1、地产股份有限公司办公总务、档案及合理化建议管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、办公总务管理制度 XX集团公文处理办法第一章 总则第一条 为使XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）的公文处理规范化、制度化，结合集团实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法适用于集团总部及下属子公司的公文管理。 第二章 公文的种类第三条 集团的通用公文种类有： 一、请示请上级指示和批准，用“请示”；二、报告向上级部门汇报工作、反映情况，用“报告”；三、决定对集团重要事项或者重大活动做出安排，用“决定”。四、决议经过会议讨论2、通过，要求贯彻执行的事项，用“决议”。五、批复上级答复下级请示事项，用“批复”；六、通告在集团范围内公布应当遵守或周知的事项，用“通告”；七、通知传达、批转上级、同级、不相属部门的公文，传达要求下级部门协助或需要周知或共同执行的事项，发布规章、任免聘用事项，用“通知”；八、通报表彰先进，批评错误，传达重要情况以及需要所属各单位知道的事项，用“通报”；九、函对同级或不相属单位间相互介绍、商洽、询问、催办、答复某些问题，请有关部门批准等询问和答复问题，用“函”；十、会议纪要 传达会议议定事项和主要精神，要求有关单位共同遵守执行的，用“会议纪要”。第四条 集团的专用公文有：备忘录、意向书、协议书、合3、同书、契约、各种报告、广告书、说明书、请柬、贺词、新闻稿、启事。第三章 公文格式第五条 公文格式一般包括：标题、主送单位、正文、附件、单位印章、发文时间、抄送(抄报)单位、公文字号、主题词等。一、公文的标题应当准确、简要地概括公文的主要内容，并标明发文单位和公文种类。除批转法规性文件外，公文标题一般不加书名号和其他标点符号。二、向上级请示的公文，一般只写一个主送单位；如果需要上报另一个上级单位时，可以用抄报的形式。三、发文时间，以领导签发日期为准。四、公文字号一般包括单位代号、年号、顺序号。五、公文如有附件，应当在正文之后、单位名称之前，注明附件的名称和件数。 六、收、发文单位应写单位全称或规4、范化简称。第六条 用纸格式： 公文纸一般为A4型；“通告”等用纸大小，根据实际需要确定行文关系。第七条 印装格式： 一、公文均采用横书横排； 二、单面印刷可在上端装订，双面印刷在左面装订； 三、装订可用线装、钉装、胶粘办法。 第四章 公文行文原则第八条 对政府及政府各级行政部门的公文，用集团或子公司名义行文；与不相隶属的业务单位协商工作等，可用集团、集团各中心或子公司名义行文。第九条 内部行文，可按业务的种类和性质，用子公司或中心名义行文。子公司、各中心不得联合行文，集团各中心之间不允许用发文形式解决一般性的问题。第十条 各单位一般不得越级行文。因特殊情况，必须越级行文的，应当抄报越过的单位。5、第十一条 向上级请示的公文，应一文一事，主送一个单位，不得直接送达领导者个人(领导直接交办除外)；向下级单位的重要行文，可以抄报直接上级单位。第十二条 按照分层管理的原则，集团行文原则上只发到各子公司和各中心。第十三条 发文应根据需要确定主、抄送单位，不得滥发。 第五章 公文处理第十四条收文处理收文处理一般包括签收、批办、催办、结办等程序。一、签收，分发集团总部一切外来公文、重要邮件、电报、传真，统一由秘书处填写登记在收件登记簿上，并按不同类别进行分类处理，分发至相应中心或秘书处签收。集团内部各单位凡需报集团总裁处理的公文，必须说明上报事宜的处理思路及过程，交秘书处签收。子公司的公文的签收由其6、相应部门统一处理。二、批办各单位收到公文后，一般应在3个工作日内予以明确答复，最迟不能超过十个工作日。需要研究而不能马上处理的，也要先书面或口头简要回复，给予明确的批复期限。超期未能批复的，上报单位可视为认同，由此产生的一切后果由受文单位承担责任。三、催办集团各单位对已收到的的公文及本单位发出的公文，要认真督促、催办，以防积压或漏办。各单位对上级发出的文件，需要汇报贯彻执行情况的，要及时检查反馈。催办可采用发函，打电话等方式。四、结办。文件处理完毕，已答复发文单位，有处理意见的文件，均视为结办。结办的公文应及时归档处理。第十五条发文处理一般包括拟稿、审稿、签发、缮印、校对、用印、封发等程序。一7、草拟公文的要求：1、要符合国家的方针、政策、法律、法令和集团的有关规定。如提出新的政策规定，应尽量与原来的有关政策相衔接，并加以说明。2、情况要确实，观点要明确，文字要精练，条理要清楚，层次要分明，标点符号要正确，篇幅要力求简短。3、引用的公文要写明发文单位、公文编号、标题和发文时间。4、草拟公文必须使用统一格式的公文稿纸，文件字迹要清楚，文面应保持整洁，凡是文面凌乱不清的，要重新清稿。5、数字的写法。正式文件中，除文件编号、统计表、计划表、序号、专用术语和百分比必须用阿拉伯数字书写外，其他用汉字书写。6、章节序数的写法。一般应按下列顺序排列：第一层为：“一”，第二层为“(一)”，第三层为“8、”，第四为“(1)”。7、不要滥用简称。年月日、人名、地名、文件名称、事物名称等一般不要简称。二、公文审核集团的文稿在签发之前，应由起草文件的单位负责人审核，审核的重点包括：1、是否需要行文；2、是否符合国家相关的政策法规及集团的有关规定；与本单位发过的公文是否衔接。3、提出的要求和措施是否明确具体、切实可行。4、处理程序是否完备，行文关系、公文格式是否符合规定。5、文字叙述是否符合文法和逻辑，标点符号是否正确。审核时如发现不妥之处，必须进行修改，属于重要的原则性的问题，应退回原承办单位修改，改动过大的，要重新抄正。三、公文签发集团行政文件，由负责起草文件单位的总经理签署意见后，由集团总裁签发9、。业务性文件，由主管业务的总经理签发，涉及集团重大决策或重大利益的文件，由集团总裁签发。四、公文拟稿、改稿和签发，一律用钢笔，禁止使用铅笔和圆珠笔。五、签发后的公文不得再作任何修改。若确需修改，必须重新送签。六、公文签发后，由起草单位负责打印、盖章、装订、登记、分发。打印文件要美观大方，符合公文格式。装订要整齐牢固，不漏页、错页、粘页。印章盖在年、月、日的中上方，上沿不压正文，下沿略压年、月、日，如正文末页无空档，可另起一空白页注上日期盖章，并在该页的左上方标明此页无正文字样。七、公文校对以原稿为准，非承办人不得擅自改动原文。校对未发现的差错，由校对人员负责；校对后，没有改正的，由负责打印的人10、员负责。八、盖章、发文登记1、校对完毕无误、规范的文件上统一盖印；、填写文件处理签； 、填写登记簿，然后分发。第六章 公文的管理第十六条 各单位必须安排专人负责公文的处理工作，要求严格遵守相应的管理制度，同时加强对相关人员的保密纪律教育。第十七条 集团文件应在结办后3天内，要送交集团信息文档部整理、立卷、归档，个人不得私自保存应存档的文件。集团信息文档部也应当于每月底向集团各中心催交公文的归档工作。集团员工凡外出参加会议或培训带回的文件，应及时交信息文档部登记保管，调离集团的员工应将文件和记录本清理移交。第十八条 公文在传递过程中，必须办理登记、签收、注销等手续，并按照收文薄检查归档，以防遗漏11、。第十九条 各子公司工作中形成的公文，包括文件、会议记录、决议、照片、图表、录音带、录像带等有保存价值的资料，都必须由本单位专人负责收集齐全，分类整理，并每季度向集团管理中心信息文档部移交归档，各单位、各经办人不得越期自行留存应该归档的文件。第二十条 没有存档价值和存查必要的公文，由集团管理中心信息文档部鉴别、逐件登记后报集团领导批准销毁。第七章 附则第二十一条 集团管理中心根据集团信息化建设的具体情况，可以适时加以修订。第二十二条 本办法经总裁办公会审议批准后颁布执行，以往有关公文处理的规定同时废止。XX集团会议管理制度第一章 总则第一条 为使XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）的会12、议管理规范化、有序化，以提高会议质量和决策效率，特制定本制度。第二条 集团召开的总裁办公会议、集团中心办公会议、总经理联席会议、部门业务会议，适用于本会议制度。第三条 集团根据经营管理需要临时召开的各类会议，以及由各子公司负责组织的各类会议，均可参照本会议制度。第四条 集团管理中心负责涉及全集团性会议的协调、组织工作。第五条 会议组织者应在会议举行前13天（另有规定除外）发出书面（包括电子公告、电子邮件、传真）或电话通知，通知内容包括：参会者名单、会议时间、会议地点、会议议题与议程。第六条 本制度所称会议组织者，是指集团主管领导指定进行会议组织工作的有关单位，包括秘书处、集团各中心或子公司。第13、七条 收到会议通知的会议参加人员原则上必须按时参加会议，确实不能参加的，必须提前向会议组织者说明情况，并做出相应的安排；无故不参加或请假不及时的，应追究其责任并给予相应的处罚。第八条 会议组织者应做好会前的准备工作，保证会议按预定程序进行，否则将追究组织者的责任。第九条 会议组织者应认真做好会议记录，需要会后写出会议纪要或会议简报的，必须在会后三个工作日内完成。第十条 做好会议文件的归档工作。集团性会议由管理中心负责会议文件的整理归档工作；各业务会议由承担会议组织工作的业务部门负责会议文件的整理归档工作。第十一条 集团提倡开短会，提高会议效率和质量，并充分发挥会议的效能。第十二条 严格控制会议14、经费。会议经费开支既要保证和满足会议的需要，又要贯彻勤俭节约的原则。第二章 总裁办公会议第十三条 总裁办公会议每周一下午召开。第十四条 总裁办公会议由总裁或受总裁委托的管理中心总经理主持。第十五条 参加人员为集团总裁、财务总监、秘书处主任、各中心总经理。第十六条 根据讨论和研究的问题，会议主持人可召集有关人员列席会议。第十七条 总裁办公会主要讨论的议题：一、决定和调整经营方针与重大投资计划；二、制定集团的年度财务预决算方案；三、确定集团的利润分配方案和弥补亏损方案；四、确定集团对子公司及其他公司出资方式、出资额度及排出董事等重大事项；五、确定集团内部管理机构的设置及负责人；六、研究集团总裁提名15、的高级管理人员；七、审议和修订集团各项内部管理规章制度和改革方案；八、组织集团的生产经营工作，组织实施集团各项决议；九、审定集团年度生产经营计划和投资方案；十、组织实施集团年度财务预算方案；十一、检查集团各项规章制度与改革方案的执行情况；十二、研究经营管理中出现的主要问题，并决定解决办法；十三、其他日常管理工作。第十八条 集团管理中心应完成各项会前准备，认真、详细进行会议记录，负责整理、下发会议纪要，并按规定将各项会议资料归档。第三章 集团中心办公会议第十九条 集团中心办公会议（以下简称中心办公会议）属总裁办公会议的扩大会议，每月最后一个周一的下午召开。第二十条 中心办公会议由总裁或受总裁委托16、的管理中心总经理主持。第二十一条 中心办公会议的参加人员为集团总裁、财务总监、秘书处主任、各中心总经理、副总经理。第二十二条 会议议题涉及到的集团其他相关人员，根据需要由会议主持人决定是否列席会议。第二十三条 中心办公会议的主要讨论的议题：一、检查当月工作完成情况；二、检查集团各项规章制度的执行情况；三、研究经营管理中出现的问题和情况，确定解决办法；四、研究制定和修订集团季度、月份生产经营计划；五、部署下一月经营管理工作；六、协调集团各中心间的业务协作关系；七、听取有关领导对各项业务工作的意见和建议。第二十四条 集团管理中心应完成各项会前准备，认真、详细进行会议记录，负责整理、下发会议纪要，并17、按规定将各项会议资料归档。第四章 总经理联席会议第二十五条 总经理联席会议每月举行一次，时间为每月第一个星期一下午召开。第二十六条 总经理联席会议由总裁或受总裁委托的管理中心总经理主持。第二十七条 总经理联席会议参加人员为集团总裁、财务总监、秘书处主任、各子公司总经理。第二十八条 集团各中心总经理及会议议题涉及到的其他相关人员列席会议。第二十九条 总经理联席会议主要讨论的议题：一、报告上次会议决定事项的完成情况；二、各子公司汇报生产、经营计划完成情况、落实措施和存在的问题；三、协调各子公司、中心间的工作关系，解决存在的问题；四、对下一月的生产经营工作进行部署、安排；五、听取有关子公司、中心的意18、见与建议。第三十条 总经理联席会议形式：一、子公司现场办公方式；二、集团会议办公方式。第三十一条 集团管理中心应完成各项会前准备，认真、详细进行会议记录，负责整理、下发会议纪要，并按规定将各项会议资料归档。第五章 部门业务会议第三十二条 集团各中心总经理每月应召集集团及各子公司业务负责人举行部门业务会议。第三十三条 各业务会议由各中心总经理主持。第三十四条 业务会议参加人员为主管相应业务的集团中心总经理和各子公司对口部门的业务负责人。第三十五条 业务会议议题：一、通报集团各相应专业工作的总体安排；二、总结和研究上月业务进展情况，布置和安排下月有关业务；三、学习政府主管部门颁布的有关文件或规定，19、并组织贯彻落实；四、安排专业人员的学习、交流与培训；五、解决协调子公司专业业务中出现的技术问题。第三十六条 专业会议形式：一、子公司现场办公方式；二、集团会议办公方式。第三十七条 召集会议的集团职能中心应完成各项会前准备，认真、详细进行会议记录，负责整理、下发会议纪要，并按规定将各项会议资料归档。第六章 附则第三十八条 本制度由集团管理中心负责解释。XX集团档案管理暂行办法第一章 总则第一条 为了加强XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）档案的管理工作，有效的保护和利用档案，为集团的经营管理和项目开发服务，提高工作效率和经济效益，充分有效地发挥档案工作的服务作用，特制定本办法。第二条 本20、办法所称档案，包括工程技术、规划设计、计划统计、经营销售、财务管理、工程施工、人力资源、行政管理等工作形成的对集团和社会有保存价值的各种形式的历史档案。第三条 集团所属各中心、子公司及全体员工都有保护档案的义务。第四条 档案工作是集团基础管理工作的重要部分，各单位应加强对档案工作的领导，把档案管理工作完整纳入到基础管理和计划管理之中。第五条 集团档案工作实行统一领导、分级管理的原则，维护档案完整与安全，便于集团各中心、子公司和社会各方面的依法利用。第二章 档案管理机构及其职责第六条 文档信息部是集团档案工作业务管理部门，负责对集团档案工作实行统筹规划、组织协调、建章立制、检查指导和考核。第七条21、 集团总部、各子公司应设立专门机构或确定有专业技术、学识水平和工作能力的专（兼）职人员，负责档案收集、整理、接收、保管、移交工作，提供利用管理范围内的档案。集团总部、各子公司应有一名领导分管档案工作，作为考核单位领导业绩的一部分。第八条 档案管理人员应保持稳定，调换档案人员应及时通知业务主管部门知情并备案。第九条 档案工作人员应忠于职守，遵守纪律，具备专业知识。管理和保管好本单位的档案，确保档案的安全。第三章 档案管理第十条 各级单位要依据国家有关法律、法规和集团的规定，建立健全各项档案管理制度，明确管理责任，并制定严格的考核和奖惩办法。第十一条 对规定应当立卷归档的材料，必须按照规定，定期向22、档案部门或者档案管理人员移交，集中管理，任何人不得据为已有；不在归档之列的材料，禁止擅自归档。第十二条 集团档案按规定的管理范围，由相应的部门或单位统一管理。第十三条 文件材料的流转要遵循集团各项工作规程和文书处理程序。各项管理工作中形成的文件材料，由各职能部门按其业务范围，指定有关人员负责积累整理后归档。第十四条 文件归档的基本要求：一、归档材料必须完整。二、归档的文件材料必须准确地反映集团项目开发建设、经营和管理等各项活动的真实内容和历史过程。三、归档的文件资料必须层次分明，符合其形成规律。第十五条 文件材料的形成、积累、整理和归档工作要列入各中心、各子公司各项管理程序和各项活动的工作计划23、，列入部门和单位的职责范围及有关人员岗位责任。第四章 法律责任第十六条 由下列行为之一的，根据情节轻重，给以行政处分；造成损失的，责令赔偿损失；构成犯罪的，依法追究刑事责任。一、损毁、丢失或者擅自销毁档案的。二、擅自提供、抄录、公布集团机密档案的。三、涂改伪造档案的。四、玩忽职守造成档案损失的。第五章 附则第十七条 工程项目档案管理按照河南省建设厅有关文件规定执行。第十八条 会计档案管理按照财政部和国家档案局制发的会计档按管理办法的有关规定执行。第十九条 人事档案由集团人力资源中心统一管理。第二十条 本办法自正式发布之日起执行，本办法的解释权在集团管理中心。XX集团档案管理工作实施细则第一章 24、档案管理办法第一条 XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）档案工作实行统一领导、分级管理的原则，维护档案完整与安全，便于集团各中心、子公司和社会各方面的依法利用。业务上由集团信息文档部指导、监督考核，制定具体实施办法。第二条 除集团、子公司设部门或专人（或兼职）负责档案工作外，所属各中心、部门应指定人员负责本单位的档案收集整理和保管工作。第三条 档案的保管范围：工程技术、规划设计、计划统计、经营销售、财务管理、工程施工、人力资源、行政管理等工作形成的对集团和社会有保存价值的各种形式的档案。第四条 档案的保管办法：按照档案的最大可能利用范围和文档的最终承办责任单位（或承办人所在单位），分集25、团、子公司两级管理。财务档案、人事档案由财务和人力资源管理部门负责管理；销售合同由销售部门负责管理。第五条 档案的收集整理与移交：每月各部门指定的人员应将本部门所有岗位需存档的文件资料加以整理造册，每季度最后一月移交到集团或子公司的档案管理部门，办理移交手续；时间定为每月二十五日至三十日期间，这项工作加以制度化。专业技术档案原则上由技术负责部门管理，指定档案管理责任人，档案编目需要上报备案。第六条 档案管理部门应将档案分类编码登记，妥善保管。按季度将本单位新增档案编目上报集团信息文档部备案。第七条 集团信息文档部建立集团档案统一编目，方便档案资料的查询和利用。第二章 档案的分类第八条 公文档案26、：所有的集团（含子公司）编号发文（红头文件），政府、行业主管或协会的外来正式公文，集团内部公司间正式行文等；第九条 专业档案：项目规划设计图件，工程设计图件，各种效果图，工程项目决算，大型设备档案，小区管网图等等；第十条 合同档案：合同，契约，协议书等；第十一条 纪要：重要会议、会谈纪要，重大活动、事件的过程纪要，以及相关图片、录象录音磁带和光盘。第十二条 行政、办公事务档案：各种批办完毕的行政、办公重要文档、备忘录，重要来往函件等等；第十三条 经营管理类：重要的经营、管理、生产计划和统计报表。第十四条 其它。第三章 档案索引编码第十五条 档案索引编码包括：一、题名（正题名、副题名、文件编号、27、载体、第一责任人）；二、密级；三、保管期限；四、主题词；五、索引号:年度-单位-大类-子类-顺序号,例 2001-01-05-02-00039。第四章 档案的概念第十六条 现时使用完毕或办理完毕的文件才能归入档案，其作用是备留查考。第十七条 办理完毕：完毕是相对而言，完成了文书的处理程序，文件的承办告一段落；某些事情需很长时间办理，文件签收、传阅、讨论和贯彻记录在案。附：档案编目表格、档案索引号编制办法档案索引编制办法：一、一般形式：年度-单位-大类-子类-顺序号XXXX-XX-XX-XX-XXXXX 编码共计十五位（不含界定符”-“），例：2001-01-05-02-00039二、单位编码：28、集团（含集团总部）：10住宅公司：11物业公司：12休闲公司：13热力公司：14濮阳公司：15安阳公司：16新乡公司：17.三、档案分类：大类 子类01：公文档案 01：集团编号文件（红头文件）02：公司编号文件03：集团公司间正式行文04：集团外正式行文02：专业档案 01：规划图档02：施工图档03：竣工图档04：工程决算书05：设备资料（设备随带的资料）03：合同档案： 01：工程合同02：订货合同03：销售合同04：其他合同05：契约书06：协议书、意向书等04：纪要类 01：会议、会谈纪要02：重大活动、事件纪要05：办公行政事务： 01：报告、决定02：函件06：经营管理档案： 029、1：计划02：统计07：其他类说明：“”表示可以增加项目，各单位根据自己的实际情况设置，但是必须报集团信息文档部确认，信息文档部根据情况调整后，下达统一的编码序列。XX集团车辆配置及交通补贴发放暂行办法第一章 总则第一条 XX集团（以下简称集团）为使车辆使用、管理合理化，及有效使用各种车辆，特定本办法。第二章 车辆的配置及补贴第二条 集团鼓励个人购置车辆，并为此提供如下资助：一、购置车辆应按照国内现行采购办法处理；二、若个人购车，集团为个人支付首期款提供贷款资助，贷款额度为4万元以内，并提供购车担保。 三、贷款本息的偿还：参照建设银行汽车消费贷款的偿还方式，逐月偿还（或扣除），偿还期限最长不得30、超过五年。四、集团每位员工供职期间在同一岗位上限享受一次资助机会。第三条 集团根据相应的岗位发放“岗位交通费用补贴”，该补贴包括两部分，即“购车费用补贴”与“车辆使用费用补贴”。补贴标准如下：总经理级：购车费用补贴总额12万元，按五年期逐月支付计算，为2300元/月；车辆使用费用补贴标准为1500元/月，二者合计，岗位交通费用补贴为3800元/月。 副总经理级：购车费用补贴总额8万元，按五年期逐月支付计算，计为1500元/月，车辆使用费用补贴标准为1000元月，二者合计为2500元月。部门经理级：车辆使用费用补贴标准为500元月。第四条 岗位交通费用补贴发放。一、购车费用补贴的发放：自置车之日31、起补贴费用包干，逐月实报实销，年终结余扣除所得税后发放。二、车辆使用费用补贴的发放：自到岗之日起补贴费用包干，逐月实报实销，年终结余扣除所得税后发放。第五条 集团员工若职务变迁或离职。 一、对于职务变迁者，自到岗之日起，套用其相应补贴标准；二、对于离职者，自离岗之日起停止发放岗位交通补贴，并及时结清集团依本办法第二条为其车辆购置、使用所提供的各项贷款。第六条 集团原则上不再负担各中心与各子公司因例行工作所发生的交通费用；例外支出，必须事前经各中心、子公司总经理批准后方可执行。第三章现有车辆的处置办法第七条 对集团现有车辆，集团将在统一维修后，评估作价处理。第八条 集团将现有车辆以适当的价格出让32、给各中心、子公司经理、副总经理，并及时办理过户手续。第九条 各现有车辆的受让者，必须将受让车辆的价款以适当的方式归还给集团，具体办法可参照第二条。第四章 公务用车辆购置、使用、管理第十条 集团各中心、子公司原则上不再配置公务用车。若确有需要，公务用车辆的购置、调配、管理，参照XX集团集团固定资产管理办法执行。第十一条 集团总部公务用车辆的使用由秘书处统一负责，分别按车牌号造册登记管理。一、公务用车辆应由专任司机驾驶，各车辆专任司机对所负责车辆的车况负责。各专任司机应于规定日期，自行前往指定监理所受检，如逾期未受检验遭致罚款处分者，其费用由各使用人或司机人员自行负担；二、专任司机应每周实施定期检33、查及保养，以维持机件的寿命，确保行车安全。三、各种公务用车辆的附带资料，除行车执照、保险卡由各车辆责任人携带外，其余均由管理中心保管，如该车移转时应办理车辆转籍手续，并将该车各种资料随车转移。第十二条 各中心需要使用公务用车辆时，应事先填妥“派车单”一式二份，经中心总经理批准后交秘书处调派，所需费用计入各中心成本费用核算。若无“派车单”者，司机应拒绝出车。第十三条 “行车纪录表”上所载里程数应与车辆里程表相符，不符部分应由司机负责缴纳差数里程的汽油费。第十四条 节假日或上班时间外车辆的使用应呈请秘书处主任批准后，方准调派。第十五条 集团各保有公务用车的子公司应参照以上条款，制定适合本单位的公务34、用车辆管理办法，并报集团管理中心备案。各子公司所属公务用车辆的使用、维修状况应每半年报集团管理中心查核一次。第十六条 本办法自发文之日起开始执行。XX集团合理化建议管理办法第一章 总则为充分调动XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）全体职员创新的积极性，改善集团管理状况，提高经营效益，特制定本办法。 