1、扶持对象扶持对象扶持对象扶持对象：有无偿项目有无偿项目有无偿项目有无偿项目 项目类别项目类别项目类别项目类别：种养项目种养项目种养项目种养项目 项目代码项目代码项目代码项目代码：国家农业综合开发产业化经营财政补助项目国家农业综合开发产业化经营财政补助项目国家农业综合开发产业化经营财政补助项目国家农业综合开发产业化经营财政补助项目 2011201120112011 年河南省信阳市罗山县年河南省信阳市罗山县年河南省信阳市罗山县年河南省信阳市罗山县 灵山茶业有限责任公司灵山茶业有限责任公司灵山茶业有限责任公司灵山茶业有限责任公司 5 5 5 5000000000000 亩亩亩亩 生态生态生态生态茶叶2、基地项目可行性研究报告茶叶基地项目可行性研究报告茶叶基地项目可行性研究报告茶叶基地项目可行性研究报告 项目名称项目名称项目名称项目名称：罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司 5 5 5 5000000000000 亩生态茶叶基地项亩生态茶叶基地项亩生态茶叶基地项亩生态茶叶基地项目可行性研究报告目可行性研究报告目可行性研究报告目可行性研究报告 项目单位项目单位项目单位项目单位：罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司 项目建设地点项目建设地点项目建设地点项目建设地点3、：信阳市罗山县周党镇信阳市罗山县周党镇信阳市罗山县周党镇信阳市罗山县周党镇 项目法定代表人项目法定代表人项目法定代表人项目法定代表人：易明宇易明宇易明宇易明宇 申报时间申报时间申报时间申报时间：二二二二一一一一年年年年九九九九月月月月 项目名称项目名称项目名称项目名称：罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司 5 5 5 5000000000000 亩生态茶叶基地项目亩生态茶叶基地项目亩生态茶叶基地项目亩生态茶叶基地项目可行性研究报告可行性研究报告可行性研究报告可行性研究报告 项目单位项目单位项目单位项目单位：罗山县灵山罗山县灵山4、罗山县灵山罗山县灵山茶业有限责任公司茶业有限责任公司茶业有限责任公司茶业有限责任公司 法人代表法人代表法人代表法人代表：易明宇易明宇易明宇易明宇 编制单位编制单位编制单位编制单位：河南河南河南河南#资格证书号资格证书号资格证书号资格证书号：#总总总总 经经经经 理理理理：#项目负责人项目负责人项目负责人项目负责人：#技术负责人技术负责人技术负责人技术负责人：#编制人员编制人员编制人员编制人员：#目录目录目录目录 罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司 5000500050005000 亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基5、地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告 1 目 录 第一章 总论.1 1.1 项目单位基本情况.1 1.1.1 概况.1 1.1.2 财务状况.2 1.1.2.1 重要资产负债情况分析.2 1.1.2.2 盈利能力分析.4 1.1.3 法人代表基本情况.4 1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点.5 1.2.2 产品方案及规模.5 1.2.3 品种、技术、设备方案.6 1.2.4 土建工程.7 1.2.5 建设期限.7 1.2.6 投资结构及资金来源.8 1.2.7 项目效益.8 1.3 可行性研究报告编制依据.8 1.4 综合评价.9 第二章 6、背景及必要性.12 2.1 项目区社会经济状况.12 2.2 相关产业发展现状.13 2.3 项目建设的必要性.14 第三章 项目选址与建设条件.18 3.1 建设地点选择.18 3.1.1 选址原则.18 3.1.2 项目选址.18 3.2 建设条件.19 3.2.1 自然条件.19 3.2.1.1 地形地貌条件.19 3.2.1.2 水文地质条件.20 目录目录目录目录 罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司 5000500050005000 亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目7、可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告 2 3.2.1.3 气象条件.20 3.2.1.4 水文条件.21 3.2.2 资源、科技支撑条件.21 3.2.3 基础设施条件.22 第四章 市场分析与销售方案.24 4.1 市场分析.24 4.1.1 市场供求现状及前景分析.24 4.1.2 市场竞争优势分析.25 4.2 营销策略、方案、模式.26 4.2.1 销售策略.26 4.2.2 销售方案.27 4.2.3 营销模式.28 4.3 市场风险分析.28 4.3.1 市场风险因素分析.28 4.3.2 防范和降低风险的对策.29 第五章 建设方案.30 5.1 产品方案和建设规模.38、0 5.1.1 产品方案.30 5.1.2 建设规模.30 5.2 建设规划和布局.30 5.2.1 建设规划.31 5.2.2 项目布局.31 5.3 建设标准和产品标准.33 5.3.1 设计依据.33 5.3.2 设计原则.34 5.4 技术（工艺）方案.35 5.4.1 技术路线及流程.35 5.4.1.1 茶树种植工艺流程.36 5.4.1.2 种植后茶叶生产工艺.38 5.4.2 品种及主要技术来源的可靠性和可得性.40 目录目录目录目录 罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司 5000500050005000 亩生9、态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告 3 5.4.3 主要技术参数.41 5.4.4 物料平衡分析.41 5.5 设备选型方案.41 5.6 主体工程方案.42 5.6.1 建设模式.42 5.6.2 建设方案.43 5.6.2.1 科学施肥.43 5.6.2.2 茶园病虫防治.44 5.6.2.3 生态茶园土建工程.44 5.6.2 道路工程.45 5.6.3 水沟.45 5.7 辅助工程及其它工程方案.46 5.8 实施进度安排.46 5.8.1 项目管理.46 5.8.2 实施计划说明.47 5.8.10、3 实施进度表.47 5.8.4 项目实施建议.48 第六章 环境保护及节能减排措施.49 6.1 环境影响.49 6.2 节能减排措施.49 6.2.1 主要污染物及来源.49 6.2.2 环保与治理措施.49 6.3 环保部门意见.50 第七章 项目组织与管理.51 7.1 组织机构与职能划分.51 7.2 劳动定员.52 7.3 管理措施.52 7.4 技术培训.53 7.5 劳动安全、卫生与消防.53 7.5.1 安全措施方案.53 目录目录目录目录 罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司 50005000500050011、0 亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告 4 7.5.2 人员安全.53 7.5.3 产品安全.54 7.5.4 公共设施安全.55 7.5.5 消防措施.55 第八章 投资估算与资金来源.57 8.1 投资估算依据.57 8.2 投资估算.57 8.2.1 总投资.57 8.2.1.1 建设投资.57 8.2.1.2 建设期利息.57 8.2.1.3 流动资金.57 8.3 资金来源.58 8.3.1 中央财政资金.58 8.3.2 地方财政配套资金.58 8.3.3 自筹资金及来源.58 8.3.412、 银行贷款及筹措情况.59 8.3.5 其他.59 8.4 财政资金的使用范围.59 第九章 财务评价.61 9.1 财务评价依据.61 9.2 营业收入、营业税金和附加估算.61 9.2.1 营业收入.61 9.2.2 营业税金及附加.62 9.3 总成本及经营成本估算.62 9.3.1 单位产品生产成本估算.62 9.3.2 项目总成本估算.63 9.3.3 经营成本估算.63 9.4 财务效益分析.64 9.4.1 盈利能力分析.64 9.4.2 银行贷款清偿能力分析.64 目录目录目录目录 罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限责任公司罗山县灵山茶业有限13、责任公司 5000500050005000 亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告亩生态茶叶基地项目可行性研究报告 5 9.5 不确定性分析.65 9.5.2 敏感性分析.66 9.6 财务评价结论.67 第十章 社会效益分析.69 10.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响.69 10.2 与农户的利益联结机制.69 10.2.1 项目单位与农户利益联结机制.69 10.2.2 辐射带动基地.70 10.3 带动农户及农民增收效果分析.70 10.3.1 辐射带动农户.70 10.3.2 农业增效.71 10.3.3 对比分析.14、72 第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 1 第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 1.1 1.1 1.1 1.1 项目单位基本情况项目单位基本情况项目单位基本情况项目单位基本情况 1.1.1 1.1.1 1.1.1 1.1.1 概况概况概况概况 项目建设单位罗山县灵山茶业有限责任公司成立于 2001 年 3 月，注册资金 819 万元。公司位于罗山县周党镇北大街。公司现有员工 48人，其中茶叶专业技术人员 19 人，同时公司长年聘请浙江大学茶学专家作技术顾问，聘请信阳农专茶业专家、信阳师院生物系专家进行技术指导，以便不断更新茶叶种植、生产及加工知识和技术。2007 年 5月变更15、企业股东，现法人代表为易明宇。罗山县灵山茶业有限责任公司已建成自有茶园基地 8000 多亩，在建茶园基地 5000 多亩，都是按可机械化采摘的有机茶园标准建设，总面积规模达 13000 多亩，产权 70 年，自有产权茶园面积在全市规模以上公司中名列前茅，在罗山县首屈一指。罗山县灵山茶业有限责任公司牵头注册成立了“罗山县灵山茶业专业合作社”和“罗山县周党镇茶叶协会”，与 1200 户茶农及小型茶园主签订了合作协议，以“公司+农户+专业合作社社员”的经营运作模式控制合作茶园面积达 2 万余亩。2009 年罗山县灵山茶业专业合作社被评为省级专业合作社。罗山县灵山茶业有限责任公司注册商标“仙灵”牌信阳16、毛尖，属河南省著名商标。“仙灵”牌绿茶从 2004 年的第十二届茶文化节开始参加每年一次的名茶评比活动，以其条索细园光直、锋苗显露、白毫第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 2 满坡、色泽翠绿、嫩香鲜爽、味鲜回甘、汤色嫩绿鲜亮等特质，获得了很高的荣誉，2004 年获第十二届茶文化节“特级信阳毛尖”金奖；同年被评为河南省茶叶生产先进单位；2005 年获第十三届茶文化节“特级信阳毛尖”金奖；同年被评为河南省守合同重信用企业；2006 年获第十四届茶文化节“一级信阳毛尖”金奖；2006 年公司注册的“仙灵”牌商标被认定为河南省著名商标；2007 年荣获世界绿茶大会（日本）绿茶评比中国区选样会暨17、“蓝天玉叶”杯全国名优绿茶评比金奖。同年荣获 2007 世界绿茶大会（日本）绿茶评比中国区选样会暨“蓝天玉叶”杯全国名优绿茶评比金奖；十一月四日在日本世界绿茶协会荣获金奖；2008 年 4 月荣获河南省“盛弘杯”名优绿茶评比金奖；十月在2008 第二届中国（郑州）国际茶业博览会中被评为“茶王”金奖荣誉称号。2009 年荣获“恒天杯”全国名优绿茶评比金奖。几年来，公司领导班子认真领会市委、市政府打造中国茶都的战略决策，首先加大可机械化采摘有机大茶园的建设力度，狠抓源头，短短几年时间，使其自有茶园面积迅速扩大。其次注重品牌培育，强化“信阳毛尖”原产地保护意识，形成了产、供、销一体化的经营模式。1.18、1.2 1.1.2 1.1.2 1.1.2 财务状况财务状况财务状况财务状况 1.1.2.11.1.2.11.1.2.11.1.2.1 重要资产负债情况分析重要资产负债情况分析重要资产负债情况分析重要资产负债情况分析 第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 3 资产负债简表资产负债简表资产负债简表资产负债简表 单位：万元 项目 2007 年 2008 年 2009 年 一、资产总额 2030 2708 3039（一）流动资产总额 321 769 826 其中：货币资金 9 150 168 应收帐款净额 38 120 133 其它应收款 存货 274 499 513（二）固定资产总额 17019、8 1938 2235 其中：固定资产原值 1449 1842 2042 固定资产净值 1351 1738 1935 二、负债总额 69 461 483（一）流动负债总额 69 461 483 其中：短期借款 450 620 其他应付款 11 201 三、所有者权益 1961 2248 2487 实收资本 819 819 819 资本公积 429 529 1429 盈余公积 899 未分配利润 713 240 公司 2007 年、2008 年和 2009 年资产总额分别为 2030 万元、2708万元和 3039 元，负债总额分别为 69 万元、461 万元和 483 万元，资产负债率分别为 20、11%、9.5%和 9.7%，公司资产负债率一直保持较低水平，说明企业生产规模在合理扩大。2009 年底应收账款余额为 133 万元，主要为经销商所欠货款，账龄均在半年内；固定资产净值 1935 万第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 4 元。1.1.2.21.1.2.21.1.2.21.1.2.2 盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析 盈利能力分析表盈利能力分析表盈利能力分析表盈利能力分析表 项 目 2008 年 2009 年 行业平均值 行业良好值 净资产收益率（%）16.5 23.2 4.1 5.3 销售（营业）利润率（%）70.8 40.6 9.2 14.9 总资产报21、酬率（%）17.7 23.7 3.5 5.1 成本费用利润率（%）43.8 27.8 4.5 7.2 销售现金比率（%）1.1 1 1.2 1.5 从上表可以看出，企业的各项指标均高于行业良好值。