1、年产46万公斤名优绿茶清洁化加工生产线建设项目可行性研究报告*县*茶业有限公司二O一二年六月二十五日目 录一、项目概况111.1项目背景111.1.1项目基本情况111.1.2可行性研究报告编制依据111.2项目概况121.2.1项目建设地点121.2.2建设规模与目标121.2.3主要建设条件121.2.4项目总投资和效益情况131.2.5主要技术经济指标14二、企业基本情况162.1基本情况162.2企业概况162.2.1项目负责人162.2.2企业职工构成162.2.3企业管理17三、产品需求分析和改造的必要性183.1项目背景183.1.1符合国家产业发展需要183.1.2资源优势与当2、地主导产业的关系193.2产品需求分析203.2.1产品综合分析203.2.2市场需求分析213.3项目建设的必要性分析223.3.1实现我省茶叶产业可持续发展，打造茶叶加工龙头企业需要223.3.2提高我省茶叶资源化综合利用率的需要233.3.3实现茶产业结构调整的必然选择233.3.4是贯彻科学发展观、构建和谐社会的政策体现25四、项目建设的主要内容和目标264.1厂址选择264.1.1地理位置、交通运输264.1.2地形地貌264.1.3气象、水文条件274.1.4工程地质274.2建设规模和产品方案284.2.1建设规模284.2.2产品方案284.2.3产品质量标准284.3项目工程3、技术方案304.3.1项目组成304.4生产技术方案304.4.1工作制度304.4.2生产工艺流程304.4.3主要设备选型324.5建筑结构324.5.1设计采用的基础资料324.5.2建筑设计334.6主要原材料、燃料、动力消耗334.7总图运输及公用辅助工程344.7.1厂区总平面布置344.7.2工厂运输及运力安排354.7.3公用工程354.7.4辅助设施374.7.5总图运输、公用工程辅助生产工程374.8节能与节水措施384.8.1节能措施384.8.2节水措施384.9环境影响评价384.9.1环境影响评价采用标准384.9.2建设地点环境现状394.9.3主要污染源及污染物4、排放量394.9.4污染物治理措施及效果394.10劳动安全卫生与消防404.10.1消防404.10.2职业卫生及消防414.10.3劳动安全和工业卫生措施42五、项目总投资及资金来源和资金构成445.1估算依据445.2总投资估算范围445.3总投资估算与构成分析445.4已投入资金和新增投资保障45六、人员培训及技术来源466.1组织机构与人力资源配置466.1.1企业组织与机构设置466.1.2工作制度及定员配置466.1.3新增人员来源与培训476.2技术来源47七、项目实施进度计划487.1达产安排建议487.2项目实施计划进度48八、项目经济效益和社会效益分析498.1经济效益分5、析498.1.1评价依据498.1.2主要产品名称及生产规模498.1.3产品成本估算498.1.4营业收入、营业税金及附加和增值税508.1.5利润估算508.1.6项目盈利能力分析508.1.7不确定性分析508.1.8财务评价结论538.2社会效益分析54一、项目概况1.1项目背景1.1.1项目基本情况项目名称：年产46万公斤名优绿茶清洁化加工生产线建设项目建设单位：*县*茶业有限公司企业性质：有限责任公司法人代表：李亚琴建设地点：*县安场镇东坝村复兴组1.1.2可行性研究报告编制依据（1）关于进一步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见国发20122号；（2）国家发改委发布的轻工业建设6、项目可行性研究报告编制内容深度规定（QBJS5-2005）；（3）农业部全国茶叶重点区域发展规划（2009-2015年）；（4）原国家计委发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行财税制度；（5）关于做好2012年中小企业发展专项资金有关工作的通知工信厅联企业2012122号（6）贵州省委办公厅、省人民政府办公厅（黔党办函【2007】44号）关于落实茶产业发展专题汇报会有关事项的通知；（7）贵州省委、省人民政府关于加快茶产业发展的意见（黔党发【2007】6号）；（8）国家有关部委、行业协会颁布的相关技术规范、法规和标准。1.2项目概况1.2.1项目建设地点本项目建设地点在*县安场镇东坝村7、复兴组1.2.2建设规模与目标建成年产46万公斤名优绿茶清洁化加工生产线一条，实现销售收入4600万元，实现利润550万元，缴税230万元，新增就业100人。1.2.3主要建设条件（1）资源条件*县具有得天独厚的自然条件和气候条件，所产茶叶耐冲泡，品质稳定，质量好，是贵州省主要产茶县之一。是省委、省政府所列黔北四个茶产业重点县之一，被遵义市委、市政府列为继湄潭、凤冈之后的茶产业第三大县，并在“十一五”期间实现茶园面积15万亩的目标。按照十二五规划，到2015年，全县茶园面积将达到40万亩，其中白茶将达到15万亩以上。（2）交通运输条件*县地处黔北边陲大娄山脉东北部山区，位于遵义市北部中心地带，8、在北纬2809-2851，东经1074-10742之间，县城南距遵义140公里，北距重庆220公里，贵阳295公里，是渝南、黔北经济文化的重要交汇区域，古有“黔北门户”之称。南可通遵义、贵阳，北可去道真、重庆、四川，而且东接通了务川、凤岗、湄谭，西接通了桐梓的断头路，初步建成了以县城为中心辐射型公路网络，交通“瓶颈”制约的状况得到了缓解。（3）建设用地及公用工程情况项目建设地址位于*县安场镇东坝村复兴组，占地面积17亩，土地已落实到位，正在办理土地使用证。项目建设地水电等配套实施齐全，交通方便，有利于本项目生产以及原材料和产品的运输。（4）社会协作条件*县城区和主要乡镇均已开通了程控电话、移动9、电话和宽带网，实现信息传输数字化，通讯条件较好。周边教育、医疗、餐饮、金融、商贸等配套设施较为完善，为职工提供了生活方便，社会协作条件较好。（5）投资环境及政策条件贵州省委、省人民政府关于加快茶产业发展的意见（黔党发【2007】6号）；贵州省委办公厅、省人民政府办公厅（黔党办函【2007】44号）关于落实茶产业发展专题汇报会有关事项的通知；农业部全国茶叶重点区域发展规划（2009-2015年）等一系列文件的出台，为*县茶产业的发展提供了良好的政策条件，且被省委、省政府列为黔北四个茶产业重点县之一，被遵义市委、市政府列为继湄潭、凤冈之后的茶产业第三大县。随着国发2号文件精神的深入落实，将会给项目10、的发展带来良好的机遇。1.2.4项目总投资和效益情况项目规模总投资为1500万元。其中包括固定资产投资1050万元，铺底流动资金450万元；项目前期已设备购置费205.25万元，总体形象进度达13.68%，需新增投资1294.75万元，资金来源为企业银行存款以及公司上年度经营收入。截至2012年6月25日，该公司账户余额为9623360.54元，项目新增投资有保障。项目完成后，达产年可实现营业收入4600万元，实现税后利润550万元，缴税230万元。本项目新增就业人员100人，新增人员占企业现有职工的116%。项目总投资收益率(ROI)30.96%，财务内部收益率29.47%，财务净现值 （i11、c = 12 %）1920万元（均为税后），投资回收期3.42年（不含建设期），因此项目经济效益可观，盈利水平较高。项目单位具备成熟的工艺技术路线及先进设备，产品市场前景广阔，其产业化实施对于促进公司以本地丰富的茶业资源为依托，带动茶产业升级和工业集聚，树立企业核心竞争力和带动地方特色经济发展具有重要作用。因此，为了项目顺利实施完成，早日发挥应有的经济效益和社会效益，特申请国家中小企业发展专项资金无偿资助100万元。1.2.5主要技术经济指标（见表 1-1）表1-1 项目主要技术经济指标序号指标名称单位数量备注1生产规模“*”名优绿茶公斤/年46万2产品方案“*”名优绿茶公斤/年46万3年工作12、日天2514全厂占地面积m211339*县安场镇东坝村复兴组5全厂建筑面积m26498其中：原有建筑面积m23650*县原公司厂房新增建筑面积m26498*县安场镇东坝村复兴组6全厂职工定员人186其中：管理及技术人员人30生产工人人156本次新增定员人1007主要材料需用量茶青吨/年1840包装材料吨/年58年新增运输量吨/年2360其中：运入吨/年1900 运出吨/年4609动力需用量电万Kwh/年302.5万Kwh/月水M3100084吨/月11项目规模总投资万元1500含铺底流动资金其中：固定资产投资万元1050建设期贷款利息万元 铺底流动资金万元45012年营业收入万元4600达产年13、13年缴纳增值税万元209达产年14年营业税金及附加万元21达产年15年总成本费用万元3637达产年其中：固定成本万元403达产年 可变成本万元3234达产年16年经营成本万元3470达产年17年利润总额万元733达产年18年缴纳所得税万元183达产年19财务评价指标总投资收益率(ROI)%30.96静态投资回收期年3.42不含建设期财务内部收益率%29.47税后全投资财务净现值万元1920税后（ic=12%）20盈亏平衡点（BEP）%35.57生产期平均值二、企业基本情况2.1基本情况企业名称：*县*茶业有限公司法人代表：李亚琴注册资本：人民币300万元整企业类型：有限责任公司注册时间：2014、08年6月12日企业住所：*县安场镇关井村幸福组经营范围：茶叶种植、精制茶加工、销售2.2企业概况2.2.1项目负责人项目负责人郑新伟，男，汉族，30岁，硕士学位，茶业评审专业，中级职称，公司项目负责人兼总经理，该同志发扬黔北人特有“爱拼才会赢”的精神，从茶商到办厂，从厂到公司，从公司到走规模经营打品牌。