第二章 合理化建议的范围第一条 以下范围的建议是鼓励并可以接受的：一、经营管理思路和方法的改进；二、各种工作流程、规程的改进； 三、新项目开发、营销、市场开拓的建议； 四、施工工艺、设备、技术的改进；五、材料节约、废物利用；六、经科学论证的新技术、新材料的推广应用；七、品质的改进；八、降低成35、本和各种消耗； 九、安全生产； 十、加强集团企业文化建设、提高企业凝聚力； 十一、其他任何有利于集团发展的改进事项。 第二条 以下范围的建议不予受理： 一、夸夸其谈、无实质内容的； 二、建议无新意的； 三、公认的事实或正在改善的；四、已被采用过或前已有的重复建议； 五、在正常工作渠道被指令执行的；六、针对个人及私生活的；七、违反国家有关法令的。 第三章 组织机构及工作内容第三条 涉及集团合理化建议方面的工作由“合理化建议委员会”全权负责。该委员会设主席一人，由集团管理中心总经理担任；副主席二人，由投资中心、财务结算中心总经理担任；委员五人，由集团各职能中心总经理组成。合理化建议委员会的职责范围36、是：一、制定和修改集团合理化建议活动的政策方针和总体规划；二、批准合理化建议活动的年度经费预算；三、制定合理化建议活动的工作流程；四、确定“合理化建议评审委员会”的组成资格，对合理化建议的评审工作进行监督指导；五、审查和监督重大合理化建议的实施；六、总结、评估、奖励每年的合理化建议活动。第四条 合理化建议委员会下设常务理事会，由集团管理中心经营管理部代为行使其职责，负责提案的征集、登记、整理、评审、传递、总评存档、监督执行等日常工作。 集团同时开通网上“合理化建议信箱”（Email:hlhjy），由合理化建议常务理事会负责日常管理。 第五条 “合理化建议评审委员会”为非常设机构。在对合理化建议37、进行复审时，由合理化建议常务理事会根据所需审核的具体内容，提出评审委员会的组成，报请“合理化建议委员会”批准后开展工作。第四章 合理化建议提交办法第六条 集团所有职员均有权对集团经营管理运作情况提出建议。第七条 合理化建议委员会定期或不定期公布若干经营管理问题或难题，征招建议。第八条 合理化建议提案应填写XX集团合理化建议提案表，包括以下内容：一、建议人姓名、部门、职务；二、提案日期；三、提案原因或理由；四、建议方案或措施；五、预期效果及改善前后比较分析；六、其他事项。第九条 允许职员联名提出合理化建议。第十条 集团职员合理化建议可通过互联网发送至“合理化建议箱”或直接送到合理化建议委员会常务38、理事会办公地点。第五章 合理化建议提案处理办法第十一条 合理化建议常务理事会收到提案后，即对提案进行登记、编号，同一内容以先提者为准，同一日提案视为联名。 第十二条 经初步分类整理后送交集团相关职能部门或被提案单位进行初审。不予以受理或暂保留的，应在收到提案后一周内通知原建议人，并准予原建议人申诉一次。初审时间为一周。 第十三条 初审通过后，常务理事会将提案提交合理化建议委员会进行复审。一、复审中对提案划分等级，将提案依其重要性分为四级： A级，重要的、创新性的； B级，较重要的、改良性的； C级，一般性的； D级，反映在个别问题点上的。二、复审提案的合理性、可行性，并对提案进行效果评估与效益39、测算。三、提出提案的操作方案，并落实提案的执行部门和主办人。复审应在两周内完成。第十四条 合理化建议在通过复审后，由常务理事会负责对提案落实执行情况进行调查、追踪，并协调解决执行过程中存在的问题。 第十五条 在合理化建议执行三个月内，由常务理事会负责对提案执行情况进行总结，并将提案以及评估、效益测算等相关资料归档保存。 第十六条 常务理事会每季度末将提案结果写出报告，并拟订奖励方案，报合理化建议委员会核准后张榜公告。 第十七条 提案改进结果所导致的专利、专有技术和成果，其知识产权归集团所有。第六章 奖励第十八条 奖励办法 一、凡1年内提出建议累计3项，且均不采用的，发给奖金50元。 二、凡1年40、内提出建议累计3项，且均为暂保留的，发给奖金100元。 三、集团因实施提案而降低成本或增加收入时，将按下列比例对提案者发放合理化建议奖金：1、年节约或新创价值100万元以上，按1%计算。 2、年节约或新创价值50万元以上至100万元以下，按1.2%计算。 3、年节约或新创价值10万元以上至50万元以下，按1.5%计算。 4、年节约或新创价值1万元以上至10万元以下，按2%计算。5、年节约或新创价值1000元以上至1万元以下，按3%计算。 第十九条 根据提案使集团获取专利、专有技术和成果，可给建议人一次性特别奖金。 第二十条 凡提案复审时达到B级以上（含B级）的，可由提案人根据提案需要，组建该提41、案执行小组，允许该小组每周三次在工作日下午五点之后进行提案涉及的有关工作。第二十一条 保留或不采用的提议如后续得到采纳，接第十七条、十八条的相应规定给建议人追认奖励。 第二十二条 联名建议的奖励分配由署名在前的第一提案人主持，其他建议人如不服可向合理化建议委员会申诉。 第二十三条 集团的合理化成果可报当地政府申报相关奖项。 第二十四条 集团设置二十万元的合理化建议奖励基金。经过合理化建议委员会批准，也可从中适当提取合理化活动经费。 第七章 附则第二十五条 本办法经总裁办公会通过后颁行。附：XX集团合理化建议提案表 XX集团合理化建议跟踪评价表XX集团合理化建议提案表提案时间： 姓名部门职务提案42、原因或理由：建议方案或措施： （可附页）预期效果及改善前后比较分析： （可附页）其它事项：XX集团合理化建议跟踪评价表建议人职务单位建议内容建议可行性分析 （可附页）分析人签名：分析日期：考察检验期开始执行时间跟踪检查周期跟踪评价阶段一阶段二阶段三阶段四总体评价总体效果共节约价值总评价人填写日期XX集团固定资产管理办法第一章 总则第一条 为了减少XX集团（中国）有限公司（以下简称集团）的资产损毁，避免资产流失，规范固定资产的使用与管理，依据固定资产管理的有关规定，结合集团实际，制定本办法。第二条 本办法所称固定资产，一是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、交通运输工具以及其他与生产经43、营相关的设备、器具、工具等；二是指不属于生产经营主要设备，但单位价值超过2千元以上及使用期限超过两年的物品；外单位赠送或移交给集团的符合本条规定的资产，亦为本集团的固定资产；集团固定资产衍生的孳息或附属物等，符合本条规定的，亦为集团固定资产。第三条 集团固定资产实行两级管理，由集团管理中心与财务结算中心共同负责。管理中心为固定资产实物管理部门，财务结算中心为固定资产财务管理部门。一级管理是指管理中心、财务结算中心对集团本部固定资产的直接管理及领导、监督各子公司资产管理部门和财务部门对其固定资产进行的管理；二级管理是指子公司资产管理部门和财务部门在集团管理中心和财务结算中心的指导下对其固定资产进44、行的直接管理。第四条 集团固定资产的购置、使用管理、报废、清理，必须按本办法规定的程序执行。第五条 集团固定资产必须及时办理相应的财产保险。第六条 员工有义务保护、维护集团资产不受侵害。集团固定资产受到侵害时，集团有权对侵害人要求赔偿，情节严重时，可通过法律途径解决。第二章 固定资产的购置第七条 集团总部固定资产的购置，由管理中心统一负责。固定资产使用部门根据工作需要提出书面申请,由管理中心按月或季提出计划，报财务总监审批后实施采购。其单位价值超过1万元者，必须经总裁办公会审批。第八条 子公司固定资产的采购，由其资产管理部门按月或季提出申请，经过子公司总经理及财务经理审核签字，加盖公章后上报集45、团管理中心复核，在财务总监批准后方可进行采购。其单位价值超过5千元者，须经管理中心提请总裁办公会审批。第九条 集团下属控股及参股公司固定资产购置，按该公司固定资产购置的正常资金来源，由固定资产使用部门根据工作需要提出书面申请，经该公司董事会批准。采购完成后报集团管理中心及财务结算中心备案。第十条 固定资产购置后，必须统一在集团或子公司名下，不得出现挂私户的情况。特殊原因需经总裁办公会批准。第十一条 由集团采购的固定资产，须填写固定资产入库单一式两份，固定资产入库单应注明购置物品名称、型号规格、数量、价格、产地并附使用说明书、三包证明或采购合同等（可使用复印件），经采购人员签字、保管员签字和管理46、中心负责人签字后方可生效报帐。固定资产入库单一份由管理中心登记建立台帐，一份随发票报帐。财务结算中心开设固定资产专项帐户。由子公司采购的固定资产，须填写固定资产入库单一式两份，固定资产入库单应注明购置物品名称、型号规格、数量、价格、产地并附使用说明书、三包证明或采购合同等（可使用复印件），经采购人员签字、保管员签字和资产管理负责人签字方可生效报帐。一份由子公司资产管理部门建立台帐，一份随发票到财务部门报帐。第三章 固定资产的使用及管理第十二条 集团总部固定资产实物的使用及管理由管理中心负责，按部门设置台帐、按个人设置卡片；财务管理由财务结算中心负责。子公司固定资产的使用及管理的第一责任人为该公47、司总经理。各子公司固定资产的管理由其管理部门负责，其使用及日常维护、保养应指定专人或由使用人负责。子公司必须设立固定资产台帐、卡、表，做好该公司的固定资产财务管理工作，每半年将相关材料汇总上报集团管理中心和财务结算中心。集团管理中心和财务结算中心每半年依据这些资料，对子公司固定资产管理情况进行检查。第十三条 集团总部固定资产的使用及库存情况由管理中心和财务结算中心每半年进行一次核查，填写固定资产核查表，认真记录固定资产的状况，并由核查人和保管人共同签字后存档。子公司固定资产的使用及库存情况，由其资产管理部门和财务部门每半年进行一次核查，填写固定资产核查表，并上报集团管理中心及财务结算中心审核备48、案。管理中心不定期对子公司固定资产进行抽查。第十四条 集团各中心及各子公司对固定资产进行大修或技术改造，必须事先争得资产管理部门的同意。固定资产的大修费用，由使用单位承担。对固定资产进行技术改造，应对其性能的改进、效益的提高进行充分论证，其发生的费用由固定资产归属单位承担。大修或技改完毕后，必须经资产管理部门验收，并建立相应的档案备查，同时财务部门对计提进行相应处理。由于过失造成的固定资产的损毁、丢失，由集团管理中心负责调查原因，作出书面说明和处理意见，依据实际情况追究有关当事人的责任，并有权向其追究、赔偿。第十五条 外单位赠送或移交给集团或子公司的固定资产应及时办理过户、登记手续，参照第十一49、条，由资产管理部门和财务部门建帐管理。第十六条 集团固定资产衍生的孳息或附属物自发生之日登记造册，并在固定资产帐项中列明。第十七条 集团以固定资产作为股份投资于参股、控股公司的，应与合作方签订合作协议，办理相关资产移交手续，并作转帐登记。该资产所有权归参股、控股公司，由集团管理中心及财务结算中心备案。第十八条 集团固定资产的出租业务，由管理中心统一负责。集团资产租赁时，必须报请总裁办公会批准，租赁合同一式三份，承租人、管理中心及财务结算中心各执一份。管理中心及财务结算中心每半年对出租的固定资产进行一次核查，填写固定资产核查表，记录出租资产状况，留档备查。第十九条 个人因工作需要而领用资产的须填50、写固定资产领用表一式两份，一份由资产管理部门存档，一份个人保存。第二十条 集团管理中心或子公司资产管理部门设立固定资产使用卡，做到一人一卡，与固定资产领用表相互参照。第四章 固定资产的清理第二十二条 固定资产的计价按照国家有关法律、法规及规定执行。第二十三条 固定资产折旧的计提，由财务结算中心按国家财务制度规定按月计提。第二十四条 集团管理中心或子公司资产管理部门每年年中与年末对固定资产进行盘点，并与财务部门及时对帐，做到帐物相符、帐帐相符。第二十五条 集团管理中心每年年终对集团本部及子公司固定资产的使用、库存及出租情况进行清理，会同财务结算中心写出清理报告上报总裁办公会。第二十六条 集团固定51、资产报废、处理时，须填写固定资产报废单，由管理中心提出书面申请，会同财务结算中心确定处理方式并上报财务总监或总裁办公会审批同意后，由管理中心执行，同时会同财务中心统一调帐。子公司的固定资产报废、处理时，须填写固定资产报废单并向集团管理中心提出申请，由总裁办公会决定。资产报废处理后，其残值上缴财务结算中心并及时向管理中心汇报处理结果。第二十七条 参股、控股公司的固定资产报废、处理，由其董事会决定，处理结果上报集团管理中心和财务结算中心备案。第二十八条 集团总部及各子公司之间不得无偿调拨各自所属的固定资产。确因工作需要或在固定资产闲置情况下，所需使用的单位可提出申请并填写固定资产调拨单，经财务总监52、确定资产价值后由总裁办公会决定，管理中心会同财务结算中心办理相关业务手续。第二十九条 个人保管、使用的固定资产，在其调离工作岗位时，应对照固定资产使用卡和固定资产领用表，办理有关移交手续，结清后由相关管理部门开据证明，并凭此证明到集团人事部门办理调动手续。各部门固定资产的第一责任人离职之前，必须按照本办法第十三条之规定，完成其管理的固定资产的清查、交接工作，同时填写固定资产核查表一式四份，一份自持，一份原单位留存，另两份上报集团管理中心及财务结算中心。凭固定资产核查表到集团人事部门办理调动手续。第五章 附则第三十条 集团各子公司及参股、控股公司可依据本办法制定和完善各自的固定资产管理办法，并报53、集团管理中心备案。第三十一条 本办法自二00一年四月一日起执行。附 表：固定资产核查表固定资产领用表固定资产使用卡固定资产报废单固定资产调拨单。二、财务资金管理制度XX集团财务管理制度（草案）第一章 总则第一条 XX集团(中国)有限公司是“XX发展有限公司”投资兴办的具有独立法人资格，独立核算，自负盈亏的外商独资企业。第二条 为适应集团发展的要求，建立健全集团内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，加强财务管理和经济核算，有效利用集团各项资产，努力提高经济效益。根据企业财务通则，参照相关行业财务制度，结合集团业务具体需要，制定本制度。第三条 本制度适用于集团总部及所属子公司。集团控股的股份公司54、，遵照本制度制定其财务制度，报集团财务结算中心备案。第二章 组织架构第四条 集团核算采用统一核算和下属分公司二级核算相结合的办法，所属各子公司财务人员由集团财务结算中心统一派遣，属集团财务结算中心编制，业务受集团财务结算中心统一领导。第五条 集团各控股公司根据会计业务需要设置会计机构，配备持有会计证的会计人员，并将会计人员编制情况报集团财务结算中心备案。各控股公司财务部经理的任免由董事会决定，如需调换，需由控股公司提出书面报告说明调换原因，报董事会批准，方可进行。第三章 会计核算第六条 集团采用人民币为记帐本位币。会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。一切自制凭证、单据、帐簿、报表等55、一律用中文书写。第七条 集团及各子公司采用借、贷复式记帐法。第八条 集团及各子公司应按照中华人民共和国会计法、企业财务通则和国家统一会计制度的规定建立会计帐册，对应核算事项进行会计核算。及时提供真实、合法、准确、完整的会计信息。第九条 集团及各子公司按照国家统一会计制度结合本单位实际业务需要设置会计科目名称、编号等。可在各类会计科目的空号中增设需要的科目，按规定正确使用会计科目，并报集团财务结算中心备案。第十条 集团各子公司可自行选择使用会计凭证种类。根据业务需要设置会计帐簿。按照相关部门要求及行业规定编制会计报表。制定单位会计指标体系和财务收支审批制度及审批权限，报集团财务结算中心备案。第十56、一条 设置会计机构的单位，应建立会计档案，并执行国家规定的会计档案保存期限。第十二条 会计人员应按照会计基础工作规范进行日常业务操作。第四章 流动资产管理第十三条 流动资产包括现金、各种存款、其他货币资金、短期投资、应收及预付款、存货等。第十四条 集团各中心及各子公司需在每年元月20日前向财务结算中心提交经总裁办公会审定的年度经营计划及资金计划。一、现金管理1、按照现金管理暂行条例及其实施细则的要求，对公司的现金收、支进行结算管理及监督；出纳人员应遵照现金管理条例的规定控制现金使用范围，严格遵守开户银行核定的库存现金存放额，超过库存限额的部分，须在当天及时送存银行，保证现金安全。严禁白条抵库，57、挪用现金，坐支经营收入款项。2、在进行现金收、支时须在原始凭证上加盖“现金收（付）讫”戳记，以防止发生差错。3、及时登记现金收支凭证，记好现金日记帐，并做到现金帐实相符，日清月结。发现差错及时查找，查不出应及时向主管领导报告。4、严格借款手续，因公确需借用现金者，应认真填写借款单，经领导批准后，方可向出纳员借支现金，并于该业务完成后三日内报帐，逾期不报者，将从下月工资中扣除。5、各备用金帐户应及时清理，不得长期挂帐。二、银行存款管理1、认真贯彻银行结算制度，严格遵守结算纪律。凡在结算起点以上，可以通过银行办理结算的款项，一律通过银行结算，不得使用现金。2、出纳人员不得签发空白支票、远期支票。358、银行存款日记帐要进行日清月结，并于月度终了与银行对帐单逐笔核对，编制银行存款余额调节表，未达帐项要及时与有关人员联系进行清理。出纳人员应于每周五下午查对银行存款，并向财务部经理提供准确的存款情况。三、应收款与应收票据管理1、集团、各子公司应定期、及时清理帐面各种应收款项，以免形成呆帐，保证资金回笼。并在季报时附报应收款帐户明细表。2、集团、各子公司由于业务性质确需提留坏帐准备金的，可于年度终了，按照应收帐款余额的1%计提坏帐准备金，计入管理费用。实际发生的坏帐损失，冲减坏帐准备金。收回已核销的坏帐、增加坏帐准备金。不计提坏帐准备金的企业，发生的坏帐损失，计入管理费用。四、存货管理1、存货包括59、主要材料、其他材料、周转材料、设备、低值易耗品、机械配件、在建工程、在产品、产成品、半成品、结构件、开发产品、商品等。企业临时租房、周转房视同存货。2、存货按实际成本计价。计价原则按行业会计制度执行。3、盘盈的，按同类存货的实际成本计价，没有同类存货的，按照市场价计价。4、接受捐赠的，按同类存货的市价计价。5、集团、各子公司对存货应当定期或者不定期盘点，年度终了前必须进行一次全面的盘点清查。对于盘盈、盘亏、毁损以及报废的存货应当及时查明原因，分别情况及时处理，处理情况需报主管领导批准（股份公司需报董事会），报集团财务结算中心备案。6、集团低值易耗品管理实行使用单位负责制，各子公司须建立低值易耗60、品明细帐，严格入、领、报废等手续。7、低值易耗品采用五五摊销法。单价在50元以下的可以一次性列入当期费用。8、购买低值易耗品的单项价值在500元以上的，须报请集团批准后方可购买。第五章 固定资产管理第十五条 固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也视为固定资产。（易碎品除外）第十六条 固定资产实行使用单位负责制。各使用部门须建立实物台帐，确保帐实相符，并于年度末报送固定资产明细表（附状况说明）。第十七条 固定资产的计价方法，按国家相关行业财务制度61、执行。第十八条 固定资产的折旧统一采用平均年限法，确需加速折旧的单位，经有关部门审批，可以加速折旧。有关具体规定按行业财务制度执行。第十九条 固定资产折旧年限遵国家规定。第二十条 严格固定资产管理手续。固定资产的购置、筹建、转让、报废、残值清理等，非经集团总裁审批同意，不得擅自进行。清理固定资产的残值收入一律交财务入帐，计入当期损益。第二十一条 各使用单位应切实做好固定资产的保管、管理工作，保证固定资产的正常使用和完好程度。第六章 无形资产、递延资产的管理第二十二条 无形资产是指企业长期使用，但没有实物形态的资产。包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。无形资产从开始使用之62、日起，按规定期限摊销。没有规定期限的，按照预计使用期限或不少于十年的期限分期摊销。第二十三条 递延资产是指不能全部计入当年损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费、租入固定资产的改良支出等。开办费的摊销按照不短于五年的期限分期摊销。第七章 成本、费用核算第二十四条 成本核算的宗旨：旨在通过核算、及时准确地反映出集团经营成果，为董事会和集团经营决策提供详实的财务资料，以利挖掘潜力，降低成本，提高效益。第二十五条 成本的核算及管理：一、参照企业会计制度的有关规定执行，遵守财经法规法纪，坚持实事求实是的原则，及时、准确地核算实际成本，确定集团经营成果。二、核算科目的设置：集团根据现行企业63、会计制度，结合集团具体情况，设置主要核算科目。三、各子公司核算单位可根据行业类别，参照国家有关会计制度，视具体业务需要设置成本核算科目，并上报集团财务结算中心备案。四、成本核算办法：集团按照既定的开发项目计划和所设成本科目按企业会计制度的核算要求进行核算，将子公司的成本核算成果审定后并入集团核算体系，不能直接计入成本的共同性费用，按规定办法在各成本对象之间进行合理分配。各分公司根据行业类别，参照有关会计制度制定成本核算办法并上报集团财务结算中心。第二十六条 会计报表：一、各子公司核算单位应按集团规定的统一格式编制会计报表。二、月报于次月5日以前将会计报表报送集团财务结算中心，集团汇总后于次月164、0日前报送有关部门；年报，各分公司须于次年元月20日报送集团财务结算中心，由集团稽核后，汇总报送董事会及有关部门。三、各子公司在报送会计报表的同时，须附送财务成果及成本分析说明。第二十七条 成本分析：集团每季度定期召开财务成本分析例会一次，对各子公司成本情况予以核查，通过比较，分析成本，检查成本超降原因。找准因素，总结经验，提出改进措施，以最大限度地压缩成本，费用开支，提高经济效益。第八章 利润分配第二十八条 根据外商企业法规定，集团税后利润按规定提留二项基金，法定公积金 10 %。公益金 %。公积金提取额达到注册资金的50%时，可不再提取。第二十九条 各控股公司的税后利润，在提取一定比例的公65、积金后，按股向投资者分配利润（具体方案由各子公司拟订后报集团财务结算中心备案）。各子公司当年无利润时，不得分配股利，但在用公积金 弥补亏损后，经股东特别决议可按不超过认股额 比率，用公积金适当分配股利，分配股利后，公司公积金不得低于注册资金的25%。第三十条 公积金的使用应经集团董事会审议后方可进行。第九章 财务检查及其他第三十一条 集团采取内审、外查相结合的方式进行财务检查。集团定期不定期地对各子公司财务进行审计。对各子公司财务决算及决算前的阶段性经营状况进行摸底工作。每半年，由集团财务结算中心组织相关人员对各子公司进行阶段性内审和财务状况了解。每年年终，由集团财务结算中心组织（必要时委托会66、计师事务所）对集团财务及各子公司进行统审。第三十二条 集团财会人员工作调动须按规定办理交接手续。由集团财务结算中心统一监交。第三十三条 本制度解释权归集团财务结算中心。第三十四条 本制度下附财会人员职责范围、岗位责任制、工作流程。第三十五条 本制度总裁办公会批准之日起执行。 XX集团会计核算办法（草案） 为了更好地贯彻执行国家企业财务通则和企业会计准则，加强全集团公司范围内的财务管理和会计核算，充分发挥会计的反映、监督职能作用，结合国家行业会计制度以及各核算单位的实际工作情况，特制定本办法。 第一章 总则 第一条 本办法适用于XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）范围内公司本部和各合资公67、司、子公司以及独立核算或非独立核算单位的会计核算业务。 第二条 会计记帐采用“借贷记帐法”。 第三条 集团会计核算以“权责发生制”为基础。 第四条 集团会计年度计算期为：(公历)年度一月一日至当年度十二月三十一日；月份计算期为：本月一日至本月最后一日。 第五条 集团会计记帐本位币为人民币。 第六条 为了便于编制会计凭证、登记帐簿、查阅帐目，以适应计算机的管理和应用，各核算单位应根据行业特点和会计业务的需要，结合国家财政部门的最新规定，统一使用会计科目编号。在填制会计凭证时，应正确填列会计科目的名称。 