企业 2007年实现销售收入 592 万元，实现净利润 121 万元；2008 年实现销售收入 1931 万元，实现净利润 374 万元。以上数据说明该企业盈利能力强，资产利用效果好，资产保值情况良好。1.1.3 1.1.3 1.1.3 1.1.3 法人代表基本情况法人代表基本情况法人代表基本情况法人代表基本情况 罗山县灵山茶业有限责任公司法定代表人简介：易明宇，男，现年 24 岁，身份证号码为 4122、1521198505164610，现住罗山县周党镇镇直卫生院家属院，现任公司执行董事（总经理）。易明宇曾在中国人民解放军第一集团军侦察部队服役，社会知识丰富，精明强干，工作作风踏实，思路敏捷，有较强的领导能力。2005年公司成立后担任公司总经理要职，有很好的领导与执行能力，能够快速进入公司角色，带领公司员工完成年度工作目标任务；熟悉掌握第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 5 专业知识，同时不断学习新的知识，磨砺社会经验，不断完善自我。易明宇在担任总经理期间，公司的生产经营取得了前所未有的成绩，自 2002-2009 年公司生产的“仙灵”牌毛尖在历年信阳茶叶节获得了金奖，2008 年获得23、了“茶王”的荣誉，公司 20072008 年净利润均在 120 万元以上，带动近千户农民开展科学化、规范化绿茶种植，实现了公司自身经济效益和社会效益的双赢。作为一名优秀的公司高层领导，易明宇正在通过茶叶精深加工产业化带领公司迈上新的辉煌。1.2 1.2 1.2 1.2 项目基本情况项目基本情况项目基本情况项目基本情况 1.2.1 1.2.1 1.2.1 1.2.1 项目名称项目名称项目名称项目名称、建设性质及建设地点建设性质及建设地点建设性质及建设地点建设性质及建设地点 项目名称：信阳市罗山县 5000 亩生态茶叶基地示建设项目 建设性质：新建 建设地点：罗山县周党镇吊桥村 本报告对项目提出的24、背景、必要性和建设条件进行了论证，对建设规模、方案、公用工程、环保、实施进度、投资估算等方面进行了综合性研究、分析和评价，为项目建设提供可靠的依据。1.2.2 1.2.2 1.2.2 1.2.2 产品方案及规模产品方案及规模产品方案及规模产品方案及规模 项目栽植茶苗是从福建引进的名优品种（福云七号、福云六号），在全国种植面积达 80%以上。该品种产量高，内涵物丰富，适于机械化生产。新建 5000 亩生态茶园，实行种植立体化，乔（经济等）灌（茶）草（中药、花生等）结合立体种植，茶树良种化，选用生物有机栽培，无公害、品质优质化。第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 6 近年项目建设单位发展生25、态园 8000 亩，为了进一步扩大生产规模，加大辐射带动力度，计划再新建 5000 亩有机茶（福云七号、福云六号）生态示范基地。1.2.3 1.2.3 1.2.3 1.2.3 品种品种品种品种、技术技术技术技术、设备方案设备方案设备方案设备方案 项目名称：信阳市罗山县 5000 亩良种茶叶基地示建设项目 建设性质：新建 建设地点：罗山县周党镇吊桥村 根据罗山县周党镇茶叶种植集中连片的特点，收购茶农茶叶鲜叶，统一加工，初步实现中、低档信阳毛尖茶机械化加工，降低制茶成本，保证和稳定茶叶质量。技术设备方案见下表：机械设备机械设备机械设备机械设备方案一览表方案一览表方案一览表方案一览表 机械设备 数量26、（台）单价（万元台）金额（万元）蒸青绿茶自动生产线 1 300 300.00 茶树修剪机 50 0.4 20.00 机动喷雾器 50 0.1 5.00 鲜叶分极机 2 0.7 1.40 名茶杀青机 3 0.5 1.50 名茶揉捻机 6 0.5 3.00 解块机 1 0.3 0.30 名茶理条机 10 0.8 8.00 名茶烘干机 2 1.1 2.20 风选机 2 0.8 1.60 第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 7 合 计 343.00 1.2.4 1.2.4 1.2.4 1.2.4 土建工程土建工程土建工程土建工程 计划建设生态种植基地 5000 亩，本项目主要建设工程包括：建设27、茶园主干路 2 公里，茶园生产道路 7.6 公里，蒸青绿茶自动生产线 1条，生产厂房及技术培训用房 1600 平方米。罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表 项 目 数量 单位 结构 单价（元）金额（万元）园区道路 9.6 公里 水泥路面 14.9 143 新征土地 1 亩 50000.00 5.00 围墙 400 m 100.00 4.00 贮青间 300 m2 框架 600.00 18.00 制茶车间 400 m2 框架 600.00 30.00 周转仓库 300 m228、 框架 600.00 18.00 机修车间 200 m2 砖混 600.00 12.00 培训用房 300 m2 砖混 500.00 15.00 生产园护园房 100 m2 砖混 600.00 8.00 合计 253.00 1.2.5 1.2.5 1.2.5 1.2.5 建设期限建设期限建设期限建设期限 建设期限：本项目计划于 2011 年 3 月开始建设，2012 年 2 月完第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 8 工投产，建设期为一年。1.2.6 1.2.6 1.2.6 1.2.6 投资结构及资金来源投资结构及资金来源投资结构及资金来源投资结构及资金来源 项目总投资 1861.8229、 万元，其中建设投资 749.16（包括工程费用、生产性和公益性生物资产、工程建设其他费用和预备费用）、建设期利息 11.68、流动资金占用 1112.66 万元。资金来源:申请中央财政投资 300 万元、其余资金企业自筹解决。1.2.7 1.2.7 1.2.7 1.2.7 项目效益项目效益项目效益项目效益 项目主要产品为干茶。本项目建设期为 1 年。项目第一年为建设期，无效益；考虑种种因素，第二年生产负荷可达 30；第三年生产负荷可达 60；第四年生产负荷可达 80；第五年项目生产达到稳产，收益稳定。本项目通过对基地进行高质量管理，使茶叶品质提升，价格提高，每公斤茶叶可提高产值 60 元。项30、目达产后，可达到年生产干茶 10 万公斤。项目主要技术经济指标详见主要经济技术指标一览表（见下页）。社会效益：该项目的建设在壮大农业龙头企业规模的同时，可辐射周边 5000 亩的荒山开发种植良种茶叶，可带动 2300 户农民从事良种茶产业的种植与生产，有利于提高信阳地区茶园的良种化发展规模，推动当地的经济发展，加快新农村建设步伐。1.3 1.3 1.3 1.3 可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据 （1）中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要；第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 9 （2）中共中央、国务院关于促进农民增加31、收入若干政策的意见；（3）河南省第十一个五年规划纲要；（4）河南省人民政府关于进一步推进农业产业化的通知；（5）中国茶都信阳市茶叶产业发展战略规划；（6）国家农业综合开发资金和项目管理办法（财政部令第 29号）；（7）建设项目经济评价方法与参数（第三版）（8）承办单位关于编制可行性研究报告委托书；（9）建设项目可行性深度研究报告编制内容的规定；（10）项目单位提供的编制可研其它基础资料。1.4 1.4 1.4 1.4 综合评价综合评价综合评价综合评价 通过本项目的建设，合理利用当地的荒山和闲置土地，就地转移劳动力，同时，优化资源配置，调整产业结构，努力提高农业产业化经营水平，到项目结束时预计可32、以达到以下目标：1、当地的贫困人口获得信息、技术、市场的机会得到增加，社会能力得到改善；2、当地农民从项目中收益，农民收入有显著增加；3、当地抛荒搁置的闲散耕地、荒山得到有效利用；4、生产、土地、市场等农业综合发展的可持续能力得到加强和提高，农民的社会地位和经济状况得到改善。该项目单位面积投资少，经济效益高，可有效改善生态环境，符第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 10 合国家产业政策和环境保护政策，市场前景好，投资风险小。项目结合当地农业结构以及当地自然条件、经济条件、市场需求及各种优势，分步骤进行分析，方法科学，数据可靠。茶叶作为一种纯天然的保健性饮料，越来越受到人们的重视和喜爱。33、众多专家预言，茶叶将是 21 世纪最受欢迎的饮料，市场前景极为广阔。茶叶生产属于劳动密集型产业，项目实施可转移农村剩余劳动力，每年可安排剩余劳动力 5000 人左右，把当地的资源优势转化为经济优势，对发展高效农业、特色农业、优化农业产业结构，实现茶叶产业升级，延长产业链条，茶叶深加工增值，提高茶叶的经济效益具有重要意义。本项目的实施可在调整农业产业结构的基础上，更加合理的开发利用土地及其他自然资源，促进当地生态重建和自然资源的可持续利。通过本项目的实施，可以有效带动当地茶叶产业化向纵深方向迈进。企业效益、经济效益与社会效益必将双倍创收。是振兴县域经济与企业的好项目。详见：主要财务数据及评价指标34、表 主要财务数据及评价指标表主要财务数据及评价指标表主要财务数据及评价指标表主要财务数据及评价指标表 序号 名 称 单位 数量 一 财务数据 1 总投资 万元 1861.82 2 固定资产投资 万元 685.36 3 项目资本金 万元 1861.82 第一章第一章第一章第一章 总论总论总论总论 11 4 营业收入（经营期平均）万元 2900 5 营业税金及附加（经营期平均）万元 159.5 6 总成本费用（经营期平均）万元 1857.3 7 利润总额（经营期平均）万元 883.2 8 所得税（经营期平均）万元 91.31 9 税后利润（经营期平均）万元 791.89 二 财务评价指标 1 销售35、利润率%30.46%2 投资利润率%47.44%3 财务内部收益率（所得税前）%50.80%4 财务净现值（所得税前）万元 4349.83 5 投资回收期（所得税前）年 4.25 6 资本金收益率%47.66%7 资产负债率（经营期第 1 期）%3.79%8 利息备付率（偿还期内平均）0 9 偿债备付率（偿还期内平均）0 10 总投资收益率%47.44%11 项目资本金净利润率%42.53%第二章第二章第二章第二章 背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性 12 第二章第二章第二章第二章 背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性 2.1 2.1 2.1 2.1 项目区社会经济状36、况项目区社会经济状况项目区社会经济状况项目区社会经济状况 罗山县位于河南省南部，大别山南麓，淮河南岸，介于东经 11410至 11442，北纬 3144至 3219之间，南与湖北大悟、河南新县接壤，东以竹竿河为界与光山县为邻，北隔淮河与息县、正阳相望，西与浉河区、平桥区毗连。县城西距信阳市 48 公里，北距省人民政府所在地郑州市 373 公里。南信叶公路、京珠、沪陕高速穿境而过，罗淮、罗武公路纵贯南北、宁西铁路横穿 4 个乡镇。以“十”字形的公路网络沟通豫南同皖西，鄂东北的广大区域。县境东西宽 41公里，南北长 63 公里，总面积 2077 平方公里。罗山县是省级贫困县，全县辖区 19 个乡镇37、，296 个行政村，总人口 71.3 万人，其中农村人口 61.1 万人，占总人口的 85.69%，贫困人口 7.9 万人，占农村人口的 12.93%。罗山县自然资源丰富，物产质优量大，为信阳毛尖茶主产地。是河南省 25 个以林为主的山区之一，近几年，在实施自然林和原有人世间林保护的基础上，大规模进行了林业建设，全县林地覆盖面积达到100.6 万亩，森林覆盖率达到 35.4%。其中活立木蓄积量 135.9 万立方米，经济林 42.56 万亩，年产林果 2021 万公斤。全县以信阳毛尖为主产品的优质茶基地发展到 10 万多亩，年产绿茶 100 万公斤。独特的地理条件，无与伦比的生态环境，以及浓厚38、的历史文化底蕴，精湛的加第二章第二章第二章第二章 背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性 13 工工艺，使罗山茶成为“信阳毛尖”中的一支耀眼的奇葩，香飘千里，驰名中外。目前，罗山县以烟叶、蔬菜、食用菌、油、板栗、茶叶、养殖业等六大支柱产业为主的产业群体已初步形成区域特色和规模优势。机械电料、化工制药、轻纺服装、日用陶瓷、矿产建材、造纸印刷、粮油食品等七大工业门类基本形成；市场网络建设得到加强，商业网点星罗棋布，市场贸易繁荣。同时，各项社会事业全面发展。项目建设区选择在罗山县的周党镇吊桥村。该镇位于罗山县南部，属深山区和浅山区，适宜茶树生长。这里种茶历史悠久，该镇长期以来受地理环境、交39、通闭塞等不利因素的影响，严重制约着经济发展，农民收入微薄，十分贫困。近些年来，罗山县政府为帮助该镇的农民脱贫致富，积极利用地理资源优势，大力发展茶叶生产，已初步形成规模，所生产的茶叶以其优质香醇闻名海内外，并占有了一定市场，农民也因发展茶叶和生产而逐渐富裕起来。目前，通过公司的宣传引导，已经有大批农户通过对茶叶良种种植好处的认识，带动了大量的农户良种种植的信心及决心。现该镇的经济条件得到改善，交通、电力、通讯等设施基本完善，为进一步发展生态茶园打下良好的基础。2.2 2.2 2.2 2.2 相关产业发展现状相关产业发展现状相关产业发展现状相关产业发展现状 茶叶是世界三大植物性饮料之一，茶叶由于40、具有多种保健功效而在世界范围内大受青睐。目前，全世界现有 60 多个国家和地区生产茶叶，茶园面积约 6570 万亩，其中：中国茶园面积约 2300 万亩，占世第二章第二章第二章第二章 背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性 14 界茶园总面积的 35%，名列世界第一位。世界茶叶总产量达 380 万吨，其中：中国产茶 114 万吨，约占世界茶叶总产量的 30%，名列世界第一位。世界茶叶贸易量为 126 万吨左右，约为总产量的三分之一，其中中国茶叶出口量为 28.96 万吨，约占世界出口总量的 23%，居世界第二位。茶叶在世界饮料年消费量中的比例约占 25，位居第一。目前，世界人均茶叶消41、费量约 500 克，中国为 350 克，居世界第 16 位。