本着“以人为本，质量第一；以顾客为中心，创新品质品牌”的方针，坚持以“人无我有，人有我新，人新我好，人弃我予，人取我弃”的经营宗旨，奉行高质量、低价位的市场核心战略，开发了“*”牌翠芽、毛峰等系列名茶。为贵州省茶产业的发展做出了积极贡献。2.2.2企业职工构成公司现有职工86人,其中大学以上学15、历15人，大专以上学历18人，中专以上学历20人，其余生产工人48人，公司建有室验室、检测中心等。开发了具有自主知识产权的“花香型绿茶” 、“卷曲型*白茶”等新产品。近两年申请专利9项，目前正积极争取高新技术企业认定。2.2.3企业管理*县*茶业有限公司在总结和吸收成功企业管理经验的基础上，建立了符合自身实际的管理模式，并向全新的现代企业管理模式发展。公司从原料购买、生产技术操作、设备保养维护到产品质量检测都有严格的操作规程和技术标准作保证，并制定了相应的奖惩措施。公司本着“以人为本，质量第一，以顾客为中心，创新品质品牌”的方针，坚持以“人无我有，人有我新，人新我好，人弃我予，人取我弃”的经营16、宗旨，奉行高质量、低价位的市场核心战略，开发了“*”牌翠芽、毛峰等系列名茶。*茶业用现代企业制度不断深化管理，不断加大品牌宣传和产品推广力度，使“*”牌翠芽、毛峰等销往全国各地，而且还远销港、澳及东南亚等地区。进一步带动了该地区茶产业的飞速发展。现在的*茗茶已发展成为集茶叶种植、加工、销售、科研为一体的现代化企业，并成为带动当地经济发展的龙头企业之一。项目产品“*”牌翠芽、毛峰等系列名优茶，是公司自主专利技术开发的“花香型绿茶”、“卷曲型*白茶”等新产品；集成了公司多项自主专利技术，市场供不应求，产品远销港澳台及东南亚地区。三、产品需求分析和改造的必要性3.1项目背景改革开放以来，茶叶产业得到17、了迅速发展。宽松的政策环境为贵州茶业发展带来新的机遇。2005年，中央1号文件全面取消农业税和农业特产税，进一步调动和激发了茶农发展茶叶生产的积极性；党中央、国务院高度重视“三农”工作，制定了“多予、少取、放活”和“工业反哺农业、城市支持农村”等一系列政策措施，惠及了广大农村和亿万农民。依托科技服务，对茶树良种育苗补贴、建园补贴等政策的实施，加速了茶业的发展及科技成果的转化应用。贵州省委省政府高度重视茶产业的发展，提出了关于加快茶产业发展的意见（黔党发【2007】6号），要求“各级党委、政府要将茶产业的发展纳入农村产业发展进行规划，认真解决加快茶产业发展中存在的困难和问题，切实推进我省茶产业快18、速健康发展”。“把加快茶产业发展作为调整优化农业产业结构、推进农业产业化经营的重点工作，作为发展农村经济、增加农民收入、推进社会主义新农村建设的重要产业，作为落实生态强省战略、实现经济社会生态效益有机统一的重大举措来抓”。到2015年，力争茶园面积达到300 万亩，实现产值100 亿元。这些目标的确定使全省各级政府对茶产业发展的认识统一了思想。继黔党发20076号文件之后，贵州省委办公厅、省人民政府办公厅（黔党办函200744号）关于落实茶产业发展专题汇报会有关事项的通知，到2020 年，全省茶叶发展面积规划到500万亩以上，要求“十一五”期间每年新建茶园40万亩，“十二五”期间每年新建30万19、亩，“十三五”期间每年新建20万亩。因此，今后几年贵州茶叶发展将面临好的机遇，呈现出极速增长的强劲势头。*县多为碳酸岩类岩石分布，属亚热带黔北高原黄壤地带，土壤类型以黄壤和山地黄棕壤为主，土壤多呈酸性，土层深厚、通透性好，是茶树生长的最佳土壤。*远离大城市和重点工矿区，无工业污染，空气质量达国家一类标准，水质良好，未受任何污染。这些都是白茶生长的绝佳环境，成就了白茶生产不可复制的优势。 *县具有得天独厚的自然条件和气候条件，所产茶叶内含物、水浸出物较高，耐冲泡，品质稳定，质量好，是贵州省主要产茶县之一。被省委、省政府列为黔北四个茶产业重点县之一，被遵义市委、市政府列为继湄潭、凤冈之后的茶产业第20、三大县，并在“十一五”期间实现茶园面积15万亩的目标。*县是新阶段国家扶贫开发工作重点县， 2006年底*县委、政府通过反复论证和科学调研，决定把茶产业培育成为*农民增收致富的主导产业。因此，在国家、省、市、当地政府大力支持以及利好的政策背景下，结合*县绝好的地理优势，项目承担单位提出本项目建设。此举符合国家产业政策，增加就业，带动当地农民致富。3.2产品需求分析3.2.1产品综合分析翠芽，绿茶的一种。产于江苏，贵州，山东，福建，湖北。香气鲜嫩，滋味浓醇，汤色绿亮，叶底芽肥、匀整、绿明。毛峰又称毛尖，是细嫩烘青的统称。指绿茶初制中形成条索细紧，露茸毫的嫩烘青。在小叶种地区制的毛峰，外形细紧，茸21、毫披露，显芽锋，汤色明亮，香气清高，滋味醇爽，叶底嫩绿明亮；大叶种制的，外形较肥壮，显露毫尖，色泽较黄或暗绿，香味较厚实，叶底肥嫩露芽。项目产品主要为“*”牌翠芽、毛峰等系列名茶。其中包括公司自主开发的具有自主知识产权的“花香型绿茶” 、“卷曲型*白茶”等新产品。项目产品集成了公司近两年申请的专利9项专利技术，目前，公司正积极争取高新技术企业认定。3.2.2市场需求分析贵州省连续多年的茶事活动和宣传促进了贵州绿茶销售额的快速增长，推动了茶叶专营市场规模的不断扩大，成功引导饮茶、品茶逐渐成为人们丰富多彩的一种健康时尚，也让贵州省多家茶楼生意兴旺起来，带动了两大茶叶市场的销售业绩。2007年贵州省22、茶城销售额增长30%以上，全面交易额达到1300余万元，贵州太升茶叶专营市场交易金额首次突破亿元；几年来，贵州茶城和贵州太升茶叶专营市场的人流量同比增长20%以上。曾多次在国内外获得大奖的湄潭翠芽和凤冈锌硒茶，因其享有美誉，市场销量大增。我国多年来一直是世界上出口绿茶最多的国家。据国家海关数据，全国绿茶出口量1995-2009年从6.7万吨波动提高到22.9万吨，年均增长9.2%。出口额从9.2亿元提高到35.7亿元，年均增长10.2%。省内茶叶出口品种以绿茶为主。从1995-2009年，仅湖北省的绿茶出口量就从15吨波动提高到1573吨，年均增长39.4%；出口金额从0.002亿元提高到0.23、42亿元，年均增长52.7%，出口量额均显著快于同期全国增长水平。 贵州茶产业以绿茶为核心，绿茶的发展前景直接影响到茶产业的后势。因此，从全球茶叶及绿茶需求前景看，全国及贵州绿茶产业发展的前景十分广阔，但也急需切准市场发展脉络。 从国际市场近年发展看，贵州乃至全国茶叶潜力较大，根据FAO统计数据，2009年世界茶叶产量达到388.5万吨，比2008年提高3%。2000年至2009年这10年，世界茶叶生产规模继续扩大，与1990-1999年相比，同比增长24%，年均增长率由1.4%提高到3.2%。从长期看，库存因素不必纳入分析，产量被市场消化吸收，则全球近十年来，茶叶市场需求以每年3%左右的速度24、逐年递增，因此，全国及贵州的茶叶有显著的市场上市空间和良好的市场需求状态。3.3项目建设的必要性分析3.3.1实现我省茶叶产业可持续发展，打造茶叶加工龙头企业需要据黔农产办20106号关于公布第五批农业产业化经营省级重点龙头企业名单的通知，贵州160家企业为第五批农业产业化经营省级重点龙头企业，其中茶叶企业48家。加上前四批的9家，我省现有57家农业产业化经营省级重点龙头企业。第五批48家茶叶企业中，有17家在遵义地区，占13强。本项目建设完成后，可年产高档名优绿茶460吨，不仅发挥了示范带动作用，提高了*县茶叶加工的集聚度，使*县茶产业更具竞争实力，尤为重要的是，通过打造规模化的茶叶加工企业25、，可以实现不同地区、不同季节、不同品种之间茶叶的拼配，对于提高茶叶综合效益，打造黔茶品牌意义重大。3.3.2提高我省茶叶资源化综合利用率的需要截止2011年5月，全省茶园面积270万亩，其中，投产茶园146万亩；茶园面积占全国总面积的12%，全国排名由2006的第10位升至第2位（绿茶省份排名由第7位升至第1位）；2010年全省茶叶产量6.1万吨，产值32.17亿元，投产茶园146万亩计算，平均亩产值2203.42元，与全国平均水平相比差距较大。本项目建设完成后，将年产460吨名优茶，有效提高地方茶叶的经济附加值，提升我省茶叶资源化综合利用率。3.3.3实现茶产业结构调整的必然选择龙头企业的数26、量和质量制约了茶产业的带动力。贵州从事茶叶经营的龙头企业少，加工企业“小、散、弱、低”，市场竞争力不强，产品品牌多，知名品牌少，机械化水平不高，加工工艺落后，传统而原始的茶业交易方式和管理方式，致使贵州茶业流通的规模化和产业化难以实现，60%以上是卖原料，产品附加值低。茶叶加工能力与茶叶种植面积严重不匹配。据不完全统计，全国有近5万家茶厂，年均产量仅为10吨，大大低于世界平均水平。还有不少名优茶产区仍然是家庭作坊式生产，手工操作，批量少，产品规格质量不一致，生产效率低。按全省最终发展到500万亩，全部投产后每亩茶园春夏秋三季生产200斤干茶计算，全省茶叶（干茶）产量50万吨。