第七条 应在规定时间内，按照上级管理部门和集团的规定和要求，编报月份、季度、年度及其他会计报表68、,并做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时，以供集团领导和董事会经营决策时参考。不得为了赶编报表提前结帐，不得任意估计数字，严禁弄虚作假、篡改数字。 第二章 流动资产 第八条 各核算单位在经营过程中发生坏帐损失时，报经集团财务结算中心批准后，直接将损失计入管理费用中，不采取计提坏帐准备金制度。 第九条 集团的存货管理，包括生产环节和仓库必须实行“永续盘存制”，领用或发出时按照实际成本核算。 第十条 领用的低值易耗品按受益对象，采用“五五摊销法”，即领用时摊入价值的50，剩余50待低值易耗品报废时计入有关的成本和费用。 第三章 固定资产 第十一条 集团的固定资产，一.是指使用期限超69、过一年的房屋及建筑物、机器、机械、交通运输工具以及其他与生产经营相关的设备、器具、工具等；二.是指不属于生产经营主要设备，但单位价值超过二千元以上及使用期限超过两年的物品；外单位赠送或移交给集团的符合本条规定的资产，亦为本集团的固定资产；集团固定资产衍生的孳息或附属物等，符合本条规定的，亦为集团固定资产。 第十二条 计提固定资产折旧采用平均年限法，即直线折旧法。 第十三条 固定资产报废时，预计净残值率为固定资产原值的10%。 第十四条 固定资产目录及使用年限 一、运输设备：载货汽车、行政办公用车使用年限为5年。 二、仪器设备：计算机(包括打印机)、传真机、复印机、无线电话，使用年限均为5年。 70、三、房屋及建筑物：使用年限统一为20年。 四、动力设备：配电柜、电动机等，使用年限为10年。 五、供暖设备：锅炉、风机、配电操作台及系统，使用年限为10年。 第十五条 发生的固定资产修理费支出，应按实际发生额在费用中列支。 第四章 成本和费用管理 第十六条 成本的计算必须以有关部门（各核算单位）负责人和经手人签章的原始凭证为依据。凡能直接计入各开发工程项目、产品品种、劳务对象等，均应采用直接计入法；不能直接计入的费用，应根据其组织与技术特点，按其成本对象的受益程度采用适当标准分配计算。 第十七条 集团各中心、各子公司（各核算单位）有责任和义务准确、及时地提供成本计算资料。并按集团财务结算中心的71、要求，科学地组织资料传递和运行。同时，应力求在正确、全面的前提下，及时结清成本费用。不得低估成本、计划成本、定额成本代替实际成本。不准用“倒轧帐”的办法来计算成本。更不准用待摊或预提等科目调剂成本。 第十八条 房地产开发产品成本是开发企业在土地、房屋、配套设施和代建工程的开发过程中所发生的各项费用。包括土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、市政设施配套费、公共配套设施费用。 一、土地征用及拆迁补偿费用： 包括土地征用费（土地出让金）、耕地占用税、劳动力安置费及有关地上、地下附着物拆迁补偿的净支出、安置动迁用房支出等。 二、前期工程费包括规划、设计，项目可行性研究、水文、地质、勘察、72、测绘、“三通一平”等支出。 三、建筑安装工程费： 包括公司以出包方式支付给承包单位的建筑安装工程费和以自营方式发生的建筑安装工程费用。 四、市政设施配套费： 包括开发小区内道路、供水、供电、供气、供暖、排污、排洪、通讯、照明、环卫、绿化等工程发生的支出。 五、公共配套设施费： 包括不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出。 六、开发间接费用： 是组织、管理、开发项目发生的费用。包括工资、职工福利费、折旧费、办公费、水电费等。 七、房地产开发购入的“三大材料”，以实际数量和金额为依据，按预算价格分别计入建筑主体工程“三大材”成本中去，实际与预算价格差额同时计入主体工程价差项中。主体工程费一73、次包死，按工程合同价格，并考虑实际工程增减变动价格计入主体工程成本第十九条 物业管理成本，是企业在从事物业管理活动中，为物业产权人、使用人提供维修、管理和服务等过程中发生的各项支出。一、成本项目 1、企业在从事物业管理活动中发生的各项直接支出，计入营业成本（包括直接人工费、直接材料费和其他有关费用）。 2、直接人工费包括企业直接从事物业管理活动等人员的工资、奖金及职工福利费等。 3、直接材料费包括企业在物业管理活动中直接消耗的各种材料、辅助材料、燃料和动力、构配件、零件、低值易耗品、包装物等。 4、其他费用（物业管理费）包括物业管理单位的固定资产折旧费及修理费、水电费、取暖费、办公费、差旅费、74、邮电通讯费、交通运输费、保安费、绿化维护费、劳动保护费、财产保险费、低值易耗品摊销费及其他费用等。 5、企业支付的管理用房有偿使用费，计入营业成本。 二、成本核算原则 1、正确确定费用归属 （1）要严格分清经营成本与期间费用的界限，不得将期间费用计入产品成本。如：分清经营成本中的制造费用与期间费用中的管理费用、销售费用之间的界限。 （2）要分清经营成本与资本支出的界限。资本支出需要在固定资产的长期使用中逐渐得到补偿，它们不属于成本支出的范围，不得在发生的当期挤入成本中去。 （3）要分清生产成本与营业外支出的界限，不得将营业外支出乱摊、乱挤成本。 2、正确分摊费用 （1） 分清本期成本和下期成本75、的界限，凡是应由本期成本负担的费用，都应全部计入本期成本，不应本期成本负担的费用，应计入后期成本。需要待摊和预提的费用，要严格按照费用的受益期限进行摊销和预提，不得任意摊提，人为地调节成本的高低。 （2）分清各种成本费用的界限。应计入本期的成本费用，要分清各项目之间成本费用的界限，对于某项目单独发生，能够直接计入其成本的费用，应直接计入该项目成本，对于几个项目共同发生，不能直接计入某项目成本的费用，则应采用合理的分配方法，分配计入各项目成本。 （3） 分清完工工程成本与未完工工程成本的界限。 第二十条 日常成本管理审批程序 一、凡购入商品、原材物料等，各核算单位均应实行事前成本预测及分析制度。76、即各核算单位在实行计划管理的基础上由相关内部购销部门填写请购单和经营可行测算表（表页式样另发）。 二、经子公司购销部门测算认可后，将上述两表报送该单位负责人（资金使用额较大的项目，报集团投资中心总经理）签批后，由集团财务结算中心办理购货资金和费用支出手续。 第二十一条 成本检查和考核 一、根据需要集团将对各中心、各子公司的成本开支情况进行定期或不定期检查。以确定所属中心、子公司成本管理水平和成本核算情况。 二、集团所属中心、各子公司必须建立成本检查和考核制度，对其所属各部门或经办人员进行经常性成本业务考核和检查。 第二十二条 销售费用(经营费用)管理 销售费用是为商品销售或者提供劳务过程中而发77、生的各项费用，它包括应由核算单位负担的办公费、效益工资、展览费、广告宣传费、差旅费等。 第二十三条 管理费用是企业行政管理部门为管理和组织公司经营活动而发生的各项费用，包括公司经费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、咨询费、审计费、诉讼费、排污费、绿化费、费用性税金、技术转让费、无形资产摊销、开办费摊销、业务招待费、坏帐损失，以及其他管理费用等。 一、公司经费包括管理人员的工资、奖金、职工福利费、差旅费、办公费、邮电费、折旧费、修理费、物料消耗、低值易耗品摊销 (包括：办公桌椅、卷柜、沙发、茶几、电话机等)，以及其他公司经费。 二、差旅费开支标准参照集团管理中心和财务结算中心制定的专门规定。78、 三、职工教育经费提取标准按工资总额的1.5%计提，以用于公司为职工学习先进管理、技术和提高文化水平而支付的费用。 四、劳动保险费是用于支付给有关部门的保险性费用、即用于对职工在生产过程中所发生的意外事故的医疗等费用的保险费用。 五、咨询费是向有关咨询机构进行技术、经营管理咨询时支付的费用(包括聘请经济技术顾问、法律顾问等支付的费用。 六、土地使用费是指企业在生产经营过程中使用土地而支付的费用，如临时租用土地、场所支付的租赁费。 七、开办费摊销，是指企业在生产经营期间按一定比例分摊(公司董事会决议开办费的摊销期为五年)的在企业筹办期间发生的开办费用。 八、业务招待费是指企业为业务经营的合理需要79、而支付的招待费用(餐费、礼品费、交际应酬费等)，按实际发生额列入。 九、职工福利费按照职工工资总额的 14%提取。主要是用于企业职工的医药费、职工生活困难补助，以及按国家规定的其他职工福利支出。 十、税金是指按照规定支付的房产税、车船使用税、土地使用税和印花税等。 十一、其他管理费用。 第二十四条 财务费用是企业为了筹集资金而发生的各项费用。包括：各企业生产经营期间发生的利息净支出，汇兑净损失，调剂外汇手续费，金融机构手续费和企业发生的短期借款的利息以及筹资发生的其他财务费用等。 第二十五条 下列支出不得列入成本、费用： 一、为购置固定资产和其他资产的支出； 二、对外投资的支出； 三、没收的财80、物，支付的滞纳金、罚款、违约金、赔偿金，以及赞助、捐赠支出； 四、国家法律、法规规定以外的各种付费； 五、国家规定不得列入成本、费用的其他支出。 第五章 营业收入、利润及利润分配 第二十六条 营业收入是指企业在生产经营活动中，由于销售产品和提供劳务以及从事物业管理等取得的收入(包括商品销售收入、出租房租金收入，以及其他业务收入)。 第二十七条 企业发生的产品销售收入退回、折让或折扣，冲减销售收入。 第二十八条 核算单位利润总额包括营业利润、投资净收益和营业外收支净额。 第二十九条 营业利润包括商品销售利润、出租房经营利润和其他业务利润。 第三十条 营业外收入和营业外支出是指与公司生产经营无直接81、关系的各项收入和支出。营业外收入包括固定资产盘盈和出售净收益，罚款收入、教育费附加返还款，以及其他非营业性收入。 营业外支出包括固定资产盘亏、报废、毁损和出售的净损失，非常损失，赔偿金，违约金等。 第三十一条 利润分配由各公司董事会根据公司总体发展规划确定税后利润的分留额度。 第六章 纳税申报与管理 第三十二条 流转税的申报与管理 一、营业税 1、计算方法 营业税是对流转额征收的一种税，即以生产经营收入为计算依据，按规定税率计提的一种税。 2、表达式：应纳税额=应税营业收入适用税率 。 二、增值税 1、 计算方法 增值税是以货物或应税劳务流转额中的增加值为计税依据的一种流转税。 2、表达式：应82、纳税额=(当期销项税-当期进项税) 3、注意事项 : （1）普通运输发票的进项税(抵扣税)为10%； （2）开列销项发货票时要注意对方单位适用什么税种，如对方单位适用增值税，应开列增值税发票；如对方不适用增值税，应开列普通发货票，记帐时按17计提销项税。 （3）发生出口业务时，对所购进的出口商品要索取完税证明，以便争取获得出口商品退税收益。 4、适用单位：集团及各子公司等。 5、申报交税时间：为各核算单位所属税务机关规定的每月申报期限内。 6、申报要求 （1）无论当月是否发生经营业务，是否取得收入都要进行申报； （2）申报表要一式二份，要按申报表各栏次的要求逐项填写； （3）财务人员必须按税务83、机关规定的时间，将税收完税证送交开户银行。 第三十三条 企业所得税的申报与管理 一、计算方法 每一纳税年度的收入总额，减成本费用以及损失的余额为应纳税所得额，再乘以规定税率。 二、表达式：应纳所得税= (销售收入总额-成本费-顺序扣除项) 适用所得税率 三、申报交税时间为每一季终了15日前，并在规定期限内预交所得税款。 第三十四条 城市房地产税的申报与管理 一、计算方法 以计税价格(余值)乘以适应税率 1、 计税价格= 房屋原值(130) 2、按房产余值计征税额 = 计税价格适用税率 3、 按出租的房屋租金计征税额=租金适用税率 二、申报交税时间每年分为两期，上半年为五月一日至五月三十一日，下84、半年为十一月一日至十一月三十日。 第三十五条 车船使用牌照税的申报与管理 一、计算方法 1、 乘人中客车(十二至三十一个座位)每辆年税额为160元； 2、 乘人小汽车(十一个座位)每辆年税额为140元； 3、 轿货两用微型(包括轿车)小汽车每辆年税额为80元。 二、申报交税时间为每年一月份，增加车辆时，应在增车之日起六十天内申报交纳本年度内应税额。 第三十六条 个人所得税的申报与管理 一、征收范围：个人所得税是对全公司职工个人取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、补贴、劳务报酬以及其他收入征收的一种税。 二、税率计算 工资、薪金等个人收入，以每月收入扣除 800元后的部分，按照税法规定，85、查找适用的税率及速算扣除数，为应交税额。 三、申报交税时间：同每月营业税申报时间。 第三十七条 印花税的计税标准 一、应税合同 应分别按合同金额和税法规定的适用税率计算贴花纳税； 二、营业帐簿： 1、 记载资金的帐簿，按实收资本和资本公积帐面金额之和乘以适用税率一次性贴花纳税； 2、其他帐簿按每本五元贴花纳税。 第三十八条 发票的使用与管理 一、发票的使用：在销售产品或提供劳务以及从事其他业务活动而取得收入时，各单位必须向付款方开具相应行业发票。 二、各核算单位在填开发票时，应据实逐联开具，不得大头小尾，不得省略、涂改和毁弃。 三、在填写开出发票时，必须要有开具发票的依据或有关凭证。 四、如管86、理不当，造成发票丢失，应及时查明原因，并在上报纳税登记税务机关的同时，要在市级报刊上登报声明作废，并由主要责任者承担由此造成的直接责任。 第三十九条 发票的保管 一、由各核算单位财务负责人指定专人负责保管，并设立领用登记帐簿。 二、在发票领用时，应及时按发票号登记领用簿。 三、发票填满回缴时，应认真检查填、开情况，填错、作废发票应保证各联的完整。 第七章 会计报表 第四十条 报表时间 一、月报为次月五日前报出； 二、季报为次季首月五日前报出； 三、年报为年度终了二十日内报出。 第四十一条 月报和季报逢双休日不顺延，其他法定节假日顺延。 第四十二条 会计报表无论月、季、年报都要附有文字分析说明。87、 第四十三条 报送领导及部门 一、集团公司：总裁、财务总监、集团财务结算中心。 二、上级部门：纳税登记税务机关、所在地有关政府部门。 第八章 会计岗位 第四十四条 根据各企业规模和经营范围， 集团公司本部和各子公司会计岗位由集团 财务结算中心按集团人力资源中心核准的编制方案设置。 第四十五条 财务结算中心的会计人员的人事、工资、福利等关系归属集团，并由集团财务结算中心负责调配、任免。 第四十六条 各核算单位会计人员的行政岗位隶属归所在单位。 第四十七条 集团财务结算中心负责对会计人员的业务指导和技术培训。 第九章 会计档案 第四十八条 集团范围内会计档案：包括会计凭证、会计帐簿、会计备份磁盘、88、会计报告、验资报告、查帐报告、财务会计制度以及与经营管理等有关的其他重要文件，如合同、章程和长期经济合同等。 第四十九条 各核算单位必须按规定建立会计档案和档案管理制度。会计档案应根据类型和时间及有关档案管理规定，在子公司或集团所在地妥善保存，不得丢失损坏。 第五十条 会计档案保存时间 一、会计凭证、会计帐簿、月份、季度会计报表保存期限为十五年。 二、年度会计报告(包括清算会计报表)及其他重要会计档案各核算单位必须永久保存。 第十章 附则 第五十一条 其他会计事项(如会计档案管理、外币的使用和管理等)均按国家有关规定执行。 第五十二条 本办法如与国家和上级有关规定相抵触，则依照国家和上级规定办89、理。 第五十三条 本办法解释权归集团财务结算中心。 第五十四条 本办法总裁办公会批准之日起执行。 XX集团统一成本核算规程（草案）第一章 总则第一条 成本是XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）生产(包括开发、物业管理、热力供应等。下同)经营过程中各种耗费的总和，是评价企业经济效益和工作质量的重要指标。为了统一集团各中心、各子公司(产品、商品、劳务等)成本计算口径，正确反映企业生产经营成果，加强经济核算，落实经济责任制，促进增收节支，不断提高企业经济效益和经营管理水平，根据国家财政部有关规定，结合集团综合经营业务特点，特制定本规程(以下简称规程)。第二条 成本核算的任务 一、正确、及时、90、全面地预测、控制和反映企业在生产经营过程中发生的各种费用，严格执行集团公司规定的成本开支范围和标准。 二、汇集生产经营费用，正确、及时计算各种生产经营的总成本、单位成本和在建工程或在产品成本。三、检查监督企业各项物资消耗定额与工资及费用预算的执行情况。 四、考核成本计划完成情况，分析成本升降原因，揭示降低成本途径。 五、为集团制订经营价格和经营决策提供数据。第三条 成本计算的对象 企业成本计算对象应以不同行业、不同开发项目、不同劳务或作业项目、不同产品品种、不同交易品种为计算对象。第四条 成本计算必须遵守下列原则：一、成本计算实行月历制。以上月份二十九日至本月份二十八日止为一个成本计算期。二、91、成本计算中实物量度、劳动量度与货币量度同时并重。三、每月终了，应对在建工程、在产品及已领未用的材料、货物等进行盘存。已领未用材料，应及时办理退料或帐面退料手续，不准以领代耗。 四、成本的计算必须以有关部门(各核算单位)负责人和经手人签章的原始凭证为依据。凡能直接计入各开发工程项目、产品品种、劳务对象等，均应采用直接计入法；不能直接计入的费用，应根据其组织与技术特点，按其成本对象的受益程度采用适当标准分配计算。五、集团各中心、各子公司(各核算单位)有责任和义务准确、及时地提供成本计算资料。并按集团财务结算中心的要求，科学地组织资料传递和运行。同时，应力求在正确、全面的前提下，及时结清成本费用。不92、得用估计成本、计划成本、定额成本代替实际成本。不准用“倒轧帐”的办法来计算成本。更不准随意用待摊或预提费用等科目调剂成本。 第五条 成本开支范围 一、为进行生产、开发、劳务和加工等而耗用的材料(原材料、建筑材料、装饰材料等)、外购半成品、燃料、动力、备品备件、包装物，以及低值易耗品等。 二、生产工人、管理人员等的工资、奖金、津贴以及按规定提取的职工福利费。 三、按规定工资总额和一定比例提缴的工会经费、职工教育经费等。 四、按规定计提的固定资产折旧费。 五、按规定应计入成本的停工损失费以及企业财产保险费。 六、为组织生产、开发而支付的其他经营费用和企业管理费用，以及财务费用等。 七、与生产经营有93、关的按规定应计入成本的其他费用。 第六条 不得列入成本费用的开支 一、购置和建造固定资产、无形资产和其他资产的支出，这些项目支出都属于资本性支出。 二、对外投资的支出。 三、分配给投资者的利润。 四、被罚没的财物，支付的滞纳金、罚款、违约金、赔偿金以及企业捐赠、赞助的支出。 第七条 集团各中心、各子公司(各核算单位)应按照统一领导、分级管理、分级核算的原则，建立健全相应的成本核算体系。按本规程的核算程序，组织各级有关人员共同努力，及时、正确地完成成本核算任务，切实加强成本的日常管理工作。 第二章 成本项目第八条 成本项目是用以反映开发工程项目(产品、劳务)成本的构成，以利于计算成本并检查成本计94、划的执行情况和据以分析成本超降原因。 第九条 集团规定各行业成本项目如下：一、房地产开发企业 1、前期工程费：包括规划、设计、项目可行性研究水文、地质、勘察、测绘等费用。 2、土地征用及拆迁补偿费：包括土地征用费、耕地占用费、劳动力安置费及有关地上、地下附着物拆迁补偿的净支出、动迁安置费用等支出。 3、建筑安装工程费：包括企业以出包方式支付给承包单位的建筑安装工程费和以自营方式发生的建筑安装工程费。4、基础设施配套费：是指为开发产品而发生的基础设施费，包括小区的道路、供水、供电、供气、排洪、排污、通讯、照明、绿化、环卫设施等费用。5、公共设施配套费：包括不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生95、的费用。6.、开发管理费用：是组织、管理、开发项目发生的费用。包括工资、职工福利费、折旧费、办公费、水电费等。 7.、财务费用：是企业为筹集资金而发生的各项费用。包括企业生产经营期间发生的银行利息净支出(含加息), 汇兑损失，调剂外汇手续费，金融机构手续费用等。二、建筑装饰业 1、主要建装材料：是指在建装工程中材料耗费比重较大的材料费用支出。包括水泥、砖石、钢材、木材、铝型材及各种装饰板和玻璃等。2、辅助材料：是指在建筑装饰工程中耗用的有助于工程产品形成的各种辅助性材料。如：玻璃胶、防寒胶条、钉子、木线等。 3、动力：是指建装工程中直接耗用的电力。4、生产工人工资：是指直接从事建装工程的工人工96、资、奖金和津贴。5、提取职工福利费：指按规定提取的生产工人的职工福利基金。 6、管理费用：是指企业行政管理部门和组织经营活动所发生的各项费用。包括管理人员工资、按管理人员计算的职工福利费、折旧费、办公费、水电费等。三、工业企业 1、原料及主要材料：指企业生产产品直接耗用并构成产品实体的各种原料及主要材料(包括半成品)。包括化工原料、再用的自产的成品原料(最终产品为蒸气)、形成产品主体的钢材、水泵、电机及其他主要电子器件等。 2、辅助材料：指生产产品耗用的有助于产品形成的各种辅助材料。如：盐、防腐剂、电子开关、电源线、电焊条等。3、燃料和动力：指直接用于产品生产的外购的燃料和电力。 4、生产工人97、工资：指基本生产车间直接从事产品生产的工人工资。5、提取的职工福利基金：指按规定比例从生产工人工资中提取的职工福利费。6、制造费用：指基本生产车间为管理和组织生产所发生的一切费用。如：管理人员工资、生产固定资产折旧费、修理费、机物料消耗费、劳动保护费等。7、企业管理费用：指管理和组织全公司生产而发生的一切费用。包括公司管理部门人员的工资、工资附加费、管理部门和福利部门的折旧费、工会经费、职工教育经费、修理费、办公费、水电费、取暖费、试验检验费、差旅费、保险费等。 四、商业贸易企业(销售成本) 1、购进商品：企业为了供应或销售而购入的商品总价值。包括商品购入原价、运杂费用等。 2、经营费用：是企98、业在购、销、存环节发生的各项费用。包括商品存放保险费、展览费、保管费、检验费和广告费等，同时包括由企业负担的运杂费、装卸费、整理费、包装费等。 3、管理费用：指管理和组织公司经营工作而发生的一切费用。包括管理部门人员的工资、工资附加费、折旧费、工会经费、职工教育经费、修理费、办公费、水电费、取暖费、差旅费、保险费等。 五、物业管理企业 1、直接人工费包括企业直接从事物业管理活动等人员的工资、奖金及职工福利费等。 2、直接材料费包括企业在物业管理活动中直接消耗的各种材料、辅助材料、燃料和动力、构配件、零件、低值易耗品、包装物等。 3、管理费包括物业管理单位的固定资产折旧费及修理费、水电费、取暖费99、办公费、差旅费、邮电通讯费、交通运输费、保安费、绿化维护费、劳动保护费、财产保险费、低值易耗品摊销费及其他费用等。 第三章 生产费用的汇集与分配第十条 材料费用的价格组成内容：一、大宗材料 1、采购原价。2、采购过程中原料的集中、堆码、打包、运输等费用及合理损耗。3、验收入库后投入生产前，能直接计入的原材料仓储、倒垛、拣选、整理等人工费用。二、一般材料的价格，包括采购原价、运杂费及合理损耗等。 第十一条 构成材料成本的各项支出，应尽可能直接计入各种材料成本，不能直接计入的，应采用按材料重量、体积或采购价格等计算其分配比例，分配计入各种材料成本。第十二条 原材料费用应按“权责发生制”计入成本，100、凡月末应付未付的费用(包括原价、运杂费等)应估价计入材料成本。第十三条 材料实物已到并已具备入库条件而发票帐单未到，应按“暂估应付材料款”处理。发票帐单已到而材料实物未到时，应按“在途材料”处理。第十四条 凡自制自用的成品、半成品和材料应计算自制加工成本。第十五条 产品生产耗费的原料及主要材料、辅助材料，必须按实际数量和金额直接计入各该产品成本中去。一般不得采用间接分配计入法；一般性耗用机物料、修理用料和零部件等，应区别其用途、性质，分别以制造费用或企业管理费等间接费用项目进行汇集和分配。第十六条 房地产行业购入的“三大材料”，以实际数量和金额为依据，按预算价格分别计入建筑主体工程“三大材”成101、本中去，实际与预算价格差额同时计入主体工程价差项中。主体工程费一次包死，按工程合同价格，并考虑实际工程增减变动价格计入主体工程成本。