1、有关部门需了解的财务作业程序有关部门需了解的财务作业程序 关于费用报销手续，公司以前已公布过，因近期陆续有新同事加入公司，现将有关财务作业程序 说明如下： 一、一、 采购借款：采购借款： 相关人员相关人员 流程流程 备注备注 当事人 附上已审核的申购项目 采购总监 财务经理 自采商品的借款超过 40000 元需总经理审批 出纳员 注：其它的因公借款见现金管理办法 二、二、 费用报销费用报销 相关人员相关人员 流程流程 备注备注 当事人 会计助理 部门负责人 各店由店长审批，总部人员由总经办审 批 财务部 注：总部在指标范围内的费用由副总审批支付，超出指标的费用申请由总经理审批。分店超出指标费用2、 20以内的超 标费用申请由副总审批，超过 20的费用申请由总经理审批。超标费用审批后按原审批程序支付。 填写借款单 审 核 总经理审批 提供与费用相关的原 始凭证 填制费用报销单 审 批 财务部报销 支现 审 批 财务经理复核 三、三、 差旅费报销差旅费报销 1、车费报销、车费报销 相关人员相关人员 流程流程 备注备注 当事人 无原始单据的须作书面证明，并经 部门负责人确认 部门负责人 各店由店长审批，总部人员由总经办审批 出纳 特别说明：请注明详细路段及车费。 2、误餐、误餐费报销：费报销：￥10 元/餐，超过此额度不予报销，到分店巡察及到总部开会等往来不予报餐费。 （附差旅费报销单范例一3、张） 差旅费报销单差旅费报销单 报销部门：财务部 填报日期：20 05 年 7 月 7 日 姓名 职别 会计 出差事由 分店巡察、税务局交税等 出差起止日期自 2005 年 7 月 5 日起至 2005 年 7 月 7 日止共 3 天 附单据 9 张 日期 起讫地点 天数 机票费 车船费 出差补助 住宿费 市内交通 费 其它 小 计 月 日 7 5 石碣博头路东黄河石碣 30.00 7 6 xx国税局地税xx 9.50 7 7 xx（学习一天 餐费￥6.00 中餐 14.00 总计金额（大写）伍拾叁元伍角正 小写：53.5 审批人 会计： 部门主管 ： 出纳： 出差人 ： 特别说明：所有的费用报销必须在 7 日内到财务部结清，否则不予报销。 填写好差旅费报销单 并粘贴好原始凭证 部门负责人审批 支现 财务经理复核