考虑到鲜叶收购半径27、和茶叶加工厂的辐射能力，同时需要年产1000吨的茶叶加工企业50家，年产500吨的茶叶加工企业500家，年产200吨的生产企业1000家，合计1550家。若加工厂的规模小，则需要加工厂的数量更多。遵义市486家，规模企业91家，加工能力2.5万吨，平均每个加工企业的加工能力为51.5吨。这还仅仅是在鲜叶下树率40%的情况下。以湄潭县为例，现有茶叶加工企业（大户）316家，其中规模企业7家，国家级龙头企业1家，省级龙头企业1家，市级龙头企业5家，县级龙头企业11家，固定资产2亿元，加工设备1800台（套），加工能力10000吨，平均每个加工企业的加工能力为31.65吨。与湄潭县大面积、规模化、标28、准化、集中连片和对高品质茶叶的市场需求相比，其配套能力、产业化水平是不够的。组织化程度较低市场竞争力弱。目前，茶叶生产很大程度上仍沿袭传统分散的农户和小茶厂生产经营方式，小生产与大市场的矛盾日益突出。从生产环节来讲，技术难以规范，产品质量不稳定，同一质量产品批量小，越来越不适应大市场大流通的国内贸易和出口要求。从经营环节来讲，市场经营主体数量多、规模小，大多处于“小买小卖”的阶段，市场竞争力弱。这种传统的生产经营方式阻碍了技术改造和管理水平的提高，难以步入规范化生产、品牌经营的发展轨道，难以参与国际竞争。特别是在茶叶产品出口方面，由于组织管理跟不上，内部低价竞争和外部抢夺资源的双重压力长期存在29、，即使占优势的绿茶出口到某些国家其价格只相当于国际市场低档红茶的价格，严重影响茶叶出口效益。因此，要实现我省茶产业的结构调整，使我省茶产业向高集约化、高附加值方向迈进，必须要有规模化的企业走品牌战略，通过示范带动，使我省茶产业的产业结构得到有效调整。3.3.4是贯彻科学发展观、构建和谐社会的政策体现项目建设地点选址在茶产业集聚度较高的*县安场镇东坝村复兴组内，该地产业集聚度高，市政规划科学合理，交通便利；工业企业的聚结实现了资源的优化配置，使我县的城市规划更趋合理，城市环境更加美丽，更利于推动我县旅游资源的开发和利用。因此，项目的实施是贯彻科学发展观，构建和谐社会的政策体现。四、项目建设的主要30、内容和目标4.1厂址选择4.1.1地理位置、交通运输*县地处黔北边陲大娄山脉东北部山区，位于遵义市北部中心地带，在北纬2809-2851，东经1074-10742之间，县城南距遵义140公里，北距重庆220公里，贵阳295公里，是渝南、黔北经济文化的重要交汇区域，古有“黔北门户”之称。南可通遵义、贵阳，北可去道真、重庆、四川，而且东接通了务川、凤岗、湄谭，西接通了桐梓的断头路，初步建成了以县城为中心辐射型公路网络，交通“瓶颈”制约的状况得到了缓解。项目选址为非环境敏感区,项目建址及邻近区域并无需要特殊保护地如水源保护区、风景名胜等,无生态敏感及脆弱区,无文教区、疗养地、医院等社会关注区。县政府31、已对被征用土地农户进行妥善安置，项目得到当地人民群众的理解与大力支持。项目坚持环保与安全生产“三同时”制度，对周边环境和居民的生产生活不造成影响。4.1.2地形地貌*山川秀丽、景色迷人，属典型的喀嘶特地貌，海拔4581837.8米。境内地形切割大、山高坡陡、沟壑纵横，地势高差大，立体农业气候明显，主要特征是冬无严寒，夏无酷暑，四季分明，雨量充沛，雨热同季，年均气温16.4，年均降雨量为1100mm-1300mm,年均无霜期为320天,日照时数1089小时，森林覆盖率43%；*县多为碳酸岩类岩石分布，属亚热带黔北高原黄壤地带，土壤类型以黄壤和山地黄棕壤为主，土壤多呈酸性，土层深厚、通透性好，是茶32、树生长的最佳土壤。4.1.3气象、水文条件*属中亚热带湿润季风气候。气候温和，四季分明，雨量充沛，无霜期长。特别是在农作物生产旺盛期正值高温多雨时节，热量和水分的有效性高，对农作物生长极为有利。由于地势高差较大，立体农业气候明显，温凉、温和、温暖气候均兼有。但日照少，辐射弱，春秋多低温阴雨，盛夏多伏早。 据县气象站1959一1990年的观测，年平均温度为16.14，极端最高温度38.8，极端最低温度零下6.2。年平均温度最高地区樊村为16.9，最低地区上坝为11.9，绝大部分地区在14一16。无霜期平均290天，最长337天（1973年），最短246天（1990年）。平均年降雨量1076毫米，33、多数地区在l000一1200毫米。总趋势是在同一海拔高度上，温度自西向东逐渐降低，降雨量则由东南向西北递减。4.1.4工程地质据技改工程地质勘察资料，评估区主体地貌为中低山地貌，地形地貌类型较单一，边坡多被第四系坡积物覆盖，但覆盖层较薄。厂区内地质构造简单，水文地质条件简单，岩土工程条件一般，地震烈度较小，破坏地质环境的人为工程活动一般，据地质环境条件复杂程度分类，评估区属简单类型。项目选址内内无大型构造断层出露，未见不良工程地质现象，场地稳定性较好。本地区地震烈度划定为六度，土建设计应按基本烈度六度设防。厂区无边坡滑移，无泥石流，无地面塌陷，无活动断裂等不良地质现象存在，区内无地质灾害发生。34、4.2建设规模和产品方案4.2.1建设规模建成年产46万公斤名优绿茶清洁化加工生产线一条，年实现销售收入4600万元，实现利润550万元，缴税230万元，新增就业100人。4.2.2产品方案翠芽，绿茶的一种。产于江苏，贵州，山东，福建，湖北。香气鲜嫩，滋味浓醇，汤色绿亮，叶底芽肥、匀整、绿明。毛峰又称毛尖，是细嫩烘青的统称。指绿茶初制中形成条索细紧，露茸毫的嫩烘青。在小叶种地区制的毛峰，外形细紧，茸毫披露，显芽锋，汤色明亮，香气清高，滋味醇爽，叶底嫩绿明亮；大叶种制的，外形较肥壮，显露毫尖，色泽较黄或暗绿，香味较厚实，叶底肥嫩露芽。项目产品主要为“*”牌翠芽、毛峰等系列名茶。其中包括公司自主开35、发的具有自主知识产权的“花香型绿茶” 、“卷曲型*白茶”等新产品。项目产品集成了公司近两年申请的专利9项专利技术，目前，公司正积极争取高新技术企业认定。4.2.3产品质量标准1、绿茶标准GB/T 14456.1-2008；表4-1 绿茶理化指标项 目指标炒青绿茶烘青绿茶蒸青绿茶晒青绿茶水分（质量分数）% 7.09.0总灰分（质量分数）% 7.5碎末茶（质量分数）% 6.0水浸出物（质量分数）% 34.0粗纤维（质量分数）% 16.0酸不溶性灰分（质量分数）% 1.0水溶性灰分，占总灰分（质量分数）% 45.0水溶性灰分碱度（以KOH）（质量分数）%1.03.0注：水浸出物、粗纤维、酸不溶性灰分36、水溶性灰分、水溶性灰分碱度为参考指标a 当以每100g磨碎样品的毫克分子表示水溶性灰分碱度时，其限量为：最小值17.8，最大值53.6。2、毛峰茶标准GB 194602004；毛峰茶感官指标表4-2 毛峰茶各等级茶叶的感官指标级别外形内质香气汤色滋味叶底特级一等芽头肥壮，匀齐，形似雀舌，毫显，嫩绿泛象牙色，有金黄片嫩香馥郁持久嫩黄绿，清澈鲜亮鲜醇爽回甘嫩黄匀亮鲜活特级二等芽头较肥壮，较匀齐，形似誉舌，毫显，嫩绿润嫩香高长嫩黄绿清澈明亮鲜醇爽嫩匀，嫩绿明亮特级三等芽头尚肥壮，较匀齐，毫显，嫩绿润嫩香嫩绿明亮较鲜醇爽嫩较匀，绿亮一级芽叶肥壮，较匀齐，显毫，绿润清香嫩绿亮鲜醇较嫩匀，黄绿亮二级芽叶37、较肥嫩，较匀整，显毫，条稍弯，绿润清香黄绿亮醇厚尚嫩匀，黄绿亮三级芽叶尚肥嫩，条略卷，尚匀，尚绿润清香黄绿尚亮尚醇厚尚匀，黄绿毛峰茶理化指标表4-3 毛峰茶理化指标项 目指 标水分（%）6.5粉末（%）0.5总灰分（%）6.5水浸出物（%）37粗纤维（%） 144.3项目工程技术方案4.3.1项目组成（详见下表4-4）表4-4 项目工程一览表序号工程类型工程（车间）名称建筑面积（）备注一生产工程（厂房）1、生产车间2000彩钢结构2、包装车间430彩钢结构三公用工程1、办公楼1058砖混结构2、职工宿舍等1765砖混结构3、附属设施（公厕、配电房、消防等）砖混结构四总图运输1、厂区道路硬化道路38、2、围墙砖混结构3、绿化12454.4生产技术方案4.4.1工作制度全年生产日 251 天，每班工作 8小时，视岗位性质 1-3 班生产。4.4.2生产工艺流程杀青摊凉条理摊凉干燥磨光摊凉评级入库包装1、杀青高温杀青，温度先高后低，迅速及时破坏酶的活性，在不使叶子产生红梗红叶的前提下，掌握适当温度，达到“杀透杀匀、老而不焦、嫩而不生”的目的，杀青叶含水率控制在5765%，鼻嗅无三气（烟焦气、青草气、熟闷气）有一香（清香），眼观叶色暗绿，失去光泽、无三叶（红梗红叶、焦边焦叶、生青叶），手捏叶质柔软，紧握成团，松手可散开，略有粘性，嫩茎梗析而不断，稍有弹性。2、揉捻（1）加压总则：“轻重轻”原则。39、（2）嫩叶轻压轻揉，老叶重压长揉。（3）嫩叶冷揉，杀青叶经过摊凉，高级嫩叶采用冷揉，老叶宜采用热揉，一芽二叶温揉。（4）解块分筛，分次揉捻。（5）压力和时间：揉捻时间视叶质老嫩、投叶量及加压等情况灵活掌握。（6）适度判定：叶细胞损坏率一般为4555%，茶汁粘附页面，手摸有润滑粘手感。3、成型根据企业产品标准要求,将茶叶制成不同的外形。4、干燥（1）采用分次干燥,前期以散失水分为主，此阶段要求失水均匀适度，当茶叶相互不粘连，稍感触手，含水率3540%时，转为做型，至茶条可以折断，茶香显露；含水量1520%时则以发展香气，增进滋味，毛茶足干为目的。（2）适度摊凉不仅可以很好地促进茶叶内含物质的转化40、，而且根据茶叶含水规律，能使茶叶水分重新均匀分布，以利水分的适度散失。（3）适度判定：含水量在45%左右，大拇指与食指搓捻茶条即成粉末。