第十七条 生产(开发)用各种定额原料、燃料，在投产前必须计量、验质、测定含量，然后折成标准量，作为生产投料量，在成本计算表中一律以标准量表示。应折成标准量的原材料品种规定如下：一、房地产开发工程中耗用的木材，应按规定折合成标准材。二、化工原料材计算中应将不同比重和含量的材料折合成100%标准量。三、耗用原煤应折成7,000大卡/公斤的标准热量。第十八条 企业材料管理，包括生产环节和仓库必须实行“永续盘存制”。要做到帐实相符，帐帐相符。第十九条 在用低值易耗品应采用102、“五五摊销法”。日常必须对低值易耗品实物建立登记卡，并进行严格管理。第二十条 人工费用的分配，应按考勤记录、编制工资汇总分析分配表，分配到各车间、部门、工程项目中去。各车间部门的生产工人工资，应根据产品或工程项目等的耗用工时，或主要机器设备运转时数的比例进行分配，分别计入该项目或产品成本中。第二十一条 废品损失是企业在生产过程中，由于供应、生产、技术操作等方面的原因产生废品而造成的损失。企业发生废品时，应由检验部门填制“废品通知单”。单中填明废品的种类、数量和实耗工时以及产生废品的原因和过失人等。经有关人员对“废品通知单”审核批复后，交成本核算人员据以核算废品损失。第四章 成本管理第二十二条 103、统一成本核算规程是成本管理的规范和章程，是为全面加强成本管理服务的。集团各中心、各子公司企业必须认真贯彻执行，以保证正确、及时、真实地搞好成本核算。 第二十三条 成本管理是企业管理的重要组成部分，是不断降低成本，提高经济效益的重要手段。集团内各公司在加强成本管理中，要切实加强成本管理的各项基础工作，并运用成本核算的各种数据，开展成本预测，加强成本的控制和监督，落实成本管理责任制，建立成本分析制度，找出不断挖掘企业内部潜力，降低成本的途径。第二十四条 成本管理的主要内容如下：一、成本预测 成本预测是在工程项目开发前或产品的设计制造前对成本的核算。通过成本预测，可以在满足市场需求的前提下，选择成本104、最低、经济效益最高的产品，发挥企业的优势；可以在制造产品的各种技术经济方案中，选择最佳方案，提高经济效益；可以在成本形成过程中，针对薄弱环节，加强成本管理，克服盲目性，提高科学预见性。二、成本决策 成本决策是为了实现企业目标成本，根据客观的可能性，在占有的成本信息和经验的基础上，借助于一定的工具、技巧和方法，进行正确的计算和判断后，从各种形成成本的备择方案中选定一个最佳方案的行为。成本决策的程序是：1、 根据市场的竟争价格确定目标成本；2、探索能够实现目标成本的若干可行的备择方案；3、编制差异成本分析表，并对分析资料作出评价；4、考虑其他非计量因素的影响，确定最优成本方案；5、根据决策方案，作105、出落实措施；6、跟踪检查成本决策方案在实践中能否达到最低化的要求。 三、成本计划管理 成本计划是以货币形式，企业在计划期内的生产费用、工程项目支出和产品成本水平的降低程度，以及降低成本所采取的主要措施和规划的书面方案。 1、成本计划的编制步骤 :（1）、收集资料。包括集团下达的成本降低指标和有关技术经济指标；（2）、成本预测资料；（3）、企业生产、物资供应、劳动工资和技术组织措施等计划；（4）、计划期内物资消耗定额、劳动定额、费用定额等资料；（5）、上年成本计划执行情况和升降原因的分析资料、成本核算资料和可比产品的历史资料；（6）、同行业有关产品的成本、定额、技术经济资料和增产节约的先进经验和106、措施；（7）、国外的先进水平和情况。除上述资料外，还要深入实际分析当前情况和今后发展趋势，了解各方面的有利条件和不利因素，研究降低成本的各种具体措施，为编制成本计划提供丰富的具体资料。2、提出降低成本的要求，下达各项控制指标。3、编制企业成本计划。4、执行成本计划。成本计划经集团批准后，正式下达，各中心、各子公司应据以组织执行。 四、成本控制 成本控制就是在生产经营活动过程中，对影响成本的各种因素加强管理，在费用消耗过程中，将实际发生的耗费严格控制在计划标准范围之内，随时揭示并及时反馈，解决生产经营过程中的损失浪费现象，发现和总结先进经验，使之最终达到预期的成本目标。成本控制应贯串企业经济活动107、的全过程。进行成本控制，一是要与企业内部经济核算相结合，把成本计划层层落实到基层，发动全体员工进行管理；二是要加强成本管理机构的责任和权利，严格执行各项定额、费用限额和费用预算，对发生的偏差，必须履行手续，及时采取措施加以克服；三是对生产、开发、营业、劳务量计划执行情况要有足够重视，因为产量的多少和生产时间的长短对成本有着直接的影响。 1、成本控制的组织工作。成本控制的组织工作，就是要建立经济责任制，采用一定的管理形式，制定有关的管理制度，把日常管理工作落实到企业的各有关部门，使它们都明确自己在成本管理中的具体任务和在节约费用开支、降低成本方面应承担的经济责任。这样，把企业内部各职能部门、各级108、生产单位最广泛地动员起来，充分调动各方面增产节支、关心经济效益的积极性和主动性，实现成本计划而有秩序地开展成本管理工作。 2、成本开支的日常控制工作。成本开支的日常控制工作，就是按照一定原则和方法，制订出计划、标准或定额，以它们为依据，严格控制一切计划外费用开支，计划外开支必须经总经理把关签批，已达到节约费用开支、降低产品成本的目标。 五、成本分析 成本分析是在成本形成过程中对产品成本进行的对比评价和剖析总结工作。它贯穿于成本管理的全过程。事前为了寻求降低成本的最佳方案，编制先进的成本计划，需要对成本进行预测分析；为了随时检查各项定额和成本计划的执行情况，及时发现和控制损失浪费，总结推广行之有109、效的经验，需要进行日常成本分析；在定额和计划执行一个时期以后，把核算的数据与调查研究的情况结合起来，分析定额和计划执行情况，总结经验教训，为改进管理和调整制定下期计划提供必要的决策资料，需要进行事后成本分析。所以成本分析应围绕着“计划实施检查处理”的循环不断进行，其目的在于科学地分析各种影响成本升降的因素，查明这些因素的影响程度，寻求降低成本的途径和方法，以达到不断降低产品成本，提高企业生产经营经济效果的目的。成本分析应包括以下内容：1、事前成本分析(详见本规程第二十五条) （1）新开发工程项目或新产品投产前进行成本分析，为企业确定是否投产、如何投产、投产多少提供数据；（2）以利润目标为基础，110、分析在计划量度之内达到利润目标的最低成本额(即目标成本)。（3）在编制成本计划之前和编制成本计划之中进行成本分析，挖掘降低成本的潜力，提出降低成本的奋斗目标，使成本计划指标建立在先进可靠的基础上；（4）对增产节约措施和技术革新进行成本分析，预计其经济效果以及对成本水平的影响程度；（5）进行价值分析，用最低的成本生产出能满足用户需要的产品；（6）进行成本决策分析，通过对比选出最佳方案；（7）对产品成本进行技术经济分析，从产品的设计、工艺等环节，挖掘降低成本的潜力。 2、日常成本分析 （1）在期中对成本进行预测分析，揭示成本计划的执行情况，分析成本变动的各种趋势，以便消除增加成本的因素；（2）随时111、分析生产费用和各种定额的执行情况及其产生差异的原因；（3）发生损失、浪费，及时分析产生的原因，采取措施，防止继续发生； （4）对降低成本的有效措施和经验应及时推广；（5）对各种降低成本的有效措施的执行情况进行分析。 3、事后成本分析 （1）全部项目成本计划完成情况分析；（2）分析其他技术经济指标完成情况对全部项目成本的影响；企业各项技术经济指标完成得好坏都影响成本指标。不同的技术经济指标对成本的影响程度不同，分析的方法也有所不同。在实际工作中，企业可根据各自的不同情况，选定几个与产量和成本发生密切关系的技术经济指标进行分析。如：房地产企业的动迁比率、建工耗用标准木材的折合系数；热力公司供热煤炭112、的热值系数等。 企业应当认真研究这些技术经济指标的变动对成本升降的影响。 （3）主要项目单位成本的对比分析。 为了及时沟通情况，了解企业产品成本在部门产品成本中的水平，发现本企业工作的缺点， 改进生产经营管理，达到促进生产、降低成本的目的，应定期进行对比分析。第二十五条 日常成本管理审批程序 1、凡购入商品、原材物料、旧房屋等，各核算单位均应实行事前成本预测及分析制度。即各核算单位在实行计划管理的基础上由相关内部购销部门填写请购单 和经营可行测算表。 2、经子公司购销部门测算认可后，将上述两表报送该单位负责人(资金使用额较大的项目，报集团投资中心总经理)签批后，由集团财务结算中心办理购货资金和113、费用支出手续。 附：经营可行性测算表之(1)(5)表 (1) 表房屋成本及购销可行性测算表 (2) 表进出口贸易经济效益测算表 (3) 表国内商品经销状况测算表 (4)表原材料采购计划表 (5)表劳务或加工项目经营状况测算表 第二十六条 成本检查和考核 1、根据需要集团将对各中心、各子公司的成本开支情况进行定期或不不定期检查。以确定所属中心、各子公司成本管理水平和成本核算情况。 2、集团所属中心、各子公司必须建立成本检查和考核制度，对其所属各部门或经办人员进行经常性成本业务考核和检查。 第五章 附则第二十七条 本规程解释权归集团财务结算中心。 第二十八条 本规程应结合集团颁布的有关规章制度共同114、执行。 第二十九条 国家有关制度和政策发生变化，按国家规定执行。 第三十条 本规程自总裁办公会批准之日起执行。 XX集团收入核算管理办法（草案）第一条 为加强集团收入的核算管理，在房地产行业会计制度的基础上，集合集团实际，特制定本办法。第二条 收入确认的基本原则一是物权转移，产品或商品已经发出；二是已经收到价款或已经取得收取价款的权利。第三条 经营收入的确认经营收入包括：土地使用权转让收入、商品房销售收入、房屋出租收入、代建工程结算收入。根据不同种类产品销售情况，按如下方式确认。一、土地使用权的转让：1、转让土地使用权，承让方需办理完“规划用地许可证”，收到地款占合同总价款70%以上的确认销售115、，但在全部价款未交清前不得出具办理土地证的交款证明。2、土地使用权转让合同中收取的基本建设管理费、超容积配套费、代收代交的电贴费等不得计入经营收入。二、商品房销售收入的确认应符合如下规定：1、达到并符合国家规定的商品房预售条件的商品房项目。2、已开具发票并收到全部价款或者取得购买方的付款认可证明。在未收到全部合同价款前，不得视同销售，发票不得交给购买方。三、出租房屋收入：应在租赁合同或协议约定的承租方付租日期应付的租金，作为经营收入的实现，对于合同规定的日期已到，而承租方未付租金的，仍应作为经营收入的实现。四、代建工程结算收入：应在工程通过竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的工程和工程价款116、帐单提交委托单位签证认可后，作为经营收入的实现。第四条 其他业务收入的范围和管理一、其他业务收入的范围：集团其他业务收入是指主营业务以外的各种收入，包括无形资产转让收入、固定资产出租收入热力供应收入、物业管理收入以及其他经营业务收入。二、其他业务收入均应上缴集团指定帐户，并由财务部门开据发票或收据。第五条 营业外收入的范围和管理一、营业外收入是指集团发生的与集团经营业务无直接关系的各项收入，包括固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚金收入、因债权人原因确实无法支付的应付款项等。二、各项营业外收入均必须按规定上缴集团指定帐户，反映到集团利润总额中，不得挪作他用。第六条 收入的日常117、核算处理一、收到土地、房屋的销售合同定金及预收委托单位的代建工程款。借：银行款项等 贷：预收帐款二、待土地、房屋合同价款达到收入实现条件并开具发票和结算单后转作销售结算；收到出租房屋租金后结转收入；代建工程竣工移交委托单位时，按合同规定的结算价款结转收入；根据房地产企业产品建设周期较长、产品价值较高、付款周期较长等特点，每半年结转一次收入，由应收款帐户转到经营收入帐户。借：应收帐款 贷：经营收入三、将预收的购房、土地定金及收到的委托代建款从预收帐款转入应收帐款。借：预收帐款 贷：应收帐款四、企业取得的各项其他业务收入。借：银行存款（应收帐款） 贷：其他业务收入五、经批准转销盘盈的固定资产、转销118、处理固定资产的净收益及取得的其他营业外收入。借：待处理财产损益（固定资产清理、现金、银行存款等） 贷：营业外收入第七条 本核算办法由集团财务结算中心解释并负责修订。第八条 本办法经总裁办公会批准后执行。XX集团统计管理办法（草案）第一章 总则第一条 为了有效地、科学地组织统计工作，保证统计资料的准确性与及时性，发挥统计工作在XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）经营活动中的重要作用，特制定本制度。第二条 集团统计工作的基本任务是对集团的生产经营活动情况进行统计调查，统计分析，提供统计资料，实行统计监督。第三条 集团实行集团、子公司二级统计管理体制和按业务部门归口负责的原则。集团财务结算中119、心负责组织、领导、协调、管理、监督集团统计工作。第四条 集团及各子公司根据工作需要，配备专职或兼职统计员。统计人员应保持相对的稳定，集团及各子公司的统计人员(包括兼职)调(变)工作时，事前必须征求集团财务结算中心及人力资源中心的意见，并要有适合的人员接替其工作。第二章 统计报表的管理与分工第五条 凡国家统计局、地方统计局和企业主管部门颁发的一切报表，由集团财务结算中心根据报表种类确定填报单位。如报表涉及两个以上部门，由集团财务结算中心负责召集有关部门协商编制。第六条 集团各中心、各子公司因工作需要，要求各下属填报的定期统计报表，须经财务结算中心或子公司总经理批准后，方能定为正式报表。正式定期统120、计报表，由集团财务结算中心或子公司财务部制订报表目录（集团定期“报表目录”附后），发放执行。未经集团财务结算中心批准的报表，各单位可拒绝填报。（注：各子公司定期统计报表只限于本公司填报）第七条 统计报表有如有个别项目需要修改时，由受表单位直接通知填报单位，并将修改后的式样备案，不必再办审批手续。第八条 集团定期统计报表，由集团财务结算中心统一印刷、保管、发放。第九条 上报及对外报送的各种统计报表，必须经各中心或各子公司领导审查签字后方可报出。子公司以XX集团名称对外上报时，必须先经子公司总经理签字后报集团财务结算中心审查签字后方可报出。对外所报报表，在报送时应抄送集团财务结算中心。第十条 凡上121、级业务主管部门向集团各中心、各子公司直接颁发的有关统计文件和报表，各业务部门应转送集团财务结算中心传阅。第三章 统计资料的提供、积累和保管第十一条 集团各中心、各子公司必须按时（依据各统计表所定期限）将统计报表按规定填报方法上报集团财务结算中心。第十二条 集团各中心、各子公司向外提供统计资料，公布统计数字，一律以本单位的统计人员所掌握的统计资料为准，同时必须经过本单位领导人和统计负责人审核、签署，并加盖公章。第十三条 凡外单位根据上级规定，并持有上级主管部门或统计局介绍信件来集团索取统计资料时，统由集团财务结算中心接洽提供，或由集团财务结算中心指定有关部门提供。第十四条 集团各项主要统计资料，122、由集团财务结算中心统计部掌管，集团各中心、各子公司的各项主要统计资料，由本单位统计人员掌管。第十五条 集团各中心、各子公司应将本单位的统计资料，采用卡片或台帐形式，按月、季、年进行整理分类，归档整理，以便及时使用。第十六条 集团各中心、各子公司编制的统计台帐和加工整理后的统计资料，必须妥善保管，不得损坏和遗失。对已经过时的统计资料，如认为确无保管价值，应呈请本单位总经理核准，并经集团财务结算中心会签后，方可销毁。第四章 统计数字差错的订正第十七条 统计资料发出后，如发出错误，必须立即订正。受表单位发现数字错误时，应立即通知填报单位订正，填报单位不得推诿或拖延。第十八条 集团内部报表如发生数字错123、误时，可根据不同情况按下列办法订正：一、日报表当日发现差错时，应及时用电话或口头查询订正，隔日发现差错时，应当在当日报表上说明。 二、重大差错必须以书面形式订正，并填报 统计数字订正单(附后)。各受表单位应将统计数字订正单贴在原报表上，并将原报表数字加以订正，以防误用。第五章 文字说明与分析报告第十九条 文字说明与分析报告是统计报表的重要组成部分，编制统计报表要做到：月报有文字说明，季报、年报有分析报告。第二十条 文字说明是统计分析的基础形式，必须根据统计报表中各项主要指标反映的问题，说明产生的原因、影响及其后果。第二十一条 分析报告应以报表为基础，以检查计划为重心，测定计划完成程度，分析计划124、完成与未完成原因，并提出改进意见。第六章 统计纪律及违纪责任第二十二条 集团各中心、各子公司从事统计工作的人员，必须严格按照统计制度规定提供统计资料，不准虚报、瞒报、迟报和拒报。第二十三条 属于保密性质的统计资料，必须严格保密，严防丢失，提供时应按集团有关制度的规定执行。第二十四条 对于违反以上规定的人员，集团财务结算中心及人力资源中心根据情节，依据集团规定给出处分，直至追究有关法律责任。第七章 统计工作的交接第二十五条 统计人员调动工作时必须认真办妥交接手续，在未办妥以前，原任统计人员不得擅离工作岗位，更不得因工作调动而影响统计工作的正常进行。第二十六条 统计人员调离工作时，必须做好下列工作125、：一、将经办工作情况全面地向接替人员交待清楚；二、培训接替人员的业务，使其能独立工作；三、所有统计资料(包括原始凭证、统计手册、台帐、报表、文件、历史资料等)与统计用具(如计算机、绘图仪、书刊等)应一一造出清单移交。 第二十七条 移交工作完成后，集团财务结算中心开出相关证明，调动人员凭此到集团人力资源中心办理调动手续。第八章 附则第二十八条 本办法经总裁办公会批准后执行。第二十九条 本办法的修订权及解释权归集团财务结算中心。XX集团关于日常费用开支管理的规定（草案）第一条 为了进一步完善和落实XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）各项规章制度，促进集团经营管理水平的提高，保证集团范围内资126、金周转的畅通，根据集团实际情况，现就集团范围内的日常费用开支管理统一如下规定。第二条 适用范围。 一、本规定适用于集团范围内各中心各子公司。 二、集团各中心和实行收支两条线的单位的费用、资金开支管理权限在集团财务结算中心；其他财会独立核算单位的费用、资金开支批准执行权限在所在单位，由所在单位严格按照本规定执行。 第三条 计划管理 。一、集团：各中心于每季度第一月的号将编制的第 季度费用开支计划申报单送财务结算中心。财务结算中心在10号前将审核后的申报单。二、子公司：各部门（项目组）于每季度第一月号将编制的第季度费用开支计划申报单送财务部，财务结算中心在号前将审核后的申报单回复各部门（项目组）。127、第四条 审批程序及权限。一、日常费用1、集团：由经办人按要求认真填写用款申请单或借据经中心总经理及财务结算中心总经理审批后，财务部门方可支款。2、子公司：由经办人按要求填写用款申请或借据经部门经理、总经理及财务部经理审批后，财务部门方可支款。二、大宗费用1、集团：由各中心提出书面报告，经总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支款。2、子公司：由各子公司提出书面报告，经管理中心和财务结算中心总经理审核后报总裁批准后财务部门方可支付款项 第五条 费用开支标准。一、差旅费 参见差旅费开支办法的有关规定。二、办公费1、一般管理人员，每人每月 元（不包括计算器等办公、绘图工具，下同）。2、部门经理以上人员128、，每人每月 元。3、由集团管理中心按上述费用开支标准掌握执行。三、业务招待费 参见宴请制度。四、其他业务性支出由经办人申请，中心负责人或子公司经理审核好，报总裁批准。五、交通费1、集团按工作岗位发放交通补贴。具体参照XX集团车辆配置及交通补贴发放暂行办法。 、集团各中心、各子公司公务用车原则上实报实销。六、报刊杂志、书籍费本着节俭、实用的原则，凡需订阅、购置的报刊杂志、工具书籍等，必须由管理部门事前统一编制订购计划，报财务中心经理、分公司经理审批后，方可订购。七、员工培训费用集团员工的培训由集团人力资源中心制定培训计划与费用预算，经财务中心总经理批准后，按计划支付并由各受益单位分担费用。 八、129、通讯费用参见集团移动通讯工具管理办法九、其他行政、福利、其他、奖励性费用 参见XX集团职员手册第六条 其他。一、集团、各子公司可以根据本规定制订适合自己公司的费用开支标准细则，但不得超过本规定标准，并报财务中心备案。 二、本规定下发后，各子公司应根据本规定精神，设计适合本单位情况的有关单据、附件和表格。 三、对不按本规定条款执行的部门，财务部门不予开支报帐，影响工作追究责任人责任。第七条 本规定由集团财务中心负责解释。第八条 本办法总裁办公会批准之日起执行。 XX集团会计电算化系统管理制度（草案）一、XX集团会计电算化系统操作管理制度第一章 系统使用管理第一条 为保证会计电算化系统的安全可靠运130、行, 必须对系统的操作使用做出严格的控制。第二条 在会计电算化系统投入运行前, 由系统管理员（可由部门经理兼任）确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限, 并记录备案。运行中需要增减使用人员, 按同样手续办理。第三条 对各使用人员明确划分使用操作权限, 形成适当的分工牵制, 健全内部控制制度。第四条 本会计电算化系统原则上专机专用, 谢绝无关人员使用机器做其他工作。第五条 任何人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构。第六条 出纳人员不允许进行系统性的操作。第七条 操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作，负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表。131、第八条 存档数据、软盘、 帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管。第九条 系统管理员必须做好日常检查监督工作, 发现不规范使用应及时制止, 并采取措施避免同样情况再次发生。第二章 上机操作规程第十条 操作人员必须是合法有权使用人员, 经过培训合格并经系统管理员正式认可后, 才能上机操作。第十一条 操作人员上机前应做好各项准备工作, 尽量减少占用机器时间, 提高工作效率。第十二条 操作人员的操作密码应注意保密, 不能随意泄露, 密码要不定期变更。第十三条 操作人员必须严格按操作权限操作, 不得越权或擅自上机操作。第十四条 操作人员应严格按照凭证输入数据，应保证输入的数据与132、凭证数据的一致性。已输入计算机的数据，如在记帐前发现差错，可按凭证进行修改，如在记帐后发现差错，必须另作凭证，以红字冲销纠正。第十五条 每次上机工作完毕后都要作好工作备份。为防止发生意外事故，重要财务数据每月备份一次，一式两份。备份的数据软盘，应指定专人负责保管。第十六条 在系统运行过程中, 操作人员如要离开工作现场, 必须在离开前退出系统, 以防止其他人员越权操作。第十七条 任何人如有伪造，非法涂改变更，故意毁坏命令程序、数据文件、帐册、软盘等行为，依照会计法，将受到行政处分，情节严重的要追究法律责任。第三章 帐务处理程序 第十八条 帐务系统初始化:在初次建立会计电算化系统时, 需要进行系统133、初始化工作, 在会计主管（或部门经理以下同）授权下进行设置会计科目、帐本格式、凭证类型、期初余额等项内容的设定。第十九条 帐务系统更改：系统正常运行期间，任何对帐务系统的修改变动，必须得到会计主管的批准。第二十条 日常帐务处理： 一、凭证处理：会计电算化系统输入的记帐凭证分两种，即：机制记帐凭证和手工编制的记帐凭证。记帐凭证要严格按照国家财会制度规定编制，对不真实、不合理的原始数据、凭证不予受理，对记载不确切、不完整的原始数据和凭证应予以退还，并要求更改和补充。为适应会计电算化系统的正常运行，编制记帐凭证还必须做到：1、机制记帐凭证的编制：机制记帐凭证是指各子系统输入原始凭证（如销售原始发票和134、银行收款凭单）由计算机，按有关规定编制并打印的记帐凭证。机制记帐凭证直接通过机内程序转到帐务处理系统进行记帐、编报表等业务处理。