1、年产100吨名优绿茶清洁化加工技术改造项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月48可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目 录目 录- 1 -第一章 总 论- 1 -1.1项目基本情况- 1 -1.2项目单位基本情况- 4 -1.3可行性报告编写依据- 4 -1.42、综合评价- 5 -1.5结论- 6 -第二章 背景及必要性- 6 -2.1产业政策背景- 6 -2.2产品市场背景- 7 -2.3项目区社会经济背景- 8 -2.4 相关产业发展现状- 14 -2.5项目建设的必要性- 15 -第三章 项目选址与建设条件- 18 -3.1建设地点选择- 18 -3.2建设条件- 18 -第四章 市场分析与销售方案- 20 -4.1市场分析- 20 -4.2营销策略、方式、模式- 23 -4.3市场风险分析- 23 -第五章 建设方案- 24 -5.1基地建设方案- 24 -5.1土建方案- 25 -5.2设备方案- 26 -5.3技术方案- 27 -第六章 环3、境保护及节能减排措施- 27 -6.1 环境影响- 27 -6.2节能减排- 29 -6.3节能措施- 32 -第七章 项目组织与管理- 33 -7.1组织机构与职能划分- 33 -7.2劳动定员- 34 -7.3管理措施- 34 -7.4技术培训- 35 -7.5劳动安全、卫生与消防- 35 -第八章 投资估算与资金来源- 37 -8.1 投资估算依据- 37 -8.2投资估算- 38 -8.3资金筹措- 40 -第九章 财务评价- 40 -9.1财务评价依据- 40 -9.2营业收入、营业税金及附加估算- 41 -9.3总成本及经营成本估算- 41 -9.4财务效益分析- 42 -9.5不4、确定性分析- 42 -9.6财务评价结论- 43 -第十章 社会效益分析- 43 -10.1对当地主导产业发展和产业结构调整的影响- 43 -10.2与农户的利益联结机制- 44 -第十一章 结论及建议- 44 -11.1结论- 44 -11.2建议- 45 -附表：1、优质绿茶单位产品（公斤）生产成本估算表 2、普通绿茶单位产品（公斤）生产成本估算表 3、总成本费用估算表 4、项目投资现金流量表第一章 总 论1.1项目基本情况1.1.1项目名称项目名称：湖北省XX县XX茶业有限公司年产100吨名优绿茶清洁化加工技术改造项目1.1.2建设性质建设性质：改扩建1.1.3建设地点建设地点：XX县中5、营乡北佳坪1.1.4产品方案及规模年生产优质绿茶100吨，其中：1、 中档绿茶10吨（1万公斤），条装，每公斤4条，320元/公斤。2、 普通绿茶90吨（9万公斤），袋装，每公斤4袋，100元/公斤。1.1.5建设内容（一）基地建设：按有机茶生产技术操作规程，优化基地5000亩，培训茶农3000人/次。（二）土建工程1、生产车间：600平方米；2、产成品仓库：200平方米；3、原材料仓库：200平方米；4、办公用房：200平方米；5、生活用房：100平方米；6、道路：200平方米；7、绿化：500平方米。（三）设备引进：规 格 型 号 生 产 单 位单位数量FP-50热风炉（带烟机）浙江上洋机6、械台2电炒锅组浙江上洋机械台53.0翻板烘干机(电)浙江上洋机械套125铜揉捻机浙江上洋机械台2FSZ40/13 提升机浙江上洋机械米4FSP40/2.0D 斜平输机浙江上洋机械米86CHF 10m烘干机浙江上洋机械台26CSF100热风杀青机浙江上洋机械套1 提升机浙江上洋机械台1 冷却机浙江上洋机械台16CSF80热风杀青机浙江上洋机械套1 提升机浙江上洋机械台1 冷却机浙江上洋机械台1不锈钢平台浙江上洋机械m100 （四）加工工艺：加工工艺选择绿茶烘青技术，主要工艺流程为：鲜叶验收-鲜叶摊放-电热源杀青-冷却回潮-揉捻-烘干冷却-包装入库。1.1.6建设期限建设期限：建设期1年。20127、年1月至2012年12月。1.1.7投资结构及资金来源（一）项目投资：项目建设总投资836万元，其中： 1、建设投资326万元， 2、流动资金500万元。（二） 资金来源：1、企业自筹536万元，2、农户集资150万元，3、申请财政科技扶持资金150万元。1.1.8项目效益指标销售收入：1220万元，销售税收：166.5万元，企业利润：208万元，投资利润率：24.8%，内部收益率：12.6，财务净现值（i=10%）：347万元，动态投资回收期4.1年。带动农户：3000户直接增加茶叶收入：600万元。1.2项目单位基本情况1、企业概况。湖北省XX县XX茶业有限公司是2004年由原XX县绿林茶8、场改制后，重新组建的股份制有限公司，股东三位，注册资本508万元。公司占地6100平方米，建筑面积6000平方米，总资产2156万元。名优茶加工机械200余台套，茶叶专用冷藏库800立方米,全面实现茶叶生产、加工的标准化、机械化和清洁化。企业坚持“以市场为中心，以质量为前提，以效益为目的”的办厂方针。生产的“XX”绿茶先后获得30余次省级以上名优茶评比金奖，被评为湖北省著名商标、湖北省名牌产品，荣获湖北省十大名茶称号，2010年首届“国饮杯”全国评比中获特等奖。公司已获得ISO9001:2008质量管理体系认证，被评定为省级农业产业化、林业产业化双重点龙头企业、湖北省“十佳”名优茶加工企业、湖9、北茶业十强企业，与农户联办的5000亩茶园获中国绿色食品发展中心的认证。在北京、武汉、沙市、长沙、恩施等大中城市设有直销门市部，其产品质量稳定可靠，深受省内外消费者的青睐。 2、企业财务状况：公司总资产达2156万元，其中固定资产934万元，流动资产1222万元，所有者权益 1150万元，负债总额1006万元，资产负债率47%。2011年，实现销售收入1800万元，实现利润220万元。3、企业法人代表：XXX，49岁，大专学历，农艺师，是恩施州茶叶“十大”企业家，湖北省“十佳”茶叶企业家，中国茶叶学会会员，湖北省茶叶学会理事。自1994年创办企业以来，无银行欠资记录，无其他专项周转金欠资记录。10、1.3可行性报告编写依据 1、中华人民共和国财政部办公厅关于民族特需商品生产补助资金2011年项目申报指南的通知（财办建201079号）；2、优势农产品区域布局规划国家农业部2003年；3、湖北省人民政府办公厅转发省计委、省农业厅、省林业局关于湖北省优势农产品和特色产品区域布局规划（2003-2010年）的通知；4、有机茶生产技术操作规程；5、国家发改委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知（发改投资20061325号（第三版）；6、XX县国民经济和社会发展“十一五”规划纲要；7、XX县特色产业规划2009-2013;8、政府发布的有关统计资料和相关资料。1.4综合评价 1、项目经济11、效益显著：项目建成投产后，可新增名优茶产量10万公斤,正常年份可实现销售收入1220万元，为国增税166.5万元，年税后利润为208万元，其投资利润率24.8%，税后内部收益率12.6，大于设计的基准贴现率10%，税后财务净现值（i=10%）347万元，大于0，在财务指标上是可以接受的，税后动态投资回收期4.1年。2、项目社会效益较好：本项目的实施，能促进当地农业产业转型升级，带动3000户茶农增加现金收入600万元，户平增收2000元以上，加快贫困地区脱贫奔小康进程。3、项目生态效益明显：通过对示范基地实行有机栽培，减少农业资源污染，改变土壤结构，降低氨氮、重金属排放，对发展有机农业具有导向12、意义。1.5结论该项目符合国家产业政策，建设规模适度，建设方案合理，工艺技术可靠，经济、社会、生态效益俱佳。