4.4.3主要设备选型（详见下表4-5）项目生产所需主要设备有多功能机、杀青理条机、揉捻机、烘干机等，详见设备采购清单。表4-5 项目主要新增设备一览表序号设备名称规格/型号数量金额（万元）备注1名优茶多功能机6cdm-42型436.0无级调速强进风2名优茶多功能机6h-60型648.67槽3瓶式杀青理条机csp-60118.84杀青理条机6csm-80128.35揉捻机6cr-3564.86烘干机6ch-94118.55斗7烘干机ch-94118.53斗8金41、属滚筒杀青机6csr-80123.49茶叶揉捻机6cr-z55418.010茶叶揉捻机浙茶绿-265422.011解块分筛机6cjs-30112.512炒干机6cpc-100（）型1018.813茶叶烘干机6ch-20型15.914茶叶烘干机6ch-25型17.615冷凝器及设施1套46.8合计43台308.504.5建筑结构4.5.1设计采用的基础资料根据国家现行的有关建筑结构设计规范，本工程采用的设计基础资料如下：（1） 基本风压值：0.3KN/m2；（2） 雪载荷：可不考虑；（3） 土壤冻结深度对房屋基础的影响：可不考虑；（4） 地震基本烈度值：6度；4.5.2建筑设计（1）新增建筑面积42、6498平方米，生产厂房为框架结构、办公楼和生活设施为砖混结构：其中包括：厂房2430平方米、办公楼1058平方米、生活区1765平方米、绿化区1245平方米。（2）配套配电房、给排水、消防设施及围墙道路绿化工程。4.6主要原材料、燃料、动力消耗（详见下表4-6）表4-6 主要原材料、燃料、动力消耗年用量表序号名称年耗用量备注单位数量一原材料及辅料1茶叶吨1840*县2包装材料吨5本地二燃料及动力1电万Kwh302.5万Kwh/月2水吨100084吨/月（1）原辅料*县现有茶园面积达15万亩，按照十二五规划，到2015年，全县茶园面积将达到40万亩，其中白茶将达到15万亩以上。具备了充足的原材43、料资源。辅料包装材料在市内或省内市场均有充足供应。（2）供电电源：项目单位用电由*县安场镇供电网供给，通过电缆接入项目单位的变压器，而后进入生产车间。项目建设地良好的基础设施为本次技改提供了良好的建设条件。照明：各生产厂房的面积和空间均较大，照明灯具的布置密度和悬挂高度应符合国家有关规范。（3）供水生产用水和生活饮用水均来自镇内供水管道，水质符合国家饮用水标准。水通过水管送往生产车间。4.7总图运输及公用辅助工程4.7.1厂区总平面布置（1）总平面布置原则根据生产车间功能区分，确保工艺流程顺畅，与原料前处理车间有机洽接，使物料流向合理，运输线路短捷，降低能源消耗，方便生产和管理。 符合消防、工44、业卫生、安全等有关规定。 充分、合现利用建设场地，做到节约用地。平面布置按以下国家规范标准进行设计：建筑设计防火规范GBJ16-87厂矿道路设计规范GBJ22-87总图制图标准GBJ103-87（2） 总平面布置方案全厂由生产车间、产品包装车间等生产厂房及办公楼、职工生活区、公厕、辅助工程和公用工程组成。全厂按照人、物分流的原则，设置东南出入口主要是原材料及成品出入口，设3米宽物流通道；西北出入口主要是人流出入口，主要考虑人流及外部联系，设2米宽人行通道。（3）道路及绿化厂区内道路根据平面布置的地势特点，采用混凝土路面，可满足物料运输、设备检修、消防行车的要求。按照全厂的统一规划，在新建厂房两45、侧培植竹林、花草或行道树，增加绿化面积。在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和灌木。4.7.2工厂运输及运力安排（1）原料全部来自县内，可以直接从原料产地用汽车运送到厂内。（2）车间内运输全部采用推车和叉车，工厂内平整，运输无障碍。4.7.3公用工程（1）供排水工程水源情况生产和生活用水由*县安场镇提供，生产、生活用水有保障。给水方案全厂给水系统采用生产、消防共用系统。室外给水铸铁管埋地敷设，除锈刷底漆并涂热沥青防腐。室内给水管沿墙设地沟埋设。在管网节点处没有阀门井，便于管网维修，在各生产车间进水干管上设阀门及水表，便于车间用水管理及水量控制。排水方案本项目废水主要为：设备清洗废水和生活废水，均46、排入污水处理管道。（2）供电工程 电源电力供应由*县安场镇提供，项目建设地已完成农网改造，现有的供电设施能满足正常生产生活，电力供应保证率高。负荷等级和装机容量本次工程完成后总装机容量为500KW，日常运行负荷200 KW。 供电方案工程项目将安装S9 400KVA10/0.4KV节能型电力变压器1台，同时已配齐高压开关柜、配电柜，本次技改只需增设配电柜和变压器，承担生产车间的配电和控制。车间动力线路应穿管埋设，原则上不允许明线架空或沿墙敷设。大型机械设有开关控制柜，但众多小型机械为防爆防火计，应根据作业性质，分片分类由控制柜或控制箱集中控制。照明各车间的面积和空间均较大，照明灯具的布置密度和47、悬挂高度应符合国家有关规范。根据工厂夜间作业加工特点，车间的照度不低于 30IX，部份精加工和易出事故的岗位，照度应不低于50IX。车间灯具采用广照型和深照型相结合，如弯管白炽灯、悬吊荧光灯等，在粉尘较大的区域应采用防尘密闭型灯具，在厂区道路可选用低功率高压汞灯。防雷本项目厂房的高度在9m左右，按设计规范要求对建筑物设置避雷针等防雷保护措施，其接地电阻应小于10欧姆。各设备、管道必须做防静电接地，其接地电阻不大于100欧姆。（3）电信工程园区已通宽带，厂区新装8门对外直拨电话，并配备了传真机、电脑等现代办公信息设备，宽带网已接通，工厂对外联络非常方便、快捷。4.7.4辅助设施包括办公室105848、平方米、生活区1765平方米、绿化区1245平方米；以及相关公用工程及附属设施建设。4.7.5总图运输、公用工程辅助生产工程（详见下表4-7）表4-7 总图运输、公用工程辅助生产工程一览表序号项目名称主要工程内容结构及材质单位数量备注一总图运输1新增厂区道路混凝土路面m26002新增绿化面积竹、木、花草m212453货车辆24轿车辆1二公用工程1供电及照明1.1新增动力线路敷设一个新建车间动力线路敷设m5631.2新增低压配电柜CMD型组合件台11.3防雷防静电设施避雷针、设备接地部分列入土建工程1.4室内外照明新增车间及道路照明灯具、立电杆、线路2供排水2.1自来水管和分水管DN50-10049、A3管、管件、阀件等A-3m12002.2生产和生活污水排放处理排入排污管道3消防3.1水管DN100铸铁管m300列入环保工程3.2消火栓SNS100型、地上式套53.2二氧化碳灭火器手提式，2-3Kg药量钢瓶个25三辅助生产工程1电脑、图文输出设备、空调等型号待定台204.8节能与节水措施4.8.1节能措施合理利用与节约能源，建立节能型工业是我国的基本国策之一。本项目的节能措施主要有：（1）在满足生产工艺的条件下，车间及厂区照明尽可能选择节能型和高效荧光灯，并自带补偿电容器就地补偿，以减少电能消耗。（2）在工艺设备选型上，尽可能选用国内外机械化，自动化程度较高的节能型设备，提高生产效率，50、降低消耗和生产成本。（3）在工艺布置上，尽量做到物流、人流顺畅，减少物料的往返运输（4）加强水、电计量管理，将其消耗纳入车间成本控制和核算指标，并与岗位计酬挂钩。4.8.2节水措施（1）加强对全厂职工节水重要性的宣传和教育，树立节水意识。（2）强化对主要用水岗位的计量与考核措施，纳入成本核算。（3）制定对工艺废水澄清处理后的二次水的回收循环利用工艺指标和管理措施，在满足生产工艺要求的前提下，尽可能减少一次污水的排放量，以最大限度地节约工厂用水量。4.9环境影响评价4.9.1环境影响评价采用标准（1）国环字（86）002号文建设项目环境保护设计规定；（2）国环字（98）253号文建设项目环境保护51、管理办法；（3）环境空气质量标准GB30951996 二级；（4）地表水环境质量标准GB38382002 类；（5）城市区域环境噪声标准GB309693、类；（6）污水综合排放标准GB89781996一级；（7）大气污染物综合排放标准GB162971996 二级；（8）工业企业厂界噪声标准 GB1234890 、类；（9）工业企业设计卫生标准TJ 3678；（10）建筑施工场界噪声限值GB12523-1990；4.9.2建设地点环境现状项目建设地点位于*县安场镇东坝村复兴组，项目所在地茶产业集聚度高，空气质量较好，工业污染少，大气环境好，是生产名优茶的理想地址。4.9.3主要污染源及污染物排放52、量茶叶生产过程用水量极少，废水主要来自各生产车间清洁用水，全厂生产污水排放量3-5m3/d，为间歇排放。产品生产过程中有部分烟尘、废气排出，其排放量小于20kmg/Nm3，远低于相关规定的排放标准。生产加工过程中产生的噪声，噪声值约85dB（A）。4.9.4污染物治理措施及效果（1）生活及生产污水本项目有部分脏水排放，内含泥砂、杂质等，在厂内修建一个水处理池，经过自然沉淀达到国家排放标准后排放或进行循环使用，故不会对供水源造成污染。（2）粉尘、固废本项目产生少量的废渣，腐烂后作为肥料，直接运到项目原料基地使用，不会对环境造成污染。（3）噪声本项目在总体布局上，一是选址远离居民区，二是充分利用建53、筑物、绿化带阻隔噪声，减少噪声对办公室和生活区的影响，同时在工艺设备选型上，采用先进的低噪声设备。