审批人圈阅，应当视为同意。 （二十二）公文送领导人签发之前，应当由综合办公室进行审核。审核的重点:是否需要行文，是否符合本办法的第二十一条规定。 （二十三）以公司名义署名的文件，应由总经理、副总经理签发，也可以由总经理委托的人员签发。 （二十四）公文付印之前，48、应当认真校对;印出之后，再次核对无误，方可发出。公文发出后，发现错误，应当及时更正。 （二十五）草拟、修改、审批和签发公文，应当使用钢笔，不得使用不符合存档要求的圆珠笔和铅笔。对不符合规定和字迹潦草的公文，综合办公室有权退回。 （二十六）机要文件一律不得翻印、复印。其他文件经机关主管领导批准同意后可以翻印、复印，但要注明翻印、复印的机关和时间，按正式文件管理。 （二十七）公文处理部门应当建立公文催办、查办制度，由专职或者兼职人员负责催办、查办工作。 1、对送请领导人批示或者转请有关业务部门办理的公文，要做到紧急公文跟踪催办、查办，重要公文重点催办、查办，一般公文定期催办、查办，防止漏办和压误公49、文。 2、对下发的重要公文，应当及时了解和反馈贯彻执行情况。机关及其各部门对公文处理部门催办、查办的公文和需要了解的情况，应当及时并实事求是地报告办理和执行情况。 （二十八）办理完毕的公文，应当及时将公文形成过程中的重要稿件、定稿、正本和有关材料整理立卷，移交档案部门。 （二十九）没有存档价值和存查必要的公文，经过鉴别后，综合办公室主任批准，可定期销毁，不得卖给废品收购部门。销毁时要登记造册，两人以上监销。六、印章使用管理制度 为加强对公司印章的使用及管理，制定本制度。（一）本制度中的印章是指在公司发行或管理的文件、凭证文书等与公司权利义务有关的文件上，因需以公司名义 证明其权威作用而使用的印50、章。（二）公司印章的刻制、改刻与废止议案由综合办公室主任提出。（三）综合办公室主任提出的议案中必须将新旧公司的印章种类、名称、形式、使用范围及管理权限加以说明。（四）废止印章的保存年限：除特别需要，由综合办公室主任将废止印章保存三年，然后在征求总经理的意见后再行处理。（五）公司印章在遇到丢失、损毁、被盗的情况时，管理者应迅速向总经理说明原因，及时采取措施。（六）用印方法:1、公司印章由综合办公室指定专人管理。凡公司发出的文件、公函，凭公司领导签发用印。2、便函用印，需先由部门负责人审查，经分管副总签字后，方可加盖公司印章发出。3、签订合同、协议、委托书等用印，须由部门负责人认真审核，经总经理同51、意并签字后，方可用印。4、公司报送有关单位的报表、数据资料等，在符合规定手续的情况下，经分管副总或授权部门负责人签字后，方可用印。5、公司职工需要开具介绍信、证明或其它私人事项用印，须经综合办公室负责人签字后，方可用印。6、为严格管理，确保用印规范、安全，由综合办公室设置“用印登记册”进行记载，所有用印均须登记。同时，用印人必须在登记册上签字。7、公司业务人员出差或外出联系业务需要携带合同章时，应持有公司总经理的授权委托书，到综合办公室印章管理人员处办理手续后，方可携带外出。携带合同章外出签订合同、协议的人员，使用权限一律不得超越授权委托书所规定的范围，违者将由携印人承担责任。8、印章管理人员52、须严格把好用印关，凡不符合上述规定的，一律不予用印。七、保密制度为保守公司秘密，维护公司利益，制订本制度。 （一）全体员工都有保守公司秘密的义务。在对外交往和合作中，须特别注意不泄露公司秘密，更不准出卖公司秘密。 （二）公司秘密是关系公司发展和利益，在一定时间内只限一定范围的员工知悉的事项。公司秘密包括下列秘密事项：1、公司经营发展决策中的秘密事项；2、人事决策中的秘密事项；3、专有技术；4、招标项目的标底、合作条件、贸易条件；5、重要的合同、客户和合作渠道；6、公司非向公众公开的财务情况、银行帐户帐号；7、董事会或总经理确定应当保守的公司其他秘密事项。 （三）属于公司秘密的文件、资料，应标明53、“秘密”字样，由专人负责印制、收发、传递、保管，非经批准，不准复印、摘抄秘密文件、资料。 （四）公司秘密应根据需要，限于一定范围的员工接触。接触公司秘密的员工，未经批准不准向他人泄露。非接触公司秘密的员工，不准打听公司秘密。 （五）记载有公司秘密事项的工作笔记，持有人必须妥善保管。如有遗失，必须立即报告并采取补救措施。 （六）对保守公司秘密或防止泄密有功的，予以表扬、奖励。违反本规定故意或过失泄露公司秘密的，视情节及危害后果予以行政处分或经济处罚，直至予以除名。 （七）档案室、微机室等机要重地，非工作人员不得随便进入；工作人员更不能随便带人进入。 （八）综合办公室应定期检查各部门的保密情况。八54、对外接待管理规定为加强对外接待工作的管理，使公司的接待工作既文明规范，又节约从简，制定本办法。（一）接待范围 1、上级领导、工作人员； 2、来公司联系工作、洽谈业务的外单位客人； 3、新闻媒体有关人员； 4、其他确需接待的客人。（二）接待原则 1、礼貌热情原则； 2、勤俭节约原则； 3、对口接待原则； 4、同级接待原则。（三）接待程序 1、公司一般对外接待工作由业务部门自行安排，如有重要接待可提前通知行政部，由公司统一安排接待。 2、接待上级机关领导要热情接待，周密安排，主动询问来公司领导的身份，来公司的工作内容和目的，及时向公司有关领导汇报，按领导的指示意见，通知有关人员和部门负责人进行接55、待。 3、重要的接待工作综合办公室负责引见，对口部门负责人陪同活动。必要时请公司领导接见。 4、上级主管领导到公司检查工作、参观学习的，要事先通知有关单位或部门做好准备，等候迎接客人光临。 5、对首次来公司洽谈工作的客人，要热情友好接待，认真查验介绍信及证件，了解客人来公司的目的和洽谈的工作内容，并根据情况向有关领导汇报并和有关部门联系进行接待。（四）接待用餐、住宿 1、一般性接待用餐标准按每人50-80元标准点菜，地点选择在酒楼等； 2、重要接待用餐标准按每人100-120元标准点菜，地点选择在酒店等； 3、其他特殊接待地点一般选择在酒店或客人指定的地方。 4、对外地来客人可根据需要安排在公56、司指定宾馆住宿或预订酒店；九、办公用品管理制度（一）一般规定1、所有办公用具、用品的购置统一由综合办公室制定计划、报经领导批准后方可购置。2、所有用具必须统一由综合办公室管理员专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。3、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。4、办公用品严禁取回家私用。（二）特别规定1、复印机使用规定（1）复印机的使用、保管与维护工作综合办公室文员负责。（2）各部门需复印文件，应经综合办公室主任同意，并填写“复印机使用登记本”（详细注明复印部门、日期、内容、份数等项目）后，方可有专人复印57、。（3）复印机操作人员应严格按照操作规范进行。如在使用过程中遇到问题或故障，要及时请专业人员进行维修，任何人未经许可不得私自拆卸，以免造成机器损坏。（4）为了有效节约复印纸张，一般情况下应正反两面复印。2、电话使用规定（1）为使电话发挥最大效力并节省话费，特制订本办法。（2）各部门主管负责监督与控制电话的使用。（3）每次通话时间以三分钟为限。通知时应简洁扼要，以免耗时占线、浪费资金。（4）接打电话要注重礼貌，体现公司员工良好的文化素养和精神风貌（5）禁止员工为私事挂发长途电话。违者除补交长途电话费外，给予罚款处理。确有急事者，应先请示部门领导同意，并按邮电部门规定交长途电话费。3、电脑使用规定58、（1）为各部门配备的电脑要专人负责管理、维护，综合办公室有权随时监督检查。（2）电脑操作人员应严格按照操作规范进行，如在使用过程中遇到问题或故障 ，要及时请专业人员进行维修，以免造成机器损坏。（3）要定时对电脑数据进行备份，防止数据丢失。（4）存有重要信息的电脑严禁连接互联网，防止感染病毒、木马破坏和盗取公司信息。（5）任何人不得在上班时间玩电脑游戏。一经发现，将严肃处理。（6）非本公司人员严禁使用公司电脑，防止泄密。十、车辆管理办法 （一）公司车辆由综合办公室统一管理、调度。各部门公务用车，由部门负责人先向综合办公室申请，说明用车事由、地点、时间，综合办公室根据需要统筹安排派车。 （二）车辆59、使用按先上级、后下级；先急事、后一般事；先满足工作任务、接待任务，后其他事的原则安排。除公司领导或各部门到有关部门、工地办事外，单独一人在城区办事，原则上不安排车辆。 （三）外单位借车，需经总经理批准。 （四）车辆在下班后或节假日必须停放指定位置，并采取必要的防盗措施。 （五）车辆实行定点维修，需维修的项目由驾驶员列出清单后，由综合办公室报总经理批准。 （六）综合办公室建立车辆的用油台帐，每月核算一次，严格按行车里程与百公里耗油标准核发油料，并做到每月核对无误。 （七）车辆在外加油须经公司领导审批，否则不予报销。 （八）驾驶员不得私自出卖油料和将油料赠送他人，如有发现，按贪污论处。 （九）行政60、部应按时办好车辆保险、养路费缴纳等各项手续，车辆有关证件及资料由驾驶员妥善保管。 （十）违规与事故处理 1、下列情况，违反交通规则或事故的经济损失及责任由驾驶员负担： a无照驾驶； b未经许可将车借予他人使用； c违反交通规则引起的交通肇事； d违反交通规则，其罚款由驾驶人员负担。