机制记帐凭证编制前，要认真审核原始凭证的合法性、正确性，输入计算机及打印出的记帐凭证必须做到科目使用正确，数字准确无误。打印出的机制记帐凭证需有制单人、审核人、记帐员及财务部负责人章，连同所附原始凭证装订成册妥善保管。2、手工记帐凭证的编制：手工编制记帐凭证是指会计人员根据原始凭证采用手工办法编制的记帐凭证。手工编制的记帐凭证必须做到：（1）原始凭证必须是合法凭证。经济业务内容、摘要应规范化，措词要确切，其中标准摘要按规范填写正确。（2）帐户使用正确。（3）借贷方金额135、相等。（4）原始凭证同记帐凭证金额一致。对会计分录的摘要内容必须唯一，即：一种摘要内容，只能对应一个最细的明细科目，据此确定其隶属于那一个一级、二级、三级科目。要求摘要内容简洁、扼要，用尽量少的字表达出该笔业务的内容。凡能归入标准摘要的业务内容，应尽量的使用标准摘要。对于新的业务内容可按上述原则编写新的标准摘要，并注明所对应的科目名称及科目代码。3、记帐凭证编号必须连续。编号间断时应在断号后第一张凭证上说明断号原因并签字盖章。4、现金日记帐和银行日记帐可以由机器直接登记，出纳人员不登记帐簿。为工作方便，出纳人员可以自设备查辅助帐。二、记帐凭证的审核与保管1、记帐凭证必须经凭证审核员严格审核无误136、后方可进行登帐处理。2、操作员每输入一张凭证，结束前要自审一次无误后再按结束键。3、输入计算机的凭证、单据应由制单人、审核员、记帐员、财务部负责人签字后方为有效凭证。4、已输入的凭证应在输入操作完毕装订成册后，交由专人负责存档保管。5、同一张凭证，制单和复核不能是同一个人。三、帐表打印和结帐:1、现金、银行存款日记帐需要每月打印，并应与出纳库存现金核对无误。2、银行余额调节表、科目汇总表每月打印一次。3、在结帐前按有关规定做好当月各类帐务数据和报表的备份工作。4、月底，以上工作正确完成后，由系统管理员进行结帐，系统自动生成下月期初余额。5、每年年末必须将全部帐簿打印输出，装订成册，作为会计档案137、保存。四、会计报表1、单位应根据帐簿数据准确编制或由计算机自动生成会计报表。帐表之间的数据必须衔接一致。2、会计报表、计算表、分析表，按各核算子系统及管理要求和时间打印输出，经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。3、单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求，按会计主管部门的统一设计和布置。4、单位必须以软盘和书面形式上报报表，软盘和书面报表的数据必须一致，书面报表必须由机器打印并按规定由有关人员签字盖章。第四章 附则第二十一条 本制度由集团财务结算中心解释并负责修订。第二十二条 本制度经总裁办公会批准后执行。二、XX集团会计电算化系统软、硬件管理制度 第一章 系统管理制度第一条 财务用计138、算机应做到专机专用，不要兼做其它工作。第二条 除了被允许操作财务软件的人员和系统管理员外，其他人未经允许不得用机。第三条 每次用计算机必须使用不间断电源(UPS),以避免意外断电造成核算数据丢失影响系统运行。第四条 计算机禁止用外来软盘，坚决禁止在计算机上玩游戏，以防止计算机感染病毒。第五条 有上、下级单位送来的数据盘，在使用前，必须做好查病毒工作。第六条 计算机发生故障应及时维护。对于无法处理的故障，应通知集团管理中心并及时与销售计算机的单位取得联系。第七条 财务软件运行中发生错误时，应及时排除，如无法处理，应通知集团管理中心并及时与财务软件销售单位取得联系以便及时解决问题。 第二章 系统维139、护第八条 为保障电算化系统的正常运行，需要进行经常性的系统维护，其内容主要包括：一、对系统硬件设备的日常检查和维护，以保证系统的正常运行；二、在系统发生故障和出现异常时，排除和恢复运行；三、在系统扩充时，负责安装、调试，直至运行正常；四、在系统环境发生变化时，随时做好适应性的维护工作；五、系统中的会计数据需要每天进行备份。第三章 系统硬件维护第九条 一般情况下每月应由集团管理中心全面检查一次计算机硬件系统，并做好检查记录。第十条 在系统运行过程中，出现硬件故障，及时进行故障分析，并做好检查维修记录。第十一条 在设备更新、扩充、修复后，由系统管理员与维护员共同研究决定，并由系统维护人员实施安装和140、调试。第四章 附则第十二条 本制度有集团财务结算中心解释并负责修订。第十三条 本制度经总裁办公会批准后执行。 三、XX集团会计电算化系统岗位责任制度 第一章 核算系统人员分工 第一条 为适应会计工作电算化后会计工作重点的转移和岗位的变动，需要对财会人员的工作内容和任务以及相互分工做出调整。会计电算化后的工作岗位分为基本会计岗位和电算化会计岗位。基本会计岗位可包括：会计主管（或部门经理）、出纳、会计核算各岗、稽核、会计档案管理等。电算化会计岗位包括电算主管、电算化操作、审核记帐、系统管理、数据分析、档案管理等。以上岗位中系统管理工作与出纳工作不得互兼。第二章 会计电算化系统各类人员岗位责任制第二141、条 系统管理员责任制一、 负责会计电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统的正常运行，做到合法、安全、可靠、可审计的要求。在系统发生故障时，应及时到场，并组织有关人员尽快恢复正常运行。二、定期检查软、硬设备的运行情况；负责系统运行中软、硬件故障的消除工作；负责系统的安装和调试工作；按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护。三、协调本系统各类人员之间的工作关系。四、检查会计凭证的预处理工作，确保各类输入数据符合系统的要求。五、负责计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性检查工作。六、 负责本系统各有关资源（包括硬件设备、软件、数据及文档资料等）的调用、修改和更新的审批手续。七、负责本系142、统运行的安全性、正确性、及时性检查工作。八、做好本系统操作运行情况的总结工作，并提出更新软件或修改软件的需求报告。 九、负责本系统各类人员的工作质量考评，并提出任免意见。 十、完善现有的管理制度，并制定岗位责任与经济责任考核制度。 十一、 此岗位可由电算主管或部门经理兼任。第三条 会计电算化操作员责任制一、负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据，输出记帐凭证、会计帐簿、报表，进行部分会计数据处理工作。二、严格按照系统操作说明进行操作。三、当天的日记帐数据，做到当日帐当日清。日记帐输入应做好日清，在月末应将核对无误的明细帐和科目汇总表打印输出。四、月末打印记帐凭证。五、每次操作完毕，应及时做好各类143、备份数据和存档数据。六、 注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，备份数据应妥善保管。七、系统操作过程中发现故障，应及时向系统管理员报告，并做好故障记录和上机记录等事项。八、按分管的内容汇集材料收发、领退单、销售发票、工资变动及停止发放等各类单据。九、 在规定的期限内，根据原始凭证准确编制会计记帐凭证。十、编制会计凭证应符合财会制度的要求。做到内容完整、数据正确；代码要合法、恰当、摘要应简明规范。 十一、 此岗位可由出纳和其他会计核算人员担任。第四条 审核员责任制一、负责凭证数据的审核工作，包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性。二、负责输出数据正确性的审核工作。三、对不真实、不合144、法、不完整、不规范的凭证，退还各有关人员更正、补齐后，再行审核。四、对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据不予签章确认。五、此岗位可由电算主管或部门经理兼任。第五条 会计档案管理员责任制一、负责本系统各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的备份和存档保管工作。二、做好各类数据、资料、凭证的安全保密工作，不得擅自出借。三、按规定期限，向各类有关人员催交备份数据及存档数据。四、此岗位可由电算主管或部门经理兼任。第三章 附则 第六条 本制度由集团财务结算中心解释并负责修订。 第七条 本制度经总裁办公会批准后执行。四、XX集团会计电算化系统会计档案管理制度 XX集团中国（有限）公司的会计档案145、包括贮存在磁盘(软盘和硬盘)上的会计文件和会计凭证、会计帐簿、会计报表等书面形式的会计核算资料。第一章 数据资料管理与保密机内数据文件及其备份和作为会计档案资料打印输出的各种凭证、帐册、报表，应按有关财会制度使用、保管。第一条 记帐凭证的输出与保管有关会计人员应及时将审核无误的原始凭证或手工编制的记帐凭证，输入计算机。月末将审核无误的记帐凭证打印输出后，按标准装订成册，妥为保管。第二条 科目汇总表、帐簿打印时间。一、现金、银行日记帐每月打印。二、银行余额调整表每月打印一次。三、总分类帐和各种明细分类帐每年打印一次。四、现金、银行存款、记帐凭证的科目汇总表每本打印一次，并同该本记帐凭证一起装订。146、五、会计报表、计算表、分析表，按管理要求和时间打印输出，经有关财会人员审核无误后签字生效。第三条 由机器打印输出的会计档案发生缺损时，必须补充打印，并要求操作人员在打印输出的帐页上签字盖章，财务主管签字盖章认可。第二章 数据备份管理第四条 由于会计核算数据的重要性，必须经常进行备份工作。第五条 在日常工作中, 准备三套软盘循环使用, 隔日进行备份,以避免意外和人为错误造成对工作的干扰。 第六条 需要做备份的包括系统设置文件、科目代码文件、期初余额文件、本月帐务文件、报表文件及其他核算子系统的数据文件。第七条 机内凭证及总分类帐、明细分类帐、报表，应视同会计资料按月做两套软盘备份，交会计档案保管147、员或由专人分别放置在不同地方妥为保管。第三章 会计档案管理第八条 会计档案存档手续: 打印输出的凭证、帐册、报表，必须有会计主管的签章才能存档保管。第九条 为保证备份数据的安全, 备份软盘必须贴上写保护标签, 装入盘套, 放进硬盒, 存放在安全、洁净、防热、防潮、防磁的场所。第十条 由打印输出的凭证、帐册、报表等书面形式的会计档案按会计档案管理办法规定的保管期限和管理办法管理。第十一条 随计算机配置而来的操作系统、各类应用程序软件以及购买的商品化会计核算系统软件，和以上软件的备份磁盘，作为会计档案保管。第十二条 各类会计档案的出借，均必须经过部门经理审批同意并签章，如果对备份磁盘的操作可能危及148、该备份磁盘的完整性，应制作该备份磁盘的复制件，使用复制件进行操作。第十三条 必须加强会计档案的保密工作，任何人如有伪造、非法涂改变更、故意毁坏数据文件、帐册、备份磁盘等的行为，将受到行政处分，情节严重者，将追究其法律责任。第四章 附则第十四条 本制度由集团财务结算中心解释并负责修订。第十五条 本制度经总裁办公会批准后执行。三、工程技术管理制度XX集团委托设计工作管理办法（草案）第一条 根据XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）体制改革的需要，为适应市场经济要求，完善规章制度，使规划设计工作进一步专业化、规范化、科学化，特制定本管理办法。第二条 建筑设计院作为独立法人单位，一般应承担以下工149、作：一、建筑设计（含总图规划、民用建筑设计、工业建筑设计等）、结构设计、采暖通风与给排水设计、电气及自动化设计；二、建筑、结构、工程地质、采暖通风、给水排水、电气及自动化的可行性技术咨询；三、工程图纸晒复印等任务。第三条 集团根据市场、用户需求及集团的工作需要，对设计院的设计工作进行监督。第四条 开发项目经批准立项后，集团协助子公司完成项目的各设计阶段的工作。第五条 规划设计方案一般采用招投标的方式，要求方案有竞争意识，有突破创新，经反复论证，择优选用。扩初设计和施工图设计可采用委托设计的方式，择优选用省内设计院，以便后期施工配合。第六条 集团协助子公司根据工程特点和技术要求，选择资质等级和业150、务范围与之相符的勘察、设计单位，由子公司依法签订书面合同，并在合同中要求设计单位向施工现场派驻设计代表。第七条 子公司开发项目确定后，委托勘察部门进行工程地质勘察时，首先需办理工程地质勘察委托书并签订工程地质勘察合同，按时提供必要的资料（包括地形图、总平面图、钉桩成果报告或提供相应的放线条件）。地质勘察部门应在双方协商的期限内，完成工程地质勘察外业工作并向委托方提交工程地质勘察报告。第八条 要求进行工程地质勘察的子公司作为委托方需参照工程勘察收费标准（国家物价局、建设部92价费字375号文件）向勘察部门支付勘察费用。第九条 子公司委托设计院进行规划设计时，需办理规划设计委托书和签订工程设计合同151、，并提供必要的设计资料：一、规划部门批准的设计条件通知书(含规划设计要点)；二、征地地形图、管线接口图、规划红线图、地质勘查报告；三、给各专业的文字性设计要求（如：户型户室比、厅及厨房卫生间面积、厨卫设备标准等）。子公司根据生产计划进度要求设计院安排好设计计划进度，精心组织规划方案和建筑单体设计方案，在符合集团有关部门、子公司对规划方案要求及单体建筑初步设计批复要求的情况下，组织好施工图的设计，满足子公司的开工计划需要，并积极配合施工进度中的技术交底和结构验收等工作。第十条 子公司作为委托方参照国家建设部的有关设计收费标准向设计院支付规划设计费用。第十一条 规划设计周期不超过建设部83年颁发的152、民用与工业建筑设计周期定额试行稿中规定的内容。但集团及各子公司根据经营的需要要求提前设计周期的工程项目，可要求设计院采用加班等办法缩短设计周期。具体设计周期由集团、子公司和设计院协商的原则在设计合同中确定。第十二条 勘察设计文件应当符合有关技术标准、规范，符合设计任务书和合同规定，保证使用功能。勘察设计文件内容，应当评价准确，数据可靠；设计文件深度应符合相应设计阶段的要求，施工图要符合批准的初步设计文件。设计文件中提出使用的材料、构配件、设备应注明产品技术指标和质量要求。第十三条 子公司工程技术人员必须熟悉图纸，发现不合理设计后应及时采取改正措施并报集团公司。 第十四条 集团组织设计单位参加工153、程图纸会审和技术交底。设计单位应参加工程地基基础、主体结构（含主要隐蔽工程）和竣工质量验收并签字盖章，参加工程质量事故调查，并提出技术处理方案。现场需改变使用功能或进行工程改造时，改造方案必须经集团和原设计单位审查认可，现场不得擅自改动。第十五条 本办法解释修改权在集团设计工程中心。第十六条 本办法自发布之日起执行。XX集团工程招标控制程序（草案）第一条 目的与使用范围本程序规定XX集团工程招标的质量控制要求，以确保选择最佳施工单位，从而保证工程质量。第二条 职责一、本集团总裁任招标领导小组长，全面负责招标的领导工作。二、设计工程中心负责招标全过程的具体管理工作。三、投资中心、财务中心、管理中154、心、子公司配合设计工程中心进行招标工作。四、本集团招标领导小组负责确定招标方式，确定投标单位的范围，并对投标单位的资质进行审核。第三条 工程招标工作一、招标的确认招标工作在集团总裁在招标文件上签认“同意招标”后进行。二、招标方式的确定1、具体项目的招标方式由集团招投标领导小组讨论确定。2、招标原则上要采取邀请招标的方式，议标的项目应符合建委的有关规定，不属于政府议标项目范围的，采取议标方式要经集团招标领导小组讨论通过。3、采取议标方式招标的项目，要遵循“先招标后开工”的原则，并要对总分包单位的质量体系或质量保证能力进行评价。三、参加投标的施工单位的选择1、具有与投标的施工单位必须具备如下资质条155、件（1）具有与施工项目要求相符的企业资质等级。（2）具有与企业资质等级相符的自有职工技术人员和管理人员。（3）现有承担的施工任务能够证明具有企业资质等级相应的能力。（4）承担施工任务的项目经理部的施工力量包括管理、技术人员、人数、施工机械等方面达到要求。2、符合条件的施工单位在投标前，要经过初选。初选的施工单位应本着民主推荐、招投标领导小组确定的原则划定。3、各中心、子公司均可推荐施工单位、要按规定填写施工单位选择、推荐、资审会签审批表。填好后交集团招投标领导小组。4、设计工程中心工程管理部负责推荐表的收集，并负责对推荐的施工单位的资质复核，复核情况由工程管理部向招投标领导小组汇报。5、招投标156、领导小组根据汇报的施工单位的情况进行讨论、表决，表决采取无记名投票方式。经表决超过半数的单位，方能作为初选的范围。四、招标的准备1、编写招标文件：招标文件的编定由设计工程中心工程管理部负责组织，先由设计工程中心工程管理部草拟后，送子公司讨论修改后，报总裁审核。2、招标文件应包括以下内容（1）工程基本条件。（2）招标要求（见第三条.八.4）（3）结算时进行调价款及工期调整的范围。（4）主要材料、设备供应方式及暂估价清单。（5）工程款支付方式及预付款。（6）投标须知。（7）对总、分包单位的要求（8）应补充的条款（9）工程项目一览表。3、对总承包单位的质量体系或质量保证能力进行评价，对有质量体系认证157、整数的单位，优先考虑。五、编制标底1、编标依据的图纸经设计工程中心设计部审核和鉴认。2、标底可由设计工程中心直接组织人员编写，也可委托具有编标资格的编标单位编制。3、委托其他单位编制时，受委托单位需要具备以下条件：（1）必须为委托方严守标底秘密（2）在经营范围内具有编标资格。（3）具有满足委托方要求的相等级资格的预算专业人员。（4）能够满足委托方标底交付的时间要求，取费合理。六、招标的申请与审批1、编标过程中，子公司向集团办理招标申请手续。2、设计工程中心、投资中心、财务中心对标底、进行复核、审查。3、经核准的标底必须严格保密，严禁泄露。4、投标的施工单位由招投标领导小组在初选范围内确认。经招158、标领导小组确认的投标单位要按规定填写投标单位资格预审表，报集团总裁办公会议审核批准后方可确认为投标单位。5、新确定的投标单位数量必须符合规定要求。七、招标1、由设计工程中心负责召开招标会，发放招标文件及有关资料，并由设计工程中心解答质疑，子公司负责引导施工单位查看现场。2、招投标领导小组必须对投标施工单位的标函，认真检查，确认符合标准，并妥善保管。开标前，防止私拆，泄露投标标底。八、开标、评标、决标1、开标前，应成立评标小组。评标小组组长由集团总裁担任。评标小组其他成员由与招标相关的职能中心、子公司负责人组成。2、开标会由设计工程中心工程管理部组织。3、标底、标函必须当众启封，以体现公正原则。159、4、评标必须坚持根据报价并结合工期、质量标准、企业信誉、施工组织设计综合考虑。对通过质量认证的施工单位可在企业业绩中按评标计分规定打分。5、汇总各施工单位各项得分，排出名次，第一名为中标单位。九、中标单位确定后，要按规定履行施工承包合同签订前的有关手续。第四条 投标资料由设计工程中心工程管理部负责归档保存。第五条 本办法自发布之日起执行。XX集团建设工程设备招标控制程序（草案）第一条 目的通过实施本办法，确保需招标的建设工程质量，并在确保质量的同时，节约和降低采购费用。第二条 使用范围本程序适用于XX集团开发项目设备招标工作。第三条 职责一、集团总裁领导设备招标工作，并对设备招标工作予以指导。160、二、集团总裁同时任本集团设备招标领导小组组长，全面负责招标的领导工作。三、设计工程中心负责设备招标的具体管理工作。四、投资中心、财务中心、子公司配合设计工程中心进行设备招标工作。五、子公司负责中标单位确定后的订购工作。六、集团设备招标领导小组负责确定招标方式，确定投标单位的范围，并对投标单位资质进行审核。第四条 工作程序一、招标确认招标工作在集团总裁在招标文件上签认“同意招标”后进行。二、设备招标范围凡金额在10万元以上的单台设备（或机组）或单项工程中总金额在50万元以上的设备采购，均应进行招标。三、招标方式的确定1、具体开发项目设备的招标方式由集团设备招标领导小组讨论XX集团设备投标单位选择161、推荐、资审会签审批表。填好后，交集团设计工程中心材料设备部。2、材料设备部负责所推荐的设备投标单位的复核，符合情况由设计工程中心材料设备部向设备招标领导小组汇报。3、初选单位经调查对其质量体系或质量保证能力考察评定合格后，方可参与投标。经过质量体系认证的单位优先。4、设备招标领导小组根据汇报的设备投标单位进行讨论、表决；表决采取无记名投票方式。经表决超过半数的单位，方能作为初选范围。四、设备招标的准备1、招标文件的编写。招标文件的编写由设计工程中心材料设备部、子公司负责组织，列出招标设备清单后，报设计工程中心，由设备工程中心负责人审核，修改，组织有关单位会签。2、招标文件的内容:（1）招标书162、（2）投标须知（3）设备清单、技术参数，图纸。（4）投标书（格式）（5）合同条款（6）其他需说明的事项五、招标的申请与审批1、设备招标的单位由招标领导小组在出圈的范围内确认。经招标领导小组确认的投标单位要按照规定填写投标单位资格预审表，报集团总裁办公会议批准后方能确定为投标单位。2、所确定的投标单位的数量必须符合规定要求。六、招标1、由设计工程中心材料设备部负责召开招标会，发放招标文件及有关资料，并由材料设备部解答质疑。2、设计工程中心材料设备部必须对设备投标单位的标函，认真检查，确认符合标准，并妥善保管。开标前，防止私拆，泄露投标标底。七、开标、评标、决标1、开标前，应成立评标小组。评标小组163、组长由集团总裁指定的代理人担任。评标小组其他成员由与招标相关的职能中心、子公司人员组成，具体任选由招标领导小组确定。2、开标会由设计工程中心材料设备部组织。3、标底、标函必须当众启封，以体现公正原则。4、评标必须坚持根据报价并结合供货期、质量标准、付款方式、企业信誉综合考虑，择优确定的原则。5、供货单位必须认可并全面履行招标文件所要求的各项条件，设备质量好，技术先进，社会信誉好，近三年供货合同履约率达到100%。6、决标采取评标小组成员无记名投票方式，超过半数为中标单位。设计工程中心保存好全部质量记录并归档。7、中标单位确定后，要按规定履行设备供货合同签订前的有关手续，合同中须明确规定由供货单164、位或甲方定货的清单。8、中标单位确定后，由子公司与中标单位签订订购合同。9、招标工作到设备供货合同签订止，设计工程中心保存好全部质量记录并负责归档。第五条 本办法自发布之日起执行。XX集团工程技术、质量、科技管理暂行办法（草案）第一章 总则第一条 XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）工程技术、质量管理工作应遵循以下原则：一、子公司在集团指导下，依法对其项目中的工程技术和质量问题进行决策，承担最终责任，并接受总公司监督。 二、集团工程技术管理工作的重点是以集团为主要出资方的项目，对以子公司为主要出资方的合建项目和自建项目原则上只进行监督和咨询服务。三、集团工程质量管理范围包括集团所属的所165、有工程项目，对其工程质量进行全方位、全过程的监督管理。第二章 工程技术管理第二条 关于审图管理一、子公司必须坚持开工前的审图制度，设计工程中心定期进行检查。对集团开发项目，必须由设计工程中心会同有关部门进行审图。审图内容包括代建项目的单体方案、初步设计(含扩大初步设计)、施工图设计和合建项目的单体方案、初步设计(含扩大初步设计)；对上述范围以外的、工程技术复杂的项目，子公司可委托设计工程中心对项目的单体方案、初步设计(含扩大初步设计)、施工图进行复审；对集团认为需要把关的项目，可随时指派工程设计中心进行审图。图纸审查后须签字盖章。 二、经设计工程中心审图后出现问题的，设计工程中心负审查责任；子166、公司未能及时送审或审图后不按审图意见执行而出现问题的，子公司负完全责任。三、实施细则详见审图管理实施办法(试行) 第三条 关于施工组织设计审查管理 一、对所有建设项目，施工单位必须编制施工组织设计，子公司负责审查。对技术复杂的工程，子公司可会同设计工程中心协助审查。 二、子公司在小区开工建设前必须编制小区建设组织设计，设计工程中心进行监督、抽查。 三、凡因未审查或审查不认真而出现问题的，由审查单位负审查责任。 四、实施细则详见施工组织设计审查管理实施办法(试行)。 