（4）绿化厂区绿化布置，在各车间周围采用大面积绿化措施，种植草坪减低灰尘的污染，满足生产要求，在全厂非建筑地段及零星空地种植草皮和灌木，美化环境、净化空气、降低污染。4.10劳动安全卫生与消防4.10.1消防根据建筑设计防火规范（GB50016-2006）规定，工厂属丙类火灾危险类别，耐火等级为二级。（1） 消防设计依据 建筑设计防火规范（GB50016-2006） 建筑灭火器配置设计规范（GB50140-2005） 中华人民共和国消防条例 建筑内部装修设计防火规范（GB50222-95） 火灾自54、动报警系统设计规范（GB50116-98）（2）建筑防火设计建筑物的楼板、隔墙、防火门窗等的设计严格执行建筑设计防火规范的要求，建筑物内装修材质及耐火性能符合建筑物耐火等级为一、二级的要求。建筑物内疏散走道、安全出口和楼梯间形式、数量、位置等均按建筑设计防火规范进行设计。（3）消防给水厂区内设有消防专用给水管网，供水水量、水压能满足消防用水的需要，厂区内建筑物室内外按规范设置了消火栓和灭火器，可保证必要时使用。室外消防用水量为 25L/S，室内消防用水量为 10L/S，火灾持续时间以2小时计，一次消防用水量为 252m3/次。（4）电气防火车间除装设工作照明外，还在厂房进、出口及一些重要岗位设55、局部照明、应急照明或疏散照明；本项目设工作接地、保护接地、防雷接地、防静电接地系统。4.10.2职业卫生及消防（1）主要设计依据贵州省劳动人事厅、卫生厅、总工会联合颁发的贵州省生产性建设工程项目执行劳动安全卫生“三同时”的规定（1990）；工业企业设计卫生标准（GBZ12002） 建筑项目（工程）劳动安全卫生监察规定工作场所有害因素职业接触限值（GBZ22002 ）。生产过程安全卫生总则GB12801-91；工业企业采光设计标准GB50033-91；工业企业照明设计标准GB50034-92；建筑设计防火规范GB50016-2006；工业企业噪声控制设计规范GBJ87-85；工厂企业厂界噪声标准56、GB12348-1990；劳动保护技术规范。4.10.3劳动安全和工业卫生措施（1）机械安全措施裸露的机械转动部分（如风机、水泵的联轴器等）均设安全防护罩；带式输送的头尾轮均设防罩；在带式输送人员需跨越的地方设置跨越梯；所有操作平台设安全防护栏杆。（2）电气安全防护措施为防止接地危害而采取相应的防雷接地措施；为保证电气系统故障和异常情况时不致危害人身和设备安全，采取相应的电气故障保护、电气接地系统及安全防护措施；在特别潮湿、高温或其它有特殊要求的环境，采用50V以下安全电压等级的配电电压；在规范规定的场所，装设必要的应急、照明及电气防火设施；高低压配电设备及场所均设置电气安全标志。（3）完好的57、通风及空调控制室及值班人员较多的地方设空调装置以改善操作人员的工作环境。（4）建筑安全、卫生措施按规范规定厂房设有防火安全梯；对噪音较大的控制室，其围护结构将采取隔音材料，尽力降低室内噪音，确保值班人员身心健康，精力充沛、安全生产；（5）完善的控制和自动报警设仪表控制系统监控生产，该系统除显示重要参数外还可超限报警，确保人身安全。五、项目总投资及资金来源和资金构成5.1估算依据5.1.1根据各工种提供资料进行统计；5.1.2国内设备购置费及材料费按设备生产厂家报价资料或现行市场价计算；非标设备参照遵义地区同类型设备市场价格估算；5.1.3安装工程及其他建设费用采用原轻工部有关建设定额，并参照当58、地市场价格或安装单位报价，以及建设单位实际情况估算；5.1.4建筑工程根据贵州省2004定额，并参照当地同类型建筑技术经济指标估算；5.1.5基本预备费按5%计取；5.1.6流动资金采用详估法计算。5.2总投资估算范围5.2.1生产车间、包装车间；5.2.2公用工程、总图运输、消防、环保工程；5.2.3办公及职工生活福利设施填平补齐；5.2.4其他费用，预备费用；5.2.5建设期利息，流动资金。5.3总投资估算与构成分析 5.3.1项目规模总投资 1500万元 其中：固定资产投资 1050万元 铺底流动资金 450万元5.3.2固定资产投资构成分析（详见附表1固定资产投资估算表）项目固定资产总59、投资 1050万元 其中：设备购置费 495.5万元设备安装工程费 20.5万元建筑工程费 310万元 基本预备费 85万元其他费用 139万元5.4已投入资金和新增投资保障项目规模总投资1500万元，其中已投入固定资产建设费用（设备购置）205.25万元，需新增投资1294.75万元，资来源为企业自筹（见银行存款证明）。截至2012年6月25日，该公司账户余额为9623360.54元，因此，项目新增投资有保障。为了项目顺利实施完成，早日发挥应有的经济效益和社会效益，特申请国家中小企业发展专项资金无偿资助100万元。六、人员培训及技术来源6.1组织机构与人力资源配置6.1.1企业组织与机构设置60、项目组织机构图：总经理财务部原料供应部销售部董事长行政部生产车间企业管理情况：公司部门设置完善、分工合理，并建立了一套完整的管理制度，如生产管理制度、财务管理制度、产品销售管理制度、原料采购管理制度、库存物资管理制度、环境治理管理制度、设备维修管理制度、消防安全管理制度、安全巡防日志、进出生产车问管理制度、员工培训制度等，这些机构和制度确保了公司生产经营及发展的需要。企业现有职工86人，平均年龄38岁，中层以上管理人员10人，占职工总人数的11.63%；其中大专以上学历20人，技术研发人员8人，高中初级职称比例人数为2:3:3，公司人力资源构成科学合理。6.1.2工作制度及定员配置（1）工作制61、度实行白班制生产，工作8小时，全年工作日300天，法定工作日251天/年。（2）定员配置本项目工程实施后全厂劳动定员186人，其中管理、研发人员30人，生产工人116人，辅助生产工人40人，项目实施新增就业100人。6.1.3新增人员来源与培训企业管理人员和生产管理人员从社会公开招聘，生产工人主要从当地富余农村劳动力、城镇待业青年和当地国有企业下岗员工中选用，工人至少需要初中以上文化程度，身体健康，招工时需严格考核。生产工人采用进厂后现场培训方式，由技术人员和老技工集中讲授产品加工工艺和设备性能，跟班学习，参加设备安装调试，考核合格后，准予上岗。并定期举行技术交流会，相互学习。管理人员进厂后，62、需先下车间，熟悉企业的运作模式，管理模式和生产流程，每年选择表现良好，业务出众的骨干到高校进一步深造，全面提升个人素质。公司每年将未分配利润的一部分作为专门的培训基金，并专款专用。6.2技术来源项目产品主要是名优绿茶（翠芽、毛峰），技术均来自公司自主专利技术。七、项目实施进度计划7.1达产安排建议项目实施期为18个月，自2012年3月至2013年9月。考虑到项目建成运行初期原料的组织、产品销售、工人技术熟练程度及设备运行等方面可能存在不完善因素，拟定投产后的达产计划安排为：投产第一年（2014）达产率为50%，第二年（2015）达产率为80%，第三年（2016）及以后达产100%，进入正常生产63、期。7.2项目实施计划进度时间任务2012年2013年3月-5月6月-8月9月-10月11月-12月1月-4月5月-8月9月任务一任务二任务三任务四任务五任务六任务一：2012年3月-5月，项目前期调研，可行性研究，建设手续完善。任务二：2012年6月-8月，工程设计，设备订购。任务三：2012年9月-12月，车间厂房、公用工程建设，设备安装。任务四：2013年1月-4月，人员培训，生产线调试。任务五：2013年5月-8月，技术工艺优化，试产。任务六：2013年9月，技术总结，项目验收。八、项目经济效益和社会效益分析8.1经济效益分析8.1.1评价依据本章内容根据国家发改委、建设部2006年颁64、发建设项目经济评价方法与参数（第三版）进行编制。8.1.2主要产品名称及生产规模主要产品及生产规模为：名优绿茶（翠芽、毛峰），达产年产量46万公斤。8.1.3产品成本估算（1）估算依据各种主要原材料、动力消耗量及核算价格以工艺提供的消耗指标为准，价格按投料价计。新增定员100人，职工工资及福利费按1.8万元/人年计。折旧费本项目形成固定资产原值945万元，按平均年限法计提折旧，经估算年提取折旧费54万元。摊销费项目形成无形和其他资产原值105万元，年提取摊销费详见无形和其他资产摊销估算表。修理费修理费按固定资产原值的3%计取，即28.35万元/年。 其他费用本项目其他制造费用按年折旧费的30%65、计算，其他营业费用按营业收入的4%计，预备费取5%，其他管理费用按工资及福利费用的80%计。（2）产品总成本估算计算期达产年总成本费用为3637万元，其中可变成本3234万元，固定成本403万元，经营成本3470万元，详见总成本费用估算表。8.1.4营业收入、营业税金及附加和增值税生产期达产年营业收入为4600万元。产品上缴增值税，进、销项税率按17 %计；城乡建设维护税率 7 %，教育附加费 3 %；所得税率按25%计算。生产期达产年缴纳营业税金及附加为21万元，缴纳增值税209万元。