2、意外事故、不可抗拒原因造成的车辆事故由公司酌情研究处理。十一、行政档案管理制度（一） 总 则第一条 为加强公司文书档案、声像资料的管理工作，保证文书档案、声像资料的及时归档和妥善保管，制定本制度。第二条 公司综合办公室负责档案资料的归档督促和日常管理工作。第三条 公司各部门应指定档案责任人，负责收集、整理和保存本61、部门尚处于随时使用阶段的档案资料。年底装订成册，统一交综合办公室长期保管。（二） 文件资料的收集管理第一条 归档范围：1、公司印发的内部公文。2、公司的各种规章制度、实施细则、工作程序文件。3、公司重要会议资料，包括会议通知、决议、总结、重要发言、会议纪要等。4、上级机关发来的与公司有关的决定、决议、指示、批复、条例、规定、计划等文件资料。5、公司对外的正式发文及与有关单位来往的文书及传真。6、公司管理人员的任免文件资料以及关于员工奖励、处分的文件资料。7、公司所有员工的考核与培训资料。8、公司的历史沿革、大事记及反映公司重要活动的简报、照片（及底片）、录音、录像等。9、公司及产品的获奖证书。62、第二条 资料承办人员应及时将办理完毕或经批准的文件资料，收集齐全，加以整理、归档。第三条 一项工作由几个部门参与办理，在工作活动中形成的重要文件资料，由此项工作的负责人收集并交综合办公室归档保管。第四条 公司员工外出参加培训、学习、考察、调研等公务活动，必须将重要文件资料向综合办公室办理归档。第五条 各部门须有专人负责档案资料收集工作，负责日常资料的收集整理，定期归档。（三） 归档管理第一条 档案管理人员应根据公司的业务及工作现状，编制“案卷类目”。“案卷类目”的条款必须简明确切，并编上明细名称。第二条 档案管理人员应及时将文件资料按照“案卷类目”放入文件夹内，对号入座。第三条 在归档的文件资63、料中，应将每份文件的正件与附件、请示与批复、转发文件与原件，归放在一起，不得分开。第四条 对于重要的声像类资料，档案管理人员应在卷首附上文字说明，包括事由、时间、地点、人物、背景、作者（摄制者）。（四） 保存期限 文件保存期限除政府有关法令或本企业其他规章特定者外，依下列规定办理:1、永久保存:(1)公司章程;(2)股东名册;(3)组织规程及办事细则;(4)董事会及股东会纪录;(5)财务报表;(6)政府机关核准文件;(7)不动产所有权及其他债权凭证;(8)工程设计图;(9)其他经核定须永久保存的文书。2、十年保存:(1)预算、决算书类;(2)会计凭证;(3)事业计划资料;(4)其他经核定须保存64、10年的文书。3、五年保存:(1)期满或解除之合约;(2)其他经核定保存5年的文书。4、一年保存:结案后无长期保存必要者。5、各种规章由规章管理部门永久保存，使用部门视其有效期间予以保存。（五） 借阅程序第一条 借阅档案(包括文件、资料)，必须在档案借阅登记薄登记后方可借阅，秘密级以上的档案文件须经经理级领导批准方能借阅。第二条 案卷不许借出，只供在档案室查阅，未归档的文件及资料可借出。第三条 借阅期限不得超过两星期，到期必须归还，如需再借应办理续借手续。第四条 借阅档案的人员必须爱护档案，要保护档案的安全与保密，不得擅自涂改、勾画、剪裁、抽取、拆散、摘抄、翻印、复印、摄影、转借或损坏。否则，65、追究当事人责任。第五条 借阅的档案交还时，必须当面点交清楚，如发现遗失或损坏，应立即报告领导。第六条 外单位借阅档案，应持有单位介绍信，并经总经理批准后方能借阅，但不能将档案带离档案室。第七条 外单位摘抄卷内档案，应经总经理同意，对摘抄的材料要进行审查、签章。十二、业务技术资料管理办法第一条 为加强xx（xx）房地产开发有限公司建设项目技术业务资料的管理工作，明确职责，制定本办法。第二条 凡在业务活动(含物业管理)中形成的原始凭证、资料、文件(包括上下级来往文件)、合同、图纸等均属技术业务资料，都应按本办法规定进行管理。第三条 综合办公室档案室设专门的业务技术资料档案，在总经理领导下，负责公司66、技术业务资料档案管理工作。工程部负责人负责业务指导。第四条 公司各业务部门应设一名专职或兼职的技术业务资料管理员，按规定和要求及时收集整理并管好本部门的技术业务资料。工程完工后，按照归档要求整理成册，及时移交综合办公室档案室。第五条 任何人不得长期将技术业务资料保存在自己手中，如有丢失或损坏要追究其责任。第六条 经办部门或经办人，与承担开发建设项目单位签订有关规划、设计、施工、销售合同时，对技术业务资料的套数等必须做出明确规定。第七条 各类技术业务资料的基本套数，按照分级管理、使用方便的要求，一般可编制2一3套，送综合办公室档案室、城建档案馆存档备案。如另有特殊要求需增加套数时，可由编制单位另67、行编制。第八条 技术业务资料应保证完整性、真实性、准确性和系统性。经办人应按规定及时整理移交给资料员或档案室，移交时经手人应列出书目并签字，经单位主管领导审核，办理移交手续。资料员或档案室要按内容分类成卷，技术业务主管签字盖章后归档。第九条 根据工作需要，同一份资料需要二份以上者，可以编制相应的套数，原件不足，可以复制(打印、复印)，但严禁用复写纸、草图纸、圆珠笔和铅笔抄写。原始材料一般应归档。第十条 上交市城建档案馆的竣工资料，应按规定的基本要求编制整理。十三、费用开支管理制度为了完善财务管理，严格执行财务制度，充分发挥财务部门的监督控制作用，节省公司的费用开支,特制定本制度。（一）费用支出68、范围及标准：1、工资：财务部门根据公司总经理提供的薪资标准做工资表，工资经总经理批准后发放。工资发放坚持本人领取的原则。2、办公费（办公用品）：由各部门填写购置办公用品申请单，报综合办公室主任、主管领导批准后进行询价购买，并登记入账。日常办公用品由综合办公室根据工作需要，填写购置办公用品申请单，经综合办公室主任批准后集中采购。购买办公用品需两人以上，财务部门审核购置单及票据后，认为手续齐全的予以报销。办公用品发放时，领取人在办公用品发放登记簿上签字。财务部门应每月核对办公用品入库账及发放帐薄。3、差旅费：（1）住宿：公司部门经理以上人员，外出出差住宿费标准平均每天不能超过120元，业务人员每天69、不能超过80元，凭票据报销，如超过规定标准，应经过总经理或副总经理批准。项目部在项目所在地的住宿人员原则上由公司统一租房，公司为员工配备床铺，房租、水、电等费用由公司负担。其他个人生活用品由员工自理。（2）就餐：公司出差人员就餐标准为每人每日20元。公司按出差天数发给就餐补助。项目部伙食补贴不向个人发放，由公司统一伙食，员工一同就餐，费用由项目部负担，综合办公室统一控制、支出与管理。就餐标准为每人每日十元。（3）市内短途交通费：各部门出外办事需用车辆（如万元以上取现、收现、远途公于、处理紧急事务或携带重要资料等），由公司统一配车，如公司车辆不足时，经综合办公室主任同意后允许打车，可以凭票据报销70、出租车费用，但需在下一个工作日填妥出租车费用汇总表，由部门负责人审批。（4）车船费：按出差规定的往返地点里程，凭票据审核后，予以报销。（5）出差坐火车软卧、轮船高级舱、坐飞机的，需经总经理批准。4、业务招待费：（1）公司因工作需要招待客人，由部门负责人提前请示综合办公室主任，由综合办公室主任根据来宾人员情况安排就餐标准，一般标准为每位30至70元。公司招待客人由综合办公室统一定点安排，对口业务部门陪客，陪客人员不超过来客人数的一半。（2）公司内部原则上不允许公款消费在外就餐。根据情况确需在外就餐的，应经综合办公室主任同意，公司领导班子批准方可用餐，否则一律不予报销。（3）财务部审核经主管副总经71、理签字的票据，认为符合规定的予以报销。并制定招待费用明细表，对所有招待费用进行统一登记。项目部每月招待费原则上不得超出一万元，每年一结算，超出的部分不予报销。（4）公司招待客人需备的礼品、水果等，全部由综合办公室统一购买，购买标准由主管领导决定。5、电话费：（1）公司办公用电话费用按实支付。（2）手机费：公司按员工职务级别及工作需要制定员工的手机费标准，与工资同时发放。公司不再为员工另行报销手机费用。标准如下：职 级补 助 标 准补助范围总经理按实报销手机副总经理级实报实销手机部门经理 200元/月手机一般员工 100元/月手机在岗外勤人员 50元/月（3）享受通讯费用报销的人员，应保证手机在72、每天的早上8：00晚上10：00处于正常接收状态，若每月办公室抽查或其他人员投诉3次以上(含3次)不能正常联系的，取消当月通讯费用补助资格。6、营销费用：（1）营销费用应签定合同（协议），按合同管理程序审批后执行；样板间装修等工程类合同必须按工程合同审批程序进行审批；合同（协议）生效后应报财务备案；（2）样板房陈列用品（用具）的采购需附明细清单，详细列明所购物品名称、品牌、数量、单价及总价，并经综合办公室资产管理人员审核登记、销售部指定专人签收并负责实物管理；（3）广告费应由销售部经理提出申请，领导班子会签后，方可支付。（4）广告费支付时，发票、广告业务合同等手续应齐全。