1、重大科技创新项目专项资金富硒红茶产业化开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月重大科技创新项目专项资金富硒红茶产业化开发项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论- 1 -一、项目概述- 1 -1、项目所处的技术领域- 1 -2、主要内容- 1 -2、3、创新点- 1 -3、项目的技术来源、合作单位情况，知识产权的归属情况- 2 -4、技术水平- 2 -5、项目的主要用途及应用范围- 3 -6、项目的社会经济意义- 3 -7、目前的进展情况- 4 -8、申请创新专项资金的必要性- 5 -9、本单位实施项目的优势和风险- 6 -二、计划目标- 6 -1、总体目标：- 6 -2、经济目标：- 6 -3、技术、质量指标：- 7 -4、阶段目标：- 8 -5、建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行；- 8 -第二章 申请单位情况- 10 -一、 基本情况- 10 -单位名称：xx县*茶业有限公司- 10 -二、人员及开发能力- 11 -项3、目产品主要开发人员- 12 -三、上年度单位财务状况- 12 -四、 管理情况- 13 -1、管理制度建设情况- 13 -2、质量保证体系建设情况- 13 -第三章 技术可行性和成熟性分析- 14 -一、技术创新性- 14 -1、项目的基本原理及关键技术、技术工艺路线- 14 -2、项目创新点- 14 -3、项目的技术来源、合作单位情况，知识产权的归属情况。- 15 -4、简述本项目国内外发展现状、存在的主要问题及近期发展趋势。- 16 -二、成熟性和可靠性- 17 -1、项目进展情况- 17 -2、技术成熟程度- 18 -3、技术成果鉴定（或验收）情况；- 18 -4、产品的技术检测、分析化4、验情况- 19 -5、产品在中试生产条件下质量的稳定性、收率、成品率；- 19 -7、产品在实际使用条件下的可靠性、耐久性、安全性的考核情况。- 19 -第四章 市场调查与竞争能力分析- 20 -一、产品的主要用途，主要应用领域的需求、未来市场预测。- 20 -1、产品的主要用途- 20 -2、产品主要应用领域的需求- 21 -3、未来市场预测- 21 -二、国内同类产品主要研发机构和生产厂家开发、生产情况- 23 -三、产品的国内外市场竞争力，替代进口或出口的可能性。- 24 -第五章 实施方案- 26 -一、开发计划：- 26 -1、开发计划- 26 -2、生产准备工作- 26 -3、市场5、开拓工作的进度计划。- 27 -3、为重点客户开展礼茶定制等增值服务。- 28 -二、技术方案：- 28 -1、鲜叶萎凋- 28 -2、揉捻- 29 -3、发酵- 29 -4、干燥- 30 -5、入库贮藏- 30 -三、生产方案：- 31 -1、生产设备及原辅材料的来源、供应渠道- 31 -2、给排水工程方案- 34 -3、电气热的供应及工程方案- 35 -4、生产场地选择- 36 -5、项目在生产场地、公用工程、辅助设施等方面已具备的条件和需新增加的基本建设内容- 36 -四、营销方案：- 38 -1、营销策略- 38 -2、价格策略- 38 -3、推广策略- 38 -五、其它问题的解决方案6、：- 39 -1、对原材料合理利用情况- 39 -2、“三废”排放- 39 -3、职业危害与保护措施- 41 -4、专控专卖报批情况- 41 -第六章 投资预算与资金筹措- 42 -一、投资预算- 42 -1、投资估算编制依据及说明- 42 -2、总投资估算- 42 -3、固定资产投资估算- 42 -4、流动资金估算- 42 -5、投资借款建设期利息的估算- 43 -二、新增资金的筹措- 48 -三、资金使用计划- 48 -第七章 经济、社会效益分析- 49 -一、成本分析- 49 -二、经济效益分析- 52 -6、收入估算- 52 -三、项目投资评价- 61 -（1）财务内部收益率（FIRR7、）- 61 -（2）财务净现值（FNPV）- 61 -（3）投资回收期（pt）- 61 -（4）总投资收益率（ROI）- 62 -四、社会效益分析691、强化xx县主导产业的竞争力692、打造茶产业龙头企业，带动地方经济持续发展703、增加就业机会，提高农民收入714、提高当地生态环境质量71第八章 风险分析72一、技术风险72二、市场风险72三、规避风险的主要措施72第九章 可行性研究报告编制说明74一、可研报告编制单位名称、基本情况、负责人、联系电话74报告主要编制单位：xx县*茶业有限公司74二、可研报告编制人员基本情况74第十章 可行性研究报告的专家论证意见错误!未定义书签。75第一章8、 总 论一、项目概述1、项目所处的技术领域本项目是重大科技产业化项目中资源主导型产业领域的科技创新项目。2、主要内容 项目应用企业已取得的“xx富硒红茶研制与开发”技术成果，在现有绿茶生产设施的基础上，通过技改扩建，扩大企业的生产能力及富硒茶产品种类。项目计划扩建厂房1700，其中建设富硒红茶鲜叶萎凋车间800，富硒红茶发酵车间400，富硒红茶包装车间300；购置先进红茶生产设备、检测设备，技改扩建富硒红茶精制生产线一条，建设富硒红茶标准化生产线一条；建设生产线配套仓库200。3、创新点（1）、技术创新：鲜叶萎凋，室外日光晒青和室内自然控制条件相结合技术处理，形成了富硒红茶的高（花）香品质特征9、，为本项目的技术创新。（2）、产品结构创新：富硒红茶的成功开发，不跟春茶争原料，不和绿茶抢市场，将原本浪费的夏秋茶原料变废为宝，改写了江北茶区过去只采春茶不采夏秋茶的历史。可使现有茶园每亩增收600元，以xx现有的16万亩茶园计算，直接增收9600万元。（3）、生产工艺创新：在制作工艺上，较好地利用了现代设备（如空调机、加湿机、制茶机等），使红茶生产的关键工序“发酵”在可控条件下进行，形成了高香红茶品质特征，填补了江北茶区中小叶种无生产机制高香红茶的历史空白。3、项目的技术来源、合作单位情况，知识产权的归属情况项目技术来源为企业自有技术，知识产权归企业独家所有。由公司完成的“xx富硒红茶研制与10、开发”项目，经xx县科技局推荐，xx市科技局主持并邀请有关专家组成技术评审验收委员会，于2010年11月24日在xx市汉滨区进行了评审验收。（证书编号：安科验字 2010 第20号）4、技术水平该项目技术“xx富硒红茶研制与开发”经评审验收委员会评审验收并一致认为，项目技术水平达到了国内同类研究的先进水平，建议进一步加快该技术的推广应用。一是项目具有较高的技术水平和创新性，通过采用室外日光萎凋和室内自然控制条件相结合的方式形成了富硒红茶的高（花）香品质特征，填补了陕南茶区中小叶种无生产机制高香红茶的空白；二是项目在研究方法和加工工艺上有新的改进和创新，为同类研究工作提供了较强的借鉴作用。5、项11、目的主要用途及应用范围本项目富硒红茶生产技术，一是在传统工夫红茶生产技术的基础上，结合xx绿茶产区的生产实际，充分利用了现有的茶叶初制厂的厂房及机械设备。如从事红茶生产无需购置大量的制茶机械，并提高了现有初制厂厂房和机械设备的利用率；二是研究制定的富硒红茶生产技术，简单易掌握，并能确保制茶品质（质量）的稳定，有利于在xx富硒茶区的广泛推广应用。就世界茶叶市场而言，红茶占世界茶叶生产总量和消费量近80%，我国我省虽然是主产绿茶和消费绿茶，但伴随着全球经济的一体化格局的快速推进和人们生活水平的不断提高，国内外交流频率增加，人们对茶叶的需求呈高档化和多茶类（不同品质口感）发展趋势。据西安市场调查，茶12、饮爱好者愿意饮口感较好的红茶，并对富硒红茶十分感兴趣，公司富硒红茶产品投放市场试销，受到消费者欢迎，并出现产销两旺局面。特别是富硒红茶的研究开发生产，极大地满足了喜饮红茶的人们获得一条重要的补硒途径，使富硒茶让更多消费者从中受益。因此，从事富硒红茶生产，可提高xx富硒茶的市场占有分额和茶叶消费空间，市场前景十分看好，xx富硒红茶产品有着广阔的市场增值潜力。6、项目的社会经济意义茶叶做为xx县城经济发展的首选主导产业，保持稳定、持续健康发展，是上级、县委政府及全县茶农、茶叶企业共同关心的话题。进入本世纪以来，xx茶叶出现夏秋茶价格低，效益差，影响茶农生产积极性的问题，在全国也普遍存在，并有一些地13、方出现弃茶改种现象。为了避免茶农由于务茶效益低导致弃茶现象的出现，着手解决茶业经济发展中存在问题，显得特别重要。富硒红茶生产技术的研究与推广应用，可以说是解决绿茶产区夏秋茶问题的重要途径之一，既能保持提高茶农的经效收益，又能提高其种茶、务茶的积极性，同时富硒红茶的生产还为喜饮红茶的人们提供了优质的红茶产品，并获得重要的补硒、锌途径，让更多的人受益，社会效益十分明显。xx茶区，为我国“南水北调”中线引水工程重要的水源区，发展绿色茶业产业，不仅是xx县城经济的需要，也是国家重要工程建设，生态环境建设的需要。茶树能够保水固土、防止水土流失，既是本区域首选具有明显比较优势的特色经济作物，又是很好的生态14、树种，有利于环境生态建设，生态作用显著。 本项目技术产业化应用，在很大程度上丰富了xx富硒茶的内涵，将进一步增强xx富硒茶的市场优势和竞争力。目前xx富硒茶已获得了国家地理标志产品保护和证明商标管理，已形成无形资产达9.6亿元，本项目技术推广应用对推进xx富硒茶品牌建设十分有利，对进一步提升xx富硒茶的知名度和美誉度将产生非常重要的作用。7、目前的进展情况（1）.本项目已委托专业机构完成了项目可行性研究报告的编制和论证；（2）.自有资金和银行贷款资金已落实；（3）、土地、环保、安全等相关手续已全部办理和备案；（4）、已完成建筑施工图、工艺图设计，工程预算和招标，签订工程承包合同；（5）、土建工15、程正有条不紊的进行。8、申请创新专项资金的必要性一是“富硒红茶”产业化开发为xx茶区夏秋季茶树鲜叶原料找到了一条有效利用途径，通过本项目的建设，可以有效整合利用xx县夏秋鲜叶资源，年加工生产xx富硒红茶300吨。是改善夏秋富硒茶叶生产的有效途径，是带动xx县茶叶产业发展的重要举措，有利于推进富硒红茶技术进步，改变产品结构，提高产品性能、质量。二是本项目建成后，辐射和带动周边地区的种植农户发展有机富硒茶叶种植，为当地的剩余劳动力提供了新的就业机会，这些都会直接或间接地增加农民的收入，为农民致富开辟新途径，由此增加茶业的经济效益、社会效益，提高茶农种茶采茶的积极性，保持xx茶健康，持续的发展。三是16、企业在项目建设中已投入大量资金和技术，相当部分是融资借款和银行贷款，因此，需要创新专项资金的给予必要的支持。本项目在正常投产运营后，经济效益和社会效益显著，可早日归还融资借款私银行贷款，使项目达到预期目标。9、本单位实施项目的优势和风险 （1）、优势：一是具有丰富的原料资源；二是成功的取得了“富硒红茶研制与开发”技术成果；三是具有丰富的生产经验；四是拥有健全的的市场销售网络；五是企业管理规范，运行健康；。（2）、风险：本项目的风险在于资金筹措不到位影响项目的进展，目前企业已落实大部分自有资金和银行贷款，因此风险极小。二、计划目标1、总体目标：项目总投资2450万元，扩建厂房1700，其中建设富17、硒红茶鲜叶萎凋车间800，富硒红茶发酵车间400，富硒红茶包装车间300；购置先进红茶生产设备、检测设备，技改扩建富硒红茶精制生产线一条，建设富硒红茶标准化生产线一条；建设生产线配套仓库200。