详见营业收入、营业税金及附加和增值税估算表8.1.5利润估算生产期达产年利润总额为733万元，详见利润和利润66、分配表8.1.6项目盈利能力分析通过对项目投资现金流量表的计算，可得出如下指标：财务内部收益率 29.47%（税后）静态投资回收期 3.42年（税后，含建设期）财务净现值（ic=12%） 1920万元（税后）由项目投资现金流量表和利润和利润分配表可得到如下指标：总投资收益率(ROI) 30.96%（含全额流动资金）8.1.7不确定性分析（1）盈亏平衡分析表8-1 盈亏平衡分析图以生产能力表示的盈亏平衡点计算式为： BEP=年固定成本100%/（年销售收入-年可变成本-年营业税金及附加-年增值税）=35.57% BEP（产量）=46000035.57%=163622公斤以上数据表明：本项目的生产67、能力利用率达到35.57%时项目保本，超过35.57%项目就盈利。本项目盈亏平衡点较低，表明项目能适应市场变化，具有较强的抗风险能力。（2）敏感性分析当假设不确定性因素：产品产量(销售量)、产品销售价格、经营成本、和建设投资分别有一定幅度的波动时，考查它们对财务内部收益率的影响程度。结果表明：产品销售价格的变化对企业财务内部收益率影响最大，而建设投资的变化对收益率的影响相对较小。在产品价格降低约12.58%、产品销售量降低约48.59%的情况下，其财务内部收益率达到临界点。敏感性分析表明，本项目具有较强的抗风险能力。分析详见下表：表8-2 敏感性分析表表1：单因素敏感性分析结果序号不确定因素变68、动率-20%-15%-10%-5%基本方案5%10%15%20%1建设投资35.1033.8432.6731.5835.5729.6228.7227.8827.092产品价格6.2612.6618.8424.8135.5736.1241.4946.6751.693产品产量22.8224.8726.8428.7435.5732.3334.0435.7037.314经营成本49.0644.4939.8835.2335.5725.9021.2416.6312.09表2：敏感度系数(Saf)分析表序号不确定因素变动率-20%-15%-10%-5%基本方案5%10%15%20%1建设投资-0.7409-69、0.7131-0.6876-0.66400.0000-0.6220-0.6032-0.5856-0.56902产品价格3.97533.90493.83523.76660.00003.63513.57293.51323.45603产品产量1.26771.24221.21841.19610.00001.15571.13731.11981.10334经营成本-3.0244-3.0372-3.0472-3.05410.0000-3.0560-3.0500-3.0389-3.0225表8-3 不确定性分析因素临界分析表序号不确定性因素科目名称临界点(%)临界值1产品价格名优绿茶-12.5781-125770、8.1252产品产量名优绿茶-48.5938-223.53133原材料名优绿茶17.0313538.18754燃料动力名优绿茶5150.0463.55建设投资固定资产255.6252281.4531无形资产255.625268.4063其他资产0.00.0总投资255.6252684.0625表8-4 敏感分析图8.1.8财务评价结论项目运营期内达产年年营业收入4600万元，实现税后利润550万元，缴纳税金230万元,项目经济效益可观。对项目进行财务盈利分析及不确定性分析可知：项目投资内部收益率为29.47%，远高于行业基准收益率12%，财务净现值远远大于零，项目总投资收益率(ROI)30.971、6%，说明项目盈利水平较高。不确定分析表明项目具有较强的抗风险能力。综上所述，项目经济效益可观、盈利水平高、抗风险能力较强，项目从财务评价角度来看完全可行。8.2社会效益分析项目属可持续发展项目，建成后对当地茶叶种植农户具有较好的增收致富作用，可大力推动农业产业化结构调整，加快农村致富进程，有效促进农业增效和农民增收。本项目属于劳动密集型产业,建成投产后可增加就业人员100人，减轻社会就业的压力。增加的就业人数占企业原有人数的116%。项目实施对加快无公害、清洁化先进技术的推广和应用，提高劳动者技术素养，保证茶叶品质，提高市场竞争力、推动全县茶叶生产从粗放经营型向规范经营转变，推进茶叶产业化进72、程具有重要意义。项目建成后，可带动种植业、运输业、旅游业、包装业等相关产业的发展。附表1 固定资产投资估算表 单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计投资比例（%）1工程费用82678.671.1主体工程1.1.1生产加工车间144.4433.515592.91.2辅助工程1.2.1办公楼50.81868.81.2.2职工宿舍51.21263.21.2.3其他23.6831.61.3公用工程1.3.1供排水85131.3.2供电及厂区照明1043171.3.3环境保护工程1052.517.51.3.4消防510151.3.5道路围墙772工程建设其他费用1391373、.242.1可行性研究费222.2研究试验经费772.3土地购置费1051052.4建设单位管理费552.5联合试运转费10102.6生产准备费10103预备费858.093.1基本预备费85854建设投资合计310495.520.5224105091.915建设期利息6固定资产投资合计310495.520.52241050比例（%）29.5243.761.9521.3310058附表2 项目投资现金流量表 单位：万元序号名称合计201220132014201520162017201820192020202120222023202420251现金流入583632300368046004600474、600460046004600460046004600460063831.1 营业收入5658023003680460046004600460046004600460046004600460046001.2 补贴收入1.3 回收固定资产余值2822821.4 回收流动资金150015002现金流出4809869330183379400737003700370037003700370037003700370037002.1 建设投资10506933572.2 流动资金15007674273072.3 经营成本4271317782765347034703470347034703470347034775、03470347034702.4 营业税金及附加258111721212121212121212121212.5 增值税25771061702092092092092092092092092092092092.6 维持运营投资3所得税前净现金流量(1-2)10264-693-71830159390090090090090090090090090026824累计所得税前净现金流量10264-693-1411-1110-51738312832183308239824882578266827582102645调整所得税2566901662092092092092092092092092122132176、36所得税后净现金流量(3-5)7698-693-80913538469169169169169169169168868724707累计所得税后净现金流量7698-693-1502-1367-982-29139910901781247231633854454252297698计算指标项目投资税后财务内部收益率(%)29.47项目投资税后财务净现值(ic=12%)1920项目税后静态投资回收期(年)5.42项目税后动态投资回收期(年)6.58附表3 项目资本金现金流量表 单位：万元序号名称合计201220132014201520162017201820192020202120222023202477、20251现金流入5836323003680460046004600460046004600460046004600460063831.1 营业收入5658023003680460046004600460046004600460046004600460046001.2 补贴收入1.3 回收固定资产余值2822821.4 回收流动资金150015002现金流出5161269323813179398639863986398639863986398639863989399054902.1 项目资本金10506933572.2 借款本金偿还150015002.3 借款利息支付126352821031078、31031031031031031031031031032.4 经营成本4271317782765347034703470347034703470347034703470347034702.5 营业税金及附加258111721212121212121212121212.6 增值税25771061702092092092092092092092092092092092.7 所得税2250771461831831831831831831831831871871872.8 维持运营投资3净现金流量(1-2)6751-693-8150161461461461461461461461461161089279、计算指标资本金财务内部收益率(%)50.82资本金财务净现值(ic=12%)2323附表4 公司现金流量表 单位：万元序号名称201220132014201520162017201820192020202120222023202420251现金流入2765016146146146146146146146146116108921.1 