7、其他支出（1）投资73、还贷、完税、审计、评估、月刊、公司活动费等，分别由归口部门管理；（2）由公司负担费用的每次公司活动，承办者均应事先列示预算，批准后执行； （3）各部门对于正常费用项目之外的计划外开支，均提交专题报告，经批准后执行；8、借款规定因公出差、交际应酬、购买物品等需借款，可按下列规定办理借款手续：（1）因公借款，由部门负责人控制，财务部分设台帐管理。（2）因公借款由经手人填写“付款申请单” ，注明借款用途、借款金额、预计还款时间等，报部门负责人批准。（3）借款额5000元以下的，由部门负责人审批； 5000元及以上的需报（总经理）主管副总审批；超过5000元的，需报总经理签批；（4）借款5000元及74、以上需提前一天通知财务部备款；（5）任务完成后一周内到财务部办理报销清还手续。对借款未还清者，不得再借款；对报销后超过一个月不清还的借款，从该职员下月工资中扣还。（二）费用报销：1、费用申请报销人根据不同费用类别，按项填写发票报销单，要求填写内容完整齐全，所附凭证有效合法。2、填写完成的发票报销单由报销人签字确认后，经部门负责人批准、主管副总经理审批，方可办理报销手续。3、话费、水电费等日常支出，财务部可直接办理报销手续。4、书籍资料及礼品等物品购入所发生的费用支出，须经物品保管或使用部门签字入帐确认，综合办公室主任同意，财务总监、总经理审批后方可报销，否则财务不予办理报销手续。5、费用支出在75、5万元以内的，由主管副总经理批准后报销，超过5万元的，须经公司总经理审批后，方可报销。（同上）6、财务经理发现报销费用不符合规定或不合理的，有权拒绝报销。7、每月末，财务部门收集汇总各项费用发生数额，报总经理审阅。其中招待费、食堂费用明细报综合办公室主任一份。8、日常费用现金报销为每周二、四办理（借款及对外支票、汇兑付款不受此限）。（三）项目工程施工费用支出流程1、公司对外支出工程款及其它费用必须有正式的合同，没有签订正式合同的，公司不对外付款。2、签订正式合同前需经过合约部对合同涉及的支出费用和款项进行核算并签字确认，未经合约部签字确认的合同，公司一律不对外付款。3、办理付款业务时，由业务主76、办部门填写付款申请单，经过合约部负责人审核、领导班子会签确认，总经理、财务总监签字后，由财务根据合同内容审核付款。4、分期分批付款的，与办理首次付款的程序相同。5、代承包方支付工程材料、配件款, 提交承包方签署的代付指令，按支付项目工程款办理；6、支付工程款原则要求提供合法发票, 特殊情况以收据处理的, 必须每三个月清理并追补一次合法发票，发票不齐的财务部有权拒付工程款；（四）办公及工程之外费用的报销流程1、公司实行资金月计划制度，每月底各部门将其下月的资金计划报财务备案。每周一公司工作例会时，各部门负责人将本周内因业务需要预计支出的大额费用进行通报，经合约部、财务部、公司领导班子认为该项费用77、支出合理并表示同意后，各部门方可进行安排。财务部做支款及费用报销准备。2、对于不合理的费用支出，各部门均有权提出质疑。3、费用支出后，申请报销人填写发票报销单，并粘贴合法有效的报销凭证。经报销人签字确认后，按顺序由部门负责人、主管副总经理审批后，经总经理批准后报销。4、各部门因工作需要确需临时支出的费用，报总经理、副总经理批准后可以支出并凭据报销。（五）下列票据，财务部门可不予以报销：1、审批手续不全的；2、内容填写不全，字迹无法辨认或有明显涂改痕迹的；3、无公章的票据或者白条；4、金额、数量、单价不符的票据。十四、合同管理办法（一） 目 的1、合同是指公司对外签订的规范有关各方具体权利、义务78、的法律文件。其形式除合同外还包括协议等其它形式的规范性文件。签订合同必须符合国家法律、法规和相关规定。2、各相关部门在经办合同时，应使用公司的标准合同文本，如政府部门有强制性规定，可按政府标准合同执行。但必须通过补充条款充分表达公司的意图、明确双方的责任，以维护公司利益、体现合同的公平、公正。（二） 范 围本合同管理规定适用于公司经济活动中涉及的合同及协议。（三） 职 责1、没有标准合同文本的可以根据合同的性质起草合同条款，但必须经公司的法律顾问和总经理审查后方可使用。2、纠纷处理：所有合同索赔、仲裁、诉讼事项均由具体承办部门会同公司的法律顾问共同处理。3、合同应由公司统一进行编号。（四） 管79、理规定1、标准合同文本的确定（1）标准合同文本由相关业务部门与公司法律顾问共同拟定，报总经理批准后执行。（2）标准合同文本内容包括两个部分：标准条款和补充条款，其中标准条款为固定文本，补充条款则由经办人在具体经办合同时自拟加入。（3）客观条件发生重大变化、原有标准合同文本不再适用时，由业务部门及时提出，法律顾问参与共同修改调整，并报总经理批准。2、合同文本的管理（1）标准合同文本定稿后，采用电脑文本格式存储，由起草部门负责统一电脑存盘、管理和发放。（2）业务部门办理合同事项时，对标准条款部分采取填空方式进行，不得对规定的标准条款进行涂改；特殊事项通过补充条款明确。（3）合同编号由公司综合办公室80、统一进行编制，分类管理。（4）公司对外签订的合同一般要求三份，其中经营合约部一份，计划财务部一份，综合办公室一份。3、合同起草、准备工作程序（1）由业务经办部门负责牵头与招标代理公司协商确定招标方式，选择投标单位，了解投标单位的公司状况、资信状况和履约能力，了解投标代理人的基本情况和代理权限。（2）由招标代理公司与经办部门准备招标文件，经公司法律顾问、经营合约部、计划财务部及相关部门审核，公司领导班子会签后报总经理确认，由招标代理公司发给投标单位。（3）根据投标情况进行评标，并确定中标单位。（4）依据招、投标文件起草合同，没有进行招、投标的，根据谈判情况起草合同。公司有标准合同文本的必须采用文81、本合同。（5）公司进行合同谈判时，公司领导班子成员、合约部负责人及业务经办部门负责人应同时参加。4、合同审批程序（1）经过招、投标程序签订合同的，由业务经办部门准备正式的合同文本，并填写合同审批会签单（附合同初稿，招、投标文件），经相关部门会签后报办公室进行统一编号，并加盖合同专用章。（2）未经过招、投标程序签订合同的，履行如下合同审批会签程序。l 经办部门根据合同谈判的内容起草合同初稿，填写合同审批会签单（附合同初稿、对方当事人资信证明文件），由本部门负责人签署意见后，报合约部；l 合约部根据本部门职责，对合同价款、质量要求、经济条款等进行审查，并在合同审批会签单上签署部门意见，报公司法律顾82、问；l 法律顾问对合同条款从法律上进行把关，在合同审批会签单上签署意见，经公司领导班子会签后上报总经理批准；l 合同批准后，综合办公室凭合同审批会签单统一进行合同编号，并在合同上加盖合同专用章。（3）合同签订后，由综合办公室留存原件，连同合同审批会签单、招、投标文件、中标文件同时入档。合约部留存一份原件，财务部留存一份原件。经办部门凭已盖章的合同复印件办理相关事宜，相关部门应记录合同号和合同有关内容并给予协助办理。特殊情况下经办部门需用合同原件的，向综合办公室借用。（4）经办人须妥善保管有关合同附件（客户营业执照复印件、该份合同对方代理人的授权委托书、对方代理人身份证复印件或身份证号码记录、双83、方来往信函和传真以及电报、其它相关文件），待合同履行完毕后由综合办公室将合同原件及附件一并存档。（5）合同未获批准，由经办部门重新履行合同审批程序。（6）在外地签订经济合同的，在携带的未盖章的空白合同上，填完合同内容后由对方先盖章签字，然后再带回公司由综合办公室盖章。（7）合同审批过程由合同经办人负责合同的催办，每个正常合同审批过程应于24小时内完成。5、合同审批权限管理（1）合同的最终审批权归总经理所有，未经总经理批准或总经理的书面授权，任何人不得以公司名义对外进行合同谈判及签订合同。（2）总经理可以一事一授权，也可以将某些合同的签订权利一次性授权给相关人员。6、合同变更管理（1）当发生不可84、抗力使合同无法正常履行时应另行签订补充合同。（2）当合同双方对原合同条款提出变更或补充时，应签订补充合同。（3）合同进行变更和补充时应明晰与原合同的法律关系，并按照合同审批程序执行。7、合同履行的管理（1）合同经办部门的负责人在合同订立之后应向本部门或相关部门的相关人员进行合同的技术交底。重要合同的技术交底应有简明的书面资料。（2）合同履行过程中，执行合同的主办人员必须负责跟踪合同相应条款的具体履行情况，部门负责人保证合同按期优质完成。（3）项目负责人有权召集相关部门人员进行商讨，并就合同执行中的问题向分管领导汇报。（4）由于相关责任人失职、未事先采取预防措施等主观原因造成公司经济损失的，公司85、有权对责任人进行经济处罚。（5）合同付款时应检查对方票据的出票人、开户行、帐号与合同是否相符，有疑问时不得付款。（6）合同无法履行或部分无法履行时，应及时向本部门领导汇报并通报公司法律顾问，并可采取必要措施。（7）遇有不可抗力情况时，应尽快以传真、电报（需留底稿、传真报告和电报单据）或能够证明已通知对方的方式及时向对方通报，同时应取得有关部门关于不可抗力事实的证明。（8）在与对方发生商品交接时，必须取得对方确实有效的收据或凭证，不得随意交收。（9）遇有违约以致发生纠纷、索赔、诉讼、仲裁事项时，由主管部门报告有关领导，然后会同公司法律顾问共同处理。