项目建成后，形成年加工xx富硒红茶300吨的生产能力，实现产值5485.4万元，新增就业人数55人。2、经济目标：项目建成后，年均营业收入5485.40万元，年平均总成本费用为4340.89万元，年平均营业税金及附加为296.21万元，年平均利润总额1144.52万元，年平均上缴所得税为212.08万元，年平均增值税131.67万元，年平均净利润为848.30万元。总投资收益率为34.62%，全部投资财18、务内部收益率分别为246.22%（所得税前）和22.08%（所得税后），全部投资财务净现值分别为3995.02万元（所得税前）和2970.36万元（所得税后）。全部投资回收期为税前4.98年，税后5.40年（含建设期18个月）。3、技术、质量指标：表1-1 xx富硒红茶感官指标级别指 标外形内质条索整碎净度色泽香气滋味汤色叶底精品细嫩显毫匀齐净乌褐油润鲜浓香甜红艳亮嫩匀红亮特级细紧有锋苗匀整净乌润甜香浓醇（爽）红亮红明亮1级尚紧细有锋苗尚匀整尚净乌褐尚润纯浓醇和红尚亮红尚亮表1-2 富硒红茶理化指标项目指 标精品特级一级水分%7.07.07.0总灰分%6.56.56.5粉末%3.03.04.019、4、阶段目标：本项目实施期为18个月，即第1年1月至第2年6月。具体划分三个阶段，各阶段任务如下：第一阶段：第1年1月第1年3月1、项目可行性研究报告的编制；2、落实自有资金和银行贷款资金；3、办理土地、环保、安全等相关手续及备案；4、建筑施工图、工艺图设计，工程预算和招标，签订工程承包合同；5、建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行；第二阶段：第1年4月第2年3月6、富硒红茶生产车间及仓库建设；7、富硒红茶生产线技改扩建；8、设备考察对比，签订设备买卖合同；9、动力、锅炉、水处理等基础设备安装调试；10、设备操作人员岗前培训；第三阶段：第2年4月第2年6月11、完善富硒红茶生产线技20、改建设；12、各单项生产技术组装集成；13、进行营销体系建设，投产上市，建立企业网站，大力开发市场。第二章 申请单位情况一、 基本情况 单位名称：xx县*茶业有限公司注册地址：xx县xx工业园区法定代表人：*xx注册时间：2003年9月18日注册资金：120万元企业类型：有限公司主管单位(部门)名称：xx市科技局经营范围：茶叶种植、收购、加工、销售，茶具销售，茶叶包装，茶苗培育。产权结构情况：全资企业。xx县*茶业有限公司是福建茶商在xx投资开发富硒茶系列产品的典型企业，现有总资产2232万元，产值达1200万元。公司集茶苗培育、茶叶加工、市场营销为一体。公司下辖xx茶厂、xx茶厂和一个育苗基21、地，自有密植标准化茶园基地1550亩。公司于2003年注册了“*”牌商标，现生产有“*”牌富硒翠芽、沁园春芽、xx、富硒毛尖、富硒翠峰、富硒红茶、富硒烘炒青、富硒乌龙茶等九大类几十个品种。育苗基地培育有xx大叶袍、xx长叶等茶苗。公司2003年*基地茶园获“无公害农产品”产地认证。2003年*产品获农业部茶叶质检中心“无公害放心茶”证书。2003年*公司定为中国农科院茶研所、农业部茶叶质检中心“定点服务企业”。2004年*“xx翠芽”研制成功并获第四届国际名茶评比金奖。2005年*公司成为陕西省茶叶协会会员单位。2006年闽”秦“翠芽、毛尖”获国家权威检测质量合格产品。2006年*“xx”研制22、成功并获第六届国际名茶评比银奖。2006年*公司通过Qs食品安全认证。2008年度陕西省质量监督抽查合格产品。2009年*公司成为陕西省茶文化研究会会员单位。2009年获得xx市茶叶企业唯一入选xx特色旅游商品。二、人员及开发能力法人代表：*xx,男，出生于1953年8月，大专文化，退伍军人，中共党员，入陕办茶企业十一年来，先后获三秦名人，xx县先进企业，中华茶人联谊会会员，中国茶业学会会员单位，陕西省茶叶学会会员，省茶文化研究会会员。为推动xx富硒茶产业发展，起到带头作用，研制的“xx富硒翠芽”荣获第四届国际名茶评比金奖，实现了陕西茶国际大奖零的突破；研制的“xx富硒红茶”被评为陕西省科技成23、果，填补了陕南茶区中小叶种无生产机制高香红茶的空白，技术达到了国内同类产品的先进水平。公司人员状况：企业现有管理人员及员工59人，其中高级职称2人，中级职称5人，大专以上学历11人.其中：管理人员5人，技术人员11人，生产人员35人，销售人员10人。技术创新能力：研究开发团队中，从事从事富硒茶栽培技术的有4人，加工技术7人，有2人接受过中国茶研所茶叶加工自动化控制和有机茶推广认证中心的有机茶生产专项培训。本企业与中国茶研所、xx学院、西北农大等有关科研单位形成了科研协作关系。项目产品主要开发人员序号姓名性别出生年月技术职称文化程度1男工程师大专2男高级农艺师大专3男高级农艺师本科4男农艺师本科24、5男技师中专6男技师中专三、上年度单位财务状况截止2010年底，公司总资产为2232.49万元，其中固定资产830.02万元，流动资产70.64万元，净资产830.02万元，负债总额878.64万元，所有者权益1353.85万元，年销售收入1199.72万元，利润总额127.80万元，净利润95.85万元，净资产收益率8.35%，投资报酬率12.13%，资产负债率39.36%。四、 管理情况1、管理制度建设情况公司依据国家有关法律、法规相关规定，实行总经理负责制。制定了一整套的管理制度。如：管理方案（包括：企业宗旨、业务范围和经验方式、机构设置、目标及工作任务等）；生产制度、种植基地管理制度、25、人事管理制度、科研管理制度、技术保密制度、采购制度、经营管理制度、财务制度等。2、质量保证体系建设情况为了使项目产品能够在市场竞争中立于不败之地，企业建立了完善的质量保证体系。公司对各种设备、仪器等规定了专门的检修与保养时间，做到设备、仪器责任到人；公司的原物料进出，有专门的质量检验人员对其进行严格检验后接受入库；产品生产前对原材料再次进行检验，以保证产品的品质；成品质量检验成品检验人员应依“成品质量标准及检验规范”的规定实施质量检验；每批产品出货前，对每批产品依出货检验标示的规定进行检验，以保证产品合格率。第三章 技术可行性和成熟性分析一、技术创新性1、项目的基本原理及关键技术、技术工艺路线26、（1）、项目的基本原理及关键技术全球生产的红茶，外形相对较单一，分条形红茶和红碎茶两类，本项目认为选择我国比较畅销的条形红茶外形，因其对加工设备要求相对简单，现有的绿茶生产设备（如揉捻机、烘干机等）可充分利用，同时也便于后期开发不同形状的红茶品种，有利于富硒红茶生产技术的推广应用。在制作工艺上，较好地利用了现代设备（如空调机、加湿机、制茶机等），使红茶生产的关键工序“发酵”在可控条件下进行，形成了高香红茶品质特征。填补了江北茶区，中小叶种无生产高香红茶的历史空白。（2）、项目的技术工艺路线本项目xx富硒红茶生产工艺路线为：鲜叶室内调温湿萎凋揉捻调温湿发酵烘湿坯烘足干提香摊晾入库贮藏。2、项目创27、新点（1）、技术创新：鲜叶萎凋，室外日光晒青和室内自然控制条件相结合技术处理，形成了富硒红茶的高（花）香品质特征，为本项目的技术创新。（2）、产品结构创新：该产品的成功开发，不跟春茶争原料，不和绿茶抢市场，将原本浪费的夏秋茶原料变废为宝，改写了江北茶区过去只采春茶不采夏秋茶的历史。可使现有茶园每亩增收600元，以xx现有的16万亩茶园计算，直接增收9600万元。（3）、生产工艺创新：在制作工艺上，较好地利用了现代设备（如空调机、加湿机、制茶机等），使红茶生产的关键工序“发酵”在可控条件下进行，形成了高香红茶品质特征，填补了江北茶区中小叶种无生产机制高香红茶的历史空白。（4）、产品性能及使用效果28、的显著变化感官品质：外形条索细嫩显毫、色泽乌褐油润、匀齐净，内质香气鲜浓、滋味香甜、汤色红艳明亮、叶底嫩匀红亮。理化指标：水分6.0%，总灰分6.5%，粉末3.0%。达到了优质红茶的感官品质和理化指标。使用效果：产品均为富硒原料，且无公害，品质优良，绿色环保，增加了产品对饮用人群的安全性和可靠性，长期饮用富硒红茶，可补充人们身体所需的硒元素，可达到抑癌,抗癌延年益寿、抗肿瘤、抗氧化、抗衰老等作用。3、项目的技术来源、合作单位情况，知识产权的归属情况。项目技术来源为企业自有技术，知识产权归企业独家所有。由公司完成的“xx富硒红茶研制与开发”项目，经xx县科技局推荐，xx市科技局主持并邀请有关专家29、组成技术评审验收委员会，于2010年11月24日在xx市汉滨区进行了评审验收。（证书编号：安科验字 2010 第20号）4、简述本项目国内外发展现状、存在的主要问题及近期发展趋势。（1）、国内外发展现状硒是人体必须的一种微量元素，关于硒及硒的作用国际上已有广泛的研究，中国在硒研究的某些领域已居国际领先地位。上世纪八十年代，xx县发现硒资源，成为继湖北恩施之后的国内笫二个富硒区，由于土壤富硒带来了富硒茶的研究与开发，相继出现xx富硒茶、恩施富硒茶以及其它各类和各地的富硒茶。恩施富硒茶利用茶叶较高的含硒量，主销我国广大低硒和缺硒地区，市场供不应求。xx县近些年也加大了xx富硒茶开发与营销力度，从而30、带动了xx茶产业的快速发展。据西北植物所和xx学院对xx硒资源的普查结果，xx大部分茶区都富硒，2009年xx市政府委托xx学院对xx市地方食品含硒量检测，本项目单位所属的地处xx区域茶园均富硒。这为我公司开发富硒红茶奠定了坚实的基础。xx茶区北有秦岭、凤凰山双重天然屏障阻挡了西伯利亚寒流和干冷空气，南有大巴山天然生态林的庇护，东南方的汉江，任河又可充分接纳的东南暖温气流，因而形成了终年温暖湿润，雨热同季，四季分明的气候特征，属北亚热带作物生长最佳越冬区和全年水热条件最佳匹配区，年平均气温15.1，湿润指数为1.94，10的年有效积温4669，无霜期268天。其气候特征相当于自北部内陆向东部沿31、海移动了1000多公里，或自南偏近了600公里。气候特征相似于我国产红绿名茶的安徽祁门茶区和四川宜宾茶区，具有红茶生产要求的基本气候条件，有利于高香红茶生产。（2）、存在的主要问题一是公司暂时处于小规模生产阶段，没有达到规模化生产及产业化；二是企业资金有限，难以扩大生产规模，很难满足市场需求。（3）、近期发展趋势随着人们对茶叶需求量的不断增加，茶叶产品的需求趋向方便、健康、经济,质量高有特色的产品越来越受到消费者的关注。富硒红茶富含天然有机硒，既营养健康，又能达到补硒目的，符合消费时尚。因此开发富硒茶红产业已成为必然的发展趋势。二、成熟性和可靠性1、项目进展情况（1）.本项目已委托专业机构完成32、了项目可行性研究报告的编制和论证；（2）.自有资金和银行贷款资金已落实；（3）、土地、环保、安全等相关手续已全部办理和备案；（4）、已完成建筑施工图、工艺图设计，工程预算和招标，签订工程承包合同；（5）、土建工程正有条不紊的进行。2、技术成熟程度该项目技术“xx富硒红茶研制与开发”经评审验收委员会评审验收并一致认为，项目技术水平达到了国内同类研究的先进水平，建议进一步加快该技术的推广应用。一是项目具有较高的技术水平和创新性，通过采用室外日光萎凋和室内自然控制条件相结合的方式形成了富硒红茶的高（花）香品质特征，填补了陕南茶区中小叶种无生产机制高香红茶的空白；二是项目在研究方法和加工工艺上有新的改33、进和创新，为同类研究工作提供了较强的借鉴作用；三是项目技术已通过小批量生产。生产实践证明：技术先进，工艺路线正确，产品质量稳定，产品品质得到消费者和专营店的好评。