第二章 背景及必要性2.1产业政策背景 我国特色农产品区域布局规划（20062015年）中明确，武陵地区是茶叶优势区域的重要组成部分，“到2015年，优势区全面实现标准化生产，控制农药和重金属残留；加大资源原产地保护和新产品研发力度，扶持一批加工型龙头企业，改善加工工艺；整合品牌，规范市场；中西部优势区创建一批特色饮料地域性名牌，提高区域产品的认知度”。湖北省优势农产品和特色农产品区域布局规划中，将XX列为全省名优绿茶出口基地之首（XX、五峰、恩施、宣恩、英山、保康、竹溪、竹山、谷城、通13、城等10个县市），提出“通过提高加工质量和名优茶的比重，使茶叶生产增效30%以上；通过开发茶饮料、茶食品、茶化工等深度开发，形成产值50亿元以上的产业”。XX县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要，明确“以茶叶、蔬菜、林业、烟叶、畜牧为重点，按照效益农业、生态农业、现代农业的要求，加速建设绿色产业集群。实行公司+基地+农户的产业化经营模式，大力推行茶叶标准化生产，建设生态有机茶园；支持企业大力开发茶精粉、茶饮料等精深加工产品，提升茶产品附加值”。2.2产品市场背景1、 企业品牌背景。企业坚持“以市场为中心，以质量为前提，以效益为目的”的办厂方针。生产的“XX”绿茶先后获得30余次省级以上名优14、茶评比金奖，被评为湖北省著名商标、湖北省名牌产品，荣获湖北省十大名茶称号，2010年首届“国饮杯”全国评比中获特等奖。公司已获得ISO9001:2008质量管理体系认证，被评定为省级农业产业化、林业产业化双重点龙头企业、湖北省“十佳”名优茶加工企业、湖北茶业十强企业，与农户联办的5000亩茶园获中国绿色食品发展中心的认证。并且北京、武汉、上海、长沙及荆州、恩施等大中城市设有直销门市部和经营连锁店近40家，已建成了自己稳定的销售渠道。其产品质量稳定可靠，深受省内外消费者的青睐。“XX牌XX茶”不仅得到了国家、省、州级专家的一致好评，而且倍受广大消费者青睐，产品年年供不应求。 2、消费取向背景。茶15、叶消费依据不同地区的饮用习惯而不同，但主要趋向消费名特优新茶。目前消费市场中，低档茶滞销，大宗粗茶积压，而价格昂贵的名优茶、名牌茶走俏，高档茶畅销不衰。名优茶的价格高于一般茶叶50%以上。近年来，有机茶消费在国际上渐成时尚，尤其在发达国家需求量很大，供不应求，且价格比普通名优茶又高出50%以上。我国茶叶因农药残留超标，出口均价低于印度茶价40%，低于斯里兰卡茶价60%，从茶农、茶厂到茶叶进出口公司都感受到了“绿色壁垒”的影响。随着人民食品安全意识的增强以及进口国各种重金属及农药残留标准的不断提高，茶叶生产今后将更加重视无公害生产，建立优良的茶叶生产生态环境和严格的无污染加工流程，走绿色繁荣之路16、。2.3项目区社会经济背景1、经济概况。“十一五”以来，XX县委、县政府带领全县各族人民，认真贯彻落实科学发展观，立足本县优势资源， 坚持以工促农、以城带乡、以开放促开发，着力基础设施建设、绿色产业建设、民生保障建设，县域经济呈现速度加快、结构改善、效益提高、后劲增强的良好势头。（1）经济结构。2010年，实现县城生产总值24.8亿元，“十一五”期间平均增长13.6%。其中，第一产业7亿元，平均增长9.2%；第二产业9.6亿元，平均增长18.5%（其中工业8.5亿元，平均增长15.2%）；第三产业8.2亿元，平均增长15.5%；三次产业结构比由2005年的31.8：36.8：31.4调整到2017、10年的28.2：38.7：33.1。县域经济呈现节约、清洁、低碳、循环发展的良性态势。XX经济结构一览表 科目单位200520062007200820092010县域生产总值万元124378142070156420181600215000248000第一产业万元395964646049290559006400070000第二产业万元457684940357650647008100096000其中：工业万元412224388051370547007100085000第三产业万元390144620749480611007040082000XX县三次产业生产总值结构对比图 2、农业产业化水平。2018、10年实现农业总产值11亿元，农人均5376元；粮食总产达到9.3万吨，农人均达到490公斤；牲猪出栏23万头，农人均1.2头，农业内部形成了茶叶、烟叶、箬叶、蔬菜、畜牧等5大为农民提供现金收入过亿元的产业。茶叶面积17.8万为亩，产量1.51万吨，为农民提供现金收入1.52亿元；烟叶面积8万亩，产量1.01万吨，为农民提供现金收入1.35亿元；箬叶采摘面积30万亩，产量1.1万吨，为农民提供现金收入1.12亿；商品疏菜面积6.3万亩，产量12万吨，为农民提供现金收入0.96亿元；出售商品猪9.6万头，为农民提供现金收入1.1亿元。（1）绿色食品。以山野菜、高山蔬菜、茶叶、酿酒等绿色食品加工业19、产值达到6.25亿元，占农产品加工业比重为80%，其中薇菜产量500吨，居全国第一；茶叶产能1.2万吨，列全省前茅。以箬叶、厚朴叶等为原料的绿色包装加工业产值达到1.3亿元，占农产品加工业比重为21%，其中箬叶产能1.1万吨，成为全国绿色包装第一县。（2）市场主体。全县农产品加工企业180多家，总资产5亿元，总产能6亿元。规模以上加工企业22家，总资产4.8亿元,从业人员3300人,2008年实现产值4.3亿元。其中产值过亿元的企业一家（长友公司），5000万至1亿元的企业1家（白果茶厂），1000至5000万元14家，500至1000万元的企业5家。被列入国家级农业产业化龙头企业1 家，列入20、省级农业产业化龙头企3家，列入州级农业产业化龙头企业4家；产业化龙头企业拥有资产总额近3.5亿元,占全县规模以上农产品加工企业总资产比重为70%,2009年实现销售收入3.7亿元,占规模以上农产品加工企业销售收入比重为59%。湖北长友公司、XXXX茶叶公司、XX德繁木业公司、XX白果茶厂同时被省林业局认定为省级林业产业化龙头企业，占恩施州同行的1/3。 XX县农业产业化龙头企业情况表 单位：亿元企业各称级 别注册资本资产总值09年销售收入长友公司国家级0.551.801.85白果茶厂省级0.150.3150.94XX公司省级0.150.2120.18土王酒业公司省级0.150.250.30骑龙21、茶业公司州级0.030.100. 09金阳公司州级0.030.100.11鑫益佳公司州级0.030.100.16庆芳公司州级0.030.100.07合计1.122.9772.80截至2010年底，全县农产品商标注册108件，占全县注册商标的57.75%。在注册商标总数中，实际使用的商标有83件，使用率为44.38%，实际使用农产品商标73件，占实际使用注册商标的87.9%，在农产品商标中，农产品加工品牌注册商标有37件。其中荣获省著名商标的有湖北长友现代农业股份有限公司“长友”商标、XX县XX茶业有限公司“XX”商标、XX县骑龙茶业有限公司“骑龙”商标、XX县白果茶厂“白果”商标。获州知名商标22、的有八峰药化股份有限公司“八峰”商标和“土王宫”商标、XX县金阳特色农产品有限公司“鑫丰” 商标、湖北省XX县葛仙米开发有限公司“葛仙米”商标。有14家获QS认证，4家获ISO9001：2000质量体系认证，6家企业获绿色食品认证。（3）农产品基地。全县经已形成各类农产品基地面积123.3万亩，占全县国土总面积比重达到28%。茶叶基地:全县茶园形成面积17.8万亩,其中无性系良种茶园面积6.3万亩。白果民族茶厂木耳山基地获南京瑞士生态市场研究所（IMO）有机茶认证，长友公司、XX公司、金阳公司、骑龙公司、龙福公司等5家企业的茶叶基地获中国绿色食品中心认证，白果茶厂和长友公司所属基地获国家出口基23、地备案。烟叶基地:全县烟叶总面积8万亩，形成了25个专业村，33个重点村，1645户种植专业户，烤烟专业户户平种植面积达到9.86亩，白肋烟专业户户平种植面积达到3.78亩。