中国是发现和利用茶叶最早的国家，茶叶资源及从事茶业的人口较其他产茶国多，但因生产力水平较低，茶业产业的规模化、集约化程度远不如其他产茶先进国家，致使我国茶叶产品生产成本较高，使我国茶叶产品在价格竞争中处于不利地位。茶叶产业是传统产业，也是朝阳产业。自茶问世以来，从没有被其它产品替代过。茶是健康饮料，是文明饮料，这是其它饮料所不可比拟的。随着社会进步和人们生活水平的提高，对健康绿色食品的需求越来越大，特别是随着科学技术的进步，茶叶系列产品的开发应用，越来越显现出茶的真正价值。茶叶发展的前景十分光明。2.3 2.3 2.3 2.3 项项项42、项目建设的必要性目建设的必要性目建设的必要性目建设的必要性 信阳茶叶历史悠久。1987 年，考古学家在信阳固始县出土的古墓中发掘有茶叶，考证距今已有 2300 多年。唐代茶圣陆羽在茶经中把全国划分为八大茶区，信阳归淮南茶区,并指出：“淮南以光州（今光山县）上，义阳郡（今信阳市）、舒州次”。北宋时苏东坡称，第二章第二章第二章第二章 背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性 15 “淮南茶信阳第一”。1915 年，信阳毛尖在巴拿马万国博览会上获得金奖，1988 年，龙潭牌信阳毛尖获中国首次食品博览会金奖，1990 年又获国家质量金奖。茶叶是信阳市重要的传统和特色农产品，为信阳市农业和农村经43、济的发展作出了较大贡献。近年来，信阳市茶叶产业有了较大的发展，但也存在一些问题，茶叶生产加工技术水平低，生产工艺粗放，设备落后，产品档次和价格低，缺乏市场竞争力。全市茶叶生产总体水平较低，集中反映在采摘工艺不统一，加工流程混乱。加之茶园比较分散，加工厂点又集中在基础设施比较便利的地方，不少茶农用手工制成晒青茶，导致粗加工产品多，精加工产品少，基本处于卖原料的粗放生产经营状态，出现了增产不增收的问题。这些事实表明信阳市的茶叶生产企业龙头企业对茶农生产经营的带动作用还没有形成良好的机制，制约了茶叶产业的健康发展。罗山县位于河南省南部，大别山北麓，淮河南岸，属亚热带向暖温带过渡地带，气候具有典型的过44、度性特征。全县下辖 19 个乡镇，288个行政村，面积 2065 平方公里，其中山场丘陵占总面积的 50%以上，丰富的山区资源优势为罗山的发展提供了基础。但由于多年来南部茶区茶园管理粗放，制茶观念老化，科技意识不强，致使大部分茶园生产期短，提前老化，茶树品种落后，难以形成集约化、规模化经营。为进一步调整农村产业结构，加快优质茶叶的推广与种植，提高茶叶的产业效益，促进罗山的经济发展。根据国家农业综合开发的相关政第二章第二章第二章第二章 背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性 16 策，信阳市委、市政府打造信阳茶都的整体规划及信阳市政府提出“十一五”发展茶园面积达到 150 万亩的目标；45、罗山县委、县政府提出“南抓茶果、北抓粮烟”的县域经济格局，近几年，罗山县在实施自然林和原有林保护的基础上，大规模进行了林业建设，全县林地覆盖面积达到 100.6 万亩，森林覆盖率达到 35.4%。其中经济林 42.56 万亩，年产林果 2021 万公斤。全县以信阳毛尖为主产品的优质茶基地发展到10 万多亩，年产绿茶 100 万公斤，成为当地的主导支柱产业。茶业是周党镇经济发展的主要支柱产业，是广大农民的主要收入来源和地方政府的税收源泉，当地自然资源丰富，物产质优量大，为信阳毛尖茶主产地之一。这对推动周党经济发展和提高人民生活水平起到重大作用。但从茶叶的科学种植、加工、综合利用状况及规模效益、生46、产水平看、还存在种植粗放、品种老化、单产低、效益差等问题。由于当地茶园品种结构不合理、抗性差，再加上茶农对生态化、无公害化生产认识不足，不能合理地使用农药、化肥；制茶仍以传统落后的手工生产为主，能源以薪林柴炭为主，造成环境污染、水土流失严重、生态条件恶化。因此很有必要建立良种茶叶基地，加强这方面的科学探索、开发、示范，促进农业科学成果推广与转化。中国加入 WTO 后，国外先进的农业生产技术及现代化的生产作业，将使我国农业生产发展面临严峻的挑战。自产自销、手工作坊、无序性作业，随意性发展已不能适应市场的需求，特别是一些小的个体经营户，科技意识不强，品牌意识不够，靠单打独斗很难适应市场的竞第二章第47、二章第二章第二章 背景及必要性背景及必要性背景及必要性背景及必要性 17 争。培育龙头产业企业，形成优势的主导产业，通过优势产业带动调整当地的产业结构，辐射带动周边的农户共同从事茶业产业化种植，使茶产业成为罗山县南部乡镇的农业主导产业。通过茶产业的规模化经营和产业化发展，来推动罗山县南部乡镇经济的区域性发展，加快社会主义新农村的建设进程。该项目的建设是茶产业可持续发展的必然要求，对于推进茶叶品种优良化、生产规模化、种植标准化，促进产业增效，茶民增收均具有十分重要而现实的意义。因此该项目的建设很有必要。第三章第三章第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设48、条件 18 第三章第三章第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件 3.1 3.1 3.1 3.1 建设地点选择建设地点选择建设地点选择建设地点选择 3.1.13.1.13.1.13.1.1 选址原则选址原则选址原则选址原则 1、按茶树对气候等环境条件的要求，选择气候适宜、土壤肥沃、土壤酸性或微酸性（PH4.5-6）、土层深厚、山坡坡度 25 度左右、相对集中连片、有发展前途的缓坡丘陵地作为建园基地。2、通过本项目的建设，合理利用当地的闲置耕地，就地转移劳动力，同时，优化资源配置，调整产业结构，努力提高农业产业化经营水平，以达到增加当地农民的收入的目49、的。3.1.23.1.23.1.23.1.2 项目选址项目选址项目选址项目选址 信阳茶区位于我国茶区北部边缘，是北亚热带向暖温带的过渡带，属于高纬度茶区。气候温和，年平均气温为 15.1；雨量充沛，年平均降雨量为 1135 毫米，且多集中在茶叶生长季节；光照充足，茶叶生长期光照时数达 1592.5 小时，辐射量为 89.25 千卡/平方厘米；山区土壤多为黄、黑砂壤土，土层深厚疏松，肥力较高，PH 值在 5.86.5之间，适宜于茶树生长发育，和养分的积累。同时，信阳市还是首批国家级生态示范区建设试点市之一，生态环境优越，污染少，具有生产无公害茶、绿色食品茶和有机茶的生态环境。多数茶园都分布在青山50、绿水之中，加上近年对无公害茶叶生产的宣传与技术的示范推广，茶叶农残和重金属等指标控制较好。本项目建设地点位于罗山县周党镇吊桥村，2000 亩的良种茶叶基第三章第三章第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件 19 地建设项目由罗山县灵山茶业有限责任公司组织建设，项目建设土地（荒山、荒坡）由项目单位向当地农户租赁，公司与农户签订合作协议，茶园建成后由合作农户按公司的标准要求管理生产。并由公司按当时的市场平均价格统一收购农户的鲜叶产品，灵山茶业有限责任公司统一加工销售。在茶园的建设上采用绿色生态茶园的建设标准，在茶园开发时，设置防护林带，在地势较高处设置51、防、防寒林区，在茶园内预留部分树木，以实现立体生态效应。在管理上统一标准，以人工以除草为主,使用农家有机肥料，以人工、物理防治病虫害为主,不使用农药等化学肥料，打造绿色、健康、环保的茶饮料品牌。在生产上采用日本先进的制茶工艺及设备，形成一个独特的茶叶品牌，不仅畅销国内市场而且打入国际市场。项目区山场面积为 7.2 万亩，其中可植山场 5 万亩，项目区气候温和，雨量充足，土质深厚，非常适宜于茶树种植，多年的茶叶种植经验证明，周党镇项目区种茶优势明显。同时，受目前金融危机的影响，项目区有近 5000 人的劳动力资源闲置，从而为项目的发展提供了优越的自然条件和人力因素。3.2 3.2 3.2 3.252、 建设条件建设条件建设条件建设条件 3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 自然条件自然条件自然条件自然条件 3.2.1.13.2.1.13.2.1.13.2.1.1 地形地貌条件地形地貌条件地形地貌条件地形地貌条件 罗山县地处大别山区，地形起伏较大。西北部略高，海拔 45.5m59.5m，西北高，东南低，呈西北至东南走向。第三章第三章第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件 20 3.2.1.23.2.1.23.2.1.23.2.1.2 水文地质条件水文地质条件水文地质条件水文地质条件 罗山县境内大小河流 80 余条，均属淮河水系，罗山县53、地下水储量丰富，利用量比较大。该区域地质构造位于华北断块盆地坳陷之中，除北部几个乡属正阳凹陷，东部属光山凹陷外，其主体部位均位于罗山凸起之上。在罗山凸起上，上第三纪地层直接覆盖在基底花岗岩上，而属北部的正阳凹陷中，则缺第三纪、白垩纪、侏罗纪、上三迭纪地层。据河南省物探部门勘探，罗山县新生界地层最厚可达 4500m，尤店至周党为一条北南方向大断裂，县境全部被第四系松散沉积所覆盖，厚度约 120190m，下部为第三系地层。根据河南省地震动参数区划图，本项目的场地地震基本烈度为7 度。3.2.1.33.2.1.33.2.1.33.2.1.3 气象条件气象条件气象条件气象条件 罗山县地处中纬度地区，为54、亚热带向暖温带过度区，属暖温带半湿润大陆性季风气候，四季分明，温差较大。主要气候条件如下：气温：年平均气温 14.3 极端最高气温 42.6 极端最低气温 18.0 七月份平均气温 27.4 一月份平均气温 0.4 第三章第三章第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件 21 降雨量：年平均降雨量 818.6mm 日最大降雨量 141.5mm 日照：年平均日照时数 2315.3h 风向：全年以东南风为主导风向 风速：年最大风速 5.6m/s 年平均风速 3.0m/s 湿度：年平均相对湿度 63%气压：年平均气压 1030 百帕 冰雪：最大积雪厚度 155、40mm 冻土：最大冻土厚度 130mm 3.2.1.43.2.1.43.2.1.43.2.1.4 水文条件水文条件水文条件水文条件 1、罗山县水资源年平均总量为 7.55 亿 m3。2、大气降水量和过境水量为 4.34 亿 m3，可利用量为 0.94 亿 m3。3、地下水资源：全县境内水资源丰富，浅层地下水贮量为 4.21亿 m3。其中浅层地下水资源允许开采量为 1.26 亿 m3；中深层地下水资源允许开采量为 0.32 亿 m3，深层及地热水资源允许开采量为 0.14 亿m3，地下水资源总允许开采量为 1.78 亿 m3。3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 资资资资源源源源、科56、技支撑条件科技支撑条件科技支撑条件科技支撑条件 信阳市各级政府立足于地方资源，始终把茶叶作为农业增效、农民增收和农村经济发展的支柱产业，相继出台了不少加快茶叶产业发展的相关政策，并加大对茶叶产业的扶持力度。自 1992 年以来连续举第三章第三章第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件 22 办了 14 届茶叶节，2004 年信阳市提出把信阳打造成“中国茶都”的战略决策，2006 年成立茶产业发展领导小组办公室，召开了全市茶产业发展大会。信阳市“十一五”茶产业发展规划纲要中把罗山县列为茶叶生产优势区域、茶叶加工优势区域、茶叶初级市场优势区域和茶生态文57、化休闲旅游优势区域，并给予重点支持。茶叶是罗山县南部山区农民家庭的主要经济来源之一，也是信阳的特色农业产业。全县以信阳毛尖为主产品的优质茶基地发展到 5 万多亩，年产绿茶 100 万公斤。近几年，信阳市市委、市政府，罗山县县委、县政府为加强农村的经济建设，提出大力发展茶叶产业的引导政策，茶叶种植面积快速发展。但是由于缺乏示范项目的带动及辐射，茶园开发相对出现良种不齐、规格低、标准化程度不高、随意性强等现象。项目区茶苗是从福建引进的名优品种（福云七号、福云六号），在全国种植面积达 80%以上。该品种产量高，内涵物丰富，适于机械化生产。罗山县灵山茶业有限责任公司长年聘请浙江大学茶学专家作技术顾问，58、聘请信阳农专茶业专家、信阳师院生物系专家技术指导，以便不断更新茶叶生产、加工知识和技术，本公司常年有两名高级职称、8名中级职称、2 名初级职称的茶叶专业人员指导生产、加工技术，所以公司开发良种茶叶有可靠的技术保障。3.2.3 3.2.3 3.2.3 3.2.3 基础设施条件基础设施条件基础设施条件基础设施条件 第三章第三章第三章第三章 项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件项目选址与建设条件 23 罗山县投资环境优越，交通四通八达。国道 312 线和省道开（封）武（汉）路贯穿东西、南北，县城距离京广铁路和 107 国道 42 公里，距京九铁路 50 公里，距京珠高速公路 25 59、公里，宁西铁路也从县城通过，设罗山站。邮电电信事业发展较快，现已开通了国际国内直拨和移动、传呼电话。项目区有有 110KV 的电力变电站一座，竹杆河水系贯穿其境，吊桥水库紧邻项目区，水电资源充足，这些都为项目建设提供了可靠的基础设施条件。第四章第四章第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案 24 第四章第四章第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案 4.1 4.1 4.1 4.1 市场分析市场分析市场分析市场分析 4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 市场供求现状及前景分析市场供求现状及前景分60、析市场供求现状及前景分析市场供求现状及前景分析 据国际茶叶委员会统计年报提供的数据，近年来，全世界茶叶年总产量稳定在 250 万吨左右，年茶叶出口量为 110 吨，其中 90 多万吨是红茶。我国近年的茶叶年产量为 70 万吨，年出口量基本保持在 20万吨左右，贸易金额 4 亿元左右。2005 年，我国茶叶出口总量为 24.97万吨，65.3%是绿茶，乌龙茶和花茶等特种茶占 18.4%，红茶占 16.3%，约为 4 万吨。茶叶内含物质丰富，含有茶多酚、茶多糖、氨基酸、矿物质、维生素等多种药理功能成分，有利于人体健康，现代茶学和医学研究证明，茶叶具有降血压、降血糖、抗癌、抗衰老、增强免疫力、消渴利61、尿、等多种功效，市场前景一路绿灯随行。最近几年，名优茶消费增长带动了我国茶叶生产的发展，名优茶的消费市场主要在城市。随着城市居民生活水平的提高，人们消费由数量逐渐过渡到质量型。