8、公司房屋销售合同与广告合同的管理（1）房屋销86、售合同适用国家标准文本，合同一式四份。由公司销售部保存一份，待销售工作完成后，销售部将所有房屋销售合同转交办公室归档保存。（2）公司广告合同由销售部进行策划、谈判，经公司领导班子会签后对外签订。综合办公室凭会签单加盖合同专用章，财务部根据公司领导班子会签单对外付款。（3）广告合同公司内一式三份，其中销售部一份、综合办公室一份、财务部一份。十五、招标管理办法（一） 目 的为加强公司开发建设项目的招标管理工作，规范公司的招标活动，最大限度地保障和维护公司利益，制定本办法。（二） 范 围1、公司内所有工程项目凡标的金额在5万元以上的勘察、设计、监理、建筑、安装、市政、装修等全部工程及大宗材料、设备的87、采购原则上均应通过招标方式进行。2、招标方式分为邀请招标和公开招标。公开招标是指招标人以招标公告的方式邀请符合投标资质条件的不特定投标人参与投标的招标方式；邀请招标是指招标人以投标邀请书的方式邀请符合资质条件的特定投标人参加投标的招标方式。（三） 职 责由总经理监督执行，经理办公会负责解释和修订。（四） 管理制度1、本公司的招标工作统一委托招标代理机构进行，招标代理机构应严格按照双方签订的招标代理委托合同开展招标工作。2、招标活动应当遵循“公开、公平、公正”和“诚实信用、平等互利，协商一致”的原则。3、各业务部门负责经办本部门的招标事宜，部门负责人为招标牵头人，如建设工程施工招标的牵头人为工程88、部经理。招标牵头人的主要职责有：（1）向总经理提出招标申请；（2）制订招标方案；（3）与招标代理机构共同制订招标文件；（4）组织公司各职能部门对招标文件进行会签；（5）组织召开招标专题会议对招标文件进行讨论修改；（6）安排合约部或委托咨询公司编制标底；（7）负责与招标代理机构洽商招标涉及的所有事宜；（8）协调招标代理机构与公司内部各相关职能部门的关系。4、在招标过程中，由招标牵头人负责与招标代理机构联系招标事宜，公司内其他职能部门协助经办部门完成招标工作，但不与招标代理机构发生直接联系。职能部门对招标代理机构的工作有异议的，可以通过招标牵头人转达。5、招标工作按以下流程进行：（1）各部门根据本89、部门工作进展情况认为需进行招标的，由本部门负责人向总经理提出招标要求，由总经理和副总经理决定是否进行招标。（2）总经理和副总经理批准招标的，由经办部门起草招标方案，内容包括招标范围、工期、结算方式、材料设备的主要经济与技术指标、合同主要条款等，交招标代理机构编制招标文件。（3）招标需做标底的，由经办部门报合约部编制标底，或由合约部委托咨询公司编制标底。（4）招标文件起草完毕后，由经办部门填写招标文件审批表，由招标牵头人、合约部、公司领导班子进行会签，招标项目涉及其它职能部门的，有关部门也参与会签。必要时，由招标牵头人组织招标专题会议对招标文件进行讨论修改。（5）讨论修改后的招标文件为正式的招标90、文件，由招标代理机构负责组织发放，并负责招标工作的整个过程。（6）招标牵头人负责配合并监督招标代理机构公开、公平、公正地完成招标工作。（7）招标牵头人为本单位的评标人。（8）招标结束后三日内，经办部门根据招标、投标文件及中标通知书，与中标人协商起草合同草案，报合约部、公司领导班子进行会签后报总经理同意，与中标单位签订正式的合同。（9）经办部门负责做好招标资料的收集工作，并于合同签订后七日内将招标资料交公司综合办公室归档保存。6、在招标过程中，对有必要进行考察的项目、厂家，由招标牵头人提出考察意见，并列出考察的目的，参加人员、计划安排等内容，报总经理和副总经理批准后方可实施。7、考察结束后三日内91、，考察负责人写出考察报告，并作为选择承包商和生产厂家的依据，经领导班子阅批后报总经理批准。8、凡参与招标工作的有关人员，必须严守公司机密，任何人不得对外泄漏标的有关内容或有暗示他人的行为，如有违反者，公司将视情节轻重给予处理，直至解除劳动合同。9、在招投标工作中，经办人员如有收受投标单位贿赂、循私舞弊行为的，一经查出，公司将视情况给予相应的经济、行政处罚，直至追究法律责任。十六、工程质量管理办法（一） 目 的为确保工程质量，为用户提供优质建筑产品，全面贯彻公司的质量方针和质量目标，制定本办法。（二） 范 围本办法适用于公司开发建设的所有工程项目的质量工作。（三） 职 责由公司总经理办公会负责解92、释和修订并监督执行。（四） 管理规定1、质量管理机构（1）监理公司对施工质量承担直接责任；（2）工程管理部部长承担直接领导责任；（3）公司总经理和分管领导承担指导、评估和监控职责。2、质量控制作业流程（1）通过招标方式选择监理单位；（2）签订监理合同明确监理责任、权利和义务；（3）审查监理规划、方案、实施细则；（4）通过招标方式选择施工单位；（5）签订施工合同明确施工单位责任、权利和义务；（6）签订质量保证协议；（7）工程部审核质量保证计划；（8）监理公司对施工单位进行直接监控；（9）监理公司负责对每道工序验收并形成完整的质量记录；（10）工程部对监理公司进行监督检查。3、质量控制原则：（1）93、质量第一原则：缩短工期和降低成本以不降低质量标准为前提条件。（2）监理直接控制原则：在合同中明确赋予监理单位以质量监督权、否决权以及付款的签认权，在施工中任何人不得干涉监理的否决权和付款的签认权，以确保监理单位对施工单位的监督和管理。（3）预防为主原则：对影响工程质量的因素（人、材料、机械、方法、环境等）应预先采取措施予以控制，以事前预防为主。（4）以数据为依据原则：质量控制必须建立在有效的数据基础上，必须依靠能够确切反映客观实际的数据和资料，不能凭感觉去判断。（5）以人为核心原则：公司可根据实际情况采取一定奖励措施调动监理公司和施工单位现场工作人员的积极性，加强质量意识教育，以人的工作质量确94、保工序质量。在工程施工过程中发现不称职的监理人员、施工技术和管理人员以及现场施工操作人员坚决予以更换。（6）为用户服务原则：工程管理人员应时刻把自己当作最终用户去考虑质量问题，始终站在用户的角度进行质量管理工作。4、质量控制保证体系及措施 （1）对技术文件审核实行会审制：l 对监理规划、方案、监理实施细则的审核由工程部负责。l 对施工组织设计、方案、技术和质量保证措施的审核在监理公司审查后，由工程部、监理公司共同会审，并在会审表中签署意见。（2）实行监理例会制：建立由甲方、监理方、施工方三方参加的每周监理例会制度，施工总包方的项目经理、技术负责人、各栋号负责人以及各分包方的责任人参加例会，会议95、由监理公司主持，会后及时整理会议纪要并分发相关各方。在工程质量的控制方面，首先施工方汇报一周的质量情况；其次由监理公司指出发现的质量问题并分析原因，与施工方探讨解决问题的办法，并要求施工单位从组织和技术措施上加强质量保证。（3）实行监理月报制：每月月底由监理公司根据本月的工程质量、进度、投资情况编制监理月报，工程部监督监理公司按时编制上报，关于工程质量方面应包括l 分项工程验收情况；l 本期分项工程一次验收合格率统计；l 分项工程优良率；l 分部工程验评情况；l 施工试验情况；l 质量事故；l 暂停施工指令。（4）实行工程质量保证金制度：在施工合同中公司应根据工程的实际情况按合同价款的一定比率96、作为工程质量保证金，并与施工单位签署工程质量保证协议，以经济手段确保工程质量。（五） 建立对监理公司监督管理制度1、建立监理档案（1）与监理公司签订的监理委托合同；（2）监理规划、方案、监理实施细则；（3）各种工作会议纪要；（4）监理工作的各种表格；（5）向施工单位发出的各类表格；（6）向业主提交的报表；（7）监理月报；（8）往来的文件和函电。2、对监理工作的监督检查（1）监理公司对该项目的关注：（2）与业主的交往情况；（3）对该项目总监和监理人员的考核；（4）对该项目视察、指导情况。3、监理委托合同的执行情况：（1）监理组织机构的建立；（2）总监素质；（3）专业监理工程师的素质；（4）上岗定97、岗情况；（5）管理水平和监理手段。4、监理效果（1）设计图纸的审查；（2）深入现场及时发现并解决问题；（3）向业主提出合理化建议；（4）帮助施工单位解决疑难问题；（5）各方面组织协调情况；（6）由于监理失职造成的失误。（7）施工单位对监理的评价。十七、工程进度管理办法（一） 目 的为了对工程进度进行有效的控制，确保工程按期完成，使投资得到及时回报，特制定本办法。（二） 适用范围本办法适用于本公司开发建设的所有工程项目的进度控制工作。（三） 职 责由公司总经理办公会负责解释和修订并监督执行。（四） 管理规定1、进度控制管理机构（1）监理公司对工程进度承担直接责任；（2）工程部经理对进度控制承担直98、接领导责任；（3）公司总经理和分管领导承担指导、评估和监控职责。2、控制原则（1）进度计划编制的科学性原则：在编制进度计划时，不能只按主观愿望盲目地制定进度目标，应参考同类工程项目的经验来确定，保持速度适当，既不拖延，也不抢工。避免因为进度目标制定的不科学、为了抢进度而影响工程质量，进而由于工程质量原因返工而影响总体进度。（2）进度计划编制的可操作性原则：进度计划编制必须细致具体，具有较强的可操作性。（3）监理直接控制原则：在监理合同中应明确监理的组织协调的主持权、施工进度确认权和否决权。