3、技术成果鉴定（或验收）情况；2010年11月24日，由公司主持完成的“xx富硒红茶研制与开发”项目，经xx县科技局推荐，xx市科技局主持并邀请有关专家组成技术评审验收委员会，在xx市汉滨区进行了评审验收（证书编号：安科验字 2010 第20号）。2003年*基地茶园获“无公害农产品”产地认证。产品获农业部茶叶质检中心“无公害放心茶”证书。同年，公司定为中国农科院茶研所、农业部茶叶质检中心“定点服务企业”。2004年*“xx翠芽”研34、制成功并获第四届国际名茶评比金奖。2005年*公司成为陕西省茶叶协会会员单位。2006年闽”秦“翠芽、毛尖”获国家权威检测质量合格产品。“xx”研制成功并获第六届国际名茶评比银奖。公司通过QS食品安全认证。2008年度陕西省质量监督抽查合格产品。2009年*公司成为陕西省茶文化研究会会员单位，同时获得xx市茶叶企业唯一入选xx特色旅游商品。4、产品的技术检测、分析化验情况产品经过检测，理化指标为：水分6.0%，总灰分6.5%，粉末3.0%，达到了优质红茶的理化指标。感官品质为：外形条索紧卷、色泽乌褐油润、匀齐净，内质香气鲜浓、滋味香甜、汤色红艳明亮、叶底匀红亮，达到了优质红茶的感官品质指标。535、产品在中试生产条件下质量的稳定性、收率、成品率；项目在小试、中试、小批量生产中质量稳定，收率99%，成品率98%。7、产品在实际使用条件下的可靠性、耐久性、安全性的考核情况。本项目产品为富硒红茶茶，是目前国内公认的最安全、质量最可靠的茶饮品。为保证其安全性和可靠性，本项目制定了一系列的标准和监控认证制度，严格按照QS认证要求和清洁化生产要求建设生产线。第四章 市场调查与竞争能力分析一、产品的主要用途，主要应用领域的需求、未来市场预测。1、产品的主要用途茶叶是世界上消费人数最多的日常饮料，并且以年均5%左右的速度增长。在当前人们饮茶已不是单纯的“解渴消遣”,而更多的是追求从饮茶中获得有益成份,36、达到防病健身目的。品质优良的富硒红茶在未来的茶叶市场有较强的竞争力和更广泛的消费适用人群，酚氨比例协调、有益成份丰富、适用范围非常广泛。本项目产品是富硒红茶，其用途极为广泛，除具有茶叶的保健作用外，还能补硒，特别适宜销售的人群有：贫硒和缺硒地区的人群、免疫力低下的人群，即亚健康人群、疑难症人群（如高血压、高血脂、动脉硬化、心肌缺血、肥胖症人群）、肿瘤人群。富硒红茶中的茶多酚具有清除人体内自由基的作用、抗衰老作用、抗辐射作用、抗癌作用、抗菌杀菌作用；茶多糖具有防辐射功能、抗凝血和抗血栓功能、降血糖功能、抗癌及增强机体免疫功能、调理血压及保护心脏功能。因此，对富硒红茶进行综合开发将会有更好的经济效37、益。本项目产品具有独特性、精品性，市场前景广阔，具有开拓国际市场的潜力。就世界茶叶市场而言，红茶占世界茶叶生产总量和消费量近80%，我国我省虽然是主产绿茶和消费绿茶，但伴随着全球经济的一体化格局的快速推进和人们生活水平的不断提高，国内外交流频率增加，人们对茶叶的需求呈高档化和多茶类（不同品质口感）发展趋势。据市场调查，茶饮爱好者愿意饮口感较好的红茶，并对富硒红茶十分感兴趣，公司富硒红茶产品投放市场试销，受到消费者欢迎，并出现产销两旺局面。特别是富硒红茶的开发生产，极大地满足了喜饮红茶的人们获得一条重要的补硒途径，使富硒茶让更多消费者从中受益。因此，从事富硒红茶生产，可提高xx富硒茶的市场占有分38、额和茶叶消费空间，市场前景十分看好，xx富硒红茶产品有着广阔的市场增值潜力。2、产品主要应用领域的需求健康生活方式的推广对这一进程起到了促进作用，随着收入的增加，居民更加关注自身的健康状况，健康饮食成为流行时尚。随着中国进一步改革开放，灿烂的中国茶文化得到全世界认可和推广，茶叶已被世界卫生组织推荐为六大保健饮品之一。特别是无公害优质天然富硒红茶，消费市场呈需求上涨趋势。3、未来市场预测红茶，其干茶色泽和冲泡的茶汤以红色为主调，属于发酵茶类。我国红茶种类较多，产地较广，有我国特有的工夫红茶和小种红茶，也有与印度、斯里兰卡相类似的红碎茶。据统计，2009年中国茶叶产量上升到120万吨，自2006年39、增长近10%之后，又增长了4%。在这一增长过程中，中国政府致力于增加农户收入的政策起了重要作用，尤其是耕作体系合理化的重大措施，包括经济寿命已过的低产茶树的替换等，贡献尤大。在其他地区，2009年，越南的茶叶生产继2009年增长21%之后，增长率又上升了4个百分点。过去10年中，越南实施了一系列茶叶种植方面的恢复和扩大项目，随着这些项目中茶树丰产期的到来，2009年，越南的茶叶产量达到了138320吨。而在肯尼亚，2008年的茶叶产量增长了18%，达到了创记录的369600吨，但是，由于干旱和内乱，该国2009年的茶叶生产几乎停滞不前。在印度和印度尼西亚，初步统计显示，2009年的茶叶产量较240、008年没什么变化，但在斯里兰卡，茶叶产量下降了2%。世界茶叶市场持续多年的供过于求的基本局面已经有所改变。实际上，作为世界茶叶的指示性价格，联合国粮农组织的综合价格2006年已经上涨了11.6%，2007年又上涨了6.5%，达到1.95美元/千克。2008年，由于肯尼亚茶叶预计将减产20%，加剧了茶叶市场供应紧张的局面，世界茶叶价格保持了上升趋势。自2010年初以来，世界茶叶价格持续上涨。从1月至8月，联合国粮农组织茶叶综合价格平均为2.50美元/千克，同比增长35%。价格上涨的主要原因是需求的持续增长和茶叶产量的减少。红茶在世界茶叶总产量中占支配地位；2008年，红茶产量占世界茶叶总产量的41、70%。据预测，印度仍将保持世界最大红茶生产国的地位，其产量年均增长率预计为2.2%，到2017年将达到120万吨，其次为肯尼亚和斯里兰卡，其增长率预计均为1%，预计产量分别为344000吨和341000吨，再次为中国，预计产量为312000吨。(其它主要生产国的红茶产量预测数据如下：土尔其，279000吨；印度尼西亚，197000吨；阿根廷，95000吨；孟加拉国，101000吨；马拉维，51000吨；乌干达，38000吨；坦桑尼亚，34000吨；伊朗，26000吨。红茶的消费量将以每年1.7%的速度增长，2017年将达到280万吨。富硒红茶消费国际市场呈大幅度上升趋势。二、国内同类产品主要42、研发机构和生产厂家开发、生产情况由于国际市场对红茶品质的要求越来越高，而中国红茶的质量反而大大下降，我国红茶叶市场多数分散经营，规模较小、组织松散、名声不大，竞争能力较弱。因此，很有必要利用中国“茶文化”的历史积淀、现有茶文化氛围、绿茶的威望，扩大“中国茶业”在国际“茶交易”中的市场份额。我国红茶生产企业较多，主要分布于福建、广西、重庆等地。陕西不仅是我国茶叶消费的核心城市，更是西北茶叶的集散地。其经济地位不容小视。随着现代人生活水平的提高和居民膳食结构的调整，这为红茶等发酵茶提供了良好的契机。红茶不仅代表着健康的生活方式，更代表着雍容、高贵、典雅、舒适的生活品质。可以预见的是，在不久的将来红43、茶必将受到越来越多人的关注。直接竞争：来自祁门红茶内部的竞争。首先，润思祁门红茶的不断发力。不久前，润思祁门红茶选定为“世博十大名茶”，这将给其他品牌的祁门红茶造成一定的冲击。其次，红岁等高端红茶的异军突起。在西安，红岁几乎占据西安高端商场的茶叶专柜的，并向宝鸡、榆林、延安等重点城市延伸。来自其他红茶类的竞争。首先、 最近两三年来，不少曾经退出历史舞台的传统红茶又开始了大规模生产，如坦洋工夫即是典型代表。这种1915年曾获巴拿马国际博览会金奖的历史名茶，自2006年以来，开始恢复大规模生产。西安市场“茗红”坦洋工夫，打着“上海世博览会茶叶供应商”的旗号，不断开拓市场。其次、随着普洱茶泡沫的破碎44、，云南大叶种茶开始大批量用于生产红茶，滇红生产也出现恢复性增长。在西安，滇红和黔红的发展劲头也不容小瞧。间接竞争：红碎茶 如立顿，几乎占据了袋泡红茶的全部市场。本项目所用原材料均来自xx市地处高纬度、高海拔、云雾几率高、无污染、天然富硒之茶树优生区，所生产的茶硒含量高，其品质它茶无以比拟，随着人们生活水平的逐步提高，本项目富硒红茶将以独特的品质进入市场，因此，产品市场前景广阔，需求量越来越大。三、产品的国内外市场竞争力，替代进口或出口的可能性。国际上只有我国生产天然富硒茶，市场潜力巨大。针对目前富硒红茶产品需求量较大的市场状况及xx市乃至陕西省目前的红茶市场营销渠道，本项目生产的富硒红茶主要以45、品牌推广、企业团购、超市供货等方式销售。本项目所选原材料均来自xx市富硒带所产夏秋茶，在品质上优于国内同等产品的原材料，其较高硒含量的特点为大多数红茶所达不到，生产上以高新技术为核心，以高效生产能力为支撑，注重产品特色和健康化，产品定位为同等国内质量水平的中高档富硒红茶。根据上述产品定位，企业可确定本项目产品的市场目标：（1）近期市场目标。在陕西省目标区域同类产品中拥有自己的较大的占有份额，打造一流品牌，提高产品及企业知名度。（2）长期市场目标。在竞争激烈的国内红茶市场中树立富硒品牌形象；在同档次产品中建立巩固、突出的地位，立足陕西本省，面向全国，在生产能力达到一定程度，产品品质达到国内一流的46、情况下，大力开发国际富硒红茶市场。综上所述，项目产品市场竞争力很强，出口的可能性很大。因茶叶主产于我国，不存在进口，所以不存在替代进口的可能性。第五章 实施方案一、开发计划：1、开发计划本项目在过去已经正式建设的基础上，分三个阶段分别在18个月完成所有工程。第一阶段：第1年1月第1年3月项目可行性研究报告的编制；落实自有资金和银行贷款资金；办理土地、环保、安全等相关手续及备案；建筑施工图、工艺图设计，工程预算和招标，签订工程承包合同；建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行。第二阶段：第1年4月第2年3月富硒红茶生产车间及仓库建设；富硒红茶生产线技改扩建；设备考察对比，签订设备买卖合同47、；动力、锅炉、水处理等基础设备安装调试；设备操作人员岗前培训。第三阶段：第2年4月第2年6月完善富硒红茶生产线技改建设；各单项生产技术组装集成；进行营销体系建设，投产上市，建立企业网站，大力开发市场。2、生产准备工作以建设“技术先进、节能高效”的生产线为目标，设备选型统筹兼顾以下原则：所选购的设备应与本企业扩大生产规模或开发新产品等需求相适应；在满足生产需要的前提下，要求其性能指标保持先进水平，突显富硒、无污染的现代饮食概念；即要求设备价格合理，在使用过程中能耗、维护费用低，并且回收期较短；考虑设备的可靠性和维修性、设备的安全性和操作性，选用运行效益高，节约能源，环保无污染的设备。3、市场开拓48、工作的进度计划。（1）近期市场目标。在陕西省目标区域同类产品中拥有自己的较大的占有份额，打造一流品牌，提高产品及企业知名度。（2）长期市场目标。在竞争激烈的国内红茶市场中树立富硒品牌形象；在同档次产品中建立巩固、突出的地位，立足陕西本省，面向全国，在生产能力达到一定程度，产品品质达到国内一流的情况下，大力开发国际富硒红茶市场。（3）品牌推广1、注重分销渠道的建立和拓展，并指导分销商深入认识产品，快速完成销售。2、不断与媒体、商业协会建立联系，传播富硒红茶的文化，从保健、时尚、文化三个角度展示富硒红茶的产品差异性。3、为重点客户开展礼茶定制等增值服务。（4）销售渠道建设本项目产品的定价充分考虑生49、产成本及利润指标的要求及项目企业打开市场的需要。