专业村、重点村烟叶种植面积占全县烟叶总面积80%，总产量达到14.5万担。全县拥有4万担规模的乡镇1个，3万担乡镇2个，2万担乡镇1个，1万担乡镇3个；全县50100亩连片区58个，100500亩连片区41个，5001000亩连片区8个，1000亩以上连片区7个，连片总面积达3.76万亩，占全县总面积的60%。燕子乡建立了5000亩高规格烤烟科技示范园，五里乡形成了40公里烟叶种植长廊，中营乡实现了万亩烤烟大连片。全县共建24、大棚2058个，其中塑钢大棚448个，竹木中棚1610个，可供移栽面积占总面积的82%。漂浮育苗面积占全县烟叶育苗面积98%，建标准化晾房4640间，农民新购置烟叶机械295台（套），其中，起垄机89台，播种器25台，剪叶机15台,喷雾器163台。蔬菜基地:全县蔬菜加工原料基地面积6.3万亩（不含薇菜、食用茵等森林蔬菜面积），其中高山蔬菜面积3.5万亩，魔芋面积2.8万亩。林产品基地:全县林业产业基地总面积95万亩，其中：日本落叶松、杉木为以主的速生丰产用材林基地30万亩；以厚朴、木瓜等木本药材为主的中药材基地23万亩；以板栗、柑橘、核桃、桃、李等为主的干鲜果基地9.8万亩；天然箬叶可采摘面积25、30万亩，人工栽培面积0.53万亩；香椿等森林食品基地2.5万亩。畜产品基地:全县畜牧业基地按照公司化、大户化、区域化的模式稳步发展，现已形成1个万头生猪养殖区小区（长新畜牧发展有限公司太平小区），3个3000头生猪养殖小区（XX经济开发区生猪养殖小区、燕子乡启盛牧业生猪养殖小区、燕子乡兴旺牧业养殖小区），10个“150”和100个50头以上生猪规模养殖大户；太平乡华兴牧业肉牛养殖、永忠专业合作社蛋鸡养殖规模稳步扩大。XX县特色农业板块基地 科目2005年2006年2007年2008年2009年平均增速茶叶基地(公顷)81088400880010800117209.6%烟叶基地(公顷)388026、38803590433053308.3%蔬菜基地(公顷)265026702950433053308.3%箬叶基地(公顷)2000020000200002000020000速生丰产林基地（公顷)2000020000200002000020000中药材基地（公顷)1533315333153331533315333（4）规模以上工业。2010年实现工业总产值23.14亿元，“十一五”期间，平均增长15.2%。其中，规模以上工业企业实现产值22.9亿元，平均增长18.5%。清洁能源工业2.68亿元，占全部工业产值的11.6%；绿色食品工业实现产值11.9亿元，占全部工业产值的51.3%；水泥、木工板等27、建材工业产值3.2亿元，占全部工业产值的13.8%；药化工业实现产值2.01亿元，占全部工业产值的8.6%；矿产化工工业3.3亿元，占全部工业产值的14.2%。规模企业总数达到64家，以江坪河、淋溪河、核桃湾等绿色能源工程当年完成投资9.8亿，占当年工业固定资投资比重为86%，水电产业将成为XX经济的核心产业、朝阳产业。 规模以上工业结构一览表 单位：万元科目2005年2006年2007年2008年2009年2010年规模以上工业总产值59982770519500210481145676229000食品工业2639333785395553955462526119000水电工业13083139028、4174717186012318826800药化工业220711766819960132901458920100建材工业61820003813947126459320002、社会概况XX古称容米、柘溪，有2000多年文明史，田氏土王世袭相承800余载。2010年，全县辖7乡2镇1个经济开发区、205个行政村、1364个村民小组、22.27万人。以土家族、苗族为主的少数民族人口占70%以上。科目200520062007200820092010总人口21.6421.8222.0122.1422.2122.27 城镇人口2.622.853.153.363.337.12 农村人口19.0218.97129、8.8618.7818.8815.14 农村劳力9.459.8610.4410.3610.919.82010年，全县有各类学校85所，寄宿制教育初步普及，高中入学率达到80%；乡镇卫生院达标率55%，新型农村合作医疗参合率93%。2.4 相关产业发展现状XX县茶叶产业的关联产业主要是为其提供有机肥料的畜牧产业。全县牲猪年出栏18万头，年存栏12万头，达到农村户平3头肥猪，此外饲养山羊5万只，牲猪和山羊产业的发展，为茶园建设提供了优质农家肥。同时，从2003年开始县政府把农户建设沼气池作为政府为民办实事来抓，每年发展7000-8000口，农户建成沼气池后，既可以节约能源，保护生态，又能使人畜粪便30、充分腐熟，腐熟的沼气液是优质的茶园有机肥重要来源，沼气液大量施入茶园，减少了工业化肥的施用量，提高了茶叶的品质。XX县在茶叶加工销售上经历了三个发展阶段：一是计划经济时期，集体造园，村、组办茶叶初加工厂，县办精制厂，茶叶的销售实行计划调配；二是实行联产承包经营初期，加工相对以乡镇集中，以小厂并大厂，每个乡有一至二个骨干加工厂，负责本地的茶叶初加工和以毛茶为主要产品对长沙茶厂等大的精制厂家销售。上世纪90年代中期，以茶叶加工经营为主导的产业民营龙头企业开始形成。长友、华龙、世为、白果、骑龙、XX等民营茶叶龙头加工企业的发展带来了茶叶的加工、销售的革命性变革。加工注重档次和质量，由原来的红、绿毛茶31、加工为主转变为大量加工炒青茶、烘青茶、精制茶，并开发出茉莉花茶、珠茶、白茶，茶叶精制加工率达到80%以上，名优茶开发量达到5%。销售区域不断扩大，XX花茶已销售到东北、西北各省，珠茶主要出口欧非地区。2.5项目建设的必要性 1、对推进国家产业发展规划很有必要。茶叶是世界三大饮料中最具生命力的，被专家和消费者公认的对人体健康有益的天然饮料。我国现有茶园面积385万公顷，茶叶产量130万吨，居世界第一。茶叶产业是我国传统的优势产业之一，2008年中共中央一号文件首次提出关注茶业产业，国家农业部、财政部对我国茶叶产业的发展非常重视，把茶叶产业纳入到国家农业部优势农产品区域布局规划，纳入到财政部多种经32、营项目，并每年从中央财政资金中列出开发资金，由各省财政配套资金给予支持，湖北省政府将茶产业列为全省支柱产业之一。XX县“十二五”规划纲要中对茶叶产业的发展提出：“一是壮大茶叶板块基地，实行“公司（专业合作社）+基地+农户”的产业化经营模式，大力推行茶叶标准化生产，建设生态有机茶园；按照发展、改造、淘汰相结合的原则，以每年不低于1万亩的速度推进老茶园改造，并适度新建一批无性系良种茶园，力争全县茶园总面积达到23万亩（人平1亩茶）。二是培强市场主体。积极探索中小名优茶加工企业整合模式，壮大名优茶生产块头；不断拓展茶叶出口国际市场，年出口创汇1000万美元以上；支持企业大力开发茶精粉、茶饮料等精深加33、工产品，提升茶产品附加值。三是着力品牌打造。整合品牌资源，加大对外宣传力度，重点打造“XX茶”公共品牌，力争规划期内打造1个中国名牌农产品或中国驰名商标。四是强化市场营销。在县城商业区规划建设“XX茶城”，支持2030家企业入市并建好精品形象店；引导企业实施走出去战略，充分利用各类展会、节庆活动、户外广告等形式，多层次、多角度开展市场营销。力争规划期末，茶叶产业增加值达到2.5亿元，为农民提供现金收入达到2亿元”。 2、对推进茶叶产业发展转型升级很有必要。XX现有茶园面积13.2万亩，90%的行政村，75%以农户以种植经营茶叶为主，且XX的茶叶90%以上都是以农户为主体，企业自有茶叶基地不到134、0%。长期以来，人民依靠增加产量的方式来增加收入，依靠增加化学肥料和农药使用量来增加产量，导致普通大庄茶质量降低，价格下滑，能耗提高，环境污染加重。