但是，茶叶受到其它饮料的影响，消费涨幅低于国家统计局公布的消费增长幅度。因此，必须发展高中档茶叶产品，提高产品的科技和服务附加值，通过茶文化宣传、旅游促销等手段，提高茶叶的消费品位，扩大茶叶的消费量，发展以内销为主的名优绿茶生产。据有关专家预计，21 世纪初，欧美等发达国家有机食品销售值的增长率在 20%以上，在众多的有机食品中，优质有机生态茶是发达国第四章第四章第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析62、与销售方案市场分析与销售方案 25 家首选的进口产品之一。在全国各个大中城市，都有无公害茶叶专卖店，深受广大消费者欢迎，销售形势日趋良好。预计近两年国内将会掀起无公害生态茶的消费热潮，无公害茶将会成为 21 世纪茶叶开发的重要内容和新的经济增长点。4.1.24.1.24.1.24.1.2 市场竞争优势分析市场竞争优势分析市场竞争优势分析市场竞争优势分析 信阳茶叶主要分布在大别山腹地，这里山峦起伏，河流纵横，有湿润的季风型气候特点，光照、热量、降水、土壤等条件，构成了发展茶叶生产有利的生态环境，信阳茶叶内含物质丰富，水浸出物、氨基酸、咖啡碱、可溶性糖含量高，茶多酚含量、儿茶素含量以及非酯型儿茶素63、比例较高，绿茶品质优异，从而形成了信阳毛尖“香高、味浓、耐泡”的滋味特征，叶绿素含量高于多数嫩度相近的名绿茶，使其具有“干茶色泽翠绿、叶底嫩绿”的品质特征。信阳毛尖的主要化学成分信阳毛尖的主要化学成分信阳毛尖的主要化学成分信阳毛尖的主要化学成分()化学成分 含量 化学成分 含量 茶多酚 24.13 L-EGC 1.703 氦基酸 4.15 DL-GC 1.440 咖啡碱 4.44 L-EC 2.484 可溶性糖 3.07 L-EGCG 5.766 水浸出物 43.4 L-ECG 2.306 灰分 4.99 儿茶素总量 13.749 叶绿素a 0.424 叶绿素总量 0.744 叶绿素b 0.364、20 类胡萝卜素 0.0281 信阳茶叶历史悠久。1987 年，考古学家在信阳固始县出土的古墓中发掘有茶叶，考证距今已有 2300 多年。唐代茶圣陆羽在茶经中第四章第四章第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案 26 把全国划分为八大茶区，信阳归淮南茶区,并指出：“淮南以光州（今光山县）上，义阳郡（今信阳市）、舒州次”。北宋时苏东坡称，“淮南茶信阳第一”。1915 年，信阳毛尖在巴拿马万国博览会上获得金奖，1988 年，龙潭牌信阳毛尖获中国首次食品博览会金奖，1990 年又获国家质量金奖。随着人们物质生活水平的提高，茶叶特别是绿茶有降脂、活血之功效65、，加上绿茶驱火、茶叶内所含的茶多酚等微量元素又能预防三高，抗衰老，清理肠道垃圾等功效，绿茶已成为人们生活中不可缺少的保健饮品之一。茶叶有益于人们身体健康，又无任何副作用。项目区位于优质信阳茶叶主产区，茶叶加工就地取材，有充足的货源，避免长途运输，既保证了质量，又降低了成本。项目按照“统一供种、统一信息与技术服务、统一销售”的“三统”措施组织生产和营销，确保项目产品在市场竞争中的优势地位。4.2 4.2 4.2 4.2 营销策略营销策略营销策略营销策略、方案方案方案方案、模式模式模式模式 4.2.14.2.14.2.14.2.1 销售策略销售策略销售策略销售策略 通过对市场的调研和开发，为了适应66、市场需求，在今后的经营管理过程中，始终坚持以市场为中心，针对不同市场的特点而分别采用不同的营销组合策略，以点带面，以大带小，重点发展大中客户，采取各种促销手段，促进产品销售量的增加。在生产上以扩大生产规模，降低生产成本，采用新工艺、新技术来优化和保证产品质量，提高项目产品的市场竞争力和市场占有率。第四章第四章第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案 27 公司拟在国内主要城市设立以茶艺馆和销售展示为核心的区域性品牌形象店，并作为区域性市场管理中心和配送中心，以区域性品牌形象店为依托建立二级、三级销售门店或专业茶艺馆，形成区域性销售网络，推展茶文化和67、茶艺生活化，创新饮茶现代化，以文化促销售。4.2.24.2.24.2.24.2.2 销售方案销售方案销售方案销售方案 严格执行有关标准，保证产品质量取得相关质量标准认证。本项目建设要坚持高起点、高规格，建立和完善茶叶质量保证体系，彻底摆脱无标准生产、看茶做茶等原料性生产或手工坊式落后的生产管理方式。在茶叶生产和加工过程中实现无公害化，确保茶叶质量的稳定和提高，同时进行相关质量标准的认证，取得市场准入资格。创建名牌，加强宣传。要在激烈的国际市场上占有一席之地，必须重视品牌形象的树立、要创立茶叶绿色品牌、绿色形象，要在各级各地媒介上进行产品的形象宣传，提高产品知名度，举办产品展销、品尝会等方式，让68、自己的品牌深入人心，得到认可，提高无公害茶市场占有份额。实行绿色包装，塑造绿色形象。包装是品牌的主要载体，无公害茶特别是绿色食品茶及有机茶更需要绿色包装来有效的传递企业产品的信息，塑造良好的形象，刺激消费者的购买欲望，可使用麦秸、竹筒、纸盒等无公污染、无公害、卫生安全的材料进行茶叶包装。进行市场定位，构建多档产品体系，实施差异化营销策略。当今的买方市场，呈现多样性及层次性，再加上激烈的市场竞争，因此无第四章第四章第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案 28 公害茶叶、绿色食品茶及有机茶的生产也需要不同程度的技术措施，茶叶企业必须进行市场定位，努力69、实施产品的多样化、层次化、针对不同的消费者，实施差异营销策略，提高企业的竞争优势。4.2.34.2.34.2.34.2.3 营销模式营销模式营销模式营销模式 及时了解市场行情,合理调整产品销售价格,充分利用自己的网站和销售队伍实行“网络+定点+客户”的销售办法,采取专卖店直销，通过批发商和销售网络销售、进入超市、百货商场、茶馆、食品店零售等形式，建立起全国范围内的优质高效销售网络。公司以省级为单位，划分销售区域，在省会城市设立销售分公司。为了培育市场、创立品牌，公司统一制定供货价、批发价和零售价。4.3 4.3 4.3 4.3 市场风险分析市场风险分析市场风险分析市场风险分析 4.3.1 4.70、3.1 4.3.1 4.3.1 市场风险因素分析市场风险因素分析市场风险因素分析市场风险因素分析 信阳毛尖虽然有着辉煌的历史，其发展现状却令人堪忧：名声在外却一直走不出河南，想进攻却力不从心。特别是近年来外地茶的大举进攻，信阳毛尖一直处于守势状态，毫无反击之力。其绝对市场份额每年都在不断地攀升，但是相对市场份额却在呈现不断下降的趋势。2009 年 4 月份，信阳第 17 届茶文化节暨全国名优茶博览会召开之际，有媒体报道说，网上很多关于中国十大名茶的排行里没有了信阳毛尖，在“百度知道”和“百度百科”中介绍的十大名茶为西湖龙井、洞庭碧螺春、黄山毛峰、庐山云雾、六安瓜片、君山银针、信阳毛尖、武夷岩茶71、安溪铁观音、祁门红茶，而“茶网中国”显示的十大名茶里第四章第四章第四章第四章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案 29 有冻顶乌龙、云南普洱，而没有信阳毛尖和庐山云雾。这让许多茶农和茶商，以及许多群众十分痛心。虽经调查证实，该十大名茶评选并没有权威标准，但却折射出信阳毛尖令人担忧的现状。信阳毛尖在外名声不响，消费者对该产品还没有足够的认识和了解，要让消费者购买该产品还需一定的销售策略和销售措施。4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 防范和降低风险的对策防范和降低风险的对策防范和降低风险的对策防范和降低风险的对策 （1）在项目建设过程中加强产品的72、宣传力度，积极参加国内外的茶叶展销活动。邀请国内外的知名茶叶专家来基地考察，对生产的茶叶做出切合实际的鉴评。（2）在销售上注重以点带面的销售模式，采取设立销售网点，与茶叶销售商联合销售等多种销售方式推销茶产品。销售过程中注重产品质量的同时加强对客户的服务工作，灵活的运用茶文化的宣传带动茶叶销售。（3）做好茶叶销售信息沟通。对茶叶市场的现状、趋势和规律有一个准确的把握，已提前规避风险。（4）加强对茶叶生产的调研、市场预测和对茶叶市场的分析，根据市场的需求及时调整产品的规格和价位。第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 30 第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建73、设方案 5.1 5.1 5.1 5.1 产品方案和建设规模产品方案和建设规模产品方案和建设规模产品方案和建设规模 5.1.15.1.15.1.15.1.1 产品方案产品方案产品方案产品方案 5000 亩生态有机茶基地建设项目由罗山县灵山茶业有限责任公司建设，项目建设土地（荒山、荒坡）由项目单位向当地农户租赁，公司与农户签订合作协议，茶园建成后由合作农户按公司的标准要求管理生产，项目建成后预计年产干茶 100000 千克120000 千克。公司按当时的市场平均价格统一收购农户的鲜叶产品，灵山茶叶有限公司统一加工销售。在茶园的建设上采用绿色生态茶园的建设标准，在茶园开发时，设置防护林带，在地势较高74、处设置防、防寒林区，在茶园内预留部分树木，以实现立体生态效应。在管理上统一标准，以人工以除草为主,使用农家有机肥料，以人工、物理防治病虫害为主,不使用农药等化学肥料，打造绿色、健康、环保的茶饮料品牌。在生产上采用日本先进的制茶工艺及设备，使项目单位“仙灵”绿茶形成一个独特的茶叶品牌，不仅畅销国内市场而且打入国际市场。5.1.25.1.25.1.25.1.2 建设规模建设规模建设规模建设规模 计划建设生态种植基地 5000 亩，拟建项目主要建设工程包括：建设茶园主干路 2 公里，茶园生产道路 7.6 公里，蒸青绿茶自动生产线1 条，生产厂房及技术培训用房 1600 平方米。5.2 5.2 5.275、 5.2 建设规划和布局建设规划和布局建设规划和布局建设规划和布局 第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 31 5.2.15.2.15.2.15.2.1 建设规划建设规划建设规划建设规划 项目栽植茶苗是从福建引进的名优品种（福云七号、福云六号），在全国种植面积达 80%以上。该品种产量高，内涵物丰富，适于机械化生产。新建 5000 亩生态茶园，实行种植立体化，乔（经济等）灌（茶）草（中药、花生等）结合立体种植，茶树良种化，选用生物有机栽培，无公害、品质优质化。近年项目建设单位发展生态园 8000 亩，为了进一步扩大生产规模，加大辐射带动力度，计划再新建 5000 亩有机茶76、（福云七号、福云六号）生态示范基地。5.2.25.2.25.2.25.2.2 项目布局项目布局项目布局项目布局 项目名称：信阳市罗山县 5000 亩良种茶叶基地示建设项目 建设性质：新建 建设地点：罗山县周党镇吊桥村 罗山县周党镇吊桥村生态茶园以茶树为主要物种，遵循生态学原理，模拟茶树自然生长环境，采取现代科学技术与传统农业相结合，因地制宜开发利用和管理自然资源，建立茶树与其他物种形成和谐统一的生物链，提高太阳能和生物能的利用率，达到优质、高产、高效益。实践表明，生态茶园物种的选择，是生态茶园建设的关键。只有以茶为主，立体种植，多物种结合，科学选择和搭配茶园中的物种，提高茶园的综合效益。罗山县77、周党镇吊桥村生态茶园基本模式:第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 32 1.茶菜（草、药）套作 利用茶园的空间隙地，套作适量的蔬菜、绿肥、牧草或药材等。套种作物品种、密度，以不影响茶树对水、肥及光照的需求为原则。罗山县周党镇茶园套作的主要品种是叶类和茄果类反季节蔬菜、豆科绿肥及牧草。如白菜、甘兰、蕃茄、辣椒、白三叶、吉梗等。本模式主要在幼龄茶园或树冠覆率较低的成年茶园建立。2.茶果（花）间作 在茶园行间、路旁间作果树和乔本花木。罗山县周党镇茶园间作的主要品种有，银杏、板栗、猕猴桃、乌桕、桂花等。间作密度以确保茶树享有 70%左右的光照为宜。3.茶禽（鸡、番鸭）共生 在茶78、园放养禽类动物。罗山县周党镇生态养殖场近年利用茶园养鸡获成功，利用茶园隙地养鸡、养番鸭等禽类，还可以减少茶园病虫草害，增加茶园有机肥，疏松土壤，减少禽类饲料供给，降低饲养成本，提高肉质品位等。4.猪-沼-茶复合 家庭养猪并建沼气池，用沼液、沼渣作茶园肥料。在罗山，一户茶农建一口 6-8 立方米的沼气池，养猪 2 头以上，年出栏 3-5 头，猪粪入池，沼液作茶园追肥及驱虫用、沼渣作茶园基肥，可满足 2-3 亩采摘茶园需要。实现了 5000 亩茶园,长年不施化肥、不打农药的目标。罗山县周党镇除上述生态模式外，茶农自主创造的还有茶-薯（马第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 379、3 铃薯、山芋、魔芋）、茶-棉、茶-油（油菜、花生）、茶-桑等模式。如在海拔 800 米以上的易冻中、高山茶园，于风口边行适当套种玉米，其秸杆留田（冬季原态直立，春季拔起覆盖茶行），具有良好的减轻茶园冻害和保持水土功效。项目单位拟在罗山县周党镇吊桥村发展生态有机茶叶基地 5000亩，护园房建设在茶叶生产区，农用生产路硬化到护园房项目区，在茶园浅山的低洼处修建蓄肥池和蓄水池，必要处修建提水设施，便于茶园灌溉及防治干旱。5.3 5.3 5.3 5.3 建设标准和产品标准建设标准和产品标准建设标准和产品标准建设标准和产品标准 5.3.1 5.3.1 5.3.1 5.3.1 设计依据设计依据设计依据设80、计依据 本设计根据生产工艺方案要求，严格按照中华人民共和国国家标准设计规范进行，主要设计依据有：（1）中华人民共和国食品卫生法；（2）有机茶加工技术规程（NY/T5198-2002）；（3）无公害食品（茶叶加工技术规程）（NY/T5019-2001）；（4）茶叶中铬、镉、汞、及氟化物限量（NY/T659-2003）；（5）茶叶中甲萘威、丁硫克百威、多菌灵、残杀威和抗蚜威的最大残限量（NY/T660-2003）；（6）茶叶中氟氯氰菊酯和氟氢茂菊酯的最大残留限量（NY/T661-2003）；（7）茶叶卫生表准的分析方法（GB5009.57-85）；第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案81、建设方案 34 （8）无公害食品 茶叶产地环境条件（NY/T5020-2001）；（9）无公害食品（茶叶生产技术规程）（NY/T5018-2001）。5.3.2 5.3.2 5.3.2 5.3.2 设计原则设计原则设计原则设计原则 生态茶园以茶树为主要物种，遵循生态学原理，模拟茶树自然生长环境，采取现代科学技术与传统农业相结合，因地制宜开发利用和管理自然资源，建立茶树与其他物种形成和谐统一的生物链，提高太阳能和生物能的利用率，达到优质、高产、高效益。