（4）信息沟通及时性原则：通过定期监理例会或根据实际情况召开现场协调会的形式，组织总包单位、分包单位、监理99、公司、工程部共同解决现场施工过程中存在的各种问题，加强相互间的沟通，确保进度计划有效实施。（5）目标管理原则：在合同中或协议中约定工期进度目标，有奖励，有处罚，根据实际情况具体实施。3、进度控制的计划体系进度控制的计划体系分为三级：（1）一级计划：由施工总承包单位按合同工期编制总控制进度计划，其中需包括甲方直接分包、指定分包项目的进场和结束时间；甲方供应的材料设备的进场时间；市政配套工程进场和结束时间，经监理审查后报工程部批准。（2）二级计划：由各专业分包单位编制专业工程进度计划，经总承包单位和监理审核批准。（3）三级计划：由总承包单位与各分包单位共同编制短期的各专业施工进度计划。4、进度控制100、的监督实施（1）工程部、总包单位和监理按职责分工共同负责各种施工进度计划的监督和实施；（2）在监理例会上分析工程延误的原因，要求责任单位采取补救措施，并提交一份修正的进度计划由总包单位、监理和工程部审查批准；责任单位按批准的进度计划认真执行，监督单位严格监督；（3）实际进度要经常与总体进度计划进行比较，若发现拖期，要及时采取补救措施；实际进度若与计划进度相符，则按原计划正常施工；如此进行控制，直至工程竣工。十八、采购工作管理制度（一） 目 的规范材料采购工作，避免出现漏洞给公司造成损失。（二） 采购原则1、最低价为原则，同质同量的材料和设备选择价格最低的，但应考虑交货期限，交付条件、厂商信用、101、品牌渗透率等因素；2、名牌原则，价位相等或相差无几的，选择名品牌厂商或供应商；3、现货交割原则，一般应采购现货，如确需订购新产品经过订购手续预付定金，订购交货，应与厂商签订合同。4、大宗材料、设备招标原则，大宗材料、重要设备的采购应进行公开招标。（三） 采购流程1、由专门的材料人员进行询价，询价汇总表应附原始单据，并由询价人员及核价人员签章。2、依三家以上的比价或议价方案为原则，但有特殊情形者不在此限。3、大宗采购或有特殊情形者，应采用规范投标或简单投标方式进行。4、材料管理员接到“请购单”后，应及时依照单上记载事项，向厂商询价，在取得估价后，将此比价结果填制询价汇总表，报经各级主管核对后办理102、订购手续。5、对确需外出进行考察的，由工程部负责人提出考察意见，并列出考察目的、参加人员、计划安排等内容，经综合办公室主任同意、主管副总经理批准后可实施外出考察。6、考察期间要遵守公司的纪律规定，不得有违规行为。考察结束后三日内，考察人员负责写出考察报告，并作为选择厂商的依据。（四） 采购合同应包含的条款1、品名、数量、单位、总额及付款条件。2、规格、品质、性能及允许误差。3、交货期限及地点。4、交易所需各种费用之负担。5、保存期限。6、违约条款。7、其它必要条款。十九、预算审计制度（一）预算管理规定1、合约部应根据项目开发的总进度计划，分清轻重缓急、统筹安排、合理制定施工图预算、标底编制计划103、。2、所有施工项目必须编制施工图预算，其造价应控制在批准的初步设计概算造价之内，如超过时，应分析原因并采取措施加以调整或上报审批。3、施工图预算是进行工程招标的基础，其工程量是招标文件的组成部分，其造价是标底的主要依据，应作为标底编制的基础；如果是属于开工后编制的施工图预算，应尽早与施工单位核对并确定，作为双方工程付款及将来的结算资料。4、主体工程施工图预算和标底可以请专业的造价中介机构完成，合约算部应进行充分和详尽的审查，在审查过程中，必须要求中介机构提供计算底稿。合约部承担施工图预算和标底的编制质量责任，并且须经合约部门负责人签字、公司主管领导批准后方能定稿使用。5、施工图预算是结算的目标104、成本，公司合约部应协调相关部门在施工过程中采取相应措施进行控制，以使结算不超过施工图预算。（二）结算管理规定1、办理竣工结算之前，该工程必须有书面的验收合格证明。2、竣工工程如有瑕疵或遗留问题，或履约过程有违约情况，工程部负责人应在结算申请单中做出说明，并提出处理意见。3、为方便客户入住，供电、自来水、供气、电话等市政工程的结算视实际情况优先办理。4、合约部建立与乙方的结算报送及审核情况登记台帐，便于时间的掌握及责任的界定。5、必须严格按照合同约定的结算方式计算总价，由合约部主管人员负责审核结算书并与施工单位核对；严格按照合同中约定进行甲供材料、设备、工期奖罚、质量奖罚、安全奖罚、水电费、扣款105、项目、配合费、管理费、总包服务费、保修金等费用的计算和扣除。6、承包方必须交齐竣工资料，发包方方可在竣工结算书上签字盖章。（三）结算的依据和资料要求1、工程竣工验收报告及工程竣工验收单（工期或者质量未达到合同要求的项目应提供相应的明确责任的说明）。2、经发、承包双方签章的工程竣工图纸、设计变更、现场签证和相应的预算书以及隐蔽工程记录。3、经发、承包双方签字认可的工程预算书。4、招标、投标文件、工程施工合同及有关补充协议、纪要等。5、当地现行的预算定额、材料市场价格、费用定额及有关规定。6、经发包单位审核实施的施工组织设计和施工技术措施方案。7、甲供材料、设备，限价材料设备明细表，发包单位签认的106、材料、设备票据。8、按相关规定或合同中有关条款规定持凭据进行结算的原始凭证。（四）竣工结算的编制程序：1、工程竣工后，由主管该工程的工程人员负责填写竣工结算通知书，提交预算部并同时提交相关结算资料。2、由工程主管预算人员负责向乙方发出结算通知。3、乙方上报结算资料后，预算人员负责检查资料和手续的完整性（由乙方提供的资料必须是原始资料，并且已经甲方相关人员签字认可，否则不予受理）。4、由主管该工程的预算人员、监理人员共同进行初步审查。5、初审通过后，合约部内部进行复审，复审完成后该工程预算主管人员如实填写工程预（结）算审核意见表，复核人员和合约部负责人签署意见。6、该工程主管工程人员依据预算部的107、工程预（结）算审核意见表填写工程竣工结算审批表履行结算审批程序。7、经财务部经理，公司经营副总经理、总经理审核完成后，该工程结算即视为审批完成，这时甲乙双方核对已付款金额、应扣款金额、保修款、余款等。并签订工程结算协议书。（五）结算分析1、结算完成之后，应编制工程结算成本和目标成本的对比分析，总结项目目标成本控制经验和教训，向公司通报；2、合约部应协助相关部门考核责任成本，同时接受有关部门对本部门的成本控制情况进行考核。（六）造价信息的整理分类汇总项目的成本费用、计算各项技术经济指标，纳入公司项目成本信息库，参与公司内的项目成本对比及管理经验的交流。（七）保修结算1、保修结算的办理：工程保修期108、满时由工程部将相关资料提交合约部，由合约部负责办理保修结算。2、合约部办理保修结算时要注意保修结算资料的齐全性：包括工程合同或施工合同中的保修、工程结算协议书、维修记录资料或发生客户赔偿的资料、维修费用统计和赔偿费用统计、双方确认的协议、备忘、会议纪要等。第 四 章 人事管理制度一、总 则为了加强公司人事管理,使人事管理规范化、制度化,特制定本制度。人事管理机构及内容：（一）公司的人事管理工作暂由综合办公室具体负责。（二）综合办公室在人事管理上直接向总经理负责,与各部门的关系是协调、指导、服务的关系。（三）人事管理的主要内容是:1、协助公司领导制定、控制、调整公司及各部门的编制、定员。2、协同109、各部门办理员工的招聘工作,为各部门提供符合条件的员工。3、协助公司领导和各部门做好员工的考查、任免、调配工作。4、协同各部门对员工进行培训,提高员工的素质和工作能力。5、保存员工的个人档案资料。6、为员工办理人事方面的手续和证明等。（四）人事管理部门每半年对公司业务主管以上的管理人员进行一次考评,综合其基本情况和主要业绩,对各种能力做出评估,作为公司任免、调配的依据。二、员工招聘（一）员工招聘1、员工招聘遵循公平、平等、竞争、择优的原则,面向社会公开招聘,所聘员工一律实行劳动合同制。2、聘用的基本条件：（1）思想品德端正,遵纪守法,作风正派。（2）具有大学以上文化程度,并具有与所聘岗位相适应的110、专业知识,能力和技术知识、水平。（3）有开拓创新意识,有事业心和责任感。（4）身体健康、五官端正、举止文明。3、招聘程序（1）员工的招聘须严格按照公司规定的编制、名额进行,各部门增加人员须向综合办公室提出用人计划,经总经理或董事会批准后实施。（2）应聘人员填写求职申请表,并附上工作简历,职称证书和最高文凭(A4纸)复印件。（3）综合办公室进行面试、审查、签署意见。（4）部门负责人进行面试、审查、签署意见。（5）副总经理、总经理审核,签署意见。（6）批准录用后,由综合办公室安排签订劳动合同。（二）劳动合同合同的订立、履行、变更、解除和终止均按照劳动合同法的规定执行。三、员工的权利及义务（一）员工111、权利1、员工正式录用后，必须鉴定劳动合同，享有中华人民共和国劳动合同法规定的各项权利。2、公司员工不因民族、种族、性别、宗教信仰不同而受歧视。3、女性员工享有与男性员工平等的工作权利。除国家定的不适合妇女的工种或者岗位外，在录用职工时，不得以性别为由拒绝录用女性员工或者提高对女性员工的录用标准。4、员工有获得劳动安全、卫生和保护的权利。