本项目旨在实施有机农业栽培方式，推行无性系良种繁育、有机肥栽培、生物法防治、人工法采摘等以系列有机茶生产技术操作规程，提高茶叶内在品质质量，增加国家企业农户收入，促进茶叶产业从粗放型向效益型转型升级。3、对加快脱贫奔小康建设步伐很有必要。2009年2月，省委、省政府决定，从全省29个扶贫开发工作重点县（市）中选择7个县（市）开展脱贫奔小康试点县建设，XX县被列入其中，在XX县脱贫奔小康总体规划总提出，按照高产、优质、高效、生态安全的要求，依托优势，35、因地制宜，建成特色农产品基地面积100万亩。着力建好走马、下坪、邬阳三个茶叶专业乡镇和太平龙潭、中营茶园等50个茶叶专业村，建设有机茶基地2万亩；改造低产茶园8万亩，形成20万亩优质茶叶基地板块，为农民提供现金收入达到2亿元以上。2010年，全县农民人均纯收入2555元，规划要求2013年达到5569元，到2011年，已经实现人均收入3833元，距脱贫目标还有很大的距离。本项目增加销售收入1220万元，带动农户3000户，增加农户收入600万元，人均增收400元，对项目覆盖区的农户实现脱贫奔小康目标贡献23%。 4、对实现可持续发展很有必要。可持续发展要求既满足现代人的需求又不损害后代人满足需36、求的能力，促进经济、社会、资源和环境保护协调发展，它们是一个密不可分的系统，以期达到既发展经济，又保护人类赖以生存的大气、淡水、海洋、土地和森林等自然资源环境的目的，使子孙后代能够永续发展和安居乐业。项目实施区属于清江流域、澧水流域水源发源地，在水资源保护的问题上具有突出的战略地位。本项目实施后可减少化肥施用量500吨，减少氨氮排放量80吨，对全县乃至整个武陵地区实现资源节约和环境保护起带头示范作用。第三章 项目选址与建设条件3.1建设地点选择1、 项目基地建设选址：项目基地建设选在祠堂村、茶园村、白鹿村、大路坪村、金竹园村、龙家湾村、刘家湾村、八字山村、锅厂湾村，茶叶种植面积1.8万亩，其中37、无性系良种茶园0.9万亩，年茶叶总产量达9.93万公斤。 2、加工厂区：位于八字山村靠近乡政府，占地6100平方米，形成建筑面积6000平方米总资产2156万元。名优茶加工机械200余台套，茶叶专用冷藏库800立方米。3.2建设条件1、 自然资源条件。中营乡位于XX县西北部，地理坐标为东经10945-11005，北纬2953-3005。西同宣恩县毗连，北与建始县、恩施市相邻，南接本县容美镇，东与邬阳、下坪二乡接壤，西南和太坪乡交界。乡境地势自东北向西南倾斜，高低悬殊，垂直差异大，地形复杂，高山、二高山、低山并存。全年气候四季分明，是聚 “老、高、少、边”一体的大乡。项目实施区祠堂村、茶园村、白38、鹿村、大路坪村、金竹园村、龙家湾村、刘家湾村、八字山村、锅厂湾村海拔在600-800之间，平均海拔700米左右，多年平均降水1600毫米，生物活动积温4600左右，土壤类型为砂壤、偏酸性，PH值在6.5以下。 2、社会经济条件。全乡总面积433平方公里，辖32个村，177个村民小组，总户数6686户，总人口达24710人。乡内拥有高山面积41.744万亩，二高山面积15.33万亩，低山面积3.47万亩，分别占全乡总面积的68.9%、25.3%、5.8%。共有耕地面积29705亩，其中水田1544亩，旱地28161亩，2004年，全乡工农业总产值8240万元，农村经济收入5868万元，财政收入339、58万元，农民人均收入1601元。全乡茶叶面积18000亩，其中无性系良种优质茶园9000亩，在全县处于领先地位，农民年收入达到1000万元以上，绿林茶厂生产的“XX”牌系列名茶产品获得省、国家级奖项，产品畅销全国各地，有3个品牌已作为全国人大和国家农业部、财政部的贵宾茶；中药材生产历史悠久，品种丰富，质量优，曾有华中“药库”美称，已建起以高原、岩屋为中心的地道中药材基地，基地连片面积已达2500亩，拟在2008年建成中营万亩中药材基地；以“高原龙”为品牌的高山无公害反季节蔬菜具有“富含硒、反季节、无公害”的特点，产品畅销港澳地区和全国各大中城市，2004年，基地面积已达8000亩以上，年为农40、民提供收入1000万元以上；充分利用丰富的草山草坡资源，大力培植山羊产业的发展，以“金山羊业协会”“开元牧业有限公司”为龙头，突出发展山羊养殖示范基地，2004年，山羊饲养量达到6700只，培植了11个村为山羊产业重点村，饲养大户130户。 3、交通条件。恩（施）鹤（峰）山丘二级公路自南向北贯穿全境，乡境内里程45公里，项目实施区距县城容美镇35公里，距州府恩施85公里，距在建的沪蓉高速公路80公里，交通条件较为方便。 4、能源条件。（1）有机肥原料条件。项目基地建设实施区森林覆盖率85%以上，农林剩余物丰富，农家肥来源广阔；项目基地实施区农户沼气入户率达到90%以上，便于建立“猪-沼-茶”有41、机农业生产模式。（2）电力供应条件。220KV-35KV-10KV县-乡-村三级电网覆盖全县，项目实施区农户220/380V入户率100%，厂区距35KV变电站1公里。5、通讯条件。项目实施区实现了20户以上自然村村村通，村村建有电信和移动通讯基站，通讯基础条件较好。6、水源条件。溇水河源头支流自东北往西南流经项目实施区，里程14公里，径流量1m/s以上。7、技术条件。公司现有加工、生产、销售、管理等员工67人，季节工200余人,其中大中专以上毕业生31人，农艺师、会计师、制茶师19人。公司高级管理人员及营销人员全部是大中专学校毕业生，平均年龄39岁。公司主管生产及技术研发的人员全部是湖北民院42、茶叶系，原恩施农校茶叶专业毕业或到浙江农业大学茶叶学院进修过的专门人才，完全具有自主研发能力。第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场供求现状及前景分析茶叶是世界三大饮料之一，起源于中国，是中国的传统产业，长期以来深受人们的欢迎。尤其现在随着人们生活水平的不断提高，对优质、安全的名优茶，特色保健茶更是看好。就中国来说，表面看茶产品过剩，但真正有品牌，质量稳定的茶产品还是有很大市场空间，特别是大中城市对食品类产品市场准入的不断规范，按照食品生产标准化生产的品牌茶将会不断占领更多的市场份额。该公司生产的XX牌绿茶销售价格、市场占有率均位居全省前列。根据近几年的市场行情和名优茶产品的加43、工、销售看，公司茶叶产品产量每年在不断递增，但未到年底，市场上的XX牌茶叶就无货可销。特别是近几年在北京、武汉等大中城市直销门市的建立，虽然产量在不断增加，但是仍然供不应求。通过企业在广州、上海大中城市的试营看，XX牌名优茶同样具有在当地茶叶市场的出击力。按照近几年的名优茶产品销量看，在未来五年内，产品在现有基础上，再翻一翻，市场仍处于供不应求状态。项目实施后生产的产品，在充分利用公司已有的40家专营店的销售渠道的前提下，生产的中高档产品，其销售价格市场优势等均有很好的空间。4.1.2市场竞争优势分析茶叶被XX县委县政府定为主导扶贫产业，给予政策上的优先扶持。一是对改造中低产、老茶园的农户发生44、的建设无性系茶园的贷款实行全额贴息。二是县委县政府对带领产业发展的龙头民营企业大力支持和扶持。近年来相继出台和执行了两个加快民营经济发展的决定，选派150多名全额财政工资人员进驻龙头民营企业服务企业的经营管理，对领办基地、经营加工的龙头企业，政府扶持解决基础设施建设条件，给予民营龙头企业业主尽量多的政治待遇，龙头企业业主多为人大代表、政协委员，县四大家领导分别联系帮扶到每个龙头企业，经常下到企业，采取现场办公会、协调会等形式，解决企业发展中遇到的现实问题。项目实施单位自1994年建厂以来，始终坚持生产名优茶的产品开发策略，在十多年的经营中，始终坚持以质量和信誉求生存，谋发展。在北京、武汉、荆州45、恩施等大中城市设立了直销门市部，各直销门市部都配套建设保鲜冷藏设施。由于XXXX茶产品质量过硬，价位适中，保鲜条件好，产品深受广大消费者的欢迎，市场供不应求，XX牌名优茶已成为居民自用和馈赠亲友的首选茶叶品牌。