实分利润1.2 回收还款后折旧摊销公积金2765016146146146146146146146146116106101.3 回收流动资金1.4 回收固定资产2822现金流出6933572.1 实缴资本6933572.2 租赁资产支出2.3 其他现金流出3净现金流量80、(1-2)-693-81501614614614614614614614614611610892计算指标财务内部收益率(%)50.82财务净现值(0%)6751投资回收期(年 )3.45附表5 利润与利润分配表 单位：万元序号名称合计20132014201520162017201820192020202120222023202420251营业收入5658023003680460046004600460046004600460046004600460046002营业税金及附加258111721212121212121212121213增值税257710617020920920920920920981、2092092092092094总成本费用4474418742911363736373637363736373637363736373623362136215补贴收入6利润总额90013095827337337337337337337337337477497497弥补以前年度亏损8应纳税所得额90013095827337337337337337337337337477497499所得税22507714618318318318318318318318318718718710净利润675123243755055055055055055055055056056256211期初未分配利润340762082、9602109715922086258130763571406645615065557012可供分配的利润408272326451152164721412636313136264121461651215627613213提取法定盈余公积金6752344555555555555555556565614可供投资者分配的利润401522096021097159220862581307635714066456150655570607615应付优先股股利16提取任意盈余公积金17应付普通股股利4015220960210971592208625813076357140664561506555706076183、8各投资方利润分配贵州*县*茶业有限公司18未分配利润401522096021097159220862581307635714066456150655570607619息税前利润1026436266483683683683683683683683684985185120息税折旧摊销前利润11032406728900900900900900900900900900900900附表6 财务计划现金流量表 单位：万元序号名称合计201220132014201520162017201820192020202120222023202420251经营活动净现金流量(1.1-1.2)87823285827184、77177177177177177177177137137131.1 现金流入5658023003680460046004600460046004600460046004600460046001.1.1 营业收入5658023003680460046004600460046004600460046004600460046001.2 现金流出4779819723098388338833883388338833883388338833887388738871.2.1 经营成本4271317782765347034703470347034703470347034703470347034701.2.285、 营业税金及附加258111721212121212121212121211.2.3 增值税25771061702092092092092092092092092092092091.2.4 所得税2250771461831831831831831831831831871871872投资活动净现金流量(2.1-2.2)-2550-693-1124-427-3072.1 现金流入2.2 现金流出255069311244273072.2.1 建设投资10506933572.2.2 维持运营投资2.2.3 流动资金15007674273073筹资活动净现金流量(3.1-3.2)-2136931071386、45204-103-103-103-103-103-103-103-103-103-16033.1 现金流入255069311244273073.1.1 项目资本金投入10506933573.1.2 建设投资借款3.1.3 流动资金借款15007674273073.2 现金流出2764528210310310310310310310310310310316033.2.1 各种利息支出126352821031031031031031031031031031031033.2.2 偿还债务本金150015003.2.3 应付利润(股利分配)4 净现金流量6018276501614614614614687、14614614614611610-8905 累计盈余资金601827677713912005261832323846446050745688629969096018附表7 资产负债表 单位：万元序号名称201220132014201520162017201820192020202120222023202420251资产69324993632467252225771632168717421797185219081964287041.1 流动资产总额14932690379444085022563662506863747780918702931284221.1.1 货币资金28578714042088、182632324638604474508857026312692260321.1.2 应收账款2473844824824824824824824824824824824821.1.3 预付账款1312102642642642642642642642642642642641.1.4 存货8291309164416441644164416441644164416441644164416441.2 在建工程6933571.3 固定资产净值5558588047516976445905374834293793312821.4 无形及其他资产净值9584746353423221112负债及所有者权益(289、.4+2.5)69324993632467252225771632168717421797185219081964287042.1 流动负债总额4507209039039039039039039039039039039032.1.1 短期借款2.1.2 应付账款2584135195195195195195195195195195195192.1.3 预收账款1923073833833833833833833833833833833832.2 建设投资借款2.3 流动资金借款7671194150015001500150015001500150015001500150002.4 负债小计(2.1+90、2.2+2.3)1217191324032403240324032403240324032403240324039032.5 所有者权益69312821719226928183368391844685018556861186678723978012.5.1 资本金69310501050105010501050105010501050105010501050105010502.5.2 资本公积2.5.3 累计盈余公积金23671221772322873423974525075636196752.5.4 累计未分配利润209602109715922086258130763571406645615091、6555706076资产负债率(%)48.6952.6851.4446.0241.6438.0234.9732.3830.1528.226.4624.9210.37附表8 流动资金估算表 