公司必须为员工提供符合国家规定的劳动安全卫生条件和必要的劳动保护用品。5、公司员工有权参与企业的民主管理的权利。民主选举产生职工代表大会。参与民主管理和监督，有权提出合理化建议；有权投诉直接上级的不公正待遇。有权参加职工代表大会活动或其它企业活动。6、公司员工有112、提请劳动争议处理的权利。当事人可以向本单位职工代表大会申请调解，调解不成，当事人一方要求仲裁的，有权直接向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。对仲裁裁决不服的，可以向人民法院提起诉讼。7、公司员工享有国家法律规定的其他权利。（二）员工义务：1、遵循国家法律、法规及本公司有关规章制度，遵守本岗位所属部门的各项管理细则。2、遵循公司利益第一的原则，自觉维护公司的利益和形象，严格保守公司的商业秘密。3、严格按公司的管理模式运作，确保工作流程和工作程序的顺畅高效，对工作流程、工作程序中不合理之处及时提出，并报直接上级，确保工作与生产的高效。4、积极学习，刻苦钻研，努力提高业务水平，提高职业技能水平，积极参加培113、训和考核。5、遵守公司的各项劳动安全卫生规程，严格按岗位操作规程操作，对操作规程中不合理的问题，及时提出并报直接上级尽快解决。严禁违章作业，杜绝事故发生。6、创造和谐的工作环境，互相学习，互相帮助，共同提高，发扬团队精神，增强公司的凝聚力。四、员工的任免、调配和解聘、辞退（一）员工聘任、解聘、调配等的审批权限1、总经理、副总经理的聘任、解聘，由董事会批准。部门经理、副经理的聘任、解聘、调配由总经理提出,报董事长批准；部门经理以下人员的聘任、解聘、调配，由总经理批准。2、员工的聘用、解聘、升职、降职和调配必须严格按照董事会规定的编制、名额及程序进行。（二）员工升职1、升职条件（1）将任职务的职位114、出现空缺;（2）由于公司发展需要增加新的部门或职位;（3）其他原因引起的职位空缺等.2、升职者应具备的条件（1）具有在公司工作的良好业绩,经济效益明显,工作效率高,计划性强;（2）具有与新任职务所相适应的领导能力、组织能力和业务能力;（3）具有做好新职工作的自信心、责任心;（4）个人品德好,团结协作精神强;（5）身体健康.3、升职审批权限及程序（1）根据业务需要和职位空缺,主管人事管理的部门应填写人事任免申请表;（2）升任部门经理、副经理的，由总经理提请董事长批准；（3）升任部门主管的，由总经理批准。（三）员工免职或降职具有下列情况之一者,可以办理免职或降职1、调任新职务的.2、不能胜任所担任115、职务的.3、违反国家法律或不遵守公司制度和纪律,已经不适合继续担任该职务的.4、公司裁减项目、部门、职务的.5、其他原因等.（四）员工的调配1、调配权限:部门经理具有在所辖范围内调配员工的权利,总经理具有在全公司范围内调配员工的权利.2、调配程序:由需调配部门经理填写人员变动申请表,经批准后报人事管理部门备案,业务主管以上员工须报总经理批准.（五）员工的解聘有下列情况之一者,公司可以解聘员工:（1）双方一致同意的；（2）员工不能胜任工作的；（3）员工自行提出变动工种或调整工作,经研究无法另行安排的；（4）员工患病1个月以上不能复工或经治疗不能从事正常工作的；（5）公司因生产、经营、技术条件发生116、变化,无法安排富余人员或需要裁减员工的；（6）其他原因.（六）员工的辞退有下列情况之一者,公司有权将员工辞退：1、违反公司保密纪律和工作纪律,影响正常工作秩序的;2、由于员工未履行职责或有失职、过失行为,给公司造成经济损失或严重后果的;3、工作态度恶劣,损害公司利益和形象的;4、有贪污、盗窃、欺诈、赌博、腐化、营私舞弊等违法行为和劣迹的;5、无理取闹、打架斗殴,严重影响社会秩序或犯有严重错误,受到记过以上处分的。（七）员工的除名有下列情况之一者,公司有权解聘员工:1、员工违法犯罪,视为自动解聘,公司立即将其除名或送国家司法部门处理。2、员工自行离职(一年内旷工10天以上或无故旷工3天以上),公117、司予以除名处理,一切后果有自行离职者自负。（八）办理辞职或辞退手续的程序1、凡要求辞职者,本人须在离开工作岗位前30天以书面形式向所在部门提出申请报告,并填写员工离职审批表交所在部门.经部门经理批准后,送办公室审核,报副总经理、总经理批准。2、凡被公司辞退的员工,接到公司通知后,由辞退部门经理填写员工辞退审批表,送办公室审核,被辞退者按通知时间办理离职手续。3、凡辞职或辞退的员工,均须按照员工调出交接手续清单中的要求,向公司结清费用、债务、交清物品以及所负责部门的帐目、文件等。4、凡未按规定提前30天申请辞职者,公司扣除该员工一个月工资。5、凡辞职、辞退的员工所欠公司的物品、债务、费用、罚款及118、帐目、文件等,如不按时按规定清还,公司有权从该员工工资、奖金或浮动工资中扣除,情节严重的公司有权追究法律责任。五、人事档案管理制度（一）为确保人事档案的机密性、完整性和准确性，公司所有员工的人事档案由人事行政部指定专人负责管理。（二）新员工第一次建档后，日后所有有关个人的人事资料都需随时归档。（三）新员工报到后按员工档案资料编号顺序进行建档，记录内容如下：1、求职申请表（个人简历资料）；2、身份证复印件；3、学历证、职称证复印件；4、面试考试题；5、转正申请、职位变动表；6、奖、惩通知单；7、工作调整表；8、绩效考核表；9、培训记录；10、其他有关证件。（四）人事档案管理1、公司员工的档案由综119、合办公室指定专人管理。所有人事档案都属于机密文件，应妥善保管，管理者不得随意泄密；2、新员工档案应于员工入职之日起建立；3、离职人员档案应于员工离职手续办理完毕后即清理、撤除备查。4、任何人不得借阅自己的档案；5、部门经理以上人员只能查阅所辖部门员工的档案。第 五 章 财务管理制度一、 总 则（一）为加强公司财务管理工作，建立规范的财务工作秩序，提高财务会计工作的质量和水平，促进公司的经营与发展，更好地为公司经营决策和经营管理服务，依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范、企业会计制度、及财政部各项具体会计准则等有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。（二）本制度适用于公司办理会计事务120、，必须遵守。（三）本制度由内部财务管理制度、财务稽核、监督、档案管理制度和会计人员岗位、会计电算化管理制度等组成。（四）公司经理应督促本公司财会人员严格贯彻执行，并对制度执行情况负领导责任。（五）公司应按国家法律、法规和本制度开展各项会计工作，并在不违背国家法律、法规和本规则的原则下，根据公司业务管理的特点，制订本公司的会计管理制度和会计核算办法。二、 公司内部财务管理制度货币资金及往来户结算管理制度（一）现金管理1、公司应严格执行国家现金管理暂行条例及其实施细则。2、库存现金，由银行和公司共同核定库存限额，不准超限额保留现金。 3、收入的现金，应按规定及时存入银行不得随意坐支。4、公司对外付121、款超过一千元不得使用现金，应采取转账方式结算。5、公司必须建立健全现金日记账，序时逐笔登记收、付账目，做到日清日结，账款相符。6、任何单位不得以白条抵充库存现金；不准将单位的收入以个人名义存储；不得保留账外公款，单位金库不得保存个人财物。7、建立现金管理内部控制办法：（1）收取现金与签发收据应分别专人负责。（2）建立收据与发票的领用制度。对空白收据、发票应定期检查，以防短缺。（3）对已收讫、付讫的现金凭证，应在该凭证及所附原始凭证上，加盖“收讫”、“付讫”戳记。（4）对支付的保证金、押金、备用金等应每年与有关单位和部门清理核对。（5）会计稽核人员要定期或不定期地对库存现金进行检查，以保证库存现122、金的安全与完整。（二）银行存款管理1、认真执行银行结算制度，单位收入的一切款项，都必须当日解交银行，一切支出，除规定可用现金支出外，均须通过银行办理转账。银行存款的存入和支出，必须按照规定办理。2、必须建立健全银行存款日记账，序时逐笔登记收付账目，正确序时反映银行存款的变化情况，并做到日清月结。每月终了与银行对账单核对账目，编制银行存款余额调节表，对未达账项应认真进行分析，查明原因，尽快处理解决。公司主管会计每月须对银行存款余额调节表进行审核确认。3、建立银行存款内部控制办法：（1）银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用。严禁出借帐户供外单位或个人使用，严123、禁为外单位或个人代收代支，转帐套现。（2）各种支票和支付凭证必须妥善保管，使用时按编号顺序登记，并指定专人按银行结算办法的规定进行签发。支票如有遗失，必须及时向银行办理挂失手续。（3）银行帐户印鉴的使用实行二章分管并用制。即财务专用章与法人人名章不准由财务一人统一保管使用，要分由二人保管。印鉴保管人临时出差时，其所保管的印鉴交由上级领导安排管理。（4）建立支票备查登记簿，支票使用人在备查登记簿及支票存根上签字确认。（5）对已收讫、付讫的银行凭证，应在该凭证及所附原始凭证上加盖“收讫”“付讫”戳记。（6）签发支票或其他支付凭证，必须有足够的银行存款余额，严禁签发空头支票。