项目实施单位于2004年纳入湖北省名优茶加工“十佳”企业，是恩施州内规模最大的名优茶加工厂，被认定为恩施州重点农业产业化龙头企业。公司现有加工、生产、销售各方面职工67人，季节工200余人,其中大中专以上毕业生有31人，农艺师、会计师、制茶师19人。公司高级管理人员及营销人员全部是大中专学校毕业生平均年龄39岁。自1994年创办以来，公司生产的XX牌名优绿茶，先后30余次获得州、省级以46、上名优茶评比金奖，并连续四届被评为湖北省“十大名茶”，连续三届被评为湖北省名牌产品和湖北省著名商标称号。公司由湖北省茶叶学会、华中农业大学、中国茶叶科学院作技术依托单位，技术创新有保证。公司在被评为湖北省机制名优茶加工先进单位后，先后通过了绿色食品认证和有机茶加工基地认证，已具备了较强的开发、生产和经营名优茶的技术能力。湖北省茶叶学会是湖北省内知名茶叶生产、加工、营销专家云集之地，拥有数十名我国著名的茶叶专家、教授和科研技术人员。学会长期以从事茶树良种选育及优质高效栽培技术研究为主，对全国尤其是华中地区茶叶发展有大量权威性的科研成果，拥有先进、实用、可靠的茶叶生产、加工、销售技术。通过学会努力47、，湖北省的茶叶质量、产值在全国各省市中进入前列，在全国名优茶评比中湖北省也位居前列，在茶叶生产、加工等方面均已进入全国先进省、市行业。随着人们生活质量的不断提高及市场的逐步规范，项目产品源自大山之中，山区无污染、无公害的土壤条件和气候条件本身就是最大的优势。如果通过本项目建设，即提高了产品加工技术，又扩大了产品生产能力，相对降低经营成本，产品质量、产品价格将更具竞争力，产品在质量、贮存条件和销售方式也将具有明显的竞争力。4.2 营销策略、方式、模式公司原主导产品从建厂开始，就定位于名优茶，并围绕大中城市及对生活质量要求较高的人群。根据十几年的直销实际，以及各销售网点的信息反馈，项目实施后产品定48、位等，并保证质量稳定，充分利用已有的40余个直销店，让产品直接进入消费者。再者，随着项目产品的不断扩大，公司将注重培养营销队伍的知识面，从大中专营销专业中再招一部分有专业知识水平，敬业精神较强的人员，进一步加强销售网点的建设，力争在3-5年内再新增40-60家直销网点，加上原有的网点，即可达到80-100家直销店，为项目产品的进一步拓展市场提供强有力的保证。4.3 市场风险分析4.3.1市场风险因素分析一是项目产品加工能力扩大，对原料叶的需求增加40-45万公斤左右，可能出现鲜叶采摘的标准不一样，甚至粗放采摘的现象发生。二是生产的产品与原有的品种完全不一样，对解决加工人员的加工技术上，可能有一49、个过程。三是项目产品由于其产品性能的不同，现有的销售人员对项目产品了解也需要一个过程。四是项目产品与原有产品在包装、贮存、运输上也需要一个再认识的过程。4.3.2防范和降低风险的对策在项目建设过程中，加大对茶农的培训力度，主要针对材料采摘、标准化茶园基地的管理方面的培训。并派出加工人员到外地学习茶叶加工技术，或把外地的专业加工人员请进来，边加工边培训。加大对营销人员的专业知识的培训力度，力争他们在短时间内熟悉、掌握相关知识。包装车间与原包装车间分开，并原则上在公司包贮时分开，以及在销售过程中的分开保管、分柜上店销售等措施，把风险尽量降到最低点。第五章 建设方案5.1基地建设方案5.1.1基地入50、选原则1、地势平坦，2、连片面积100亩以上，3、属于无性系繁殖茶园。5.1.2基地建设方案 1、基地规模。基地优化面积5000亩，培训茶农3000人/次。2、建设内容。（1）茶园步道。在茶园村野茶坪建设步道3条，900米；白鹿村建设步道3条，600米；金竹园村建设步道5条，1200米；大路坪村建设步道16条，2200米；龙家湾村建设步道1条，70米；锅厂湾村建设步道2条，1200米。（2）茶园排水沟。在金竹园村建设排水沟400m；大路坪村建设排水沟2条，3400m。（3）茶园行道树。在祠堂村、茶园村、白鹿村、金竹园村、大路坪村、龙家湾村、锅厂湾村等7个村合理布局茶园步道的行道树。主要选择油茶51、树、桂花树、玉兰树等树种。（4） 色诱板和杀虫灯。在白鹭村张家坪（4盏，5000张）、茶园村野茶坪、金竹园村中坝、大路坪村北佳坪、龙家湾村卯字等5个村合理安置杀虫灯和色诱板。（5）茶园垃圾处理。设户用垃圾桶1693个，小型环保垃圾桶840个，垃圾中转站房30个。（6）技术培训。3000人/次。（以上1、2、3、4、5款由中营茶叶生态旅游观光长廊项目出资建设）5.1土建方案1、生产车间：钢架结构，600平方米；2、产成品仓库：钢架结构，200平方米；3、原材料仓库：钢架结构，200平方米；4、办公用房：砖混结构，200平方米；5、生活用房：砖混结构，100平方米；6、道路：200平方米；7、绿化52、：500平方米。5.2设备方案湖北省XX公司XX茶业有限公司机械明细表规 格 型 号 生 产 单 位单位数量单价总金额（元）FP-50热风炉（带烟机）浙江上洋机械台21700034000电炒锅组浙江上洋机械台54800240003.0翻板烘干机(电)浙江上洋机械套1260002600025铜揉捻机浙江上洋机械台227005400FSZ40/13 提升机浙江上洋机械米4400016000FSP40/2.0D 斜平输机浙江上洋机械米84000320006CHF 10m烘干机浙江上洋机械台2540001080006CSF100热风杀青机浙江上洋机械套1263000263000 提升机浙江上洋机械台153、1500015000 冷却机浙江上洋机械台142000420006CSF80热风杀青机浙江上洋机械套1186000186000 提升机浙江上洋机械台11500015000 冷却机浙江上洋机械台13700037000不锈钢平台浙江上洋机械m1003000300000合 计11034005.3技术方案本项目技术流程主要为：鲜叶验收-鲜叶摊放-电热源杀青-冷却回潮-揉捻-烘干冷却-包装入库。第六章 环境保护及节能减排措施6.1 环境影响6.1.1施工期环境影响扬尘：扬尘主要在沙石、水泥的运输、堆放过程和场地清扫、开挖中产生。减少扬尘的有效方法主要是加强有序的施工管理指挥，采取必要的洒水抑尘措施，避开54、风速大的时段施工。由于工程量不大，场地地势平坦，不需要大量的挖填方，扬尘产生量少，且施工时间较短，因此，对环境的影响小。尾气：主要来源于施工机械和运输车辆排放的废气，废气产生量与施工机械的选型及施用量有关。工程施工中不会使用大型施工机械，产生的尾气量很小，其对于环境的影响小。装修阶段产生的废气：废气主要是装修阶段的甲醛、氨等有害废气，由于量小在大气环境中易于稀释扩散，对大气环境影响非常小。但茶叶生产车间若残留浓度超标时，不仅影响员工身体健康，而且可能影响茶叶品质。因此，装修后应加强通风或采取其吸附措施净化空气，使生产车间甲醛、氨等有害废气车间内达标。 地表水环境影响:主要为生活污水,其施工人员55、为10人,施工期生活污水产生量为0.48t/d。施工人员为集镇附近居民，不在工程区内食宿，利用集镇已有的污水设施收集处理生活污水，对周围水环境影响小。施工期产生的含泥污水浊度高、悬浮物量大，沉淀后可全部回用，收集处理后对环境影响小。环境噪声影响：施工期的噪声源主要是汽车运输设备和简单的施工机械的噪声。由于施工期很短，均单层厂房和房屋，且项目地势较为平坦，无需大挖大填，不会使用大型施工机械，施工场地外围修建围墙，经围墙隔声和距离衰减后，施工噪声可达标排放，帮施工噪声对附近集镇居民影响小。固体废物影响：施工过程产生的固体废弃物主要为水泥凝结废渣和少量废弃装修材料等，建筑垃圾和弃渣可全部回填场地处理56、，对周围环境影响小。施工人员生活垃圾集中后交由铁炉乡集镇环卫部门处理，对周围环境影响小。生态环境影响：施工期厂房、排水沟等的开挖修建，将在一定程度上改变原有景观的空间结构，使这些土地推动原有的生物生产功能和生态功能，改变局部地区土地利用现状。