第四条 关于施工图设计交底的管理一、子公司必须坚持开工前的施工图设计交底工作。二、如不执行而出现问题的，子公司负完全责任。 三、实167、施细则详见施工图设计交底管理实施办法(试行)。 第五条 关于材料、设备的选用管理 一、对电气工程中重要的、易出安全事故的材料、设备，以及各专业的进口材料、设备，由于公司申报、设计工程中心审定。 二、设计工程中心负责组织有关单位对主要或新型材料、大型或特殊设备进行考察，依据考察结果、质量标准和参考价格，区分不同档次，向子公司推荐生产厂家。子公司可在推荐范围内选用。子公司介绍的非推荐范围内的生产厂家，经工程设计中心认定后，可列入推荐范围。 三、对上述范围以外的材料、设备，由子公司自行选用。 四、凡设备需要以招投标方式确定的，要认真组织或委托进行招投标工作。 五、子公司选用推荐范围内的材料、设备而出168、现质量标准问题的，设计工程中心负指导失误责任，子公司负裁定失误责任；子公司不选用推荐材料、设备而出现问题的，自负完全责任。 六、属于公司自选范围内的材料、设备出现问题的，由子公司负完全责任。 七、实施细则详见材料、设备选用管理实施办法(试行)。 第六条 关于工程样板管理 一、子公司施工管理应坚持工程样板制度，适时做好样板。 二、参加验收单位承担指导责任。并书面提出意见. 三、不做工程样板或虽做了工程样板但不采纳验收单位建议，大面积施工而出现问题的，子公司负完全责任。 四、工程样板迟迟不能验收而影响项目进度的，子公司负完全责任。 五、实施细则详见工程样板管理实施办法(试行)。 第七条 关于工程技169、术洽商管理 一、子公司通过工程技术洽商，进行工程设计变更。 二、对重大的技术问题，子公司可会同设计工程中心协助解决。 三、按照设计工程中心指导意见实施而出现问题的，设计工程中心负指导失误责任，子公司负裁定失误责任。其他情况均由子公司负完全责任。 四、实施细则详见工程技术洽商管理实施办法(试行). 第八条 专业技术管理 一、根据上级发文和总公司工程技术管理状况，设计工程中心负责及时转发、制定、修改有关专业技术管理文件。 二、各专业的技术工作，须遵循相关的管理文件执行。三、子公司可会同设计工程中心解决工程中的疑难或重大技术问题。四、电气专业的具体内容详见电气专业工程管理实施办法(试行)。 第三章 170、工程质量管理 第九条 关于工程质量管理 一、设计工程中心作为集团工程质量的主管部门，负责指导、监督、检查子公司工程质量管理工作，下达集团年度质量工作计划、年度质量考核指标。 二、子公司依法对其工程质量进行管理，完成集团的年度质量考核指标，并承担最终工程质量责任。 第四章 科技管理 第十条 关于科技管理 一、设计工程中心负责编制集团年度科技计划、制定相关的管理制度及奖励办法、组织技术攻关、专业技术培训和新技术、新材料、新设备、新工艺及科技成果的推广应用。 二、在集团指导下，组织科研成果的鉴定和合理化建议的评奖活动。三、子公司应积极响应并认真配合总公司的科技工作，大力开展自身的科技活动，做好收集、171、推广等事务性工作，按集团要求上报科技成果及合理化建议。 第五章 附则第十一条 本办法自发布之日起执行。第十二条 本办法的解释权在集团设计工程中心。XX集团审图管理实施办法（草案）为加强对XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）及子公司所属建筑、市政工程的技术管理，提高工程质量、降低工程成本、适应体制改革及市场竞争的需要，结合集团多年来的工程实践，特制定本办法。 第一章 总则第一条 集团及子公司技术人员应充分认识审图工作的重要性。通过严格的图纸审查，不但可以节约投资、避免浪费、提高质量、消除隐患，还可使我们的产品更能符合住户的要求、提高市场竞争力。 第二条 集团及子公司应按规定的审图范围严格172、审查图纸，对所经营的工程项目的各种图纸均不得漏审。图纸审查后须签字盖章。 第三条 送审时，除设计图纸外，还应提供设计委托条件及其他有关资料。 第四条 审图及意见反馈一定要在该图纸进入下一道工序前提前或按期完成。方案图未经审查不得开展初步设计；初步设计(含扩大初步设计)未经审查不得开展施工图设计；施工图未经审查不得开工。第五条 对未及时送审而不能修改的图纸部分，集团不再进行审查。第二章 审图内容第六条 规划阶段：一、图纸内容要符合市规划局的规划设计条件和标准，配套齐全、布局合理；二、建筑形式丰富多彩，空间组合富于变化，各类建筑、尤其是居住建筑的单体平面要满足使用要求；三、土地利用合理，竖向设计准173、确，节省土方，降低工程造价；四、功能分区应与现状条件很好地结合，有利于开发建设的分批分期实施和物业管理；五、按定额指标核算配套工程是否齐全，公共设施布局要合理；六、市政管线的间距应符合规定，站点的规模、负荷、建筑面积及用地要适宜；七、交通组织合理，避免过境交通；满足文件规定的绿化用地要求，环境优美、舒适；八、各项规划指标切合实际、完善合理。 第七条 单体方案：一、建筑性质、建筑规模、层数、高度和建筑标准应符合规划要求和城市规划管理部门的设计条件；二、道路、交通、停车场地、消防、人防、日照、绿化、市政等要符合有关规范和规定；三、建筑外循要从小区整体考虑，既体现现代化城市风貌，又与街景相协调；四、174、建筑平面必须做到功能合理，满足使用，同时考虑经营及管理的要求；五、对公共建筑的平面和空间，应布置紧凑，利用率高，相同性质辅助用房相对集中布置，人流组织要合理；六、住宅建筑的户室比、面积指标、平面系数、设计标难需符合设计任务书要求；七、结构方案应安全、可靠、方便施工、经济实用；装修标准应符合设计任务书的要求。 第八条 初步设计：一、图纸内容要符合批准方案的规模和设计原则，符合防火、人防、节能、抗震以及其他有关规范和设计标准，符合总体设计，没有漏项或超出标准；二、各种用房的面积分配、平面布置、相关关系要合理，房间的开间、朝向、进深、交通、通风、采光、消防、疏散、建筑装修标准要适宜；三、结构选型及布175、置合理；给排水、消防、热力、煤气、采暖、空调、照明、电讯、电视等设施配备齐全、档次标准恰当。 第九条 施工图设计：一、建筑图纸除符合初步设计规定外，其各种标准还要符合经营销售及拆迁用房的需要，满足使用功能、维修及物业管理的要求，设计要合理。二、结构图纸要满足抗震及特殊地质条件的要求，安全可靠，减少不必要的浪费，充分考虑技术、设备条件及施工可行性。三、设备图纸要考虑各种系统设置的合理性及管线走向、设备布置的可行性，对采用新材料、新技术的设备应注意其使用的可靠性和耐久性。四、电气图纸要考虑线路布置合理、设备运行可靠，要特别注意防火、绝缘等保护措施及消防隐患。五、室外管线的设计应有综合管线图，注意各176、种管线的间距要符合规定，各交叉点处的标高要表示清楚，管线尽量一次建成，避免二次开挖，造成浪费。六、除上述分专业审核图纸外，各专业情况应适时交流，建立各专业会审制度，及时发现各专业相交占用平面、空间与其他专业不交圈的情况，把问题和隐患消除在施工和安装之前。第三章 审图程序及期限 第十条 集团前期公司及子公司专门人员负责各类图纸的收发、整理工作，做到收发及时、登记清楚、传递快捷。 第十一条 按审图范围规定由总公司审核图纸的程序及期限 一、规划或方案图： 由前期公司或子公司连同委托设计条件送工程设计中心审核设计工程中心在五至七日内，会同有关专业，提出审图意见，填写审图意见单(见“工程”表一)，盖章后177、返回前期公司或子公司。 对集团认定的重要工程，前期公司组织由集团总工、副总工、工程技术部参加的方案审定会，并出会议纪要。 二、初步设计(含扩大初步设计)： 由子公司连同委托设计条件及初审意见，送设计工程中心审核，设计工程中心在七至十日内提出审图意见，填写审图意见单，盖章后返回子公司。 对重要工程可召开图纸审核会，并出会议纪要。 三、施工图： 先由子公司对图纸进行审核，如有必要须进行专业会审，将初审意见及图纸交集团信息文档案部登记后，交设计工程中心复审。设计工程中心在七至十日内(对大型工程可适当延长)提出审核意见，填写审图意见单，盖章后返回子公司。 对重要工程，由集团总工程师主持审图，设计工程中178、心负责记录，整理审图意见，以会议纪要的形式发出。 第十二条 按审图范围规定由各承建子公司审核的图纸，由子公司自行确定程序及期限，填写审图意见单。第四章 审图意见的处理第十三条 审图中凡查出标淮、功能不符合要求，做法不符合现行规范、规程及集团有关文件规定，采用低质产品、设备、建材，存在不安全因素，经济上浪费，不利于施工及管理维修的，均需修改有关设计图纸。 第十四条 对规划或方案图的审图意见，由送审单位转达给设计部门，在下一步设计中修改落实。 第十五条 对初步设计的审图意见，由子公司会同设计部门共同研究，在施工图中修正。 第十六条 对施工图的审图意见，由子公司通知设计部门修改图纸或进行设计变更，此179、项工作应在设计交底之前完成。 第十七条 对修改较多、情况复杂的设计图纸，由子公司组织包括工程设计中心、使用或经营部门、设计部门参加的审图意见交流会，共同研究，修改图纸。 第十八条 子公司对审图意见单上所列问题的修改落实情况，应有文字说明材料，连同审图意见一并归入竣工档案。 第五章 审图责任 第十九条 经设计工程中心审图疏漏造成问题的，由设计工程中心审查失误责任。 第二十条 子公司未能及时送审、该审没审或没按审图意见执行而出现问题的，由于公司负完全责任。 第二十一条 按审图范围规定由于公司自行审图的，子公司自负完全责任。 第六章 管理措施 第二十二条 子公司须制定由总工程师负责的内部审图办法。 180、第二十三条 设计工程中心将不定期地检查子公司的审图情况。对执行不好的单位，根据情节轻重，给予批评、通报等处理。 第七章 附则 第二十四条 本办法自发布之日起实施。 第二十五条 本办法由集团设计工程中心负责解释和修订。附件：审图意见单XX集团施工组织设计审查管理实施办法（草案）施工组织设计是工程项目施工阶段对施工进度、施工质量、施工投资控制的指导性文件，也是建设单位与施工承包单位签订施工合同后，双方履行权利和义务的重要措施。XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）为认真审查施工承包单位的施工组织设计，以便能够对施工承包单位实现工程目标和履行合同进行有效的监督管理，特制定本办法。 第一条 施工181、组织设计审查范围：集团及子公司的所有建设项目。 第二条 施工组织设计的审查内容及要求 一、对小区或组团工程总承包的施工单位，应由该总承包单位编制施工组织总设计。对承包单位工程的施工单位，应编制单位工程施工组织设计。二、施工组织总设计的内容包括：1、工程概况；2、施工布署或施工方案；3、施工准备工作计划；4、施工总进度计划；5、材料、设备需要量计划；6、施工总平面图；7、主要技术质量安全措施；8、技术经济指标等。三、单位工程施工组织设计内容包括：1、工程概况；2、施工方案或施工方法；3、施工进度计划；4、材料、设备计划；5、施工平面布置图；6、质量安全技术措施；7、技术经济指标等。 四、集团审查182、重点应放在以下几个方面： 1、施工总平面图布置是否合理。 2、施工进度是否满足合同中规定的开、竣工要求。 3、关键性部位的施工方法。 4、质量有无保证体系，有无技术组织措施，其保证体系和技术组织措施能否达到合同中规定的质量等级要求。 5、有无可靠的安全保证措施。 6、有无可行的冬、雨季施工措施。 7、对建设单位(甲方)的材料、设备供货计划的要求。审查中发现重点内容有明显错误或发现内容不全者，应退回施工单位修改补充。 第三条 施工组织设计审查程序及期限 一、子公司负责对各自所有建设项目的施工组织设计进行审查，子公司总工程师负责管理，各项目经理负责组织实施。 二、对一般住宅和公建，由项目经理组织审183、查，并填写施工组织设计审查记录(见“工程”表二)，报子公司总工程师存档。 三、对大、中型住宅及公建，由子公司总工程师组织审查，并填写施工组织设计审查记录，由子公司总工程师存档，设计工程中心负责抽查。 四、对技术复杂的工程(含重大的施工定案)，子公司可委托集团协助审查。 五、子公司组织审查时，应邀请监理公司参加。 六、设计工程中心实行半年抽查制度。七、审查期限： 1、施工组织总设计：自取施工图之日起，施工单位(总承包单位)一个月之内编制完成并报审，审查时间为七天。 2、单位工程施工组织设计：自取施工图之日起，施工单位十五天之内编制并报审，审查时间为五天。由于特殊原因，分阶段施工的工程，可以分阶段184、编制送审，时间参照单位工程施工组织设计进行。 第四条 子公司在内部投招标中标后，须及时编制小区建设组织设计并绘制小区施工总平面图，应考虑到后续地下管线的开工及永久性道路实施等事宜。其主要内容有：各施工单位施工范围：小区的交通组织要求；消防、临设(暂设)材料堆放；质量指标落实情况；小区科技成果应用计划等。 第五条 施工组织设计文件的保管 对施工组织设计文件的审查管理要求，在签定合同时对施工单位提出。一般施工承包单位向我方提供两份施工组织设计文件：一份留现场供项目经理保管使用，一份存子公司总工程师处备用。大、中型公建和高档住宅根据管理需要可适当增加份数。竣工归档按城建档案中心要求执行。 第六条 责185、任划分 凡因末审查或审查不认真而出现问题的，由审查单位负审查责任。 第七条 本办法自发布之日起实施。 第八条 本办法由集团设计工程中心负责解释和修订。附件：施工组织设计审查记录XX集团施工图设计交底管理实施办法（草案） 施工图设计交底是施工准备工作的重要环节。为使XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）的所有开发管理人员掌握工程内容，切实负起对工程监督管理的职责，使施工单位在施工中准确地按图施工，在工程开工前认真做好施工图设计交底工作，特制定本办法。 第一条 集团所有工程必须认真做好施工图的设计交底工作。在同一个建设小区内采用相同的施工图由同一施工单位施工时，可以进行一次设计交底，不必重复186、。 第二条 施工图的设计交底工作一般应在开工前完成。对急于开工的工程，可先做基础图的设计交底，然后再做+ 0.000以上施工图的设计交底。 第三条 在施工图设计交底前，子公司需汇总各方的审图意见，为施工图的设计交底做好准备。 第四条 施工图的设计交底，由子公司的总工程师组织，并邀请监理公司参加，时间、地点、参加人员与施工单位技术负责人共同商定。涉及到需集团有关部门参加的，需提前通知。 第五条 子公司应认真做好设计交底会议纪要。对提出的一般性问题，应在交底会上办理文字洽商；对文字洽商不能表达清楚的问题，应办理设计洽商变更图；对于未能解决的问题，由会议主持人组织落实。会议纪要由主持人负责编写并保存187、。 设计洽商变更图要求设计院按八套施工图下发，需加晒的图纸份数由子公司决定。 第六条 子公司如不执行本办法而出现问题的，子公司负完全责任。 第七条 本办法自发布之日起实施。 第八条 本办法由集团设计工程中心负责解释和修订。XX集团材料认质认价管理办法（草案）第一条 工程材料是工程建设的基础，其费用约占工程总造价的70%,因此，尽可能地获取优质低价材料，是提高工程质量、缩短工期、降低工程成本的重要措施，是材料管理的一项重要内容。为此，特制定本管理办法。第二条 材料的认质。一、所有采购的工程材料、成品、半成品和构配件，均应有出厂合格证（包括出厂厂家、出厂日期、出厂批号、合格证明及其化学成份）。二、188、工程材料、成品、半成品和构配件除应捡查出厂合格证外，还应捡查产品的外观，看是否有缺角、裂纹、外伤，必要时要进行破坏性捡查、试验。第三条 材料的认价。一、大综材料：采用投标的方式选择材料供应厂家，是保证材料质优价低的重要措施。采购材料要尽可能地采用招标的方法采购材料，以确保材料的质优价低。二、小批量另星材料：由于批量小，所购材料另星，不可能采用招标方式时，应进行市场调研，掌握市场行情。采购时，要货比三家。同类产品，由于厂家不同，出厂日期不同，价格就有所不同，要选择质优价廉的产品进行采购。第四条 材料的认质认价。所购材料均应报价，经甲方同意后方可采购。材料进场后，甲方人员要参与材料的验收，对验收结189、果，双方参与人员要签字。XX集团工程设计变更管理办法（草案）第一条 在建设工程施工过程中，由于种种原因，设计变更是不可避免的。为确保工程正常进行，甲乙双方式经济利益不受影响，特制定本办法。第二条 变更的提出。无论是设计单位、施工单位或我们提出的工程设计变更，应在该分项工程工序开始前14天，重大变更必须在28天前提出。变更必须有参建方相关人员、部门签认认可方能执行。第三条 变更价款的确定。设计变更发生后，承包方在设计变更确定后14天内，应提出变更工程价款的报告，经监理工程师确认后，调整合同价款。承包方在确定变更后14天内，不向监理工程师提出变更工程价款报告时，视为该项设计变更不涉及合同价款的变更190、。XX集团房产建筑工程质量管理条例（草案）第一章 总则 第一条 为了加强对XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）的房产建设工程（以下简称工程）质量的监督管理，明确工程质量责任，保证工程质量，维护购房客户利益和工程建设各方的合法权益，制定本条例。 第二条 本条例适用于集团房产企业（以下简称建设单位）的房屋建筑、土木工程、设备安装、管线辐射等工程建设活动。 第三条 本条例所称工程质量是指在法律、法规、规章、技术标准、批准的设计文件和依法订立的合同中，对工程以及工程中使用的建筑材料、构配件、设备的安全、适用、经济、美观等特性的综合要求。 第四条 建设单位对工程质量实行建设单位工程管理部门监督、191、建设监理、施工企业自行负责的管理体制。建设单位鼓励采用科学的管理方法以及先进技术提高工程质量。 第五条 设计工程中心及各分公司工程部对XX系列房产工程质量实行统一监督管理。 第六条 客户有权就工程质量问题，向设计、施工单位查询，工程管理部门负责处理。 第二章 监督管理第七条 工程管理部门对工程质量进行监督管理的主要职责是：一、负责勘察、设计、施工、监理、检测以及工程总承包单位的资质审查和质量监督；二、协助政府工程质量监督检验机构（以下简称质检机构）的领导和监督；三、对施工现场进行监督检查；四、处罚违反工程质量规定的行为，处理工程质量事故；五、组织工程竣工验收以及工程质量等级评定；六、组织评选优192、质工程；七、推广有利于提高工程质量的新结构、新材料、新技术、新工艺； 第八条 实行工程质量监督制度，由工程管理部门对工程质量进度实施具体的监督管理。工程管理部门在企业分管领导的指导下，代表企业履行以下主要职责：一、参与审查施工组织设计或者施工方案，监督勘察、设计、施工单位和建筑构配件生产单位严格执行技术标准；二、对在建工程进行现场质量工期监督；三、负责隐蔽工程施工的监督并参与验收；四、协助核验工程质量等级；五、参与工程竣工验收和优质工程评选；六、协调解决工程质量争端，参与处理工程质量事故；七、对违反工程质量规定的行为，责令停工，限期改正，并可提请企业或政府主管部门予以处罚；八、负责建筑新结构、193、新材料、新技术、新工艺的质量签订。 第九条 工程质量责任签定应当由质监机构负责，其签定结果可以作为奖励调解和处罚的依据。第十条 建设单位在申领开工许可证前14日，必须到质监机构申办工程质量监督手续，提供有关资料，接受质量监督。 第三章 建设、监理单位的质量责任第一节 建设、监理单位的质量责任 第十一条 建设单位应当根据工程特点和技术要求，按有关规定选择相应资质等级的勘察、设计、施工单位，并依法签订承包合同。承包合同中必须有质量条款，明确质量责任。 一个单体工程需要几个设计或者施工单位承包的，应当明确总承包单位。 第十二条 建设单位在工程开工前，必须申办开工许可证，并委托监理单位实施建设监理，建194、设单位应当与监理单位签订监理合同，明确双方责任、权利和义务。工程竣工后，应当及时向主管部门申请竣工验收。 第十三条 建设单位依合同规定为勘察、设计、施工、监理等单位履行合同提供条件。因建设单位的原因导致质量事故的，建设单位应当承担相应责任。 第十四条 建设单位按照工程承包合同规定提供的建筑材料、构配件、设备的质量，必须符合有关法律、法规、规章、技术标准和设计文件对工程质量的要求。建设单位对其提供的建筑材料、构配件、设备应当承担质量责任。 第十五条 建设单位不得擅自降低已批准的设计文件对工程质量的要求，其出售的房屋，应当符合使用要求，提供有关使用、保养和维护的说明。出现质量问题的，应当在规定的保195、修期内负责维修。第二节 监理单位的质量责任 第十六条 监理单位必须按照资质等级、监理范围以及与建设单位签定的监理合同承担监理业务，代表建设单位对工程质量进行管理。 第十七条 监理单位不得是受监理工程的施工、设备制造和材料供应单位或者上述单位的合伙经营者，不得与上述单位有隶属关系；监理人员不得与受监理工程的施工、设备制造和材料供应单位有经营关系或者其他利害关系。 第十八条 监理单位应当根据监理合同，派出与监理业务相适应的监理人员对工程建设活动实行全过程监理，监理内容主要包括： 一、对工程的勘察、设计、施工、建筑构配件生产单位的资质等级以及营业范围进行核查；二、核查勘察、设计文件，组织设计和施工单196、位进行设计交底和图纸会审；三、组织审查施工组织设计、技术方案，督促施工单位建立健全质量保证体系；四、检查施工管理人员以及技术工人的岗位证书，监督施工单位按图纸施工，检查施工行为；五、负责组织建筑材料、构配件、设备的进场会签，以及隐蔽工程等项目的验收会签；六、组织工程竣工初验；七、督促工程保修与回访；八、履行监理合同规定的其他监理职责。 第十九条 监理单位对工程中使用的建筑材料、构配件、设备的质量有异议的有权随时进行检测。 第二十条 监理单位应当认真履行职责，在履行职责时发现影响工程质量的问题有权及时采取措施制止或者报告建设单位处理；发现违法行为，应当报告主管部门或者质监机构依法处理。第四章 勘197、察、设计、施工以及建筑材料、构配件、设备生产或者供应单位的质量责任第一节 勘察、设计单位的质量责任第二十一条 勘察、设计单位应当按资质等级、业务范围承接业务，并对本单位编制的勘察、设计文件的质量负责。 第二十二条 建立勘察、设计文件的审核会签制度。勘察、设计图纸必须有勘察、设计人员的签名经校对、审核、审定人签字，加盖出图章，才能对外提交。 第二十三条 勘察、设计文件应当符合下列基本要求： 一、符合有关法律、法规、规章、技术标准、设计任务书和合同的规定； 二、真实反映工程地质、水文地质状况，评价准确、数据可靠； 三、符合相应设计阶段的技术要求，施工图配套，细部节点清楚，标注说明清晰、完整； 四、198、设计中选用的建筑材科、构配件、设备等应当注明其规格、型号、性能、色泽等，并提出质量要求，但不得指定生产厂家。 第二十四条 勘察、设计文件必须按规定报经相应的主管部门审查批准后方可实施。设计文件交付施工后，建设单位和个人未经原设计单位同意，并按规定报设计部门批准，不得擅自修改。第二十五条 勘察、设计单位应当参与图纸会审，做好技术交底，并参加地基基础、主体结构和工程竣工验收。第二节 施工单位的质量责任第二十六条 施工单位必须按资质等级接工程，并对本单位施工的工程质量负责。 第二十七条 实行总承包的工程，总承包单位应当对全部工程质量以及工程竣工交付使用后的保修工作负责；分包单位根据分包合同对分包工程199、的质量向总承包单位负责。 第二十八条 施工单位应当建立健全质量保证体系，加强施工质量管理，严格按标准、规范施工，并建立内部质量责任制。其法定代表人对施工质量全面负责。 第二十九条 施工单位应当加强对员工的岗位培训，项目经理、现场施工员、材料员、质量检查员和技术工人必须经过培训考核取得岗位证书后，方可上岗。禁止使用未经培训的工人。 第三十条 施工单位应当设立专职质量检查员、测试机构或者测试人员。任何人不得干预质量检测人员依法行使职权。 第三十一条 工程中使用的建筑材料、构配件、设备，必须按规定送具有技术资质证的试验室检验，测试合格后方可使用。使用进口建筑材料、构配件、设备的，必须符合国家有关标准200、，并持有商检部门签发的商检合格证书。 施工单位应当建立建筑材料、构配件、设备进场联合验收制度，设备和主要建筑材料、构配件进场必须经过材料人员、工程技术人员以及监理人员联合验收。