（7）支票和其他支付凭证124、由出纳员保管，出纳员签发支票和其他支付凭证，应经主管会计盖章复核后，再交付经办人。4、财务部门主管，每月终应对银行存款日记账、银行存款余额调节表和支票备查登记薄进行审查。5、严格控制签发空白转账支票，如因特殊情况确需签发空白转账支票时，应填制“空白转账支票申请单”，经单位领导、财务部门负责人批准。签发空白转账支票必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、批准使用限额和报账日期，并由领用支票人在申请单上签章。如发生丢失，由申请领用人负责赔偿经济损失。支票领用人必须在批准的限额内使用支票，并在规定的期限内报账。（三）其他货币资金管理：要严格按照规定进行其他货币资金的管理与核算。1、收取的银125、行承兑汇票，必须先委托开户银行查询，然后方可入账，并设台账逐笔登记票据的编号，出票人、出票银行、金额、到期日等。银行承兑汇票到期在台账中逐笔注销。2、收取的支票、银行汇票未经总经理批准不得背书对外转让，在收取当日，在支票和银行汇票背书处填写“委托收款”字样，加盖银行预留印鉴，并在收取当日存入开户银行。（四）往来户结算的管理：1、各单位要按会计制度规定使用往来科目，对往来账户结算要加强管理，分别按往来方向设置明细账，同时设立台账备查。2、严格往来账户的登记。发生的往来款项要及时登记入账，准确反映其形成、回收及增减变化情况，月底对各往来款项的余额列出分户清单。3、严格进行应收、应付款项的定期核对。126、各公司每季度，与工程队及供应商核对往来账目，如数据不符，索要对方单位往来账目明细核对，编制往来余额调节表找出差异原因及时调账。年终取得对方的签认单，作为往来款项的补充证明存档备查。资金的管理、计划、审批制度（一）为了加强对公司资金的内部控制和管理，保证公司资金安全，提高公司整体运作效率，本着明确经济责任并简化付款审批手续的原则，结合公司的实际情况，制定本制度。（二）公司资金管理原则1、公司资金集中管理的原则2、公司资金使用收益最大化的原则3、公司实行收支两条线分开管理的原则（三）银行账户管理1、公司对所属的银行账户实行集中管理，开立和撤销银行账户必须报公司财务部负责人批准。公司总经理是银行账户127、开立和撤销的最终批准人。2、根据需要，经公司批准后，可按规定在银行开立基本账户，结算账户，但应明确银行账户的性质是收款账户、往来账户或开支账户等。3、开户申请（1）因业务需要决定开设、撤销银行账户，首先应由财务部提出书面申请。选择开户银行应遵循如下原则：a、与本公司联系密切的，全国联网以方便办理各种手续。b、承诺并能够为公司提供贷款或经济担保的银行。c、距离企业办公地交通方便，而且安全措施良好。d、能够接受董事会或公司财务部关于账户操作特别要求。e、符合国家对公司银行账户开户管理规定。（2）公司总经理根据公司总体业务需要和相关银行的合作布局，予以审核批准。（3）公司在完成银行账户开设、撤销操作128、后，都必须在5个工作日内分别将全部预留银行的有关账户的文件资料、印鉴卡复印后留财务部备案。（4）公司基本账户和结算账户预留印鉴的基本模式是：“财务专用章+公司法定代表人印鉴”。（5）政策和规定a、禁止财务部以外的业务部门设立、管理和操作企业银行账户。b、禁止公司银行账户管理人员与公司总经理、公司财务负责人和内部审计人员等关键岗位人员之间存在潜在利益、冲突关系。c、禁止以个人名义开设账户办理公款收支业务，即公款私存或小金库。d、禁止不经公司批准私自开设银行账户。e、禁止隐瞒各银行账户使用运行情况。f、禁止随意开设银行账户或人情账户，利用存取牟取个人或小集体利益。g、禁止利用银行存款为其他单位或个129、人提供经济担保。h、禁止对外出租、出借企业银行账户；任何人不得从事利用企业账户为第三者办理提现等违法活动；不得利用企业银行账户经营正常业务外的企业禁止业务，如：股票、外汇和期货买卖等。i、禁止利用银行账户从事其他国家会计法和金融管理法规定的禁止事项。（四）财务收支管理1、财务收入管理a、不论以任何方式取得的任何收入，都必须存入本公司的收入账户。b、公司根据需要,经公司财务部长批准，可以在不同银行的收入账户进行调节。2、财务支出管理a、为了便于公司日常小额付款或应付紧急事项，公司财务部可以根据公司实际情况，核准一定数额的备用金，用于总经理在其授权范围内，按其财务报销和付款流程，现行支付。b、公司130、的备用金额度由公司总经理和财务总监根据银行的制度共同批准。（五）公司资金实行严格的计划管理和审批制度，各项成本和费用的开支都必须执行资金计划申报程序及审批。各职能部门根据本部门一段时间内的工作计划安排，测算出本部门当期需要支付的资金计划。（六）各部门编制的财务收支计划必须具体、清晰，具有可操作性。各部门负责人签署后报财务部门汇总，经总经理批准后执行。（七）执行严格的货币资金授权审批制度，审批人应根据货币资金授权审批制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。未经授权的部门和人员一律不得办理货币资金业务。（八）经营性货币资金的授131、权审批程序1、经办人填制申请单，申请单注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。2、经办人把填制好的申请单交主管部门或领导进行初级审批，审批人或部门根据其职责、权限、计划安排和相应程序对申请进行审批，对不符合规定或要求的业务或事项应当拒绝批准。3、经主管部门审核后交财务部审核，财务部审核人对支付申请手续与单证是否齐备、金额是否正确、支付方式是否妥当、是否为资金计划内项目等进行审核，确认无误后，交最终审批人审批。4、最终审批人根据公司经营方针及权限作出最终审批意见。（九）任何个人无权自行决定划转货币资金，严防货币资金的挪用、贪污、侵占、外逃等非法活动。（十）公司及各132、所属部门实行严格的资金审批制度，对于违反审批程序的资金使用申请，会计人员必须拒绝执行。（十一）非业务原因的个人借款，必须由总经理批准，借用的借款须及时结算；若超过预先规定期限不及时办理结算手续，且不能及时说明合理原因者，除不再办理领用与借款事项外，并按其所欠款项从本人工资、福利、奖金等收入中扣除。销售收入管理制度（一）销售收入的概念：房地产销售收入是指房地产开发企业自行开发的房地产在市场上进行销售获得的收入，包括土地转让收入、商品房（包括周转房）销售收入、配套设施销售收入。（二）房地产企业确认销售收入的原则房地产企业确认收入的实现，均应同时具备以下条件：1、商品房已经移交；2、已将发票或结算账133、单提交买方；够可靠地计量。3、履行了销售合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取得；4、成本能够可靠地计量。房地产开发企业采取分期收款方式预售商品房，以当期收到的预售款确认当期流转税的计算依据，在预售中所得的价款，只能是属于暂收款、预收性质的价款，由于开发产品尚未竣工验收，不符合收入确认条件，这时不能确认收入。等到开发产品竣工验收并办理移交手续，分期房款收齐并为客户开具了专用房地产销售发票为销售时点，方可确认房地产销售收入实现，将“预收帐款”转为“经营收入”，而其销售成本的结转，应与销售收入实现的时间相一致。5、采取一次性全额收款方式销售开发产品的，应于实际收讫价款或取得索取价款凭据（权利）134、之日，确认收入的实现。6、采取分期收款方式销售开发产品的，应按销售合同或协议约定的价款和付款日确认收入的实现。付款方提前付款的，在实际付款日确认收入的实现。7、采取银行按揭方式销售开发产品的，应按销售合同或协议约定的价款确定收入额，其首付款应于实际收到日确认收入的实现，余款在银行按揭贷款办理转账之日确认收入的实现。（三）其他行业销售收入确认原则1、出租开发产品：按实际收到的租金确认收入的实现；2、物业管理费收入按实际收到的管理费等确认销售收入。3、销售收入确认的时间为每月确认一次。利润及其分配制度（一）利润是由营业利润、投资净收益和营业外收支净额组成。净利润是利润扣除按税法规定缴纳企业所得税后135、的净额。（二）利在交纳企业所得税后实现的净利润，除按规定用于弥补以前年度的亏损外，应按以下顺序分配：1、提取法定盈余公积金和法定公益金2、提取任意盈余公积金3、向投资者分配利润或股利公司实现的利润总额，按国家规定进行相应调整后依法缴纳所得税，税后利润按公司章程规定和董事会决议进行分配。公司的营业外收支必须按国家规定的项目严格组织核算，不得扩大开支范围。会计报告与财务评价管理制度（一）会计报表编制的基本要求：1、公司必须按照国家和公司的有关规定定期编制会计报表。会计报表包括资产负债表、损益表、现金流量表和必备补充资料。2、公司依据国家和 公司有关会计制度的规定，对会计报表中各项会计要素进行合理的136、确认和计量，不得随意改变会计要素的确认和计量标准。3、公司按下列结帐日进行结帐，不得提前或延迟。年度结帐日为公历年度每年的 12 月 31 日；半年度、季度、月度结帐日分别为公历年度每半年、每季、每月的最后一天。4、年度会计报表编制之前，一定按国家有关规定全面清查资产、核实债务。