施工活动对原地表植被、土壤的破坏，将导致部分水土流失。施工运输、施工机械、人员践踏、建筑渣土堆放、临时占地等也将会使施工区及周围植被受到不同程度的影响。6.1.2营运期环境影响项目建设均采用全国茶叶加工行业里最标准的加工厂房和最先进的加工机械设备。茶叶的烘干、杀青等加热环节全部是利用电力能源供热，为清洁能源，废气排放量小，均为无组织排放，厂区内可达标排放，57、对厂区和周围环境影响很小。此外，加工过程还会产生少量茶粉末，其产生量少，加强车间通风后，对环境影响小。进出厂区的车辆会产生一定量的汽车尾气，项目区环境空气质量优良，植被丰富，能有效的稀释和吸收所产生的废气，对空气环境的影响小。厂区内职工工作产生的生活污水全部经化粪池收集，厂区南侧和北侧由农田分布，污水收集后可于附近农业施肥，不直接排入水体，对水环境影响小。厂区固体废弃物主要为生活垃圾、废弃包装物和少量废弃的茶叶，生活垃圾交由环卫部门处理，废弃的茶叶集中收集可用作农田施肥，废弃包装物可回收利用。运营期固废均采用无害处理，对环境影响小。本项目使用茶叶机械运行中，噪音较小，厂区全封闭，对周围的噪音污58、染小。整个项目对环境没有破坏作用。6.2节能减排6.2.1执行依据1、中华人民共和国节约能源法（中华人民共和国主席令【2007】第77号）2、中华人民共和国国家发展和改革委员会令第6号固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法3、省发展改革委印发湖北省固定资产投资项目节能评估和审查实施办法的通知 4、中华人民共和国环境保护法 5、中华人民共和国清洁生产促进法 6、重点用能单位节能管理办法（原国家经贸委令【1999】第7号） 7、国家发改委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知（发改投资【2006】2787号）8、节能中期长项规划（发改环资【2004】2505号）6.2.2项目能耗指标总能59、耗序号项目名称单位吨产品消耗值总耗量折标系数总能耗折标煤（吨）1水M399000.085772电KWH100010万0.335333合计1106.2.3 能耗分析1、项目建设地概况：2010年，实现县城生产总值26.26亿元，“十一五”期间平均增长14.9%。其中，第一产业7.3亿元，平均增长9.2%；第二产业10.32亿元，平均增长19.5%（其中工业8.5亿元，平均增长15.2%）；第三产业8.6亿元，平均增长15.5%；三次产业结构比由2005年的31.8：36.8：31.4调整到2010年的27.9：39.3：32.8。能源消费情况为： （1）单位（万元GDP）地区生产总值能耗：0.860、28吨标煤。 （2）单位（万元GDP）工业增加值能耗：1.2吨标煤。 （3）单位（万元GDP）工业增加值水耗：5t/m3。 2、项目建设地节能规划目标：2015年万元GDP综合能耗0.704达到吨标煤，2020年万元GDP综合能耗0.598达到吨标煤，平均下降3.2%。3、项目所在地能源资源供应情况。资源量：地表径流总量35.3亿m3，水能资源可装机100万kW，已装机18万kW；煤炭资源已探明储量1244万吨，现开发煤矿5处，产能30万吨/年。供应条件：（1）电能供应条件：已建成220KV-35KV-10KV县-乡-村电网，项目建设地与北佳集镇10KV变电站相距1km。（2）水能供应条件：共61、用老厂区水池。4、项目对当地能源消费的影响。本项目增加值610万元/年，总能耗110吨标煤，单位能耗0.18吨标煤（万元GDP），比全县2010年平均水平低0.648吨标煤，对实现全县综合能耗规划目标有促进作用。 5、工艺流程与技术方案对能源消费的影响。工艺布置紧凑，对主要电耗设备设施实行自动控制。 6、主要耗能工序及其能耗指标 揉捻工艺：总耗电量3万度/年，总耗能11吨标煤。传送：总耗电量5万度/年，总耗能17吨标煤。烘干工艺：总耗电量1度/年，总耗能3吨标煤。 7、主要耗能设备及其能耗指标。本项目设备方案由中茶所提供，其中主要设备为： 设备名称生产厂家单位数量功率3.0翻板烘干机浙江上洋机62、械套125kw25铜揉捻机浙江上洋机械台220kw 提升机浙江上洋机械台235kw 8、辅助生产及附属生产设施及能耗指标。本项目设备方案由中茶所提供，其中辅助设备：热风杀青机、斜平输机、热风炉、 冷却机、不锈钢平台等总功率约20kw。6.3 节能措施1、工艺节能：在工艺流程设计上，做到尽量缩短工艺流程，达到节约能源的目的；充分考虑到连续运行及动力负荷分布，合理确定设备功率，提高设备的负荷率，减少能源消耗，生产车间与动力车间集中布置，结合实际缩短物料输送与供冷、供热距离，降低能耗。2、设备节能：选用自动化程度较高的设备及自动生产线，以节约单位产品能耗；设备冷却采用循环水；热风炉等高温设备及管道选63、用耐火保温材料。3、电器节能：将变压器（变电所）设置在负荷中心，减少电线长度。 4、加强土建工程节能。优化土建设计，土建主体工程正负零以下采用钢筋混凝土结构形式，正负零以上采用全钢架结构形式，墙体选用聚氨酯材料、加气空心砖材料，墙面选用阻热涂料。窗墙面积比技术导向：根据民用建筑节能实际标准规定，北朝向窗墙面积比0.22，东、西朝向窗墙面积比0.27，南朝向窗墙面积比0.31。采用断桥铝合金节能窗，配中空低辐射中空玻璃，内充惰性气体，应用铝合金遮阳系统，冬天避免产生热桥，减少室内热能通过外墙损失，夏天减少阳光辐射外墙传导至室内的热能。 5、加强资源循环利用。本项目有组织回收固废物，在职工宿舍、食64、堂等建筑上，设置太阳能集热系统；对生活区污水设置沼气处理系统，沼液、沼查就近用作农作肥料，减少常规能源消耗。对900吨生活污水设置净化处理系统，用作绿化用水和车间清洁用水。 第七章 项目组织与管理7.1组织机构与职能划分项目单位已按股份制企业组建运行，且制定和执行公司章程，实行股东大会决策制度，建立健全公司各项制度。项目实施，公司设副总经理1人，对项目实施及生产经营负全部责任。分设：加工车间、成品保管仓库、鲜叶收购部、办公室、财务室、保卫室。7.2劳动定员项目建成后，设定为公司下面的铁炉乡分厂，其分厂职工总数控制在40人左右，其岗位和职责为：副总经理（分厂厂长）1人办公室2人财务室2人生产科265、人鲜叶收购部3人（包括质检1人）保卫科2人司机1人生产工人25人后勤2人7.3管理措施7.3.1项目建设管理项目建设管理由企业法人代表唐祖新全面负责，主要措施是：成立项目建设领导小组，由中营乡党委书记、乡长任组长，唐祖新同志任常务副组长，具体负责项目前期准备工作，项目批复后安排专门人员监管项目工程建设，由技术依托单位负责项目建设的技术部分。7.3.2财务管理项目批复后其项目资金，包括企业自筹资金，严格按照项目资金管理办法管理、使用。投产后，按照公司章程行使财务管理，按照会计法、相关税法等严格管理，获得较好的财务收益。公司设立项目专账，严格执行农业综合开发财务管理制度。7.3.3生产管理项目建成66、运行后，基本沿用公司执行的生产管理制度，再按照实际，实行车间主任负责制，产品质量追究制，批量产品成品控制管理办法。根据实际，进一步完善生产管理制度，实行质绩效挂钩，工人实行计件计时工资加企业养老保险金制度。7.3.4销售管理由公司统一包装，统一销售。7.4技术培训7.4.1企业员工培训根据生产需求，实行上机前素质培训和技能培训。培训分为走出去培训和厂内培训，内容主要是机械设备的工作原理、性能、操作方法、简单故障排除及保养、车间安全生产常识、劳动保护等。对新聘人员，增加劳动法、公司管理制度等培训。7.4.2对基地茶农培训基地是公司的第一车间，因此要更加重视对茶农的培训。在项目运行后培训3000户67、茶农，主要是对茶园科学管理、科学采摘、标准化采摘的培训，由公司派技术员在不同季节下到基地，开展现场指导和讲授。