单位：万元序号名称合计20132014201520162017201820192020202120222023202420251流动资产2956512171913240324032403240324032403240324032403240324031.1应收账款59322473844824824824824824824824824824824821.2存货2021782913091644164416441692、4416441644164416441644164416441.2.1原材料97113936287907907907907907907907907907907901.2.2燃料动力1.2.3在产品52382173394264264264264264264264264264264261.2.4产成品52682193414284284284284284284284284284284281.3现金17091114141414141414141414141.4预付账款32461312102642642642642642642642642642642642流动负债1109945072090390390393、9039039039039039039039032.1应付账款63842584135195195195195195195195195195195192.2预收账款47151923073833833833833833833833833833833833流动资金(1-2)184667671194150015001500150015001500150015001500150015004流动资金当期增加额15007674273075自有流动资金450230128926流动资金借款18466767119415001500150015001500150015001500150015001500借款利息1294、635282103103103103103103103103103103103附表9 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 单位：万元序号名称单位合计20132014201520162017201820192020202120222023202420251营业收入万元5658023003680460046004600460046004600460046004600460046001. 1名优绿茶营业收入万元565802300368046004600460046004600460046004600460046004600单价元/吨1000001000001000001000001000001095、0000100000100000100000100000100000100000100000数量吨5658230368460460460460460460460460460460460销售比例%1300100100100100100100100100100100100100100销项税额万元82213345356686686686686686686686686686686682营业税金及附加万元258111721212121212121212121212.1 营业税万元2.2 消费税万元2.3 城市维护建设税万元18071215151515151515151515152.4 教育费附加万元7796、35666666666663增值税万元2577106170209209209209209209209209209209209销项税额万元8221334535668668668668668668668668668668668进项税额万元5644228365459459459459459459459459459459459附表10 总成本费用估算表 单位：万元序号名称合计20132014201520162017201820192020202120222023202420251外购原材料费3884215702512316031603160316031603160316031603160316031697、02外购燃料及动力费11258999999999993工资及福利费139788731121121121121121121121121121121124修理费358182828282828282828282828285其他费用2004971441601601601601601601601601601601605.1 其他制造费用1193599595959595959595959595955.2 其他营业费用566233746464646464646464646465.3 其他管理费用245151320202020202020202020206经营成本(1+2+3+4+5)42713177827698、5347034703470347034703470347034703470347034704折旧费663335454545454545454545048485摊销费105111111111111111111116利息支出126352821031031031031031031031031031031036.1长期借款利息6.2流动资金借款利息126352821031031031031031031031031031031036.3短期借款利息7总成本费用合计447441874291136373637363736373637363736373637362336213621其中:可变成本397741699、40256032343234323432343234323432343234323432343234 固定成本4970234351403403403403403403403403389387387附表11 固定资产折旧费估算表 单位：万元序号名称合计20132014201520162017201820192020202120222023202420251建筑工程费 原值545339206 当期折旧费33416262626262626262626262626 净值3235024764494233973703443172912642382112设备购置费 原值348216131 当期折旧费2781100、4222222222222222222222222 净值20331229026824622420218015813611492703安装工程费 原值16106 当期折旧费1512222222221 净值91312109764311114其他费用 原值362214 当期折旧费3624444444441 净值203027231916129510006合计 原值945588357 当期折旧费66333545454545454545454504848 净值555858804751697644590537483429379331282目 录第一章 总论. .11、项目名称及承办单位.12、编制依据. .101、43、编制原则.54、项目概况. .65、结论.6第二章 项目提出的背景及必要性.81、项目提出的背景.82、项目建设的必要性.9第三章 项目性质及建设规模.131、项目性质.132、建设规模.13第四章 项目建设地点及建设条件.171、项目建设地点.172、项目建设条件.17第五章 项目建设方案.251、建设原则.252、建设内容.253、工程项目实施.33第六章 节水与节能措施.371、节水措施.372、节能措施.38第七章 环境影响评价.391、项目所在地环境现状.392、项目建设和生产对环境的影响分析.393、环境保护措施.404、环境影响评价结论. 42第八章 劳动安全保护与消防.4102、41、危害因素和危害程度.442、安全措施方案. .443、消防设施.45第九章 组织机构与人力资源配置.461、组织机构.462、组织机构图.46第十章 项目实施进度.481、建设工期. .482、项目实施进度安排.483、项目实施进度表. .48第十一章 投资估算及资金筹措.491、投资估算依据.492、建设投资估算.49目 录第一章 总 论11.1项目概论11.2项目建设单位基本情况11.3 项目建设规模21.4 项目建设内容21.5 建设方案21.6主要经济技术指标（项目达产后）31.7编制依据31.8综合评价4第二章 项目背景及现状评价52.1项目建设背景52.2 地理位置与自然资源103、82.3社会经济状况与现状评价10第三章 项目投资环境分析143.1项目建设有利条件143.2项目区产业优势173.3项目提出的必要性19第四章 产品市场分析254.1农业观光旅游的基本属性254.2 农业观光旅游市场前景254.3目标市场分析274.4目标市场定位334.5市场营销策略35第五章 规划布局及设计方案375.1规划原则375.2规划布局设计方案385.3规划布局要求41第六章 建设内容与建设标准466.1主导产业建设466.2辅助设施建设516.3建设标准56第七章 产品工艺技术设计方案597.1网箱养鱼技术597.2优质水果种植技术637.3 优质饮用水生产工艺技术667.4104、大力推广引进设施农业新技术70第八章 环境影响评价738.1 影响环境因素分析738.2 环境保护措施738.3 环境保护应用标准758.4劳动保护与安全758.5环保部门结论与建议76第九章 企业组织与劳动定员779.1项目建设单位基本情况779.2组织机构789.3管理体系799.4劳动定员81第十章 投资估算及资金筹措8410.1 投资估算依据8410.2投资估算8610.3资金使用计划8810.4资金筹措89第十一章 实施进度与措施9011.1实施计划9011.2工作措施92第十二章 财务分析与效益评价9412.1 产品成本和费用估算9412.2销售收入估算9512.3财务评价96第十三章 结论与建议10013.1结论10013.2建议100.50第十二章 经济分析.521、国民经济评价.52第十三章 社会评价.541、项目对社会的影响分析.542、互适性分析.553、社会风险分析.554、社会评价结论.56第十四章 工程招标.571、发包方式.572、招标组织形式.573、招标方式.584、本项目招标形式和招标内容.58第十五章 结论与建议.6012.1结论.6012.2 建议.60-60-