实践表明，生态茶园物种的选择，是生态茶园建设的关键。只有以茶为主，立体种植，多物种结合，科学选择和搭配茶园中的物种，提高茶园的综合效益。1、防护林82、。选择能与茶树共生互惠、主干分枝部位较高，病虫害少，与茶树无相同的病虫害，能扬茶树之长，避茶树之短，适宜当地种植并有一定经济效益的优良树种。茶园周围可选用银杏或板栗作为防护林和隔离带，具有较强的防护和隔离作用。对阳光充足，土壤含砂量较高的茶园，在山腰、主干道、山脊背等空旷地种植常绿果树，如杨梅，可选择果大质优的东魁或成熟较早的荸荠。在比较阴湿的茶园套种落叶果树，如日本甜柿、牛心柿等优良品种。建立“茶林（果）”为一体的“天然空调”生态茶园。让茶树在酷暑季节有大树遮阴，在严寒的冬季有防护林挡风，大雨不流土，小雨不流水，少雨季节不干旱，短、中、长期效益相结合。2、杂草。茶园杂草有害草和益草之分，害草83、（如：芦苇、蕨草、白毛草、木防己等恶性杂草）的劈、锄与利用。害草与茶树争光争肥第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 35 的性能极强，如劈、锄不及时，将在数月内形成“草包茶”，将严重影响茶树的生长和茶叶产量，而劈、锄害草的废弃物是茶园优质覆盖物和有机肥料。“见青就有肥、腐烂就有肥”这句农谚，是劳动人民用来说明野生草作为绿肥的种类丰富、肥效好。茶园杂草是自然生长，抗逆性极强，形成的自然群落比较繁茂，叶多茎枝柔嫩，为此，可根据杂草的生长情况和不同季节及茶叶生产农事活动，直接多次割取杂草的茎叶覆盖茶园畦面，成本极低，不易带进外地的病、虫和害草等有害生物；益草（如：地稔、日本菁等84、）的留养：在茶园管理过程，要保护好生长在畦面、梯壁、水沟和路边的匍匐性和株形矮小，利于害虫的天敌寄生、繁殖和茶园水土涵养的益草，作为茶园活体覆盖物和茶树害虫的天敌寄主物。3、畜、禽。茶园内可以放养适量鸡，能有效防治茶树害虫和茶园害草，在茶园周边圈养猪、牛、羊，利用粪便发展沼气，再生能源，无害化处理农家肥料，发展“种养沼”为一体的食物链型清洁生态茶园。但必须严格控制饲料中镉、铜等重金属的含量。总之，凡能改善茶园生态与发展的因子，保证茶叶及相应产品的安全和质量，皆可组合进茶园系统中，在建园设置中以创造适宜茶树生长条件为准则，并根据茶树不同发育阶段，不同品种及不同季节，优化茶园品种和空间结构，提高茶85、园整体系统产出效能。5.4 5.4 5.4 5.4 技术技术技术技术（工艺工艺工艺工艺）方案方案方案方案 5.4.1 5.4.1 5.4.1 5.4.1 技术路线及流程技术路线及流程技术路线及流程技术路线及流程 第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 36 5.4.1.15.4.1.15.4.1.15.4.1.1 茶树种植工艺流程茶树种植工艺流程茶树种植工艺流程茶树种植工艺流程 （1）园地选择：园地要选择坡度在 20 度以下，土层比较深厚、土质比较疏松、土壤酸碱度在 4.56.5 之间，土壤中游离碳酸钙的含量小于 1.5%为宜。（2）园地开垦：园地选择好后砍除杂草，挖掉树根86、，拣净石块，填平坑穴，然后进行全垦，要求普遍深挖 45 厘米以上。平地及 15 度以内的缓坡地茶园，根据道路、水沟等可以分段进行，并要沿着等高线开垦，以使坡面相对一致。若坡面不规则，应按“大弯随势，小弯取直”的原则开垦。根据地势依山随势放线整梯带，梯面宽度随坡度而定，同时受梯壁高度所制约，梯面宽度在最陡的地段不小于 1.5 米，梯壁不宜过高，宜控制在 1 米以下。然后在梯带后平地茶行中间用小木桩划好茶行开挖线，进行抽槽换土，槽宽、深均为 75 厘米。表土、肥土和底土分开放，以便肥土、表土回填。（3）深沟吊槽、施足基肥：根据地形地貌，坡地要建等高梯地。平地或缓坡地直接开沟，具体做法是：首先确定种87、植基线，沿基线开出第一条种植沟，然后向上开第二条沟，两沟之间距离 1.5 米，每条沟宽 0.6 米，深 0.6 米，沟开出后及时施入基肥，每亩施饼肥 150200 公斤或茶叶专用复合肥 80100 公斤，然后回填土。（4）茶苗种植：一般以秋末冬初的 10 月中、下旬到 11 月上旬和早春 2 月下旬至 3 月上为移栽适期，选择阴天或雨后定植更有利于提高成活率。采用双行条栽，缓坡地或平地大行距 1.5 米，小行距 0.33第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 37 米，穴距 0.33 米，梯地每一梯带种植两行，行距 0.33 米，穴距 0.33米，每穴种植 3 株茶苗。栽植88、时要将茶苗自然置于定植沟内，根系自然舒展，四周覆土、踩紧，保持栽后定植行面 10 厘米左右深度成浅沟状。覆土要高于泥门以上 4 厘米左右，注意不要使根系直接触到肥料。茶苗栽后要立即浇足、浇透定根水。及时覆盖地膜，提高成活率。在覆地膜时要再浇一次透水，地膜用 80 厘米的黑色微膜。另外，要加植总量的 10%为预备补缺苗。（5）苗期管理 补苗：在种植后的次年秋季对缺株进行补苗。补苗时利用“备用苗”，栽植要求同上述的“茶苗栽植”。抗旱保苗：茶苗栽后随天气与土壤含水状况适度浇水，特别是夏天要经常浇水。一、两年生的茶苗，既怕干，又怕晒，要促进其加速生长，必须抓住除草保苗、浅耕保水、遮阴、灌溉等项工作。锄89、草施肥：茶苗幼龄期要及时适当浅锄，防止杂草滋生，可以使用除草剂但行间杂草要手工拔除。茶苗种植成活后要适时追肥。越冬培土：这是保证茶苗安全越冬的一项有效措施，在立冬至小雪期间进行，但要使树梢露出，以免枝叶闷气霉烂。定型修剪：茶苗栽植后要进行三次系统的定型修剪。栽植后次年 3 月上旬进行第一次定型修剪，修剪离度离地 1015 厘米，第三年进行第二次定型修剪，修剪高度离地 2025 厘米，第四年进行第三次定型修剪，修剪高度离地 4045 厘米。茶子直播的茶园茶苗生长后也第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 38 按上述方法修剪。防治病虫害：幼龄茶树容易发生病虫害，因此，夏秋期间90、要根据病虫发生情况及时防治。工艺流程 园地选址园地开垦深沟吊槽、施足基肥茶苗种植定型修剪苗期管理形成丰产园 5.4.1.25.4.1.25.4.1.25.4.1.2 种植后茶叶生产工艺种植后茶叶生产工艺种植后茶叶生产工艺种植后茶叶生产工艺 绿茶的基本工艺流程分杀青、揉捻、干燥三个步骤。其中杀青的主要目的是通过高温破坏和钝化鲜叶中的氧化酶活性，抑制鲜叶中的茶多酚的酶促氧化，蒸发鲜叶部分水份，使茶叶变软，便于揉捻成形，同时散发青臭味，促进良好香气的形成。杀青方式有加热杀青和热蒸汽杀青两种，以蒸汽杀青制成的绿茶称“蒸青绿茶”，依干燥方式分：有炒干、烘干和晒干之别，于是又有炒青绿茶、烘青绿茶和晒青绿茶91、。蒸青茶色绿光润，细嫩似松针，香气鲜嫩清亮，滋味鲜美浓醇，汤色嫩绿明亮，叶底青绿。（1）鲜叶贮青。鲜叶贮青要求分级堆放，分批及时付制，贮青时间不得超过 612 小时，贮青要求：先进厂鲜叶和后进厂鲜叶要分开付制；不同品种的鲜叶要分开付制；晴天鲜叶与雨水鲜叶要分开付制；新茶园采下鲜叶和老茶园采下鲜叶要分开付制；阳山上采下的鲜叶与阴山上的鲜叶要分开付制；无性系良种采下的鲜叶与有性系群体种采下鲜叶要分开付制；自动贮青机必须清洁。第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 39 （2）蒸青。蒸青是决定品质的基础工序，要蒸熟、蒸透、蒸匀，即熟而不糊，透而不黄。叶色呈深绿失光泽，有粘性，嫩茎92、折之不断，茎叶基本分离，叶张稍有折皱，叶背无白点，有青香无生味。蒸汽量计算要准确，春茶前期，以 0.4kg 的蒸汽量计算；立夏后叶质趋于老化及夏、秋茶以 0.45kg 的蒸汽量计算；含表面水和隔夜鲜叶略高。原则是蒸汽供应充足，高温短时，老叶老杀、嫩叶嫩杀。（3）冷却。杀青叶冷却：在茶叶冷却机进行，时间 l 分钟，从蒸青机排出的蒸青叶的温度在 8090之间，通过冷却机吹入冷风使温度快速下降，以保蒸青茶的良好色泽、香气和滋味，同时经冷风还可降低茶叶的粘稠性，有利于下道工序的操作。热风温度掌握在 150士 10，有叶表面水的鲜叶要略高。（4）粗揉。茶叶继续在热空气中搅拌，并通过揉手的搓揉，挤压出蒸汽93、杀青叶的内部水分，延长恒率失水的持续时间，防止茶叶叶温上升，保持蒸青茶特有的色泽和香气；与此同时，在热风的作用下，茶叶水分有所下降。（5）揉捻。粗揉后茶叶在制品放入茶叶揉捻机继续搓揉、挤压，进一步挤出茶叶中的水分，使茶叶整体水分均一。（6）中揉。将揉捻后的茶叶制品进入中揉机继续加工，依靠回转筒和揉手和搅拌、揉压和导人筒内热风作用，使茶叶表面水分蒸发和内部水分外扩，适当减少茶叶中的水分；中揉后期随着叶温的上升，进入整形操作，把茶叶在制品揉成细长形。第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 40 （7）精揉。将中揉叶放入精揉机，使中揉叶在煤气加热的弧形揉锅中呈加压状态来回搓揉，既94、能进一步挤压出叶内水分，又使中揉叶在整形过程中受热揉锅的传导热的作用不断蒸发水分。（8）烘干。粗揉后的茶叶水分含量还较高，需通过烘干机继续散发茶叶中的部分水分，使茶叶水分达到允许的标准要求。烘干下来的茶叶需进行摊凉包装，送入冷库储藏。生产流程 荒山开发建设绿茶生态示范园鲜叶加工产品市场 工艺技术流程 鲜叶筛分摊放杀青揉捻解块分筛理条初烘摊晾复烘 5.4.2 5.4.2 5.4.2 5.4.2 品种及主要技术来源的可靠性和可得性品种及主要技术来源的可靠性和可得性品种及主要技术来源的可靠性和可得性品种及主要技术来源的可靠性和可得性 公司长年聘请浙江大学茶学专家作技术顾问，聘请信阳农专茶业专家、信阳95、师院生物系专家技术指导，以便不断更新茶叶生产、加工知识和技术，本公司常年有两名高级职称、8 名中级职称、2 名初级职称的茶叶专业人员指导生产、加工技术，所以公司开发良种茶叶有可靠的技术保障。为提高项目建设的质量，项目建设期间继续引进国内先进种植技术和先进的制作工艺，引进其它种茶企业先进的生物病虫害防治技术，茶叶专家专门研究无性扦插技术，以最大限度地提高苗木扦插成活率，组织有关专家对生产进行必要的技术培训和技术指导，计划培训从业第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 41 人员 3000 人次。5.4.3 5.4.3 5.4.3 5.4.3 主要技术参数主要技术参数主要技术参96、数主要技术参数 采用双行条栽，缓坡地或平地大行距 1.5 米，小行距 0.33 米，穴距 0.33 米，梯地每一梯带种植两行，行距 0.33 米，穴距 0.33 米，每穴种植 3 株茶苗。按这种种植方法亩需茶苗 50006000 株。同时需要加植总量的 10%为预备补缺苗。通过产业化种植预计每亩可产绿茶 50千克，基地 5000 亩茶园年可产优质绿茶 100000 千克120000 千克。5.4.4 5.4.4 5.4.4 5.4.4 物料平衡分析物料平衡分析物料平衡分析物料平衡分析 本项目主要产品为茶叶。茶园有农户自己种植采摘，公司负责产品质量管理，亩需茶苗 50006000 株。同时需要加97、植总量的 10%为预备补缺苗。通过产业化种植预计每亩可产绿茶 50 千克，基地 5000 亩茶园年可产优质绿茶 100000 千克120000 千克。生态有机茶园不使用化学肥料，全覆盖深施枯饼肥 100 万公斤，开沟深度 1520cm，亩用量 200 公斤。平均年茶园整形修枝废弃物 25000 千克，全部用于工业生产茶多酚的原材料。拟建项目为生态循环经济，其物料从种植到工业生产形成闭环循环系统，循环过程无附加废弃物产生。5.55.55.55.5 设备选型方案设备选型方案设备选型方案设备选型方案 拟建项目设备采用先进的程控技术，从鲜叶投入到成品出厂的全过程全部由计算机控制，杜绝了二次污染，实现清98、洁化、自动化生产，第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 42 对茶叶产品的安全与质量提供了有力的保障，设备日处理新鲜茶叶1300 公斤。机械设备投资概算机械设备投资概算机械设备投资概算机械设备投资概算 机械设备 数量（台）单价（万元台）金额（万元）蒸青绿茶自动生产线 1 300 300.00 茶树修剪机 50 0.4 20.00 机动喷雾器 50 0.1 5.00 鲜叶分极机 2 0.7 1.40 微波茶叶杀青干燥机 3 8.8 26.40 名茶揉捻机 6 0.5 3.00 解块机 1 0.3 0.30 名茶理条机 10 0.8 8.00 名茶烘干机 2 1.1 2.2099、 风选机 2 0.8 1.60 合 计 367.90 5.6 5.6 5.6 5.6 主体工程方案主体工程方案主体工程方案主体工程方案 5.5.5.5.6 6 6 6.1.1.1.1 建设模式建设模式建设模式建设模式 该项目拟在现有“公司+基地+农户”的茶叶产业化发展模式基础上，按照面积的大小不同，坚持农民自愿、互利的原则，引导合作农户进行茶园建设。在项目建设中，公司统一提供有机肥、农药等生产第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 43 资料，制定无公害茶叶和有机茶叶生产技术规程，负责技术指导和产品检验、收购，收购价比市场价高 10%15%，农户负责按照公司提供的技术规程安100、排生产，按照生产无公害产品和有机产品的要求，在茶叶病虫害防治中，使用生物农药和高效、低毒、低残留的化学农药，严格掌握农药的使用浓度、方法和时间，严格执行农药使用的安全间隔期。收获前，公司对茶叶进行抽样检测，确定收购等级和价格，从组织上落实了严格管理，为确保产品质量提供了组织保障。5.5.5.5.6 6 6 6.2.2.2.2 建设方案建设方案建设方案建设方案 5.5.5.5.6 6 6 6.2.1.2.1.2.1.2.1 科学施肥科学施肥科学施肥科学施肥 茶园施肥应以有有机肥为主，施用方式以基肥为主，追肥为辅，基肥来源主要有饼肥、绿肥、栏肥、堆沤肥、或商品有机肥等，开沟施入茶园。新建茶园除种前101、开沟每亩施饼肥或商品有机肥 200-400kg或农家有机肥 1500-2000kg，配施磷、钾肥外，可套种豆科绿肥，秋冬季深埋回园，以道路、梯壁、台埂等处绿肥每年 3-4 次割青料及稿杆等实行全园覆盖，改善土壤理化性状与土壤环境，培植土壤生物，增加土壤有机质和生物活性，提高土壤肥力。茶园改造台刈时，结合深翻，施足基肥。重施有机肥的同时，优化施肥技术，适时适量追肥，在茶叶开采前15-30天开沟深10cm左右，化学氮肥每亩每次施用量(纯N 计)不超过 15kg，年最高用量不超过 60kg；配合使用经农业部登记注册的叶面肥或微生物肥料，采摘前 10 天停止使用。禁止使用硝态氮第五章第五章第五章第五章102、 建设方案建设方案建设方案建设方案 44 肥。