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1消防按常规防范措施，该项目可能产生火（害）险的地方有配电室、库房等场所。采取措施：根据国际建筑设计防火规范CBJ66-87，结合场区生产实际情况，严格规范要求，安全设计施工。主要建筑物周围有消防用水管及消防工具，加工车间等室内要有消防栓、灭火器和紧急出口，并安排专人管理。建筑消防：该项目建筑屋之间防火距离大于8米，场区道路宽度大于3.5米，有障碍处净高大于4米，可作为消防车道使用。消防给水：按照建筑设计防火规范，采用双回路给水设计，室外消防用水为4068、升/秒，室内消防用水为5升/秒，即可满足厂区消防区消防用水的需求。7.5.2交通安全主要是鲜叶运输车的安全，因为村级路虽已是柏油路，但道路路面窄，弯多，视线差，加上鲜叶收购时间是车多人多的时候。防范措施：固定鲜叶运输车辆，严格按交通规则行驶，加强交通意识宣传，并制定交通事故应急措施等，保证交通安全。7.5.3卫生措施在生产全过程中，全面执行食品生产卫生管理条例。建立建全食品卫生安全管理制度，即：岗位责任制度、从业人员卫生管理制度、仓储管理制度、灭虫除害制度、销售管理制度、进货查验制度、质量自检制度、进出货台帐制度、不合格产品退市制度、消费者投诉处理制度等。对上岗工人定期实行身体检查，严格禁止有69、传染病者进厂，坚持凭防疫部门的健康证上岗，并配套建设消毒室和更衣室，注重培养职工的卫生习惯。第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算依据 国家发展计划委员会办公厅关于出版投资项目可行性研究指南（试用版）的通知（计办投资200215号）； 建设工程工程量清单计价规范（GB 50500-2008）； 湖北省建筑、安装、市政、土石方工程消耗量定额及统一基价表（单位估价表）（鄂建文2008214号）； 湖北省施工机械台班费用定额（鄂建文2008215号）； 湖北省建筑安装工程费用定额（鄂建文2008216号）； 工程材料市场信息价（2009年4季度）（恩施州建设委员会监督发布）； 项目区类似工程的概70、算、预算技术经济指标； 项目区当地现行人工工资、建筑材料市场价格及建筑造价指标； 安全防护费、文明施工与环境保护费按关于调整我省建筑市政工程安全防护费、文明施工与环境保护费的通知（鄂建文2007302号 ）规定计算； 可行性研究费按国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知（计价格19991283号）计算； 工程勘察设计费根据国家计委、建设部计价格（2002）10号文规定计算； 工程监理费按国家物价局、建设部1992价费479号文规定计算； 招标代理服务费按国家原发展计划委员会计价格20021980号文件规定的收费标准计算；8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资836万元，其中：71、建设工程投资326万元，流动资金500万元。8.2.2建设工程投资项目建设工程投资326万元，其中：直接工程费用200万元，设备投资110万元，培训费用16万元，其他费用10万元。1、 直接工程费用。总投资200万元。基地建设：优化培训基地5000亩，投资100万元；生产车间：钢架结构，600平方米，投资40万元；产成品仓库：钢架结构，200平方米，投资10万元；原材料仓库：钢架结构，200平方米，投资10万元；办公用房：砖混结构，200平方米，投资10万元；生活用房：砖混结构，100平方米，投资10万元；道路：200平方米，投资10万元；绿化：500平方米，投资10万元；2、 设备投资。设备72、总投资110万元。湖北省XX公司XX茶业有限公司机械明细表规 格 型 号 生 产 单 位单位数量单价总金额（元）FP-50热风炉（带烟机）浙江上洋机械台21700034000电炒锅组浙江上洋机械台54800240003.0翻板烘干机(电)浙江上洋机械套1260002600025铜揉捻机浙江上洋机械台227005400FSZ40/13 提升机浙江上洋机械米4400016000FSP40/2.0D 斜平输机浙江上洋机械米84000320006CHF 10m烘干机浙江上洋机械台2540001080006CSF100热风杀青机浙江上洋机械套1263000263000 提升机浙江上洋机械台115000173、5000 冷却机浙江上洋机械台142000420006CSF80热风杀青机浙江上洋机械套1186000186000 提升机浙江上洋机械台11500015000 冷却机浙江上洋机械台13700037000不锈钢平台浙江上洋机械m1003000300000合 计11034003、 培训费用。总投资16万元。基地技术人员培训10万元；公司业务人员培训6万元。4、 其他费用。总投资10万元。项目前期费用10万元。 5、项目流动资金。 项目流动资金500万元。8.3资金筹措1、企业自筹536万元，2、农户集资150万元，3、申请财政科技扶持资金150万元。第九章 财务评价9.1 财务评价依据国家发改委、74、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知（发改投资20061325号）（第三版）。评价参数设定： 1、税率，包括增值税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等各项税费，增值税率为13%,企业所得税税率设定为25%，城市维护建设税为营业税的1%，教育费附加为营业税的3%。2、现金流量分析贴现标准为10%；3、固定资产预计净残值按固定资产的5%计取，建筑物折旧年限为20年，设备折旧年限为10年，无形资产摊销年限为10年，递延资产摊销年限为5年；4、生产流动资金估算500万元；5、包装物按每公斤25元估算。采用塑膜和易拉罐两种内包装、外用瓦楞纸彩印包装，优质茶增加纸质条盒包装，所有产品考虑1市斤75、起配用纸质手提袋；6、能耗：每公斤产品耗电1度，每度电价0.95元； 7、职工40人,年均工资10000元/人年,计提福利费（包含养老保险金）1.5万元。 8、本项目自开工建设，建设期一年，投产后每年生产负荷按100%满负荷计算，生产期按9年计算，整个计算期为10年。9.2 营业收入、营业税金及附加估算 营业收入：按生产负荷100%分析，年生产绿茶10万公斤，可实现营业收入1220万元，其中： 优质绿茶10000公斤，单价160元/公斤，实现收入320万元。 普通绿茶90000公斤，单价100元/公斤，实现收入900万元。 营业税金及附加：年缴纳166.5万元。其中：年缴纳增值税158.6万元76、，营业税及附加年缴纳7.9万元。9.3总成本及经营成本估算 单位成本分产品品种单独计算，其中优质绿茶单位成本为119元/公斤；普通绿茶单位成本为76元/公斤。 总成本费用：808万元。其中:固定成本105万元，变动成本705万元。 经营成本：773万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析 总投资利润率=208836100%=24.8% i=10%时的财务净现值=347万元（税后） 投资财务内部收益率(税后)=12.8% 投资回收期4.1年(税后)9.5不确定性分析 敏感性分析：根据财务评价表格,编制项目敏感性分析表如下。 敏感性分析表 单位：万元项目正常情况销售收入固定成本变动成本+1077、%-10%+10%-10%+10%-10%销售收入122013421098固定成本105115.594.5变动成本703773.3632.7能力利用率24.8%29.15%21.76%23.44%25.59%24.23%26.81%从上表可以看出销售收入的变动对利润和能力利用率影响较大，变动成本的变动影响次之，固定成本的变化则影响较小，要注意销售收入的变动。