1、一级批发（含大型连锁、商场）4折供货；2、二级批发（含形象店、单体店）5折供货。二、技术方案：全球生产的红茶，外形相对较单一，分条形红茶和红碎茶两类，本项目认为选择我国比较畅销的条形红茶外形，因其对加工设备要求相对简单，现有的绿茶生产设备（如揉捻机、烘干机等）可充分利用，同时也便于后期开发不同形状的红茶品种，有利于富硒红茶生产技术的推广应用。本项目采用的技术方案流程如下：1、鲜叶萎凋鲜叶萎凋夏季为室内萎凋，秋季可先日光萎凋再移入室内自然萎凋。室内萎凋，利用空调和除湿机，使萎凋室内温度保持在2030，相对湿度控制在55%90%，摊叶量为0.5050、.75kg/m2，嫩叶薄摊，老叶稍厚，萎凋过程中萎凋时间控制在1820小时以内为宜，当萎凋叶表面光泽消失，叶色转为暗绿，青草气味减退，清香显露，叶形萎缩，嫩梗萎软，曲折不断，手捏叶片有柔软感。无磨擦响声，紧捏成团松手不能弹散，减重率4550%左右，茶叶含水率在5055%为适度。萎凋程度掌握“嫩叶重萎凋，老叶轻萎凋”的原则。2、揉捻红茶的揉捻，主要目的是塑造茶叶外形，叶细胞破坏，促进多酚类化合物的酶促氧化。揉捻作业时，一般按揉桶容器的3/4装入萎凋叶，揉捻机工作35分钟可再适当抛入部分萎凋叶揉捻，第一次揉捻30分钟不加压，第二、三次揉捻各30分钟，分别加压10分钟，减压5分钟，重复一次。揉捻时间51、一般掌握1.5小时左右，加压为“轻重轻”原则，嫩叶轻压短揉，老叶重压长揉，以揉捻适度为准。揉捻程度：揉捻叶局部泛红或淡黄绿色，用手紧握揉捻叶有茶汁溢出，松手后茶团不散，有粘手感即为适度。在制品揉捻后，立即解块进入发酵工序。3、发酵发酵是形成红茶色、香、味品质的关键工序。发酵在发酵室里进行，配备空调，加湿机等设备，通过控制温度、湿度、通气（供氧）达到有利红茶发酵品质形成的工艺过程。摊叶厚度812cm，嫩叶稍薄摊。发酵时叶温保持30为宜，室温控制在2528，室内相对湿度95%以上。每隔3分钟左右开启排气扇，通气供氧。试验显示发酵时间从揉捻开始计时在57小时。当发酵叶青草气消失，有一种清新鲜浓的花果52、香时，叶色红黄，嫩叶红匀，老叶红里泛青。叶温达到高峰并开始稳定时，即为发酵适度。发酵程度掌握“宁轻勿重”的原则。富硒红茶不同发酵不同时间品质分析项目时间(小时)叶色香 气1-2花青青草气3-5暗红花果香6-8深褐酸馊味4、干燥干燥是红茶加工决定品质的重要环节，采用烘焙干燥，分烘湿坯和足干（足火），期间经一段时间的摊凉。干燥时烘干和进风口温度以110120为宜，摊叶厚度12cm，在制品叶温达80以上（多酚氧化酶80以上失活，终止多酚类化合物的酶促氧化），采取高温快烘，时间1015分钟，在制品有刺手感达七八成干下烘，摊凉30分钟以上（在制品水分重新分配）。烘足干（足火）提香：足干进风口温度以80953、0为宜，摊叶厚度23cm，时间约20分钟左右，采取“低温长烘”的技术措施，提高红茶的香气品质。当再制品梗折即断，用手指紧搓茶条成末（含水量约5%）下烘摊凉。5、入库贮藏足干再制品摊凉至室温，编号入库，精选，包装销售。三、生产方案：1、生产设备及原辅材料的来源、供应渠道（1）设备方案. 设备选择原则本项目拟采用最新“鲜叶萎凋”和“红茶发酵”设备，自行研发的生产工艺技术通过xx市科技局科技成果评审验收，并申报陕西省科技厅成果奖。产品各项指标均符合无公害茶叶标准的要求，技术达到国际先进水平，填补了国内空白。项目技改以建设“技术先进、节能高效”的生产线为目标，设备选型应统筹兼顾以下原则：A、生产上适用54、：所选购的设备应与本企业扩大生产规模或开发新产品等需求相适应；B、技术上先进：在满足生产需要的前提下，要求其性能指标保持先进水平，突显富硒、无污染的现代饮食概念；C、经济上合理：即要求设备价格合理，在使用过程中能耗、维护费用低，并且回收期较短；D、考虑设备的可靠性和维修性、设备的安全性和操作性，选用运行效益高，节约能源，环保无污染的设备。.主要设备配置主要设备配置一览表名称及型号单位数量单价（万元）金额（万元）茶叶风选机台62.515增湿机台35.817.4红茶生产专用空调机台34.613.8红茶生产排气扇台53.1215.6茶叶精选机台16868阶梯拣梗机台223.5347.06自动充氮包装55、机台121.2521.25真空包装机台213.426.8多层萎凋机组套132.4532.45传送带式萎凋帘架台316.7550.25砖木结构萎凋槽套26.7313.46不锈钢发酵罐台225.1550.3茶叶自动发酵柜台512.3361.65烘干设备台22.34.655型揉捻机台102.6426.4足干提香机台23.156.3单层回潮机台86.5452.32投叶振动槽台81.6313.04滚筒杀青机台83.3526.8输送振动槽台201.836冷却机组台47.6530.6计量装置台43.7615.04斜式平输机台62.4214.52解块机台41.857.4振动理条机台18354瓶式炒干机台83.56、7530双锅曲毫机台316.248.6电控柜台36.820.4温控设备套123.8223.82感官审评器具套81.29.6天平（不同感量）台151.4521.75水分检测仪台47.831.2分光光度计台42.369.44原子吸收分光光度计台27.515液相色谱仪台13838气相色谱仪台13232电烘箱台60.754.5磨沸炉台42.8511.4电动粉末筛台250.4611.5不锈钢架子套152.8542.75筛网套103.232荧光分析仪台30.451.35其他各类试剂套155其他各类小器具及配套设备套18.528.52冷藏库成套设备套463252合计2491368.87（2）、原辅材料的来源57、供应渠道 xx县是陕西省第一产茶大县，其产量占全省35%，现有茶园16万亩，年产名优茶2000吨。经中国预防医学科学院和第四军医大学等单位测定，以xx市的无公害富硒茶，硒平均含量0.653PPm，最高含量达3.3536PPm，既高于全国绝大数产品，又在人体所需安全范围之内。据农业部茶叶质量检测中心检测，xx县名优茶叶含氨基酸3.42%，茶多酚25.2%，水浸出物44.11%，咖啡碱4.07%，是加工优质茗茶的理想用料。截止2010年已有投产茶园13000亩，尚未投产茶园18000亩（均为2001年至2009年新建的丰产茶园），新建茶园均以每年15%的速度进入旺产期，到第2年末投产茶园将达到258、2800亩，按现投产茶园的平均水平，年均亩产鲜叶达250斤，即项目区全年可产鲜茶叶2850吨，完全能满足项目原材料的需要。本项目原料充足，能满足日常生产需要。该项目建成后所需的燃料及其它辅助材料均可在市内外市场购买，且供应充裕。2、给排水工程方案（1）、给水规划厂区内给水工程由园区统一供水，供水能力强，结合企业需要的水质、水量等因素综合加以考虑，确定生产用水量的多少和供给泵、贮水池的个数及位置，并留有发展的余地。厂区已有400m3储水池为生产、生活、消防共用，泵站内设有消防水泵，并设有备用电源。室内外消防采用高压制，由水泵加压。厂房内均设室内消火栓，两消火栓距离36米，室内消防水量为10升/秒59、，同时使用消防水枪数量为2个。厂区室外供水管道为埋地敷设方式，其管材采用球墨铸铁给水管；厂房内部明装的给水管及消防给水管均采用热浸镀锌钢管；埋地的采用球墨铸铁给水管；卫生间内的给水管采用PPR塑料管。（2）、排水在厂区内现有三个排水沟具体位于三个次干道。由于各功能区内无大的污染源，污水基本为生活污水与加工业废水，经化粪池处理，大部分可作为花卉苗木肥料，剩余污水经过二次沉淀后就近排放。厂区排水管道采用钢筋混凝土排水管，厂房卫生间内污水管采用UPVC塑料排水管；设备工艺管道中排水管的材质应根据排水水质成份确定。3、电气热的供应及工程方案厂区变配电站通过电缆呈放射式向各厂房提供总电源，厂房内各用电点60、由其配电室的配电柜供电。电力照明线路采用铜芯电缆或电线，厂房内主要回路采用电缆桥架敷设。电缆桥架连接处需用软铜线跨接，并与配电柜PE线连接。电缆桥架穿墙处需用不低于墙体耐火等级的防火堵料封堵。选择导线电缆的环境温度在空气中敷设时按照30；室外埋地电缆（埋地深度超过0.7米时）按照25；供电线路末端电压降不大于5%。厂房内交流供电系统接地形式采用TN-S系统，电气设备金属外壳均与电源PE线连接，厂房内各种金属管道等设施实施中等电位联结。厂房采用联合接地，建筑物防雷、等电位联结等共用接地体，接地电阻不大于1。所有可能使用移动设备的电源插座回路均装设漏电保护开关。厂区消防负荷采用双路电源自动切换供电61、，当发生火灾时需将非消防电源切除。企业已设蒸汽锅炉一台，可满足项目生产、生活用气需求。4、生产场地选择本项目建设地址位于陕西省xx县xx工业园区。5、项目在生产场地、公用工程、辅助设施等方面已具备的条件和需新增加的基本建设内容（1）、主要建筑特征本项目建筑物按功能分为三部分：富硒红茶精加工厂房、富硒红茶清洁化生产线、仓库工程。生产区改造标准化富硒绿茶加工厂房1700平方米；建设富硒红茶鲜叶萎凋车间800平方米，建设富硒红茶发酵车间400平方米，建设富硒红茶包装车间300平方米；购置先进红茶生产设备、检测设备，技改扩建富硒红茶精制生产线一条，建设富硒红茶标准化生产线一条；建设生产线配套仓库20062、平方米。厂房和仓库内外墙均为240mm厚空心砖墙；屋面为双层压型钢板，内夹75厚玻璃棉毡；外墙设塑钢窗；大门为钢制保温门；地面不发火花混凝土地面；空心砖墙外饰为蓝色涂料，内饰刷白色乳胶漆涂料。（2）、建筑地基处理方案厂房及生产线工程采用钻孔灌注框，自上而下泥浆护壁，直径在800mm左右，按照地质详勘资料进行设计。其余建筑物地基处理均采用大开挖，自基础边缘外放1.5m，回填一定厚度3:7灰土，以降低黄土湿陷性并提高地基承载力。（3）、主要建筑、构筑物 主要建构筑物一览表序号建（构）筑物名称建筑面积（m2）层数结构类型1富硒红茶精加工厂房30001框架构2仓库20001砖混（4）、交通与通讯条件x63、x交通条件便利、通讯便捷。襄渝铁路、316省道穿境而过。全县拥有铁路运营里程66.76公里，公路通车里程1500公里,内河航道里程66.4公里,公路通村率达到95%；全县所有乡村通电,乡乡通程控电话，无线通讯覆盖80%乡镇。移动通讯覆盖22个乡镇，覆盖率为94%。四、营销方案：1、营销策略（1）、注重分销渠道的建立和拓展，并指导分销商深入认识产品，快速完成销售。（2）、不断与媒体、商业协会建立联系，传播富硒红茶的文化，从保健、时尚、文化三个角度展示富硒红茶的产品差异性。（3）、为重点客户开展礼茶定制等增值服务。2、价格策略本项目产品的定价充分考虑生产成本及利润指标的要求及项目企业打开市场的需要64、。（1）、一级批发（含大型连锁、商场）4折供货；（2）、二级批发（含形象店、单体店）5折供货。3、推广策略主要销售地区定位在立足陕西全省市场，在竞争激烈的国内红茶市场中树立富硒品牌形象；在同档次产品中建立巩固、突出的地位，销售面向全国，在生产能力达到一定程度，产品品质达到国内一流的情况下，大力开发国际富硒红茶市场。销售网点及销售渠道建设采取自营网点及代理网点相结合的方法。大力利用各种机会和平台进行品牌推广：借助陕西第一本茶文化专刊盛世品茗，为富硒红茶搭建一个长效的宣传平台；与华商报、西安晚报、陕西电视台等主流媒体保持良好的关系，并在时机成熟时，开展红茶品鉴会等活动；与西安汽车 4S 店定期举办65、名车、名茶品鉴会等活动；与西安大型楼盘定期举办名盘、名茶品鉴会等活动；联合陕西省各外省商会，设法使其商会会员企业把富硒红茶作为送礼的首选礼品。