5.5.5.5.6 6 6 6.2.2.2.2.2.2.2.2 茶园病虫防治茶园病虫防治茶园病虫防治茶园病虫防治 茶园病虫生态控制的原理就是在了解茶园这种特殊生态环境中有利和不利因素的基础上，按照生态学的基本原则，从病虫害、天敌、茶树及其他生物和周围环境整体出发，在充分调查、掌握茶园生态系统及周围环境的生物群落结构的前提下，利用各种生物与非生物因素之间的联系；掌握各种益、害生物种群的发生消长规律及相互关系：全面考虑各种措施的控制效果、相互联系、连锁反应及对茶树生长发育的影响，充分发挥以茶树为主体的，以茶园环境为基础的自然调控作用。要加强预测预报，坚103、持以田间调查为主，根据不同病虫的发生时期，定出防治时期，根据不同茶园的病虫种类和发生量，定出防治对策。5.5.5.5.6 6 6 6.2.2.2.2.3 3 3 3 生态茶园土建工程生态茶园土建工程生态茶园土建工程生态茶园土建工程 生态茶园土建工程蒸青绿茶加工厂 1 座，投资 96 万元。其中厂房1200，培训用房 300 m，蒸青绿茶自动生产线 1 条，300 万元。罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表罗山县周党镇吊桥村生态茶园土建工程一览表 项 目 数量 单位 结构 单价（元）金额（万元）园区道路 9.6 104、公里 水泥路面 14.9 143 新征土地 1 亩 50000.00 5.00 围墙 400 m 100.00 4.00 第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 45 贮青间 300 m2 框架 600.00 18.00 制茶车间 400 m2 框架 600.00 30.00 周转仓库 300 m2 框架 600.00 18.00 机修车间 200 m2 砖混 600.00 12.00 培训用房 300 m2 砖混 500.00 15.00 生产园护园房 100 m2 砖混 600.00 8.00 合计 253.00 5.6.25.6.25.6.25.6.2 道路工程道路工105、程道路工程道路工程 整个园区基地道路网的设置，是以满足生产功能综合考虑，项目结合灌排工程规划布置田间道路，沿区边界和排水农沟布置生产路，以贯通整个园区基地的生产运输和管理路径，并相互连接成网。1、干道：6 公顷(90 亩)以上茶园设置干道，主干道设计为水泥路，宽度为 7 米，厚度为 15 厘米，路肩各侧为 0.50 米，路坡小于 6 度，弯道半径不小于 12 米。根据项目实际需要，需新修茶园生产主干道 2公里。2、支道：各片茶园间联络，生产道路设计为水泥路，宽度为 3 米，厚度为 10 厘米，路肩各侧为 0.3 米，坡度小于 8 度，弯道半径不小于10 米。根据项目实际需要，需新修茶园生产支道106、 7.6 公里。5.6.35.6.35.6.35.6.3 水沟水沟水沟水沟 以有利于水土保持，防止水分养分流失，利于排水、灌水、蓄水第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 46 为原则进行规划。园内规划建立能排、灌、蓄水的排灌蓄水沟和蓄水池，滴喷灌水利设施，水沟条数和深宽度宜视排水量与需水量而定；园外规划建立能阻隔暴雨进入茶园的防洪沟，水沟要求纵横有序，大小相通。l、蓄水池主要用于蓄水和沤制水肥用，拟新建蓄水池 3 座、蓄肥池 2 处，容量均为 100 立方米。2、排灌沟设在各片茶园间的道路两侧或靠近山坑小涧侧，要与蓄水沟相连接，排灌兼用。沟宽 40-50 厘米，沟深 20107、-30 厘米，排灌沟与蓄水沟连接处要挖积沙坑。主要用于苗圃园排水与灌溉。根据地理条件铺设地埋管道 5000 米。管道均为 PPR 材质，规格为直径15mm和 25mm。5.7 5.7 5.7 5.7 辅助工程及其它工程方案辅助工程及其它工程方案辅助工程及其它工程方案辅助工程及其它工程方案 根据项目实际需要，拟在生产基地新建 1 处护园房，总计建筑面积 100 平方米，供护园人员生活居住使用，为一层砖混结构。5.8 5.8 5.8 5.8 实施进度安排实施进度安排实施进度安排实施进度安排 5.85.85.85.8.1.1.1.1 项目管理项目管理项目管理项目管理 项目建设期成立工程建设办公室，由108、企业主要领导任组长，直接对工程负责。为确保项目高质量、高标准按进度计划安排的工期完成，项目在建设过程中，建设单位要结合建设条件及项目资金情况，充分发挥建设单立和技术协作单位各自的优势，节省投资，加快进度，争取早开工、早建或、早见效益。第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 47 1、实行工程质量终身负责制。对项目建设工程质量负主要责任的领导、对参建单位的领导人和直接责任人，实行工程质量终身追究制度。2、实行工程监理制。项目建设过程中，聘请有资格的监理单位和人员，对项目建设进行监理，抓好工程进度，提高工程质量，降低成本。3、严格按照基本建设程序办事，建设过程中，接受计划、审计109、等部门和社会舆论的监督，建成后按照有关规定进行严格的竣工验收。4、严格项目资金管理。对项目资金实行专帐管理、专款专用。5.85.85.85.8.2.2.2.2 实施计划说明实施计划说明实施计划说明实施计划说明 工程严格按照国家有关项目建设程序进行，建设期定为一年，从可研报告审批到试生产共 12 个月。在本项目实施前，企业要积极进行购置设备和技术交流和调研工作。可研报告批准后，立即开始工程设计和设备定货。在土建工程施工过程中，在互不影响的条件下，可穿插设备安装工作。工人技术培训工作应在设备安装前结束。可研报告及审批 1 个月；初步设计 1 个月；设备采购 6 个月；施工图设计 3 个月；土建施工110、 6 个月；安装调试 5 个月；人员培训 3 个月；竣工验收及试生产 1 个月。各阶段工作应合理组织，适当穿插进行，加快进度。5.85.85.85.8.3.3.3.3 实施进度表实施进度表实施进度表实施进度表 详见项目实施进度计划表：第五章第五章第五章第五章 建设方案建设方案建设方案建设方案 48 项目实施进度计划表项目实施进度计划表项目实施进度计划表项目实施进度计划表 序号 名 称 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 可研报告及审批 2 初步设计及审批 3 施工图设计 4 土建施工 5 设备安装 6 试生产 7 竣工验收 5.8.45.8.45.8.45.8.4 111、项目实施建议项目实施建议项目实施建议项目实施建议 为确保工程进度，建设单位应注重抓好以下环节：1、抓好项目建设前期工作，组织好设备定货，选择技术力量和制造能力强的厂家确保设备质量和交货期。2、及时提供完整、准确的工程设计资料，以利于施工设计和初步设计的顺利开展。3、选择设备精良，技术力量强的土建施工和设备安装单位。4、建设资金要及时到位，满足工程进度要求。5、组建精干的工程建设办公室，保证设计、施工、设备安装、调试等各个环节紧密衔接，做好项目供电、供水等外部协调工作。第六章第六章第六章第六章 环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施 49 第六章112、第六章第六章第六章 环环环环境保护及节能减排措施境保护及节能减排措施境保护及节能减排措施境保护及节能减排措施 6.1 6.1 6.1 6.1 环境影响环境影响环境影响环境影响 本项目既能为项目周边地区经济的发展作出一定的贡献，又能带动周边农民的积极性，从而改变农业的种植结构，增加农民的收入。本项目为生态茶园建设及加工项目，加工中茶叶废渣对环境没有大的影响，生态茶园建设还会对当地环境产生有利作用。6.2 6.2 6.2 6.2 节能减排措施节能减排措施节能减排措施节能减排措施 6.2.16.2.16.2.16.2.1 主要污染物及来源主要污染物及来源主要污染物及来源主要污染物及来源 本项目茶叶种113、植过程中基本不会产生污染物和污染源，在经营过程中产生的污染物和污染源主要有废水、废渣及噪音。（1）废渣，废渣有检选剩下的茶叶等废渣。（2）噪音，噪音主要是茶叶生产设备等，强度在 80 分贝左右。（3）废水，废水日排放量较少，废水主要来源于卫生清洁水和少量的生活废水。6.2.26.2.26.2.26.2.2 环保与治理措施环保与治理措施环保与治理措施环保与治理措施（1）废渣治理方案 本项目废渣治理主要是茶叶废渣，产生量较小，集中后可用于茶园培肥。（2）噪声治理方案 对于设备产生的噪声，新增设备安装时采用独立地基和减震、降噪处理，使噪声降低到环保标准规定的指标以下，以确保良好的生产第六章第六章第六114、章第六章 环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施环境保护及节能减排措施 50 环境。（3）废水治理方案 项目的废水处理主要是生活污水，生活污水中含粪便废水需送化粪池进行处理，处理合格后方可外排，公司原有的污水处理设备有足够能力处理新增的生活污水。经过综合和科学治理以后，废水经沉淀处理后，达到国家规定的排放标准。6.3 6.3 6.3 6.3 环保部门意见环保部门意见环保部门意见环保部门意见 通过项目的环境分析可知，本项目的建设对当地的环境不会造成污染。通过本项目的实施，实现农牧、农林结合，使种植区域的农业结构得到调整，有效地改善生态环境。对解放劳动力、改善农村环境等115、方面起着重要的作用,同时也是实现山区农村经济可持续发展的必然选择。本项目在初步设计之前按照现行建设项目环境保护管理条例和环境影响评价技术导则的要求进行环境影响评价工作，并取得相应环境保护部门的审批。第七章第七章第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 51 第七章第七章第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 7.1 7.1 7.1 7.1 组织机组织机组织机组织机构与职能划分构与职能划分构与职能划分构与职能划分 公司组织机构由股东会、执行董事、监事会和部门经营组成。为确保项目顺利实施，建立全新的运行机制，按照项目需求，建立领导组和实116、施组，下设三个科室，分别负责项目实施过程中管理、咨询、实施和技术等具体工作，对应相应职能，建立相应的机构，确保项目的顺利实施。项目主要领导人员如下：项目法人：罗山县灵山茶业有限责任公司董事长易明宇为该项目的法人，对项目申报、建设实施、资金管理及建成后的运行管理等全过程负责。项目主管部门负责人：罗山县灵山茶业有限责任公司钱晓玲全面负责项目实施过程中的组织领导和综合协调。项目监管负责人：罗山县灵山茶业有限责任公司副总经理余楷具体负责对该项目建设全过程的监督管理。项目组织结构图如下：第七章第七章第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 52 7.2 7.2 7.2 7.117、2 劳动定员劳动定员劳动定员劳动定员 本项目由罗山县灵山茶业有限责任公司组织实施，本项目依据项目生产规模、生产班次、设备和岗位等因素，确定满负荷后工作人员为 10 人，其中管理人员 2 人；技术人员 7 人，工人。本项目的管理工作由公司现有管理部门人员负责。项目劳动定员及构成表项目劳动定员及构成表项目劳动定员及构成表项目劳动定员及构成表 序号 项目名称 工人 技术人员 管理人员 合计 1 基地管理 5 2 1 8 2 质检机构 1 1 2 合计 6 3 1 10 7.3 7.3 7.3 7.3 管理措施管理措施管理措施管理措施 1、成立组织，加强领导。灵山茶业公司成立“周党茶叶良种示范基地建设118、领导小组”，负责项目的全面工作，包括项目的论证与规划设计，制定项目实施方案，项目的施工和管理，资金的筹措、管理和使用，制定管护制度和措施等。项目办定编、定人、定岗位，实行岗位负责制，项目管理让农民参与，让他们掌握先进农业技术，加快其致富步伐。2、严格质量标准。项目的实施必须按照农业结构调整有关规定的技术标准进行施工。在施工前对参加项目的所有人员进行技术培训，第七章第七章第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 53 全面提高项目的实施水平，确保项目运行万无一失。在项目实施期间，项目办要组织技术过硬、业务熟练、工作扎实的工程技术人员组成督察队，在各项目区巡回督促检查119、，严格技术标准，严把施工质量，对出现的问题在现场及时纠正，对施工不合格的，坚决返工，绝不姑息迁就，以保证项目高质量的完成。3、强化资金管理。项目的资金管理是整个项目的重中之重，极为关键，应采取报帐制，逐级审核，避免出现失误。项目资金必须建专帐，由专人管理，实行专款专用。7.4 7.4 7.4 7.4 技术培训技术培训技术培训技术培训 为使项目建设后能顺利投产及投产后长期连续稳定运行，必需对相关人员（如：操作工、技术人员、管理人员等）进行系统的培训。项目的具体实施人员和项目的后期管理人员必需进行上岗前的三个月的培训，考核合格后才能持证上岗，并进行相应的安全教育。7.5 7.5 7.5 7.5 劳120、动安全劳动安全劳动安全劳动安全、卫生与消防卫生与消防卫生与消防卫生与消防 7.5.17.5.17.5.17.5.1 安全措施方案安全措施方案安全措施方案安全措施方案 （1）生产过程机械化、自动化程度高，大大减轻了工人劳动强度。（2）低电压供电，采用接零保护系统。（3）严格按照 GMP 进行管理，制定安全的生产操作规程，搞好安全生产和文明生产。7.5.27.5.27.5.27.5.2 人员安全人员安全人员安全人员安全 （1）驾驶员：严禁疲劳驾车、严禁酒后驾车、严禁超速驾车等违第七章第七章第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 54 章行为。（2）设备操作、水电工及121、劳务人员：通过培训，持证上岗，严禁违反操作规程进行设备操作。（3）药品管理人员：严格按照中华人民共和国药品安全保管与使用的有关要求进行操作，建立药物进出使用登记制度。（4）其他：企业职工在上班期间，严格遵守单位的有关规定，违纪者严处。下班期间，自觉遵守国家法规法纪，倡导社会公德，同时公司通过奖励、处分、移交地方法庭机关等方式加强监督管理。7.5.37.5.37.5.37.5.3 产品安全产品安全产品安全产品安全 建立、健全茶叶质量监控体系，不仅重视终端产品质量检测，而且逐步过渡到茶叶生产、加工、储运和销售全过程都处于有效质量监控下，严格按标准要求组织生产和销售。生产车间和工作人员必须注意清洁卫122、生，对制茶设备和车间空气进行消毒，生产期间，每天保持设备和车间内的清洁卫生。厂房车间墙壁和地面光洁，严防有害动物、昆虫与杂物污染茶叶，茶叶生产车间做到窗明几净。直接与茶叶接触的所有包装材料必须符合中华人民共和国食品包装通用标准，杜绝有害物质和微生物通过包装材料污染茶叶，还要确保无异味和放射等物质，要求干燥、防潮、隔氧等，能保持茶叶品质，包装过程要严防茶叶受到外界污染。