9.6财务评价结论 经财务分析，该项目投产后,正常年份可实现销售收入1220万元，为国增税166.5万元，年税后利润为208万元，其投资利润率24.8%，税后内部收益率12.6，大于设计的基准贴现率10%，税后财务净现值（i=10%）34778、万元，大于0，因此其在财务指标上是可以接受的，同时税后动态投资回收期4.1年，回收周期小于6年，也符合国家农业综合开发的扶持要求，因此其财务评价为合格。第十章 社会效益分析10.1对当地主导产业发展和产业结构调整的影响XX县委、县政府十分重视茶叶产业化建设，本项目的建设，可能成倍增加茶叶产值，对广大茶农加强茶园管理，实行科学采摘具有重要促进作用，项目单位在经营中可以获得丰厚收益，从而促进全县茶叶龙头企业重视茶叶加工质量，整体提高茶叶的产值。由于加工名优茶的每亩收入是大宗茶的5倍以上，能够驱使茶农对现有中、低产茶园进行无性系改造，重视对茶园的科学管理。项目的实施更有利于名优茶新品种的大面积推广，79、按照有机、绿色的茶园管理标准，可大量减少（农民）茶园用药量。因此，有利于保护农业生态环境和农业的可持续发展。在茶叶产业中，项目单位肩负着茶叶科学管理、科学采摘的技术指导服务，同时，通过自身示范，带动茶农按绿色食品要求培植原料基地，在采茶期间，巡回收购鲜叶，使茶农在田头就能交售产品。10.2与农户的利益联结机制 项目建成后，每年可实现营业收入1220万元，实现利润208万元，税收166.5万元。本项目为农民增收开辟了一条新的途径，从而带动当地农村经济的发展，不仅可以使项目建设单位所在乡的3000户茶农每年直接增加茶叶收入600万元，户平增收2000元以上，还可辐射中营等近万户茶农增加现金收入。这80、种收入的增加是以增加投入为基础，不仅是对茶园管理的重视和采摘观念上的更新，其增收成本是最低的，从而能更大的带动地区经济的发展。10.3带动农户及农民增收效果分析项目建成后,直接带动基地面积5000亩,带动农户3000户，安排就业人数40人,直接带动农民增收600万元。第十一章 结论及建议11.1结论 1、项目经济效益显著：项目建成投产后，可新增名优茶产量10万公斤,正常年份可实现销售收入1220万元，为国增税166.5万元，年税后利润为208万元，其投资利润率24.8%，税后内部收益率12.6，大于设计的基准贴现率10%，税后财务净现值（i=10%）347万元，大于0，在财务指标上是可以接受的81、，税后动态投资回收期4.1年。2、项目社会效益较好：本项目的实施，能促进当地农业产业转型升级，带动3000户茶农增加现金收入600万元，户平增收2000元以上，加快贫困地区脱贫奔小康进程。3、项目生态效益明显：通过对示范基地实行有机栽培，减少农业面源污染，改变土壤结构，降低氨氮、重金属排放，对发展有机农业具有导向意义。11.2建议该项目符合国家产业政策，环境影响小，建设规模适度，建设方案合理，工艺技术可靠，经济、社会、生态效益俱佳，建议地方政府大力支持，积极组织该项目实施。优质绿茶单位产品（公斤）生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）1原辅材料1051.1茶叶公斤420882、01.2包装塑膜个4141.3包装易拉罐个428包装纸箱个2510纸质手提袋个21.532燃料及动力1.952.1电度10.950.952.2运费13人工费用124单位产品生产成本119.0普通绿茶单位产品（公斤）生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）1原辅材料671.1茶叶公斤320601.2包装易拉罐个40.521.3包装纸箱个2121.4纸质手提袋个21.532燃料及动力1.952.1电度10.950.952.2运费13人工费用74单位产品生产成本76.0总成本费用估算表 单位：万元序 号项 目合计建设期上 升 期达 产 期12345678910生产负荷80 10083、 100 100 100 100 100 100 100 1原材料546 683 683 683 683 683 683 683 683 2燃料和动力16 20 20 20 20 20 20 20 20 3工资及福利费60 60 60 60 60 60 60 60 60 4制造费用10 10 10 10 10 10 10 10 10 5经营成本618 773 773 773 773 773 773 773 773 6土地租用费7修理费20 20 20 20 20 20 20 20 20 8折旧费15 15 15 15 15 15 15 15 15 9摊销费10利息支出11总成本费用667 8084、8 808 808 808 808 808 808 808 其中：固定成本105 105 105 105 105 105 105 105 105 本资料来自企业管理资源网本资料来自企业管理资源网 可变成本562 703 703 703 703 703 703 703 703 项目投资现金流量表单位：万元序号项 目合 计计算期（年）建设期12345678910生产负荷（）801001001001001001001001001001现金流入12471.00 976.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 85、1735.00 1.1 营业收入11956.00 976.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1220.00 1.2 补贴收入0.00 1.3 回收固定资产余值15.00 15.00 1.4 回收流动资金500.00 500.00 2现金流出10386.38 336.00 1279.88 974.50 974.50 974.50 974.50 974.50 974.50 974.50 974.50 974.50 2.1 建设投资336.00 336.00 2.2 流动资金500.00 500.0086、 2.3 经营成本7575.00 618.00 773.00 773.00 773.00 773.00 773.00 773.00 773.00 773.00 773.00 2.4 营业税金及附加1625.38 126.88 166.50 166.50 166.50 166.50 166.50 166.50 166.50 166.50 166.50 2.5 维持运营投资350.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 35.00 3所得税前净现金流量(1-2)2084.62 -336.00 -303.88 245.50 287、45.50 245.50 245.50 245.50 245.50 245.50 245.50 760.50 4累计所得税前净现金流量-639.88 -394.38 -148.88 96.62 342.12 587.62 833.12 1078.62 1324.12 2084.62 5调整所得税36.83 36.83 36.83 36.83 36.83 36.83 36.83 36.83 114.08 6所得税后净现金流量1675.95 -336.00 -303.88 208.68 208.68 208.68 208.68 208.68 208.68 208.68 208.68 646.43 7累计所得税后净现金流量-639.88 -431.21 -222.53 -13.86 194.82 403.50 612.17 820.85 1029.52 1675.95 计算指标所得税前所得税后项目投资财务内部收益率15.20%12.80%项目投资回收期3.7年4.1年项目投资财务净现值(I=10%)638万元347万元