五、其它问题的解决方案：1、对原材料合理利用情况本项目实施过程中对原材料采取节约与合理利用，不存在浪费原材料问题，通过调整产品、产业结构，改善工艺技术条件，提高技术装备水平，降低能源、原材料的消耗，减少成本费用。2、“三废”排放（1）、废水防治措施废水主要包括生活污水和生产过程中产生的清洗污水。废水经“预处理+生物化学”的处理工艺处理后，可达到排放标准，并在污水排放口设置标志；生活污水经化粪池局部处理后排入市政污水管道。（2）、废气防治措施废气主要为锅炉66、燃煤产生的烟气和配料、烘干系统产生的粉尘。锅炉烟气净化设备选用多管旋风器除尘和水膜除尘处理设施加脱硫剂等措施后可达标排放。其技术指标为：除尘效率大于98.95%，经处理后烟道排放浓度为162mg/m3；SO2排放浓度92mg/m3。以上指标低于国家标准GB13271-2001锅炉大气污染物排放标准中规定二类区II时段烟尘排放浓度标准（烟尘：200mg/m3；SO2：900mg/ m3），极大程度的减少了锅炉房对周边环境的污染，排气筒设置永久采样监测孔。除尘冲灰水排入除灰池，经灰水分离器分离后，灰渣排入存灰池，废水循环使用，不外排，不产生二次污染。配料、烘干系统产生的粉尘采用袋式除尘器回收，除尘67、效率达到99.9%以上，满足车间粉尘标准要求，无组织排放粉尘浓度小于5mg/ m3。（3）、废渣防治措施生产过程中产生的废渣主要有废弃的包装材料、废弃茶叶、炉渣和锅炉除尘排放的烟尘等。对废弃的包装材料及生活垃圾应集中到垃圾处理站，由环卫工人定期清理；锅炉产生的煤渣和烟尘可作为建筑材料综合利用；废水处理污泥干化后作农作物肥料。（4）、噪音防治措施选用低噪音设备，所有设备置于车间内部，车间采用密闭式；锅炉房、生产车间、风机等动力设备，在运行过程中产生振动和噪音，噪声值85-110dB。对产生噪音较大的设备采取独立设置和隔断布置，有效防治了噪音对环境的影响；水泵、空调机组基础设减震垫隔振；空调设备出68、风口设软接头，消声器或消声箱。厂界噪声排放标准符合（GB12348-90）中类区标准。3、职业危害与保护措施本项目为实现了清洁化生产，不存在职业危害因素。在生产过程中，加强员工培训工作，提高职员的综合素质。对所有公司员工从企业理念、管理体系、专业知识、应知应会等各个方面进行全方位的培训，每人每年培训时间不少于60个小时。另外,充分利用激励机制,鼓励员工业余自学,不断提升文化、技术素质。4、专控专卖报批情况本项目产品为富硒红茶的销售，不属于在国家专卖、专控等特殊行业，无需进行国家专卖、专控等特殊行业许可证报批，企业在成立时已取得天然富硒茶种植、生产加工，销售及科技开发的经营权。第六章 投资预算与69、资金筹措一、投资预算1、投资估算编制依据及说明（1）.建设项目经济评价方法与参数（第三版，2006年7月）。（2）.建安工程费用参照xx市当地近期类似工程的预、决算资料并结合本项目的实际情况确定。（3）.设备仪器购置费用按建设单位提供的资料并结合市场询价情况计入。（4）.其它费用参照陕西省工程建设其它费用有关规定(原陕西省计划委员会陕计设计1999091号文)计算。（5）.基本预备费率为8%。2、总投资估算经估算，本项目总投资2450万元。其中：固定资产投资1698.57万元，流动资金686万元，建设期利息65.43万元。3、固定资产投资估算本项目建设投资为1698.57万元，其中工程费用1570、72.73万元（包括建安工程费203.86万元、设备购置费1368.87万元）、工程建设其他费用44.96万元，预备费用80.88万元。4、流动资金估算结合本项目产品生产和销售的特点，根据扩大比例法估算本项目流动资金为686万元，铺底流动资金125.51万元，占流动资金的30%。5、投资借款建设期利息的估算按照国家发展改革委发改投资（2006）1325号国家发展改革委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知（以下简称通知）的有关规定，经计算，本项目建设期利息为65.43万元。 投 资 估 算 表单位：万元序号工程或费用名称建安工程设备购置其他费用合计一建设投资203.86 1368.871、7 125.84 1698.57 1工程费用203.86 1368.87 1572.73 1.1富硒红茶鲜叶萎凋车间84.00 96.16 1.2富硒红茶发酵车间42.00 111.95 1.3富硒红茶包装车间31.50 48.05 1.4富硒红茶精制生产线一条23.63 582.37 1.5富硒红茶标准化生产线一条16.32 530.34 1.6其他配套设施6.41 2工程建设其他费用44.96 44.96 2.1建设单位管理费18.09 18.09 2.2工程建设监理费11.80 11.80 2.3勘察设计费7.08 7.08 2.4人员培训费3.00 3.00 2.5办公家具购置费5.072、0 5.00 3预备费80.88 80.88 二流动资金686.00 686.00 铺底流动资金125.51 125.51 三建设期利息65.43 65.43 总投资2450.00 资金筹措与使用计划表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101总投资使用计划2450.00 1837.50 612.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.1 建设投资1698.57 1273.93 424.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.2 建设期利息65.43 49 16 0.00 0.073、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3 流动资金686.00 514.50 171.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2资金筹措及使用2450.00 2874.87 958.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.1 项目资本金1100.00 1374.94 458.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用于建设投资762.63 571.97 190.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0074、 0.00 0.00 用于流动资金762.63 571.97 190.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用于建设期利息308.00 231.00 77.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.2 债务资金1200.00 1499.93 499.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用于建设投资831.95 623.97 207.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用于流动资金831.95 623.75、97 207.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用于建设期利息336.00 252.00 84.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3 财政投资150.00 112.50 52.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用于建设投资103.99 78.00 26.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 用于建设期利息42.00 31.50 10.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 76、0.00 0.00 0.00 用于流动资金4.01 3.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资金估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101流动资产7469.76 609.78 762.22 762.22 762.22 762.22 762.22 762.22 762.22 762.22 762.22 1.1 应收账款814.58 66.50 83.12 83.12 83.12 83.12 83.12 83.12 83.12 83.12 83.12 1.2 存货4525.35 369.42 461.77 46177、.77 461.77 461.77 461.77 461.77 461.77 461.77 461.77 原辅材料2725.67 222.50 278.13 278.13 278.13 278.13 278.13 278.13 278.13 278.13 278.13 燃料63.41 5.18 6.47 6.47 6.47 6.47 6.47 6.47 6.47 6.47 6.47 在产品921.69 75.24 94.05 94.05 94.05 94.05 94.05 94.05 94.05 94.05 94.05 产成品814.58 66.50 83.12 83.12 83.12 83.78、12 83.12 83.12 83.12 83.12 83.12 1.3现金2129.83 173.86 217.33 217.33 217.33 217.33 217.33 217.33 217.33 217.33 217.33 1.4预付账款0.00 0.00 2流动负债746.96 60.98 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 2.1 应付账款746.96 60.98 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 76.22 2.2 预收账款0.00 0.00 3流79、动资金6722.80 548.80 686.00 686.00 686.00 686.00 686.00 686.00 686.00 686.00 686.00 3.1本年增加额686.00 514.50 171.50 3.2流动资金借款7680.00 480.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 3.3借款利息414.72 25.92 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 二、新增资金的筹措本项目总投资2450万元，资金来源及筹措80、方案如下：公司自筹1100万元，占总投资的44.90%；申请银行贷款1200万元，占总投资的48.98%；申请申请省重大科技创新专项无偿拨款150万元，占总投资的6.12%，占固定资产投资的8.83%。