储藏环境必须清洁卫生、防潮、避光和无异味，设立专库专用，第七章第七章第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 55 无其它异物共存，并注意控制库房的干湿度和温度，防止茶叶的品质变异。生产全过程做到不落123、地生产。通过对生产和加工过程各个环节的进行规范化措施控制，达到茶叶安全、高效、清洁化生产的目的。7.5.47.5.47.5.47.5.4 公共设施安全公共设施安全公共设施安全公共设施安全 （1）实行部长负责制和专人管理制度。（2）制定过失性损坏或丢失赔偿制度。（3）严惩蓄意破坏肇事者，严重或情节恶劣者依法追究其刑事责任。7.5.57.5.57.5.57.5.5 消防措施消防措施消防措施消防措施 本项目防火工作是重中之重，要完善消防硬件建设，并建立健全各项规章制度，加强管理。1、应加强树林防火安全的宣传教育工作，提高人们的防火警惕性，增强消防法制观念。设立醒目的防火标志和注意事项，以引起人们的消124、防警觉，配备风力灭火机、灭火拍等灭火器材。2、加强领导，建立健全防火组织，配备足够的消防人员，加强护林工作。3、制定防火管理措施和防火责任制，严格林区防火管理，监督防火安全措施的实施，杜绝火灾的发生。4、做好职工的管理工作，严禁在林区内吸烟、使用火种。5、及时清除林内落叶、枯枝和杂草，禁止火源、易燃、易爆物品第七章第七章第七章第七章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 56 进入林区。第八章第八章第八章第八章 投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源 57 第八章第八章第八章第八章 投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资125、估算与资金来源 8.18.18.18.1 投资估算依据投资估算依据投资估算依据投资估算依据 8.2 8.2 8.2 8.2 投资估算投资估算投资估算投资估算 8.2.1 8.2.1 8.2.1 8.2.1 总投资总投资总投资总投资 项目总投资 1861.82 万元，其中建设投资 749.16 万元（包括工程费用、生产性和公益性生物资产、工程建设其他费用和预备费用）、建设期利息 11.68 万元、流动资金占用 1112.66 万元。资金来源:申请中央财政投资 300 万元、地方配套 50 万元、其余399.16 万元企业自筹解决。8.2.1.1 8.2.1.1 8.2.1.1 8.2.1.1 建126、设投资建设投资建设投资建设投资 建设投资 749.16 万元详见下表：建设投资建设投资建设投资建设投资投资估算表投资估算表投资估算表投资估算表 内容 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 合计 投资（万元）253 367.9 22.05 106.21 749.16 占比例（%）33.77%49.11%2.94%14.18%100.00%固定资产投资 685.36 万元，固定资产原值 685.36 万元，年平均折旧 47.99 万元，无形资产及其他资产 63.8 万元，无形资产摊销期限10 年，其他资产摊销期限 5 年。详见“建设投资估算表（概算法）”8.2.1.2 8.2.1.2 8.127、2.1.2 8.2.1.2 建设期利息建设期利息建设期利息建设期利息 建设期利息 11.68 万元。8.2.1.3 8.2.1.3 8.2.1.3 8.2.1.3 流动资金流动资金流动资金流动资金 第八章第八章第八章第八章 投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源 58 流动资金占用总额 1112.66 万元。流动资金的估算方法采用计算项目经营成本除以资金周转次数估算项目所需流动资金量。经计算，铺底流动资金 238.38 万元。项目建设期根据苗木栽培需要，新增流动资金 11.68 万元；生产第二年需流动资金 238.38 万元，第三年需新增 26.48 万元，第128、四 114.73 万元、第五年需新增流动资金 96.39 万元。需新增项目流动资金需求总量为1112.66 万元。8.3 8.3 8.3 8.3 资金来源资金来源资金来源资金来源 本项目总投资 1861.82 万元，其中建设投资 749.16 万元用于拟建项目建设。在资金筹措上，拟采用申请财政资金和企业自筹相结合的办法。其中：申请中央财政资金 300 万元，地方财政配套资金 50 万元。其余 399.16 万元资金由企业自筹解决。8.3.1 8.3.1 8.3.1 8.3.1 中央财政资金中央财政资金中央财政资金中央财政资金 申请中央财政资金 300 万元。8.3.2 8.3.2 8.3.2 129、8.3.2 地方财政配套资金地方财政配套资金地方财政配套资金地方财政配套资金 地方财政配套资金 50 万元。8.3.3 8.3.3 8.3.3 8.3.3 自筹资金及来源自筹资金及来源自筹资金及来源自筹资金及来源 按照国家农业综合开发办公室要求，项目建设投资中项目单位自筹资金(不包括银行贷款)比例不得低于项目投资总额的 50%。结合本项目实际，本项目需自筹建设资金 399.16 万元，全部用于项目建设投资。第八章第八章第八章第八章 投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源 59 项目建设单位有较强的经济实力，建设单位经营多年来连年盈利，其中：2008 年实现净利130、润 121 万元，2009 年净利润 374 万元，截止到2009 年底，公司未分配利润达 720 万元。经公司股东会同意用于项目自筹资金。因此，项目单位有能力完成项目建设所需的自筹资金。8.3.4 8.3.4 8.3.4 8.3.4 银行贷款及筹措情况银行贷款及筹措情况银行贷款及筹措情况银行贷款及筹措情况 拟建项目所需资金无金融借贷。8.3.5 8.3.5 8.3.5 8.3.5 其他其他其他其他 其他资金从企业未分配利润中解决。8.4 8.4 8.4 8.4 财政资金的使用范围财政资金的使用范围财政资金的使用范围财政资金的使用范围 本项目财政无偿资金共 350 万元，其中基础设施建设包括道131、路 143万元；用于生物防治 137 万元，技术培训费 70 万元。用于科技投资补助生物防治的费用纳入总成本费用，生产期前三年分别投入 250 万元、250 万元、400 万元，项目经营期第 5 年开始企业每年投资 500 用于科技投资补助生物防治，项目经营期全部用于科技投资补助生物防治的费用达 3900 万元。报账管理方面，严格按照国家农业综合开发资金和项目管理办法的规定，实行专人管理、专账核算、专款专用，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，严禁挤占挪用。财政无偿资金的使用按县级报账制要求，项目实施单位严格按照规定的程序和手续及时办理报账。报账资金的拨付实行转账结132、算，严格控制现金支出，严禁白条入账。第八章第八章第八章第八章 投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源投资估算与资金来源 60 本项目申请及自筹资金到位后，将组织专门机构（项目领导小组办公室），严格按照项目的投资规模、投资进度进行投资管理，专款专用，按工程进度统一拨付，对资金使用情况，财政、政府将成立资金使用管理检查小组，定期对资金使用情况进行检查监督。第第第第九九九九章章章章 财务评价财务评价财务评价财务评价 61 第九章第九章第九章第九章 财务评价财务评价财务评价财务评价 9.1 9.1 9.1 9.1 财务评价依据财务评价依据财务评价依据财务评价依据 在进行充分市场调查的基133、础上，以项目当地 2008 年市场价格为依据，并比照我国同期统计资料和预期市场状况作为该项目的原材料、辅助材料、人工工资、产品价格估算的依据，估算中原材料及产品单价均为不含税价格。按现行财务制度的规定和项目自身特点，固定资产修理费率按 3%，管理费用按工资及福利费的 10%估算，营销费用按销售收入的 3%估算；土建工程、设备分别按 20 年、10 年直线法计提折旧，净残值率按 5%；无形、其他资产摊销，分别按 10 年、5 年直线法摊销；法定盈余公积金和任意盈余公积金的提取比例分别按 10%、5%。根据增值税 财税2001121 号文件规定，本项目不征收增值税，按照国税发2007104 号文的134、规定农、林、牧、渔业的企业所得税率为 3-10%，本项目取 10%。贴现率按 8计算，项目计算期按 10 年计算。9.29.29.29.2 营业收入营业收入营业收入营业收入、营业税金和附加估算营业税金和附加估算营业税金和附加估算营业税金和附加估算 9.2.19.2.19.2.19.2.1 营业收入营业收入营业收入营业收入 本项目建设期为 1 年，建设期无新增效益。第二年生产负荷按 50%，第三年按 60%，第四年按 80%，第五年达产。本项目通过对基地进行高质量管理，使茶叶品质提升，价格提高，按高山茶叶平均单产，预计可亩产茶叶 30 公斤，较以前增产 5 公斤，由于规模化生产，标准化种第第第第135、九九九九章章章章 财务评价财务评价财务评价财务评价 62 植使茶叶质量得到提升，预计茶叶价格可较以前提升 20%，按高山茶叶平均每亩单产产茶 30 公斤，经营期第一年产值 900 万元，经营期第二年产值 1296 万元，经营期第三年产值 2304 万元，经营期第四年产值 3600 万元。计算本项目正常生产年份的销售收入为 3600 万元，达产后每年生产茶叶 12 万公斤。详见附表“营业收入、营业税金及附加估算表”。9.2.29.2.29.2.29.2.2 营业营业营业营业税金及附加税金及附加税金及附加税金及附加 营业税金及附加项目运营期第一年实现营业税金及附加 49.5 万元，第二年实现营业税136、金及附加 71.28 万元，第三年实现营业税金及附加 126.72 万元，达产后年均实现营业税金及附加 198 万元。其中营业税分别为：45 万元、64.6 万元、115.2 万元，达产后年缴纳营业税 180 万元。城市维护建设费分别为：3.15 万元、4.54 万元、6.08 万元，达产后年缴纳城市维护建设费 12.6 万元。教育费附加：1.35 万元、1.94 万元、3.46 万元，达产后年缴纳教育费附加 4.4 万元。9.3 9.3 9.3 9.3 总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算 9.3.1 9.3.1 9.3.1 9.3.1 单位产品生137、产成本估算单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算单位产品生产成本估算 本项目主要产品为茶叶。茶园有农户自己种植采摘，公司只负责产品质量管理，因此只考虑茶园质量检测管理费用。为便于计算，这里估算生产 1 公斤茶叶的生产成本。其主要成本构成为茶园质量检测第第第第九九九九章章章章 财务评价财务评价财务评价财务评价 63 管理费用、工资及福利费等。新增人员 20 人，每人按月平均工资 1100元计算，福利按工资的 14%计算。经估算项目单位产品生产成本为 30元/公斤。9.3.2 9.3.2 9.3.2 9.3.2 项目总成本估算项目总成本估算项目总成本估算项目总成本估算 按照项目年生产 12 万公138、斤茶叶的生产规模和上节对单位生产成本的估算进行总成本估算。总成本的成本构成为外购原辅材料、工资及福利费、固定资产修理费、管理费用、营销费用、固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销、资金占用费支出等。经估算，建设期企业投入 58 万元，项目运营期第一年总成本费用990.04 万元，运营期第二年总成本费用 1103.24 万元，运营期第三年总成本费用 1514.44 万元，项目达产后年总成本费用为 1882.04 万元，其中达产后固定成本 357.47 万元，可变成本 1514 万元。9.3.3 9.3.3 9.3.3 9.3.3 经营成本估算经营成本估算经营成本估算经营成本估算 1、外购原材料费139、：达产年外购原材料费 840 万元；2、外购燃料及动力费：达产年外购燃料及动力费 674 万元；3、工资及福利费：达产年工资及福利费年均 23.53 万元；4、修理费年均 34.27 万元；5、其他费用 250.59 万元，其中其他管理费用 70.59 万元，其他营业费用 180 万元；6、达产期经营成本 1822.39 万元；第第第第九九九九章章章章 财务评价财务评价财务评价财务评价 64 7、折旧费年均 47.59 万元；8、无行资产原值 10.96 万元，分 10 摊销；其他资产原值 52.84万元，分 5 年摊销。9、固定资产原值 685.36 万元。9.4 9.4 9.4 9.4 财140、务效益分析财务效益分析财务效益分析财务效益分析 9.4.1 9.4.1 9.4.1 9.4.1 盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析 包括投资利润率，投资回收期（税后、静态），财务内部收益率（税后）和财务净现值（税后）等。1、销售利润率 30.46%；2、投资利润率 47.44%；3、财务内部收益率（所得税前）50.80%，资本金财务内部收益率(所得税后)47.66%；4、财务净现值（所得税前）4349.83 万元，资本金财务净现值 3858.91(折现率=8.00%)；5、投资回收期（所得税前）4.25 年，资本金投资回收期(所得税后)4.33 年；6、资本金收益率 47.66%141、；7、资产负债率（经营期第 1 期）3.97%。该项目有较强的生存能力和盈利能力。9.4.2 9.4.2 9.4.2 9.4.2 银行贷款清偿能力分析银行贷款清偿能力分析银行贷款清偿能力分析银行贷款清偿能力分析 该项目无银行贷款。第第第第九九九九章章章章 财务评价财务评价财务评价财务评价 65 9.5 9.5 9.5 9.5 不确定性分析不确定性分析不确定性分析不确定性分析 9.5.1 盈亏平衡分析 盈亏平衡点(BEP)的计算：年固定成本 BEP（生产能力利用率）X100%年销售收入年可变成本年销售税金及附加 750.27（万元）X100%47.23%2400509.24302.2(万元)从计142、算结果看出，基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为47.23%。分析结果表明项目生产经营上有较强的抗风险能力。计算见附 表：盈 亏 平 衡 分 析 表。盈 亏 平 衡 图 见 下 图：第第第第九九九九章章章章 财务评价财务评价财务评价财务评价 66 9.5.2 9.5.2 9.5.2 9.5.2 敏感性分析敏感性分析敏感性分析敏感性分析 对项目进行敏感性分析，考虑计算项目产量、投资、售价和经营成本分别向不同方向变动 5%和 10%的情况下的内部收益率。