会计报表应做到数字真实、计算准确、内容完整、不得漏报和任意取舍，不得任意估计数字，更不得篡改或者授意、强令他人篡改数字5、公司对外报送的会计报表，应当加具封面，装订成册，加盖公章。封面上应当注明：单位名称、会计报表所属时间、报出日期，并由企业负责人、会计机构负责人或会计主管人员及编报人员签名或盖章。6、公司月度、季度、137、半年度和年度会计报表，部分项目的填列应符合以下要求：（1） 资产负债表：a年初数栏目：应与上年期末数或会计师事务所最后审定数一致。特殊情况不一致的，应附表详细说明差异原因；b债权债务类项目：将相同明细科目的债权债务抵消后，按明细科目的借贷方向分别填列。不同明细科目的债权债务，在编报时不得互相抵消；（2）损益表：投资损益项：公司对拥有 50%以上权益的公司采用权益法核算。（3）现金流量表现金流量表有关项目内容的填报方法参照企业会计准则现金流量表的规定。（4）管理报表财务部制定统一格式，编制内部使用的管理报表。月度、季度会计报表资料的生成时间为月终后 8 个工作日内，并打印出书面报表。（二）年度决138、算年度决算报表的编制，除遵守国家和公司有关规定外，还必须做到1、对所有经济业务进行全面清理，确保经济业务全部入帐。有关待摊费用、预提费用、固定资产折旧、长期股权投资差额、无形资产、长期待摊费用等科目按照权责发生制和配比原则进行核算。2、作好实物的清查、盘点工作。公司要按规定作好现金、存货、固定资产等实物的清查、盘点，并妥善编制盘点报告，保证帐实相符。3、银行存款科目余额与各开户银行的银行对帐单核对一致。如存在未达帐项，必须编制银行存款余额调节表，准备银行对帐单复印件以备会计师事务所查验。4、清理债权债务。对各种应收帐款进行函证准备。公司需要进行年度审计报告时，在出具审计报告前，要与审计师或审计139、报告使用者充分协商，使出具的审计报告尽可能合乎公司要求。财务保密制度（一）为保守公司财务秘密，保护公司的财务安全和利益。财务人员对财务资料的保管及对内对外的报送应保守秘密。（二）公司秘密是关系公司和公司权利和利益，依照特定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项。分为绝密、机密、保密三种。1、绝密是最重要的公司秘密，泄露会使公司利益受到特别严重的损害。包括：（1）公司股东、董事会资料、会议记录、纪要、保密期限内的重要决定事项；（2）公司发展策略；（3）公司未经公布的利润分配、融资、投资计划；（4）未经公开的审计报告、公司的年度财务预算决算报告、缴纳税款、营销报表和各种综合统计报表；（140、5）供公司及公司管理层内部使用的财务报告、营销报表和各种综合统计报表；2、机密资料是公司的重要秘密,泄露会使公司的利益受严重损害。包括：（1）公司有关销售业务资料、情报、咨信调研资料；（2）公司内部掌握的合同、协议、意向书及可行性报告、重要会议记录、公司经营状况等；（3）公司所掌握的尚未公开的各类信息以及公司确定的其它应当保密的事项；3、保密资料是公司内部的一般秘密,泄密会对公司造成不良影响。包括：（1）在一定时间和范围内不宜公开的机构设置、内部分工、人事安排和职务任免事项、公司职员的人事档案和工资性收入资料；（2）未经公布的财务部人事考核、涉嫌违法违纪调查、未公布的人事任免、奖惩决定；（3）141、会计凭证、会计报表、账簿；（4）法人代表的印章、营业执照、财务印章、银行开户账号；（三）原则：1、自下而上的原则：公司财务工作人员，只能向公司财务经理，公司总经理提供财务资料；2、财务拒绝的原则：除公司财务经理、公司总经理外，对公司非财务领导，财务工作人员有拒绝提供财务资料的权利；3、互不交换的原则：财务部内部之间也必须严格遵守上述1、2 的规定，所涉及到的财务资料互不交换、询问和了解；4、对外统一的原则：（1）公司财务经理或主管会计期末向税务部门报送财务报表，需经公司财务主管审核后方可报送；（2）向金融部门报送财务报表，需经财务经理审核后方可提供；（3） 向其它相关单位和部门提供财务资料，对142、外报送的可由各职能部门申请说明使用报表理由，经公司总经理批准公司财务主管审核后报送。公司内各职能部门需要财务数据或资料，由公司财务部统一提供。（四）职责：1、公司财务部门所有员工必须自觉遵守本制度；2、公司财务部门负责人负责组织本部门的保密工作；3、公司财务经理负责监督财务保密工作的执行情况；负责定期、不定期检查本部门保密工作执行情况，并向总经理报告；4、公司财务经理负责审批公司财务文件对内、对外的报送申请（五）管理规定：1、集团及各所属公司财务部门指定 1 名专职文件管理员，收到内外部保密的文件、报表、资料、简报、刊物等，文件管理员必须逐件点清，按密级分别登记、签收，妥善保管，建立文件清单；143、不需保存留用的保密文件，须予以销毁；任何个人不得私自留存文件；2、 财务人员借阅、复印、摘抄、对内对外报送各类文件，需说明用途、报送对象，并事先经财务中心负责人批准；（1）借阅、摘抄，不得离开文件保管处，并由文件管理员在场监督，严禁将文件带离；（2）复印、对内对外报送，需交由文件管理员办理，不得自行办理；3、公司财务部向员工、公司各所属部门下发文件，凡需保密的文件、资料，必须由签发人在左上角注明保密级别、传阅范围，并要求收件人确定文件保管人员；4、属于公司秘密的文件、资料和其它物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，采用电脑技术存取、处理、传递的公司秘密，由部门负责人执行并负责保144、密；5、财务人员工作所持有的各种文件、资料、电脑软件，当本人离开办公室外出或下班后，须存放入加锁的文件柜或抽屉，不准随意乱放，更不能未经批准，携带外出进入公共场所；6、财务人员的电子工作文件，应在部门负责人指定的硬盘区间工作、存放，并建立文件清单，详细说明文件路径、密码，交部门经理备查，相关文字资料交文件管理员存档；其他区域不得存放工作文档；7、对于财务专用计算机，由财务负责人指定专门人员设置使用密码。其他人员只能通过专人或财务负责人开机或同意后方可使用计算机，专人和财务负责人对该计算机的安全与操作承担责任。8、财务人员对于重要的文字数据必须及时备份，备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等各种会145、计载体由财务负责人指定专人统一负责保管。其他人如需使用必须经财务负责人批准后方可借用并及时退回。9、未经财务中心负责人批准，财务人员不得向外界非指定单位、人员提供公司的任何财务资料，以及在非正常报送时间向指定单位、人员提供公司的任何财务资料；在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的，应当事先经财务中心负责人批准；不准在私人交往和通信中泄露公司秘密，不准在公共场所谈论公司或公司秘密，不准通过其他方式传递秘密；10、具有公司及公司秘密内容的会议和其它活动，主办人应限定参加会议人员的范围，指定出席会议人员，确定会议内容是否传达及传达范围；11、凡涉及公司和公司内部秘密的文件资料（包括修改前后的文件资146、料）的报废处理，必须使用碎纸机或烧毁，不准作废品收购或再生纸处理，且必须至少有两人同时在场负责销毁；12、财务人员发现公司秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即采取补救措施并及时报告部门负责人；部门负责人接到报告应立即报告总经理，并采取补救措施。（六）奖罚：1、对保守、保护公司秘密以及改进保密技术、措施等方面成绩显著的部门或职员实行奖励；2、对员工依照本规定，在保守国家秘密及公司秘密方面，能忠于职守，从事保密工作取得显著成绩的；发现他人泄密，立即采取补救措施，避免或减轻损害后果的；对泄密或者非法获取公司秘密的行为及时检举、投诉的，按照有关规定给予奖励；3、对员工因不遵守公司规定,造成泄密事件，依147、照有关法规及相关规定，给予警告、罚款、纪律处分、解雇，直至追究刑事责任。四、罚 则（一）违反公司财务制度但不构成刑事责任的，根据情节的轻重缓急可分别处以批评、降职、经济处罚等。制度中有明确规定的按规定执行。（二）违反公司财务制度且构成刑事责任的：有下列行为之一的，按照审计法和其他有关法律、法规的规定予以处罚。1、拒绝提供会计凭证、会计帐簿、会计报表等资料；2、毁弃、转移、隐匿、篡改有关资料；3、拒绝、阻挠审计人员执行审计工作；4、报复陷害审计人员、提供资料人员、检举人员、证人；5、财政收支、财务收支违反法律、法规规定；6、企业内部审计机构和审计人员办理企业经济责任审计事项，应当客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密。如有滥用职权，弄虚作假、徇私舞弊、玩忽职守的，应按有关法律、法规的规定予以处罚。（三）本制度与国家的审计法规有抵触时，按国家和上级的规定执行。五、附 则（一）本规则适用于本公司各级会计机构。（二）本规则未涉及或未尽的会计管理事项，按国家有关规定执行。（三）公司会计机构、会计人员有修订本规则的建议权。 （四）本规则由公司财务部负责解释和修订。