三、资金使用计划本项目总投资为2450万元，全部为新增投资。资金使用计划如下.建安工程203.86万元；.设备购置1368.87万元；.其它费用44.96万元，预备费80.88万元；.流动资金686万元（含铺底流动资金125.51万元，占流动资金的30%）；.建设期利息65.43万元。 项目年度资金预算总表 单位：万元项目投资投资金额年度投资预算第1年第2年备注申请陕西省重大科技创新项目专项资金81、150150无偿拨款自筹资金1100600500银行贷款1200700500合 计245014501000第七章 经济、社会效益分析一、成本分析（1）本项目人员数量为55人，人均工资标准为22500元/人年，福利费按14%提取，年工资及福利费用为141.08万元。（2）本项目所需原辅材料主要为富硒茶鲜叶和各种包装材料。项目建成后需原辅材料费用2235万元。（3）正常生产年份用水量约36万吨，用电量约325万度，用煤量约0.012万吨，正常年份所需动力及能源费462.30万元。本项目产品对生产成本产生负面影响的主要因素为原辅材料涨价及燃料和动力涨价。可采取的对策：对于原辅材料，xx县有16万亩优82、质茶叶生产基地，可为项目提供充足的原材料，包装材料在市场上可买到，原辅材料基本可满足日常生产。对于燃料和动力的涨价，企业可以多考虑几家燃料供应商，另外在日常生产过程中，不断对生产技术进行创新，节约能源。8、本项目的维修费用按固定资产原值的4%计提，固定资产折旧采用平均年限折旧法计算，其他制造费按照4%计提，其他管理费、其他销售费用等其它费用均按4%计提。总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期123456789101外购原辅材料费21456.00 1341.00 2235.00 2235.00 2235.00 2235.00 2235.00 2235.00 2235.00 2235.00 83、2235.00 2外购燃料及动力费4438.08 277.38 462.30 462.30 462.30 462.30 462.30 462.30 462.30 462.30 462.30 3工资及福利费1354.32 84.65 141.08 141.08 141.08 141.08 141.08 141.08 141.08 141.08 141.08 4修理费1714.08 107.13 178.55 178.55 178.55 178.55 178.55 178.55 178.55 178.55 178.55 5其他费用4314.05 269.63 449.38 449.38 449.384、8 449.38 449.38 449.38 449.38 449.38 449.38 5.1其他制造费用1373.47 85.84 143.07 143.07 143.07 143.07 143.07 143.07 143.07 143.07 143.07 5.2其他营业费用1850.88 115.68 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 5.3其他管理费用1089.70 68.11 113.51 113.51 113.51 113.51 113.51 113.51 113.51 113.51 113.85、51 6经营成本33276.53 2079.78 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 7折旧费5218.85 326.18 543.63 543.63 543.63 543.63 543.63 543.63 543.63 543.63 543.63 8摊销费2762.40 172.65 287.75 287.75 287.75 287.75 287.75 287.75 287.75 287.75 287.75 9利息支出613.91 59.61 99.35 86.90 77.44 66.86、02 51.64 43.35 43.20 43.20 43.20 9.1长期借款利息199.19 33.69 56.15 43.70 34.24 22.82 8.44 0.15 0.00 0.00 0.00 9.2流动资金借款利息414.72 25.92 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 9.3短期借款利息0.00 0.00 10总成本费用41871.69 2638.22 4397.04 4384.59 4375.13 4363.71 4349.33 4341.04 4340.89 4340.89 4340.89 其中：87、固定成本15977.61 1019.84 1699.74 1687.29 1677.83 1666.41 1652.03 1643.74 1643.59 1643.59 1643.59 可变成本25894.08 1618.38 2697.30 2697.30 2697.30 2697.30 2697.30 2697.30 2697.30 2697.30 2697.30 二、经济效益分析 1、本项目基准折现率设定为：税前8%，税后8%。2、本项目建设期：18个月，计算期10年。 3、本项目投资计划为：建设期第一年投入:60%，第二年投入40%。4、本项目生产负荷为：生产第一年达到运营能力的60%88、，第二年12月起即开始达到设计生产能力的100%。5、本项目税率如下：增值税率为13%，城乡维护建设税为7%，教育费附加为3%，所得税率为25%。6、收入估算本项目投产运营后，达到年产富硒红茶300吨的生产能力。实现产值5485.4万元。（正常年销售收入估算见表7-1）表7-1 正常年销售收入估算表序号产品名称产量（吨）平均售价（万元/吨）销售收入（万元）1精品富硒红茶617.6105.62特级富硒红茶255614003一级富硒红茶353211204二级富硒红茶46177825三级富硒红茶7313.6992.86四级富硒红茶55116057五级富硒红茶608480合计3005485.4经计算，89、本项目经济效益数据如下：年平均营业收入5485.40万元，年平均总成本费用为4340.89万元，年平均营业税金及附加为296.21万元，年平均利润总额1144.52万元，年平均上缴所得税为212.08万元，年平均增值税131.67万元，年平均净利润为848.30万元。营业收入、营业税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456789101营业收入49642.87 2468.43 3291.24 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 1.1精品富硒红茶955.68 47.52 63.90、36 105.60 105.60 105.60 105.60 105.60 105.60 105.60 105.60 单价（万元/吨）17.60 17.60 17.60 17.60 17.60 17.60 17.60 17.60 17.60 17.60 17.60 数量54.32.73.66 66666661.2特级富硒红茶12670.00 630.00 840.00 1400.00 1400.00 1400.00 1400.00 1400.00 1400.00 1400.00 1400.00 单价（万元/吨）56.00 56.00 56.00 56.00 56.00 56.00 56.00 91、56.00 56.00 56.00 56.00 数量226.2511.251525 252525252525251.3一级富硒红茶10136.00 504.00 672.00 1120.00 1120.00 1120.00 1120.00 1120.00 1120.00 1120.00 1120.00 单价（万元/吨）32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 数量316.7515.752135 353535353535351.4二级富硒红茶7077.10 351.90 469.20 782.00 782.92、00 782.00 782.00 782.00 782.00 782.00 782.00 单价（万元/吨）17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 17.00 数量416.320.727.646 464646464646461.5三级富硒红茶8984.84 446.76 595.68 992.80 992.80 992.80 992.80 992.80 992.80 992.80 992.80 单价（万元/吨）13.60 13.60 13.60 13.60 13.60 13.60 13.60 13.60 13.60 93、13.60 13.60 数量660.6532.8543.873 737373737373731.6四级富硒红茶5475.25 272.25 363.00 605.00 605.00 605.00 605.00 605.00 605.00 605.00 605.00 单价（万元/吨）11.00 11.00 11.00 11.00 11.00 11.00 11.00 11.00 11.00 11.00 11.00 数量497.7524.753355 555555555555551.7五级富硒红茶4344.00 216.00 288.00 480.00 480.00 480.00 480.00 4894、0.00 480.00 480.00 480.00 单价（万元/吨）8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 数量543273660 606060606060602营业税金与附加2680.71 133.30 177.73 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 2.1 营业税2482.14 123.42 164.56 274.27 274.27 274.27 274.27 274.27 274.27 274.27 274.27 2.2 消费税0.00 2.95、3 城乡维护建设税124.11 6.17 8.23 13.71 13.71 13.71 13.71 13.71 13.71 13.71 13.71 2.4 教育费附加74.46 3.70 4.94 8.23 8.23 8.23 8.23 8.23 8.23 8.23 8.23 3增值税1040.78 0.00 0.00 126.64 127.73 129.04 130.70 131.65 131.67 131.67 131.67 11总成本费用41871.69 2638.22 4397.04 4384.59 4375.13 4363.71 4349.33 4341.04 4340.89 43496、0.89 4340.89 4企业所得税1669.27 0.00 0.00 201.15 203.52 206.37 209.97 212.04 212.08 212.08 212.08 利润与利润分配表单位：万元 序号项目合计计算期（年）123456789101营业收入49642.87 2468.43 3291.24 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 2营业税金及附加2680.71 133.30 177.73 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.97、21 296.21 3总成本及费用41871.69 2638.22 4397.04 4384.59 4375.13 4363.71 4349.33 4341.04 4340.89 4340.89 4340.89 4营业利润5090.47 0.00 0.00 1100.82 1110.28 1121.70 1136.08 1144.37 1144.52 1144.52 1144.52 5补贴收入0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6利润总额5090.47 0.00 0.00 1100.82 1110.28 1121.70 98、1136.08 1144.37 1144.52 1144.52 1144.52 7弥补前年度亏损0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8应纳税所得额5090.