敏感性分析可知，就产量、投资、产品售价和经营成本四因素而言，对售价和经营成本相对较为敏感，在售价减少和经营成本增加 5%的情况下，项目可行，项目143、单位有较强的抗风险能力。详见下表：敏感性分析表敏感性分析表敏感性分析表敏感性分析表 变化因素变化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基准折线率 8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%产品产量(生产负荷)32.19%38.78%44.95%50.80%56.43%61.89%67.21%产品价格 32.19%38.78%44.95%50.80%56.43%61.89%67.21%材料备件价格 56.72%54.75%52.78%50.80%48.82%46.84%44.84%第第第第九九九九章章章章 财务评价财务评144、价财务评价财务评价 67 建设投资(不含建息)54.78%53.38%52.05%50.80%49.61%48.48%47.41%项目敏感性分析详见附图：9.6 9.6 9.6 9.6 财务评价结论财务评价结论财务评价结论财务评价结论 上述财务效益分析、清偿能力分析和不确定性分析结果表明，该项目销售收入、利润可观，经济效益显著，清偿能力强，还款有保障，抗风险能力较强，因此该项目从财务角度是可行的。详见主要财务数据及评价指标表：主要财务数据及评价指标表主要财务数据及评价指标表主要财务数据及评价指标表主要财务数据及评价指标表 序号 名 称 单位 数量 一 财务数据 1 总投资 万元 1861.82145、 第第第第九九九九章章章章 财务评价财务评价财务评价财务评价 68 2 固定资产投资 万元 685.36 3 项目资本金 万元 1861.82 4 营业收入（经营期平均）万元 2900 5 营业税金及附加（经营期平均）万元 159.5 6 总成本费用（经营期平均）万元 1857.3 7 利润总额（经营期平均）万元 883.2 8 所得税（经营期平均）万元 91.31 9 税后利润（经营期平均）万元 791.89 二 财务评价指标 1 销售利润率%30.46%2 投资利润率%47.44%3 财务内部收益率（所得税前）%50.80%4 财务净现值（所得税前）万元 4349.83 5 投资回收期（所146、得税前）年 4.25 6 资本金收益率%47.66%7 资产负债率（经营期第 1 期）%3.79%8 利息备付率（偿还期内平均）0 9 偿债备付率（偿还期内平均）0 10 总投资收益率%47.44%11 项目资本金净利润率%42.53%第第第第十十十十章章章章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 69 第十章第十章第十章第十章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 10.1 10.1 10.1 10.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响对当地主导产业发展和产业结构调整的影响对当地主导产业发展和产业结构调整的影响对当地主导产业发展和产业结构调整的影响 该项目是低投147、入高产出的项目，项目的建设符合国家产业政策及环境保护政策，市场前景远大，投资风险小。项目建设充分结合了罗山县的资源优势和人文优势，对促进罗山县特色农业产业的发展，促进农村产业结构调整，激活服务、销售、加工等相关产业有着重要作用。在增加农民收入的同时改善了项目区及周边农村生产生活条件。10.2 10.2 10.2 10.2 与农户的利益联结机制与农户的利益联结机制与农户的利益联结机制与农户的利益联结机制 10.2.110.2.110.2.110.2.1 项目单位与农户利益联结机制项目单位与农户利益联结机制项目单位与农户利益联结机制项目单位与农户利益联结机制 公司在运营过程中，实施“企业+基地+农148、户”的产业化经营模式，由公司对基地进行宏观调控，统一提供茶苗、统一管理、统一技术服务、统一收购，种植户只承担种植环节。本项目引导带动广大农户发展规模化茶园生产，将农民增收与企业增效有机地结合起来，使广大种茶户通过企业走向国内外市场，从而激发了农民的积极性，推进了项目区产业化经营的进程，为促进农村产业结构调整奠定良好的基础。利益分配机制：本项目围绕茶叶产前、产中、产后开展服务，在利益分配机制上主要采用定单生产、保护价收购、成本价提供生产资料、提供技术全程服务等，把基地与龙头企业、农户与龙头企业紧紧联结在一起，农户依托基地，基地联结灵山茶业开发有限公司。在兑现措施上，主要采用与农户签订供种、技术服149、务、产品回收等合作协议，通过协议实现“利益均沾，风险同担”。第第第第十十十十章章章章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 70 兑现措施：公司提供原租赁的荒山、荒地，组建基地建设管理机构，并为基地建设管理机构定编定岗定员，基地在公司的统一领导下工作，基地建成后，由当地农民进行生产管理，基地与农民签定管理合同。基地以外辐射发展的茶园，其鲜叶可由农民自己加工销售，也可按合理价格出售给公司，由公司统一加工销售。从而形成企业与农户利益联合体。10.2.210.2.210.2.210.2.2 辐射带动基地辐射带动基地辐射带动基地辐射带动基地 本项目直接带动基地面积 5000 亩，由于基地茶150、农采用公司提供的优质的茶苗品种和先进的茶园管理技术使生产出的鲜茶叶达到更高的品质，基地的茶叶收益比周边其它地区的普通茶叶收益要大，吸引周边地区茶农按照基地的茶叶品种和管理方式进行种植生产，能带动基地周边茶园面积约 5000 亩，并且可辐射到周边县城，采用按照公司茶园的种植管理模式，鲜叶卖给公司的方式带动周边地区的经济发展。通过 5000 亩生态茶园及加工生产线新技术推广应用，将带动罗山县周党镇、潘新镇、竹竿镇、涩港镇、子路镇、楠杆镇、青山镇、彭新镇等地区，辐射带动信阳市的光山、商城、潢川、固始、息县、淮滨、新县等乡镇的主要茶叶生产地。另外，还将辐射到信阳周边地市驻马店市，南阳市及湖北、安徽等地151、区。10.3 10.3 10.3 10.3 带动农户及农民增收效果分析带动农户及农民增收效果分析带动农户及农民增收效果分析带动农户及农民增收效果分析 10.3.110.3.110.3.110.3.1 辐射带动农户辐射带动农户辐射带动农户辐射带动农户 本项目建成后可直接带动 300 户农业人口从事茶的种植生产，可第第第第十十十十章章章章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 71 安排 1000 名农业劳动力就业，辐射发展带动近 2000 户农民从事茶产业的种植与生产，有力地推动南部山区产业化发展和农民生活水平提高。项目的实施，可使基地种植户通过参与项目、接受服务和“三统”供应，在提152、高科技素质和科技生产水平的同时，提高茶叶的产量和品质。据估算，项目实施后，可直接安排 10 个农民工就业，人均年收入可达 15000 元；农户年生产鲜叶 60 万公斤，公司以市场价格平均每斤15 元的保护价格收购农民鲜叶，可实现产值 900 万元，农民纯收入 648万元，直接涉及基地农民 300 户，农户收入 2.16 万元，则人均增收1000 余元。10.3.210.3.210.3.210.3.2 农业增效农业增效农业增效农业增效 该项目的实施以企业为龙头，根据市场需求和企业的生产需要，确定茶叶种植的品种，指导农户进行茶叶种植和管理，提高茶叶种植的技术含量和茶叶质量，公司坚持优质优价和保护价153、收购，既保证了公司优质茶叶原材料的来源，又增加了茶农的收入。在坚持公司和茶农双赢的原则下，公司从茶叶加工提取、销售方面增加收入，农户以出售茶叶增加收入，各有所得，使得以信阳灵山茶业开发有限公司茶叶加工生产为龙头，带动茶叶种植业和农户共同发展，形成一体化的产业链条。可大幅度提高茶叶的种植水平和面积，茶农只负责种植，公司负责收购、加工、销售，这样实现了双方的优势互补，将进一步提高农业生产市场化水平和组织化程度，有利于培育项目区主导产业，第第第第十十十十章章章章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 72 并通过利益驱动调整项目区农业结构，促进当地农村经济的发展。10.3.310.3.3154、10.3.310.3.3 对比分析对比分析对比分析对比分析 当前，农民增收主要以种植业和发展乡镇企业为主，但从目前情况看，随着农业科技投入和农业生产条件的改善，种植业单位面积产量已达到较高的水平，在较短的时间内，很难有大的提高，且随着国家农业政策的调整，农业“增产不增收”。乡镇企业目前普遍不景气，吸纳农村剩余劳动力能力降低。从这两方面看，农民目前收入增长缓慢。项目建设后，可发展 5000 亩生态茶园，按每亩平均产 200 斤鲜叶，扣除投入成本，每亩净利润 2160 元，共可实现净利润 648 万元；本项目区地处荒山荒坡地，主要为残次林，亩产值不超过 50 元，5000 亩总产值 2900 万元155、。因此，项目区与非项目区相比可新增产值 638 万元，项目区农户与项目建设前相比人均增收 6000 元左右，明显优于项目建设期的经济发展。项目建成后，可以带动当地一批运输专业户从事运输业，需用大量的包装辅助材料等。能够促进包装、服务等相关行业的发展，有力地推动当地农村产业结构的调整。同时还可以安排 1000 名农村劳动力，具有显著的社会效益和经济效益。还可影响和带动物流、商贸服务、餐饮、交通运输、包装等行业的发展，更广泛的安排剩余劳动力，不断壮大县域经济，增加财政收入。由于龙头企业的带动作用，项目区农民收入大大增加，企业在给农民实惠的同时，利用自身优势帮助第第第第十十十十章章章章 社会效益分析156、社会效益分析社会效益分析社会效益分析 73 和带动广大群众改善生产条件，美化生活环境，改善村容村貌，有利于提高人们的素质，加速当地经济文明建设。第第第第十十十十章章章章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 74 附 录 一一一一、附表附表附表附表：附表 1：可研报告编写人员基本情况表 附表 2：建设投资估算表 表-2 建设投资估算表建设投资估算表建设投资估算表建设投资估算表（概算法概算法概算法概算法）单位：万元 序号 工程或费用名称 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 合计 比例（%）1 工程费用 253 367.9 22.05 0 642.95 85.82%1.1 土157、建工程 0 0 0 0 0 0.00%1.1.1 园区道路 143 0 0 0 143 19.09%1.1.2 生产厂房 102 0 0 0 102 13.62%1.1.3 公用辅助工程 8 0 0 0 8 1.07%1.2 设备购置 0 0 0 0 0 0.00%1.2.1 蒸青绿茶自动生产线 0 300 18 0 318 42.45%1.2.2 茶树修剪机 0 20 1.2 0 21.2 2.83%1.2.3 机动喷雾器 0 5 0.3 0 5.3 0.71%1.2.4 鲜叶分极机 0 1.4 0.08 0 1.48 0.20%1.2.5 微波茶叶杀青干燥设备 0 26.4 1.58 0 158、27.98 3.73%1.2.6 名茶揉捻机 0 3 0.18 0 3.18 0.42%1.2.7 解块机 0 0.3 0 0 0.3 0.04%1.2.8 名茶理条机 0 8 0.48 0 8.48 1.13%1.2.9 名茶烘干机 0 2.2 0.13 0 2.33 0.31%1.2.10 风选机 0 1.6 0.1 0 1.7 0.23%2 工程建设其他费用 0 0 0 63.8 63.8 8.52%2.1 土地使用费 0 0 0 5 5 0.67%2.2 建设单位管理费 0 0 0 9.6 9.6 1.28%第第第第十十十十章章章章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 7159、5 2.3 勘察设计费 0 0 0 12.86 12.86 1.72%2.4 研究实验费 0 0 0 8.36 8.36 1.12%2.5 工程建设监理费 0 0 0 16.38 16.38 2.19%2.6 联合试运转费 0 0 0 3 3 0.40%2.7 生产职工培训费 0 0 0 6 6 0.80%2.8 办公及生活家具购置费 0 0 0 2.6 2.6 0.35%3 预备费 0 0 0 42.41 42.41 5.66%3.1 基本预备费 0 0 0 42.41 42.41 5.66%3.2 涨价预备费 0 0 0 0 0 0.00%4 建设投资合计 253 367.9 22.05 160、106.21 749.16 100.00%比例（%）33.77%49.11%2.94%14.18%100.00%100.00%附表 2-1：土建工程投资明细表 附表 2-2：设备投资明细表 附表 2-3：科技投入明细表 附表 2-4：生产性和公益性生物资产费估算表 附表 3：流动资金估算表 附表 4：资金筹措与使用计划表 附表 4-1：财政资金使用明细表 附表 5：总成本费用估算表 附表 5-1：单位成本估算表 附表 6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 附表 7：利润及利润分配表 附表 7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 附表 8：项目投资现金流量表 第第第第十十十十章161、章章章 社会效益分析社会效益分析社会效益分析社会效益分析 76 附表 9：银行贷款还本付息计算表 注：附表格式仅供参考，必要时可适当调整；种植业项目及扩建、改建项目应分别列出“有项目”与“无项目”相关表格。二二二二、附图附图附图附图：1.地理位置示意图 2.现状图 3.总平面布置图 4.其它附图 三三三三、附件附件附件附件：附件 1：营业执照副本及税务登记证 附件 2：由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告 附件 3：土地使用证明（加工及流通设施等用地）或土地租赁、承包协议（养殖、种植项目用地）附件 4：环保部门出具的意见或证明材料（养殖项目、加工项目）附件 5：自筹资金来源证明 附件 6：企业信用等级证明（若项目涉及银行贷款）附件 7：项目产品涉及的生产经营许可证等相关证书 附件 8：无公害、绿色、有机产品认证证书（若现有产品为相应产品的项目）附件 9：新技术、新工艺证明材料 附件 10：与农户签定的种植养殖合同或协议