无统验收标准的，应当进行实验比选。 第三十二条 施工单位发生工程质量事故，必须按有关规定及时上报主管部门以及有关部门。 第三十三条 工程竣工验收前，施工单位应当按照设计图纸的具体规定，在建筑物显著部位镶嵌永久性标志，注明工程名称、建设、设计、施工、监理单位名称和日期。 第三十四条 施工单位应当建立技术资料档案信息库，并配备专职档案员负责收集整理、保存永久性竣工资料。第三十五条 施工单位在工程交付使用前，应当签署工程保修证201、书，并在保修期内定期回访用户，对不符合质量标准的，必须及时返修。第三节 建筑材料、构配件、设备生产和供应单位的质量责任第三十六条 建筑材料、构配件、设备生产和供应单位应当严格执行中华人民共和国产品质量法。建立健全质量保证体系，对其生产或者供应的产品质量负责。 第三十七条 建筑材料、构配件、设备生产和供应单位应当具备相应的生产条件、技术设备，建立质量检查、测试机构。配备必要的检测人员和设备。无力设置测试机构的，应当委托有资格的测试机构负责检测工作。 第三十八条 建筑材料构配件、设备出厂和供应用户时必须符合下列基本条件： 一、质量达到有关法律、法规、规章、技术标准规定的标准以及设计文件和供应合同规202、定的要求。 二、有产品检验合格证、说明书以及有关的技术资料包括产品规格、型号、性能、生产日期、保存期、检查编号、厂名、地址、电话以及标准编号等文字说明； 三、产品包装和商标样式符合国家有关规定和技术标准要求； 四、设备(包括仪表、仪器)应当有详细的产品使用说明书，电气设备须附有线路图；五、实施生产许可证或者使用产品质量认证标志的产品，应当有许可证或者质量认证的编号和有效期限。第五章 工程竣工的验收第三十九条 建设工程竣工必须符合下列条件：一、完成工程设计和合同中规定的全部内容：二、设备安装工程经调试运行合格，达到使用条件；三、完成消防工程的各项内容；四、具有完整的工程技术档案和竣工图。不符合上203、述条件的工程不得申请竣工验收。第四十条 工程竣工后。施工单位应当按规定向建设单位提出交工报告。建设或者监理单位组织设计、施工等单位进行初步验收，验收合格后，报质监机构核验，核验合格的，由建设单位向主管部门提出竣工验收申请报告。 第四十一条 在主管部门自接到竣工验收申请报告之日起5日内，建设单位应当书面邀请规划、主管部门对工程的规划设计进行验收，书面邀请公安消防部门对工程的消防系统进行验收，书面邀请劳动部门对工程的电梯等设施进行验收，并组织质量监督、建设、监理、设计、施工、城建档案等单位对工程的土建等部分进行验收。环境保护、煤气管道等工程的验收由主管部门组织有关业务部门进行。 第四十二条 工程竣204、工验收以国家标准、行业标准、现场检验结果以及施工过程中有效的技术资料为依据。未经验收或者验收不合格的工程，不得交付使用。第六章 工程返修与赔偿责任第四十三条 建设、勘察、设计、施工、监理，建筑材料、构配件生产及供应等单位根据合同及本条例规定对工程质量缺陷承担民事责任。 本条例所称质量缺陷是指工程不符合有关法律、法规、规章、技术标准、设计文件以及合同中对质量的要求。第四十四条 工程保修期内发生的工程质量缺陷由施工单位负责保修。工程保修期限是指从工程交付使用之日起到下述期限： 一、民用与公共建筑、一般工业建筑、构筑物的土建工程为1年，其中屋面防水工程为3年；二、建筑物的电气管线、上下水管线安装工程205、为6个月；三、建筑物的供热或者供冷为一个采暖期或者供冷期； 四、室外的上下水、小区道路和市政工程为1年；五、工业建筑的设备、电气、仪表、工艺管线和其他工程，其保修期限由建设单位和施工单位在合同中规定。第四十五条 各种建筑物、构筑物和设备安装工程的保修范围如下：一、屋面漏雨； 二、烟道、排气孔道、风道不通； 三、室内地坪空鼓、开裂、起砂、面砖松动，有防水要求的地面漏水； 四、内外墙及顶棚抹灰、面砖、墙纸、油漆等饰面脱落，墙面桨活起碱脱皮； 五、门窗开关不灵或缝隙超过规范规定； 六、厕所、厨房、卫生间地面泛水倒坡积水； 七、外墙板漏水，阳台积水； 八、水塔、水池、有防水要求的地下室漏水；九、室内上206、下水、供热系统管道漏水、漏气，暖气不热，电器、电线漏电，照明灯具坠落； 十、室外上下水管道漏水、堵塞，小区道路沉陷； 十一、钢、钢筋混凝土、砖石砌体结构及其它承重结构变形、裂缝超过国家规范和设计要求。 第四十六条 施工单位自接到保修通知书之日起，必须在10日内到达现场与建设单位共同商议返修内容。未能按期到达现场的，建设单位有权自行返修，所发生的费用由施工单位负担。施工单位无故延误维修导致损失扩大的，施工单位对扩大损失部分承担赔偿责任。第七章 附则第四十七条 本办法自发布之日起执行。 第四十八条 本办法的解释权归集团设计工程中心。四、预算审计管理制度XX集团设计造价和工程结算管理办法（草案）第一207、章 总则第一条 为改善集团经营管理，加强成本核算，降低工程建设成本，提高经济效益，理顺设计造价和工程结算管理上的集团内部相关各部门以及子公司之间的管理程序，特制定本办法。第二条 设计造价管理和工程结算管理是集团经营活动中的两个重要环节，在房地产经营成本核算中占有十分重要的地位。各中心、子公司必须按照各自的管理职责、范围严格把关，控制设计费用和工程开支，降低工程成本。第三条 设计造价和工程造价管理是工程项目从设计开始至工程交付使用全过程的动态管理。投资中心负责集团所有项目的设计费用的控制和工程造价的管理、协调。第二章 设计造价和工程（概）预算第四条 工程项目的限额设计和施工图（概）预算，是控制建208、设项目投资、编制建设计划成本、进行工程结算、控制材料供应的依据。在工程项目完成项目构思后，投资中心通过提供投资项目初步估算向设计工程中心提出限额设计指标。在规划设计方案确定过程中和施工图设计完成后，投资中心协同有关部门按照招投标管理办法，分别组织设计和施工招投标，编制工程招投标预算标底，中标设计单位和施工单位的设计报价和工程报价确定为该项目的设计和工程承包价。第五条 计划投资在30万元以下的工程项目，应在设计图纸齐备后，二十天内组织编制施工图预算；计划投资在30万元以上的工程项目应在一个月内组织完成招投标工作。第六条 工程招标预算标底编制必须严格执行国家有关工程预算政策法规，正确选用定额、费用209、和价格等各项编制依据，做到内容完整、核对准确、实事求是。第七条 工程招标预算可采取委托具有审计工程预算职能的单位和组织业务水平较高的专业人员编制审定，并签订正式委托编标合同。第八条 中标设计单位和施工单位的承包价，作为设计进度和工程进度审核、支付设计和工程价款、控制工程材料供应的依据。第三章 设计价款和工程进度价款结算第九条 设计、工程进度是设计、施工单位完成设计、建安工作量的表现形式，是统计基本建设投资完成额和工程价款结算的依据。加强设计、工程进度价款造价管理，缩短建设工期，合理、及时地支付建设资金，加速资金周转，是经营管理的一个重要环节。第十条 开工建设的工程项目，子公司（项目组）应责成设210、计、施工单位在每月二十五日按照当月完成的工作量，编制填报已完设计、工程结算表，同时填报下月度设计、工程预算表，由子公司（项目组）核实当月工作量和质量，并审核下月度工作量，经项目组负责人和子公司主管副总经理签字后，在每月二十六日前附上当月月初已经投资中心审定的下月工程（设计）预算表一并报投资中心审核，核扣甲方供应工程材料价款；最后核定设计、工程应付价款，经投资中心总经理签字后，由子公司（项目组）领回，做为支付工程进度款的依据。投资中心预决算部审核时间不得超过次月三日。第十一条 每月四日，子公司（项目组）应将上个月的工程用款申请单及将已经投资中心最终审定的“当月工程（设计）结算表”作为附件，一并报211、送财务结算中心。一般、重大设计变更及相应的经济签证发生费用额应在附件中列明。第十二条 财务结算中心应在两个工作日内根据合同规定，参照工程施工进度，以“当月工程（设计）结算表”为依据，拨付相应工程款项。第十三条 各部门在审核设计、工程进度时要建立健全各种原始记录，正确计算已完工程价值，按照职责范围，严格把关，凡出现虚报多报设计工程进度款，要追究其部门领导及当事人的责任。第四章 材料设备结算第十四条 工程项目的材料、设备供应依据是投资中心按照审定的施工图预算中材料、设备含量下达的供应指标，对于边设计、边施工的工程项目，由投资中心根据工程项目的结构类型，按照单位面积材料含量下达控制指标，待施工图预算212、审定后，及时调整材料、设备备料计划，设计工程中心材料设备部应根据调整后的备料计划，相应调整材料供应量。实供材料、设备原则上不得突破所下达的控制指标，否则将追究材料、设备管理人员监控失误的责任。第十五条 子公司（项目组）对工程项目的材料、设备供应必须按单项工程的单位工程的材料类别设置登记台帐。每月二十五日应与施工单位进行一次调料核对和每月二十五日前和子公司财务部门进行一次余额核对，并编制出材料、设备当月进出库情况表。第十六条 当月供应给施工单位的材料，应由子公司材料核算员在调拨单上按照工程进度材料用量调拨。第十七条 由甲方提供的设备材料，应由子公司会同集团设计工程中心材料设备部直接定货，并由子公213、司与供货商签订合同；由施工单位自购的设备材料种类，应在施工合同中列明，其价格、质量应由子公司会同设计工程材料设备部认定。第十八条 属甲方采购的设备材料，子公司采购前，需经设计工程中心材料设备部认可规格、型号、或封样，设备材料到货后经子公司项目组、工程监理单位及施工单位共同验收后办理入库手续，经子公司项目组负责人和子公司主管副总经理签字后方可进行报账。设备材料出库由子公司材料专管员办理出库手续，并转子公司财务部门入帐进入工程成本。第十九条 子公司材料专管员办理设备材料出库后向施工单位进行移交，必须严格填写设备材料移交清单。第二十条 在施工过程中，设计工程中心设备材料部应按月编制甲供材料市场购买价214、格表。由施工单位自行采购供应的材料，应由设计工程中心设备材料在采购前与施工单位共同填写材料价格认定单；材料的用量由现场监理，按工程进度填写数量认定单，两种认定单一式四份：子公司一份，施工单位一份，工程监理一份，并报集团投资中心一份作为审核工程进度、结算的依据。第五章 工程竣工结算第二十一条 工程项目竣工验收合格，由子公司项目组（工程管理部门）填写工程竣工通知单，经项目组负责人签字，报子公司主管副总经理批准后，送集团投资中心、设计工程中心、财务结算中心，各中心依据工程竣工通知单办理竣工结算、工程价款支付情况表、材料设备供应情况表。第二十二条 对于工程施工过程中发生的一般设计变更（单项工程造价50215、00元以下），子公司（项目组）必须征得子公司主管副总经理同意，及时办理相应的经济签证，经工程监理核定，项目组负责人签字报子公司总经理批准后，报送集团投资中心，作为当月工程结算的依据。第二十三条 在工程施工过程中若发生重大设计变更（单项工程造价在5000元以上），子公司（项目组）必须提出会签申请，办理会签手续，由投资中心、设计工程中心、子公司进行会签，报集团总裁批准后，由设计工程中心负责组织变更设计（重大变更设计必须在一周内完成），子公司负责实施工程变更。集团投资中心负责变更工程预算，会同设计工程中心进行经济签证会签，并报总裁审核批准。第二十四条 现场经济签证，应在工程施工合同条款中说明，经济签216、证发生金额在5000元以上时，若未经有关部门签证或签证不全者，结算将不予承认。若变更达到设计造价的1%或绝对金额在5万元以上，或有功能性变更应在现场实施前应经集团专业委员会讨论审定，报集团总裁批准后方可实施。第二十五条 对工程设计变更，子公司（项目组）应建立工程变更现场实施档案，尤其是一些已按图纸施工完部分工作量后发生的变更，应注明变更前实际情况，工程竣工后送投资中心一份，作为调整工作量的依据。第二十六条 投资中心接到子公司主管副总经理签发的工程竣工通知单，应在三十日内协助子公司督促施工单位报送工程竣工结算，整理出完整的工程结算资料，委托具有审核工程结算职能的单位核定工程造价，零星工程由投资中217、心自行审定。凡未按上要求办理工程结算手续的，集团财务中心不予付款。工程造价在100万元以下的工程项目应在一月内审核完毕，工程造价在100万元以上的工程项目应在两个月内审核完毕。第六章 附则第二十七条 工程结算经委托审核单位审核完毕，投资中心审计部负责进行复核，经投资中心总经理签字后报集团总裁批准。第二十八条 申请办理预、结算审核的单位，必须按照在项目执行过程中报审各阶段预、结算必须提供的资料的规定，提供详尽的资料。资料不全且不能给予合理解释者，投资中心可依据缺损资料对审核效果影响的程度，决定是否进行审核。第二十九条 本管理办法自总裁办公会议审议批准生效之日起开始执行。本管理办法由投资中心负责解218、释，修订亦同。附：在项目执行过程中报审各阶段预、结算必须提供的资料一、报审预算必须提供的资料：1、由甲方负责人签字的预算审查申请书；2、施工合同书（或中标通知书）；3、尺寸标注详细的施工图纸；4、待审查的工程预算书；5、拟选用的材料设备规格、档次；6、甲方认可的施工组织设计；7、各子公司拟建项目必须由主要领导批准同意投资；8、消防器材提供拟选用厂家的联系方式。二、报审进度价款结算必须提供的资料：1、由甲方负责人签字的进度价款结算审查申请书；2、尺寸标注详细的施工图纸；3、施工合同书；4、由现场监理签证的工程进度情况；5、待审查的工程进度结算书；6、已经投资中心批复的当期工程预算书；7、在本进度219、期间发生的变更签证单；8、甲方材料负责人认可的乙方购买的材料设备价格。三、报审竣工结算必须提供的资料：1、由甲方负责人签字的竣工结算审查申请书；2、由现场监理签字认可的工程竣工图纸；3、施工合同书（零星项目提供协议书）；4、待审查的工程竣工结算书；5、甲方认可的施工组织设计；6、图纸会审纪要；7、由甲方或设计单位签字盖章的变更签证单；8、隐蔽工程必须提供隐蔽记录；9、甲方材料负责人认可的乙方购买的材料设备价格。XX集团内部审计制度 第一章 总则第一条 为了加强XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）内部管理和审计监督，促进廉政建设，维护集团有限公司合法权益，保障集团经营活动健康发展，保证国220、有资产的增值保值，根据中华人民共和国审计法、中华人民共和国审计法实施条例、审计署关于内部审计工作的规定和集团的实际情况，制定本制度。第二条 集团总部、子公司等单位依照本规定接受审计监督。 第二章 机构设置及职责第三条 集团设立独立的内审机构，其他业务较少的企业，可以设置专职内部审计人员。 第四条 集团有限公司内部审计工作，在总经理的直接领导下，并接受上级审计部门的指导监督。 第五条 集团有限公司内部审计常设机构在财务审计部，代表集团公司实行审计监督。其职责是： 一、按照有关法律、法规和集团有限公司的要求，起草内部审计法规、制度等； 二、制订年度和季度审计实施计划； 三、负责组织实施内部审计监督221、，并向总经理报告审计结果； 四、指导监督有关单位建立建全内部审计机构，配备内部审计人员； 五、负责集团有限公司及所属单位内部审计机构的业务指导和管理工作； 六、负责审计人员的业务学习、岗位培训和内部审计理论研究等； 七、协助上级审计机关对集团有限公司的审计工作； 八、总结、交流、宣传内部审计工作经验，表彰内部审计先进单位和个人； 九、完成领导交办的其他审计事项。 第三章 审计范畴和权限第六条 内审工作在总经理的直接领导下，依照国家法律、法规和政策以及集团公司的有关规章制度，对集团公司有关职能机构、全资子公司、控股公司、直属企事业单位及其子公司的财务收支和经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审222、计监督权，对集团公司负责报告工作。 第七条 内审工作对集团公司及所属单位的下列事项进行审计： 一、财务计划、成本计划或单位预算的执行和决算； 二、财务收支及其有关的经济活动； 三、经济效益； 四、内部控制制度； 五、经济责任； 六、承包经营或委托承包经营决算； 七、投资项目概（预）算、决算； 八、国家财经法规和单位规章制度的执行； 九、其他审计事项。 第八条 内部审计对集团有限公司与境内、外经济组织兴办合资、合作经营企业以及合作项目等合同执行情况，投入资金、财产的经营状况及其效益，依照有关规定进行内部审计监督。 第九条 财审部可以对企业经济管理中的重要问题开展审计调查。 第十条 内部审计的工作223、成果，未经集团有限公司总经理批准，不得向外披露。 第十一条 财审部及各子公司审计机构的主要权限是： 一、根据内部审计工作的需要，要求有关单位按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等； 二、审核凭证、帐表、决算，检查资金和财产，检测财务会计软件，查阅有关文件和资料； 三、参加有关会议； 四、对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料； 五、对正在进行的严重违反财经法规，将会造成损失或浪费的行为，经有关单位负责人同意，作出临时制止决定； 六、对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的情况，经有关单位负责人批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议； 七、提224、出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见； 八、对严重违反财经法规和造成严重损失或浪费的直接责任人员，提出处理的建议，并按有关规定，向上一级审计部门反映。 第十二条 集团有限公司授予财审部如下经济处理、处罚权力： 一、集团成员法定代表人国有资产增值保值指标，未经财审部审计，不得兑现年终效益奖； 二、设收帐外资金上缴集团有限公司； 三、对严重违反财经法规的行为给予通报。 第四章 审计程序第十三条 例行审计程序 一、内部审计根据上级部署和单位的具体情况，拟订审计计划，经领导批准后实施； 二、实施审计前，应当先通知被审计单位，特殊情况下也可以下发审计通知单，电话通知后直接进点； 225、三、审计人员进点审计时，检查被审计单位的会计凭证、帐簿、报表、业务档案以及其他与财务收支有关的资料和资产，被审计单位必须如实提供，不得拒绝； 四、审计人员进点审计时，在正常的工作时间内可以根据需要就审计事项的问题向有关单位和个人进行调查及取证（如函证、外调），有关单位和个人应当支持和协助，如实向审计人员反映情况，提供有关证明材料； 五、审计人员以现的问题，可随时向有关单位和人员提出改进建议。审计终结，执行人应提出审计报告，征求审计对象的意见，并报选本单位领导审批。经批准的审计意见和审计决定，送达被审计单位后，被审计单位必须予以执行； 六、内审部门有权对主要项目进行后续审计，检查采纳审计意见和执226、行审计决定的情况； 七、被审计单位对审计意见书和审计决定如有异议，可以向内审部门所在单位负责人提出，单位负责人应当及时处理。 第十四条 离任审计程序 一、各企业法定代表人任期终结，按干部管理权限，由人事部门提出离任经济责任审计通知，审计部门据此列入当年工作计划； 二、被审计单位在接到离任经济责任审计通知书后，按规定要求准备好有关材料，包括：经集团批准的国有资产增值保值责任书；离任人的任职报告；任期内经济指标完成情况资料；任期内各审计机构作出的审计报告和有关部门作出的调查报告；任期内重大经营管理计划、决策；各种财产盘点表等； 三、审计结束后，审计组应提出离任经济责任审计报告，对被审计人的工作业绩227、经济责任和审计通知中规定的其他内容作出客观公正的评价； 四、审计报告应请被审计人核对审计事实，并签署对审计报告的意见； 五、离任经济责任审计报告应报送集团总经理，并至少送从事部门、被审计人和所在单位； 六、被审计人对离任经济责任审计报告有异议，可在接到审计报告后十五日内，向集团总经理提出申诉，由集团领导决定是否请上一级审计部门复审或驳回申诉； 七、离任经济责任审计报告是考核干部的重要依据，由审计部门作为审计档案归档； 八、进行离任经济责任审计，需充分占有资料和深入调查研究，有关部门和单位应密切配合，各内审机构也要在自身工作中注意整理和积累有关资料。 第十五条 除以上各项规定的审计事项以外，财228、审部有权对审计范围内单位财务收支的特定事项进行专项审计调查；有权对集团的基建及维修项目预、决算和施工过程进行审计监督。 第五章 审计人员第十六条 集团公司及属下公司审计机构负责人及审计员任免或调动，应当事前征求集团公司财审处的意见。 第十七条 内部审计人员应当具备必要的专业知识。内部人员专业技术职务资格的考评和聘任，按照国家和集团公司的有关规定执行。 第十八条 内审人员应当依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，保守秘密；不得滥用职权，徇私舞弊，泄露秘密，玩忽职守。内审人员依法行使职权受法律保护，任何组织和个人不得打击报复。 第十九条 对违反审计工作规定的单位和个人由其管部门或单位在229、法定职权范围内，根据情节轻重，给予行政处分、经济处罚，或者提请有关部门处理。 第六章 附则第二十条 集团下属公司独立设置的审计机构，开展内部审计工作，可参照本规定的有关条款执行。 第二十一条 本规定由集团公司财审部负责解释。 第二十二条 本规定自颁布之日起实施。 五、劳动人事业务培训制度XX集团劳动人事管理制度（草案）第一章 总则第一条 为规范XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）的劳动人事管理，提高集团的人力资源管理水平，特制定本制度。 第二章 岗位人员编制管理第二条 集团各中心、各子公司根据本单位实际工作需要，编制科学合理的人员编制方案（应有相应的岗位责任说明），报人力资源开发中心审230、核，经集团总裁（总裁办公会/人力资源委员会）审批后执行。第三条 集团人力资源开发中心将根据审批后的编制会同财务结算中心进行人力成本控制，对于编制外人员的各项费用，各单位财务部有权予以拒发；第四条 集团各中心、各子公司确因业务发展需增加岗位时，需向人力资源开发中心上报人员增编报告（报告中应详细说明增编原因、岗位职责、增加数量等），经审核后报集团总裁审批，同意后执行；第五条 经批准后的各中心、各子公司人员编制方案，增编方案未获批准之前，各中心、各子公司不得随意增编，对于各单位自行增编人员，人力资源开发中心将不予办理任何相关手续；第六条 擅自变更已审批执行的人员编制方案，集团将对相关责任人进行处理。231、第三章 人员招聘管理第七条 为规范XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）的人员招聘工作，确保集团的人员素质，特制定本规定。第八条 集团编制内人员招聘程序：一、由用人单位填写用人需求表，连同空缺岗位职位说明报至集团人事部；二、人事部对集团内、外发布招聘信息（非郑州地市子公司如需在当地发布招聘广告，需将招聘广告文案报集团人事部审核）；三、人事部筛选应聘者资料，进行初试；四、初试合格者推荐至用人单位进行专业测试（用人单位也可向人事部推荐合适人员，经人事部同意后亦可录用）；五、复试小组（普通管理人员、中级以下技术人员由招聘部门及主管领导复试；部门经理级及高级技术人员招聘由招聘单位相关负责人及人力232、资源开发中心负责人复试）将复试结果反馈至人事部；六、人事部发放录用通知书；七、被录用人员凭录用通知书至集团人事部报到。第九条 编制外人员聘用程序：一、用人单位将增编报告报至集团人事部；二、人事部审核后，上报集团总裁（总裁办公会/人力资源委员会）；三、集团总裁（总裁办公会/人力资源委员会）审批；四、按照编制内招聘程序执行。第十条 对各中心、各子公司私自招用的人员，集团将不予承认其职员身份，不予办理任何人事关系，并责令各中心、各子公司辞退私招人员。对私招人员不辞退，集团将对各中心、各公司的有关管理人员及总经理进行处罚。第四章 录用人员报到程序第十一条 经核定录用的人员，由人事部发放“录用通知书”，233、并注明报到时应携带下列资料：一、彩色一寸相片四张；二、户籍、身份证复印件；三、近期体检表（三个月内有效）；四、学历证件复印件；五、职称复印件。第十二条 录用人员于报到日，人事部即发给“报到程序单”，并检收其应缴资料，若资料不全，应限期补办，否则首月薪资可暂扣发。第十三条 人事部应亲切有礼地引导新进人员依报到程序单上的顺序，逐项协助办理下列事宜：一、领取员工手册及工作识别胸牌；二、制考勤卡并解释使用(总部人员)；三、领取工作装及劳保用品 (有关单位)；四、填写“职员基本情况表”；五、视情况引导参观各单位及安排职前训练。第十四条 以上手续逐项办理完毕后，人事部即发布“新进人员简介及到职通知”，引导234、新进人员向单位主管报到，由单位主管收存报到通知书并于报到程序单上签章交回人事部，表示人员报到完毕。第十五条 人事部依据报到程序单随后应办理下列事项：一、填写“人员异动记录簿”； 二、部门经理级人员发布“管理人员到职通报”； 三、填制“薪资通知单”办理核薪并通知用人单位财务部； 四、收齐报到应缴资料，连同职员应聘表建立个人资料档案，编号列管。第五章 录用人员试用及转正管理第十六条 新进人员试用期一般为三个月，届满前一周由用人单位提供“职员转正申请表”，逐级考核；第十七条 集团人事部根据考核结果发放“试用期满通知”；第十八条 集团人事部发出试用期满通知后，并依不同的批示，分别办理下列事项：一、试用235、不合格者，另发给通知单。 二、调(升)职者，由集团人事部办理异动作业。 三、薪资变更者，由集团人事部填制“薪资通知单”办理调薪。第十九条 考核表归入个人资料袋中。第二十条 新进人员在试用期中，表现不合要求，用人部门主管认为有必要停止试用时，可立即提前办理考核，并填写人事异动申请单，报请单位总经理核定停止试用。第六章 职员异动管理第二十一条 晋升(升职、升级)及降级由申请人填写“人事异动申请单”及办理临时考核，由单位总经理批示后，转集团人事部备案。第二十二条 自行申请的调职由申请人填写“人事异动申请单”报单位总经理及调入单位总经理签署意见，由集团人事部审核后执行。第二十三条 集团安排的调职由集团236、人事部填写“调令”，一式三份，一份交调职人原工作部门，一份交调职人所去工作部门，一份留存人事部。第二十四条 未批准的升、降、调申请单退回申请单位。经批准的申请单则由集团人事部依据发布“人事异动通知”，副本抄送调离单位及调入单位，并限期办理业务移交手续（填写内部调动业务交接表），履任新职。若职称异动或单位异动，副本应抄送财务部，通知变更薪资名册。第二十五条 经批准异动案件，涉及调整薪资者，集团人事部应根据人事异动申请单批示，填制“薪资通知单”办理调薪，呈核后转相关财务部。第七章 职员留职停薪管理第二十六条 人员有留职停薪的需要时，可由申请人填写人事异动申请单并经人事主管调查符合留职停薪申请规定后237、，转呈总经理核准发给“留职停薪通知单”及离职通知单，通知办理离职手续。第二十七条 留职停薪期满时，当事人应到公司填写人事异动申请单申请复职或延长期限，凡未办理者，视同免职。第二十八条 留职停薪人员，概不保留底缺，申请复职时，如原服务单位无缺额或业务上已无需要时，则不准复职，视同免职。第八章 职员免职管理第二十九条 凡符合免职规定者，可由单位主管或集团人事部填写人事异动申请单会签意见后，呈总经理或集团总裁核准，由集团人事部发给离职通知单、办理离职手续并核发薪资。第三十条 经批准离职者，集团人事部应填制薪资通知单并办理停薪，转相关单位财务部。第三十一条 各子公司管理部及集团人事部应依据人事异动申请238、表逐日整理办理下列工作：一、将职员异动填入人员异动记录簿内。二、将职员异动登记于个人档案内(离职人员，其资料应予归档另行保管)。三、修正所在单位职员状况表。第九章 职员离职管理第三十二条 各子公司、各中心职员在调离、辞职前应提前30日写出调离、辞职申请报告，报本公司总经理签署意见后报人力资源开发中心审核（各单位部门经理级以上人员报人力资源开发中心审批），审核符合条件或审批同意的由各相关部门与离职人员交接工作及有关帐务，解除劳动合同，减少或转移该职员的社会统筹，调动职员人事档案，对发生的劳动争议按劳动合同执行；第三十三条 各子公司、各中心职员在被辞退前，单位应提前30日通知该职员。单位在辞退职员239、前应将辞退报告报人力资源开发中心审核（部门经理级以上人员需经人力资源开发中心审批），审核符合条件或审批同意的由单位通知该职员，并办理离职人员清产表、解除劳动合同并结清帐务，办理减少或转移社会统筹及调动职员人事档案，对发生的劳动争议按劳动合同执行。第三十四条 集团中层以上管理人员、总工程师、总经济师等重要岗位调离、辞职的，由人力资源开发中心报集团总裁审批，审批同意，由集团财务结算中心、人力资源开发中心、管理中心、所在单位相关人员组成审计小组，对其办理离职审计。审计通过后解除劳动合同，办理减少或转移该职员的社会统筹及调动人事档案。对发生的劳动争议按劳动合同执行，人力资源开发中心通报各子公司、各中心240、。第三十五条 辞职职员自提出辞职申请之日起至未获书面批准之前，仍在原岗位继续工作。第三十六条 职员在集团集体宿舍居住或在公司购有房产，其待遇参照职员分房租房有关规定执行。第三十七条 调离及被辞退职员当月薪金按实际工作时间计算。第三十八条 被辞退的职员对辞退处理不服，可以在收到辞退通知书后15日内向人力资源开发中心申述理由。第十章 附则第三十九条 本制度由集团人力资源开发中心负责解释修订。第四十条 本制度经总裁办公会通过后颁行。XX集团富余职员安置办法（草案）第一条 为妥善安置XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）内部因机构调整或整体人力资源规划缩编而出现的富余职员，特制定本办法。第二条 241、集团富余职员包括：一、因集团内部机构调整而出现的无岗位职员；二、各中心、各子公司精简岗位编制出现的无岗位职员；三、被免职但尚未安排新岗位的管理人员。第三条 富余职员安置办法：一、各中心、各子公司将富余职员的基本情况表及历次考核结果，上报集团人力资源开发中心，由人力资源开发中心根据富余职员的具体情况分类妥善安置。二、人力资源开发中心根据集团整体岗位编制状况，将富余职员推荐至相应的空缺岗位。三、人力资源开发中心与所有富余职员进行面谈，了解富余职员的求职意向。把空缺岗位及岗位要求的详细信息告知所有富余员，由富余职员根据自身情况选择空缺岗位，或由人力资源开发中心根据富余职员情况指导其选择空缺岗位。四、242、根据富余职员对岗位的选择，对有技能并适合空缺岗位者，人力资源开发中心推荐给用人单位，用人单位对其进行面试，合格者优先留用；对自身缺乏相关技能的富余职员，人力资源开发中心根据富余职员求职意向和对空缺岗位的选择进行分类，根据类别进行岗前培训，培训合格后推荐给用人单位，由用人单位对其进行面试，合格者优先留用。五、面试不合格者将分类处理：有待岗期的富余职员将在待岗期内继续为其寻找就业机会，待岗期止仍未上岗者由所在单位解除劳动合同；无待岗期者将再提供一次就业机会，仍未上岗者由所在单位解除劳动合同。六、提供就业岗位而不愿上岗的富余职员，由所在单位解除劳动同关系。第四条 富余职员待岗期规定：一、富余职员待岗243、期：公司工龄普通职员普通管理人员中层管理人员高级管理人员1年无无1个月1个月3年2个月2个月2个月2个月5年3个月3个月3个月3个月5年3个月3个月4个月4个月二、普通职员待岗期每月400元生活费；普通管理人员待岗期每月600元生活费；中层管理人员待岗期每月800元生活费；高级管理人员待岗期每月1000元生活费。三、待岗期富余职员的生活费由职员所在单位按月发放。四、公司鉴定二次以上（含二次）不合格的富余职员无待岗期，由所在单位及时解除劳动合同关系。第五条 解除富余职员劳动合同及经济补偿办法： 一、对将要解除劳动合同的富余职员，各中心、各子公司应提前30日通知该职员。 二、经劳动合同双方当事人协244、商一致，由用人单位解除劳动合同的富余职员，用人单位应根据富余职员在集团的工作年限，每满一年发给相当于一个月工资的经济补偿金，最多不超过十二个月。工作不满一年的按一年的标准发给经济补偿金。三、本办法中经济补偿金的工资计算标准是指公司正常经营情况下劳动者解除合同前十二月的月平均工资。第六条 以上办法适用于富余职员。辞职者，因违纪、试用期不符合录用条件、依法追究刑事责任而被辞退者，不适用于本办法。第七条 本制度由集团人力资源开发中心负责解释修订。第八条 本制度经总裁办公会通过后颁行。 XX集团职员退休管理办法（草案）第一条 XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）老职员对企业的发展做出了应有的贡245、献，妥善安置到龄职员的退休手续是集团应尽的职责。为做好此项工作，使退休职员愉快的度过晚年，特制本办法。第二条 退休条件：男干部、工人（根据个人人事档案确定职员身份）年满60周岁，女干部（根据个人人事档案确定职员身份）年满55周岁，女工人（根据个人人事档案确定职员身份）年满50周岁连续工龄满十年以上者。第三条 退休程序：一、职员达到法定退休年龄的时间，由集团人力资源开发中心按国家政策规定核定。达到国家规定退休年龄的职员，都要及时办理退休手续。二、集团各子公司在职员达到退休年龄的前二个月，将退休职员名单上报人力资源开发中心审核。三、到龄退休不需本人提出申请或征得本人同意，在职员达到退休年龄的前一个246、月，由集团人力资源开发中心将职员退休决定通知其所在单位。四、建立职员退休前谈话制度。各中心、各子公司领导在接到职员退休通知后，应亲自同退休职员谈话，充分肯定他们在职期间的工作成绩，并认真听取他们的意见，对他们提出的合理要求，在政策范围内，协同有关部门积极帮助解决。第四条 退休手续的办理：一、填表。达到退休年龄的职员，由集团人力资源开发中心，根据其人事档案填写退休申请表，并上报审批机关（郑州市劳动局、郑州市统筹办）审批。二、通知。经审批机关批准，确定的退休人员，由人力资源开发中心通知该退休人员，并要求向人力资源开发中心提供本人一寸免冠彩色照片4张。三、退休人员领取退休证及退休养老金。人力资源开发247、中心在审批机关办理完毕一切退休手续后，通知退休人员到人力资源开发中心领取退休证，并引导退休人员到郑州市统筹办指定的银行每月领取退休养老金。第五条 退休人员的其他待遇详见XX集团关于职员退休的规定。第六条 对退休人员提出的疑问，各中心、各子公司应热情耐心的做好解释工作。第七条 本制度由集团人力资源开发中心负责解释修订。第八条 本制度经总裁办公会通过后颁行。XX集团薪资管理办法第一条 为规范XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）职员的薪资管理，保障劳资双方发合法权益，特制定本办法。第二条 薪资构成：工资总额=工资+津贴+奖金，其中：一、工资分为基本工资与工龄工资。基本工资部分采用职务级别工资248、制，即根据职员职务的高低、责任的轻重和工作的难易程度及职员的工作能力、资历确定工资级别（见表一）；工龄工资根据其参加工作的时间长短及在公司工作的时间长短来确定。二、津贴包括误餐补贴、职称补贴、医疗补贴等（见表二）。三、奖金由集团根据年度税后利润确定。第三条 薪资支付一、公司按职员的实际工作天数支付薪资，发薪日期为每月5日，支付职员上月工资。若逢双休日或法定节假日，推迟至下个工作日支付。二、加班时间以小时计算，加班工资依下例方式确定：1、月基础工资（月基本工资的40%为基础工资，月基本工资的60%为岗位工资）除以（308）得到小时工资为基数，一般工作日加班以1.5倍基数计算；双休日加班以2倍基数249、计算；国家法定节假日加班以3倍基数计算。2、管理人员及销售人员没有加班工资。3、普通职员及特殊岗位职员加班工资执行细则参见XX集团加班工资执行细则。第四条 薪资调整一、薪资调整按薪资调整类别表执行（见表三）。二、职员因职务变动，如职务晋级，增加后的薪资从公司下发有关通知后的下月起执行；职务降级，降低后的薪资从公司下发有关通知的下月起执行；三、本职务内晋级，除由定薪级向上一级调整为年度考核合格者外，其余为年度考核优秀者。第五条 试用期薪资一、试用期薪资只包括基本工资，时间不超过三个月。二、试用期薪资按职务所在等级的基本工资的70%计算。第六条 本制度由集团人力资源开发中心负责解释修订。第七条 本250、制度经总裁办公会通过后颁行。工资等级标准（表一）：职 等职 级基本工资职 务A序列B序列A 高层管理人员一60005000总 裁二147003250副总裁243003000三140002750总经济师、总工程师、总会计师、总裁助理237002500334002250B中层管理人员四135002400总部各中心经理、子公司总经理233002300331002200429002100五127002000总部各中心副经理、经理助理、子公司副总经理、总经理助理、公司高级技术人员225001900323001800421001700519001600C普通管理人员六120001600总部各部门业务主管、251、分公司各部门经理、分公司下属实体其他负责人、中级技术人员218501500317001400415501300514001200612501100D普通职员七113001100普 通 职 员2120010003110090041000800590070068006007700500注：集团各单位可根据实际情况再进行细分。基本工资定级明细：A一：集团根据国内及本省房地产业整体发展状况确定总裁工资。A二1：副总裁正式起用的工资。A二2：新晋升、试用期副总裁的工资。A三：从3级定薪，以后按薪资调整制度执行。B四：从4级定薪，以后按薪资调整制度执行。B五：从5级定薪，以后按薪资调整制度执行。C六：从6252、级定薪，以后按薪资调整制度执行。D七：从7级定薪，以后按薪资调整制度执行。工龄工资明细表：工龄工资本企业工龄15年 20元/月610年 25元/月10年以上 30元/月非本企业工龄1元/月津贴（表二）：类 别内 容误餐补贴120元/月职称补贴正高级100元/月副高级80元/月中 级50元/月初 级10元/月医疗补贴20元/月40元/月（20年工龄以上）独生子女费20元/月（发放至子女满14周岁止）薪资调整（表三）：增薪形式增薪周期增薪对象增薪办法增薪幅度备注工龄补贴1年全体自动固定增加职内晋升1年考核优秀者考核跨入上一级根据职员个人工作业绩，定期增加级内薪金晋 级不定晋升者考核跨入所晋升等级依253、公司晋升制度奖励性晋升不定成绩卓越效益显著评议跨入所晋升等级据贡献大小长薪资标准不定全体自动采用新标准国民经济发展水平企业效益定 级三个月试用期满评议跨入所在岗位等级其 他不定不定自动增加新补贴公司业务发展和社会发展需要福利标准（表四）：福利项目标准备注福利项目标准备注元旦价值50元春节价值200元妇女节价值50元女职员结婚贺仪300元符合集团规定条件公司年庆价值200元生育贺仪300元中秋节价值100元丧仪300元国庆节价值100元XX集团职员社会统筹管理办法第一条 为加强XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）社会统筹管理工作，特制定本办法。第二条 集团人力资源开发中心集中管理集团社会254、统筹工作，为签订过劳动合同并办理转正手续的职员建立个人社会统筹帐户（试用期职员不办理该手续）。第三条 社会统筹费具体缴纳办法：一、集团财务结算中心每月月初代各子公司向郑州市统筹办缴纳当月社会统筹费用（包括单位应缴和个人应缴两部分）；二、集团人力资源开发中心将财务结算中心代缴的当月社会统筹费（单位应缴和个人应缴两部分）明细表交各子公司，并要求各子公司在当月20日前将为其代缴的社会统筹费（单位应缴和个人应缴两部分）上缴集团财务结算中心；三、各子公司根据人力资源开发中心提供的当月社会统筹费明细表，从职员工资中扣除其个人应缴部分；四、集团总部职员个人应缴的社会统筹费，由财务结算中心根据总部社会统筹费明255、细表从其工资中扣除。第四条 集团职员调离、辞职或被辞退，各中心、各子公司应按规定程序上报人力资源开发中心，由人力资源开发中心为职员办理个人社会统筹的减少和转移等手续。由于各中心、各子公司未按规定程序上报集团人力资源开发中心而给集团造成的经济损失和人员混乱，由集团按相关规定对责任人进行处理。第五条 职员在集团内各中心、各子公司间调动工作，各中心、各子公司应按集团规定程序上报人力资源开发中心。以每月15日为分界点，职员在上半月调动的由接收单位负责其当月工资及社会统筹费，下半月调动的由原单位负责其当月工资及社会统筹费。各中心、各子公司未按集团规定程序上报人力资源开发中心而造成的经济损失和人员混乱，由256、集团按相关规定对责任人进行处理。第六条 社会保险费中单位和个人应缴比例，由集团人力资源开发中心按照郑州市劳动保险基金统筹办公室规定的比例执行。第七条 职员统筹关系从原单位转入集团，由集团人力资源开发中心为其办理恢复手续，其停缴期间（截止来集团工作前）的社会统筹费（包括单位应缴部分、个人应缴部分及滞纳金）由职员个人承担；集团负责担负职员来集团后单位应缴部分统筹费用，其余由职员个人承担（包括个人应缴部分及滞纳金）。第八条 本办法的解释权归集团人力资源开发中心。第九条 本办法经总裁签发之日起执行。XX集团职员人事档案管理办法（草案）第一条 为加强XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）人事档案管257、理工作，特制定本办法。第二条 集团人力资源开发中心集中管理集团人事档案工作，为签订过劳动合同并办理转正手续的职员办理人事档案管理：一、普通职员及部门级管理人员由本人提出申请，经所在公司负责人审核符合条件并签署意见后，上报人力资源开发中心审批，审批同意者办理。二、中层管理人员由本人提出申请，报人力资源开发中心审核，条件符合者办理。三、应届毕业生经试用合格并与集团签署就业协议书者，由其所在单位总经理签署意见后报人力资源开发中心审批，审批同意者办理。第三条 人事档案管理费具体缴纳办法一、集团财务结算中心每月月初代各子公司向省人才交流中心缴纳当月人事档案管理费；二、集团人力资源开发中心将财务结算中心代258、缴的当年人事档案管理费明细表交各子公司，并要求各子公司在当年12月20日前将为其代缴的人事档案管理费上缴集团财务结算中心。第四条 集团职员调离、辞职或被辞退，各中心、各子公司应按规定程序上报人力资源开发中心，由人力资源开发中心为职员办理人事档案管理的减少和转移等手续。由于各中心、各子公司未按规定程序上报集团人力资源开发中心而给集团造成的经济损失和人员混乱，由集团按相关规定对责任人进行处理。第五条 职员在集团内各中心、各子公司间调动工作，各中心、各子公司应按集团规定程序上报人力资源开发中心。人事档案管理费由职员新调入单位负责缴纳。各中心、各子公司未按集团规定程序上报人力资源开发中心而造成的经济损259、失和人员混乱，由集团按相关规定对责任人进行处理。第六条 人事档案管理费标准，由集团人力资源开发中心按照省人才交流中心规定的管理费标准执行。第七条 职员人事档案管理关系从原单位转入集团，由集团人力资源开发中心为其办理调档手续。人事档案未管理期间（既截止来集团工作前，人事档案无单位管理或无法提供原单位任何管理证明）的人事档案管理费由职员个人承担；集团负责担负职员来集团后的人事档案管理费。第八条 本办法的解释权归集团人力资源开发中心。XX集团劳动合同管理办法（草案）第一条 本办法目的在于实际指导XX集团（中国）有限公司（以下简称“集团”）劳动合同制的执行，以建立良好的劳动关系。第二条 双方当事人界定260、 一、集团为一方，集团总部职员及各子公司高级管理人员为另一方，双方签订劳动合同； 二、各子公司为一方，子公司职员为另一方，双方签订劳动合同。第三条 劳动合同年限 一、集团高级管理层和中层管理层劳动合同签订年限为三年； 二、集团总部其他职员劳动合同签订年限为两年； 三、各子公司职员劳动合同签订年限可参照集团规定的年限酌情决定，并报集团人力资源开发中心备案。第四条 劳动合同的签订 一、各单位与劳动者存在劳动关系，必须在2000年9月30日前签订劳动合同，并于2000年9月30日前报集团人力资源开发中心备案。 二、各单位与外来劳动力之间的劳动合同暂时不签，由集团根据外来劳动力劳动合同书（郑州市劳动局261、监制）制订集团外来劳动力劳动合同后再行签订。第五条 劳动合同的变更及续签 一、因工作调动而引起的变更：集团总部职员调到子公司工作，应与新单位重新签订劳动合同，原合同解除；子公司职员调到集团总部工作，应与集团重新签订劳动合同，原合同解除；子公司间的人员调动，也应重新签订劳动合同，原合同解除； 二、劳动合同期满前三十天，甲方将以书面形式通知职员续签合同，如未通知，则劳动合同自行终止； 三、对于续签合同者，集团和子公司自行决定，子公司将续签事宜报集团人力资源开发中心备案。第六条 劳动合同管理 一、与集团签订的劳动合同，由集团人力资源开发中心负责管理； 二、与子公司签订的劳动合同，由各子公司管理部负责262、管理，并在集团人力资源开发中心备案。第七条 责任 合同双方当事人的责任严格按劳动合同书的规定履行，因劳动合同引发的劳动争议由集团和各子公司自己负责。第八条 监督检查 一、集团职员委员会对劳动合同的订立和履行情况进行监督； 二、集团人力资源开发中心定期或不定期对各子公司劳动合同制执行情况进行检查，发现问题及时纠正、解决。第九条 劳动合同编号的分配 劳动合同的编号有六位的字母和数字组成，编号分配如下。 总部为：ZB*；住宅公司为：ZZ*；物业公司为：WY*；热力公司为：RL*；教育公司为：JY*；休闲公司为：XX*；足球公司为：ZQ*。第十条 奖惩措施 一、各单位要严格按本办法的规定执行。在执行过263、程中有违反本办法的，集团将令其限期整改；整改后经检查仍不符合规定的，要追究各单位负责人的责任，并对单位负责人处以罚金1000元。 二、凡本年度出现两次限期整改情况或一次罚金现象的，将取消该单位年度先进单位评选资格，该单位负责人将不得参加年度先进个人评选。第十一条 其他事项 各子公司在订立劳动合同时遇到的问题可酌情解决，不能解决的问题可以向集团人力资源开发中心咨询。第十二条 本办法自总裁签发之日起施行。六 其他管理制度XX集团建设项目综合验收管理办法（草案）第一条 根据集团公司体制改革的需要，为适应市场经济要求，完善规章制度，使建设项目综合验收工作进一步专业化、规范化、科学化，特制定本管理办法。264、第二条 小区建设全部竣工后，按国家建设主管部门规定，必须进行综合验收。第三条 对照总规划设计，检查是否还有遗漏项目。第四条 查阅所有报建资料和有关部门批示的文件是否齐全、一致。第五条 审查所有竣工资料是否齐全有效。第六条 将设计、施工所有资料整编成册，并绘出小区总系统图、总效果图。第七条 对小区做全面复验，是否对已竣工的工程有损坏情况，及时修补。第八条 由集团上报政府综合验收有关部门，并将以上资料全部送审，确定验收时间。第九条 本办法解释权在集团公司。第十条 本办法自发布之日起执行。XX集团工程项目移交管理办法 （草案）第一条 根据集团公司体制改革的需要，为适应市场经济要求，完善规章制度，使工265、程项目移交工作进一步专业化、规范化、科学化，特制定本管理办法。第二条 工程项目完工后，施工单位提出工程竣工报告，报子公司和工程项目现场指挥部，并由子公司报集团各中心。第三条 子公司和工程项目现场指挥部安排时间，组织设计工程中心现场验收，包括房屋立面外观及观感、门窗的安置、室内墙面的平整度及阴阳角的处理、水暖电是否接通、插座位置是否正确、审查竣工资料等。第四条 工程项目经设计工程中心验收认可后，由子公司报质监站，并配合施工单位进行工程项目验收。第五条 工程项目经质监站验收合格后，由子公司项目指挥部配合施工单位向物业公司移交。对工程存在的问题，双方应做好记录，由施工单位限期整改。第六条 物业公司接受后，上报财务结算中心。财务结算中心可根据房屋交款情况，列出业主名单，由子公司销售人员通知业主领钥匙。第七条 业主在领钥匙时，对房屋进行再次验收，无任何问题时，由业主签字认可，对提出的问题限期完工。第八条 物业公司给业主填房屋保修证书，至此开始计算保修期。在保修期内施工单位对房屋出现的问题义务保修。第九条 本办法解释权在集团公司。第十条 本办法自发布之日起执行。