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9所得税0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10净利润5090.47 0.00 0.00 804.60 814.06 825.48 839.86 848.15 848.30 848.30 899、48.30 11期初未分配利润0.00 0.00 0.00 2011.51 2849.22 3714.68 3863.37 5088.92 5938.12 6786.43 12可供分配的利润62372.00 0.00 0.00 2011.51 2849.22 3714.68 3863.37 5088.92 5938.12 6786.43 7634.73 13减：法定盈余公积金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14可供投资者分配的利润62372.00 0.00 0.00 2011.51 2849.22 3714.68 3100、863.37 5088.92 5938.12 6786.43 7634.73 15应付普通股股权62372.00 0.00 0.00 2011.51 2849.22 3714.68 3863.37 5088.92 5938.12 6786.43 7634.73 16期末未分配利润62372.00 0.00 0.00 2011.51 2849.22 3714.68 3863.37 5088.92 5938.12 6786.43 7634.73 17息税前利润6872.13 0.00 0.00 1486.10 1498.87 1514.29 1533.70 1544.89 1545.10 1545101、.10 1545.10 18息税折旧摊销前利润14477.05 0.00 831.38 2317.48 2330.25 2345.67 2365.08 2376.27 2376.48 2376.48 1667.60 资产负债表单位：万元 序号项目合计计算期（年）123456789101资产85340 2450 3135 4722 6262 7782 9283 10767 12225 13657 15058 1.1流动资产总额71081 0 1345 3078 4759 6416 8049 9603 11128 12622 14081 货币资金69761 0 1225 2928 4609 626102、6 7899 9453 10978 12472 13931 现金0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 累计盈余资金69761 0 1225 2928 4609 6266 7899 9453 10978 12472 13931 应收账款0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 预付账款0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 存货1320 0 120 150 150 150 150 150 150 150 150 其它0 1.2在建工程2450 2450 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3固定资产净值11235 0 1560 1471 1388 1309 1234 1164 1103、098 1035 976 1.4无形及其他资产净值575 0 230 173 115 58 0 0 0 0 0 2负债及所有者权益46707 3395 4824 3775 3422 3665 4090 4847 5666 6144 6879 2.1流动负债总额0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 短期借款0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 应付账款0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 预收账款0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其它0 2.2长期负债11620 1680 2372 1811 958 800 800 800 800 800 800 建设投资借款3940104、 1200 1572 1011 158 0 0 0 0 0 0 流动资金借款7680 480 800 800 800 800 800 800 800 800 800 2.3负债小计11620 1680 2372 1811 958 800 800 800 800 800 800 2.4所有着权益23466 35 80 153 1507 2065 2490 3247 4066 4544 5279 资本金0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 资本公积48 35 5 1 1 1 1 1 1 1 1 累积盈余公积金0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 累积未分配利润23418 0 75 15105、2 1506 2064 2489 3246 4065 4543 5278 比率指标：0 资产负债率（%）13.62%68.57%75.66%38.35%15.29%10.28%8.62%7.43%6.54%5.86%5.31%财务计划现金流量表序号项目合计1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1经营活动净现金流量19730 2905 -104 1797 2168 2165 2161 2159 2159 2159 2159 1.1现金流入64656 9975 3711 6045 6418 6418 6418 6418 6418 6418 6418 营业收入44157 2468.43 3291106、.24 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 增值税销项税额15014 7507 420 560 933 933 933 933 933 933 933 补贴收入0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其它流入0 0 1.2现金流出44926 7070 3814 4248 4250 4253 4257 4259 4259 4259 4259 经营成本29810 2079.78 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31107、 3466.31 增值税进项税额5962 2981 208 347 347 347 347 347 347 347 347 营业税金及附加298 149 10 17 17 17 17 17 17 17 17 增值税3720 1860 130 216 216 216 216 216 216 216 216 所得税1669 0.00 0.00 201.15 203.52 206.37 209.97 212.04 212.08 212.08 212.08 2投资活动净现金流量-2933 -1823 -1111 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1现金流入02.2现金流出2933 1823 1111108、 0 0 0 0 0 0 0 0 建设投资1699 1273.93 424.64 0 0 0 0 0 0 0 维持运营投资0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 增加流动资金1235 548.80 686.00 0 0 0 0 0 0 0 3融资活动净现金流量1973 2246 -22 -24 -26 -28 -30 -32 -34 -37 -40 3.1现金流入2300 2300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 资本金投入1100 1100.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 建设投资借款1200 1200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.2现金流出327 54 22 24109、 26 28 30 32 34 37 40 利息及融资费用支出327 54 22 24 26 28 30 32 34 37 40 4净现金流量15441 0 -1237 1773 2142 2137 2132 2127 2125 2122 2119 5累计盈余资金62778 0 -1237 537 2679 4816 6947 9075 11199 13322 15441 三、项目投资评价（1）财务内部收益率（FIRR）按照方法与参数的规定，财务内部收益率（FIRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下： （式中：为现金流入，为现金流出，下同）本项目全部110、投资财务内部收益率（FIRR）计算结果分别为26.22%（所得税前）和22.08%（所得税后）。（2）财务净现值（FNPV）按照方法与参数的规定，财务净现值（FNPV）是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。 （式中为基准折现率）本项目全部投资财务净现值（FNPV）计算结果分别为3995.02万元（所得税前）和2970.36万元（所得税后）。（3）投资回收期（pt）按照方法与参数的规定，投资回收期（pt）是指以项目的净收益抵偿全部投资（固定资产投资和流动资金）所需要的时间。其计算公式如下：本项目全部投资回收期（pt）经计算为所得税前4.98年111、，所得税后5.40年（含建设期18个月）。（4）总投资收益率（ROI）按照方法与参数的规定，总投资收益率（ROI）表示总投资的盈利水平，系项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率。其计算公式如下：经计算，本项目总投资收益率为34.62%。盈亏平衡表生产能力利用率固定成本可变成本总成本营业税金及附加收入0%1652.03 0.00 1652.03 0010%1652.03 269.73 1921.76 29.62116548.5420%1652.03 539.46 2191.49 59.242321097.0830%1652.03 112、809.19 2461.22 88.863481645.6240%1652.03 1078.92 2730.95 118.484642194.1650%1652.03 1348.65 3000.68 148.10582742.760%1652.03 1618.38 3270.41 177.726963291.2470%1652.03 1888.11 3540.14 207.348123839.7880%1652.03 2157.84 3809.87 236.969284388.3290%1652.03 2427.57 4079.60 266.590444936.86100%1652.03 26113、97.30 4349.33 296.21 5485.40 主要经济数据与评价指标序号项目单位数据说明经济数据1项目总投资万元2450.00 其中：规模总投资万元2262.33 2建设投资万元1698.57 3建设期利息万元65.43 4流动资金万元686.00 其中：铺底流动资金万元2450.00 5资金筹措万元2450.00 其中：借款万元1200.00 申请扶持资金万元150.00 项目资本金万元1100.00 资本金比例%44.90%6年平均营业收入万元5485.40 7年平均营业税金及附加万元296.21 8年平均总成本费用万元4340.89 9年平均利润总额万元1144.52 10年114、平均所得税万元212.08 11年平均净利润万元848.30 12年平均息税前利润万元1545.10 13年平均增值税万元131.67 财务评价指标1总投资收益率%34.62%2资本金净利润率%77.12%3项目财务内部收益率（所得税前）%26.22%4项目财务净现金（所得税前）万元3995.02 8%5项目投资回收期（所得税前）年4.98 6项目财务内部收益率（所得税后）%22.08%7项目财务净现金（所得税后）万元2970.36 8%8项目投资回收期（所得税后）年5.40 9项目资本金内部收益率%36.73%10资本金净现值万元4244.35 11盈亏平衡点（生产能力利用率）%66.30%115、项目资本金现金流量表单位：万元 序号名称合计计算期（年）123456789101现金流入49642.87 2468.43 3291.24 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 1.1营业收入49642.87 2468.43 3291.24 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 1.2补贴收入0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3回收固定资产116、余值0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.4回收流动资金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2现金流出41361.61 3752.13 4752.89 4444.27 4216.01 4094.25 4030.93 4017.75 4017.79 4017.79 4017.79 2.1项目资本金1100.00 660.00 440.00 2.2借款本金偿还2220.38 853.13 625.66 437.40 206.78 82.16 15.2117、5 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3借款利息支付414.72 25.92 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 43.20 2.4经营成本33276.53 2079.78 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 2.5营业税金及附加2680.71 133.30 177.73 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 2.6所得税1669.27 0.00118、 0.00 201.15 203.52 206.37 209.97 212.04 212.08 212.08 212.08 3净现金流量8281.26 -1283.70 -1461.65 1041.13 1269.39 1391.15 1454.47 1467.65 1467.61 1467.61 1467.61 计算指标：资本金内部收益率（IRR)（%）36.73%资本金净现值（NPV)4244 折现率（Ic=8%)项目投资现金流量表序号名称合计123456789101现金流入49642.87 2468.43 3291.24 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5119、485.40 5485.40 5485.40 5485.40 1.1营业收入49642.87 2468.43 3291.24 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 5485.40 1.2补贴收入0.00 1.3回收固定资产余值0.00 1.4回收流动资金0.00 2现金流出40993.16 5103.16 4854.91 4275.02 4107.84 3839.66 3762.52 3762.52 3762.52 3762.52 3762.52 2.1建设投资1698.57 1273.93 424.64 2.2流动资金120、686.00 548.80 686.00 2.3经营成本33276.53 2079.78 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 3466.31 2.4营业税金及附加2680.71 133.30 177.73 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 296.21 2.5维持运营投资2651.34 930.15 786.23 512.50 345.32 77.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3所得税前净现金流量8649.71 -121、2634.73 -1563.67 1210.38 1377.56 1645.74 1722.88 1722.88 1722.88 1722.88 1722.88 4累计所得税前净现金流量14623.45 -2634.73 -4198.39 -2988.01 -1610.45 35.30 1758.18 3481.06 5203.95 6926.83 8649.71 5所得税1669.27 0.00 0.00 201.15 203.52 206.37 209.97 212.04 212.08 212.08 212.08 6所得税后净现金流量6980.44 -2634.73 -1563.67 10122、09.23 1174.05 1439.37 1512.92 1510.85 1510.81 1510.81 1510.81 7累计所得税后净现金流量7180.97 -2634.73 -4198.39 -3189.16 -2015.11 -575.74 937.18 2448.02 3958.83 5469.64 6980.44 计算指标项目投资税前财务内部收益率（%）26.22%项目投资税后财务内部收益率（%）22.08%项目投资税前财务净现值（ic=8%）3,995项目投资税后财务净现值（ic=8%）2,970项目税前投资回收期（年）4.98项目税后投资回收期（年）5.40四、社会效益分析1123、强化xx县主导产业的竞争力农业产业结构调整，是对农产品品种和质量、农业区域布局和产后加工转化进行全面调整的过程，也是农业科技进步，提高农业劳动者素质，转变农业增长方式，促进农业向深度进军的过程。农业产业结构调整需要按照区域化布局的要求，整合现有资源，增强本地特色，逐步形成大规模、高效益的优势农产品产业带。通过调整农业结构，让农民与市场紧密相连。同时，健全农产品质量安全体系，增强农业的市场竞争力，改善农业的投资环境，以实现农业的可持续发展。需要加快传统农业向现代农业转变，提高农业的经济效益，促进农民增收致富。农业产业结构调整需要开创各具特色的农业结构模式，确立自己的主导产业和产品，充分发挥本地124、区资源优势，确立具有当地特色的主导产业，培养优势产品，发展规模经营，提高劳动生产率，充分挖掘生产潜力。农业产业结构调整，是对农产品品种和质量、农业区域布局和产后加工转化进行全面调整的过程，也是农业科技进步，提高农业劳动者素质，转变农业增长方式，促进农业向深度进军的过程。 实行农业产业化经营，其基本内涵就是以市场为导向，以经济效益为中心，依靠科技进步，对农业和农村经济实行专业化生产、一体化经营、社会化服务、企业化管理，逐步形成产、供、销一条龙和贸、工、农一体化的经营方式，通过规模经营使农民增收致富。通过采取“公司+农户”等形式，可以带动千家万户按照市场需求，进行专业化、集约化和规模化生产，避免分125、散农户自发调整结构所带来的盲目性和趋同性，形成“政府调控市场、市场引导企业、企业带动农户”的结构调整新机制。本项目的建设，将以企业成熟的生产经营管理经验及技术能力为依托，充分利用当地地产资源，带动项目所在地乃至全县茶产业及相关产业向规模化、产业化、科学化方向良性循环发展，这对于xx县茶产业结构调整，促进农业产业化的发展具有重要的现实意义。经测算，项目达产年可使项目区农户直接增加经济收入3000万元，每亩单产增收600元，户均6586元，人均1656元。 2、打造茶产业龙头企业，带动地方经济持续发展地方经济的发展，应因地制宜，确立自己的主导产业和产品，充分发挥本地区资源优势，确立具有当地特色的主126、导产业，培养优势产品，发展规模经营，提高劳动生产率，充分挖掘生产潜力。在形成优势产业和特色的产品，应实现上规模、上档次，形成科工贸相结合、产供销一条龙的产业化生产经营模式，创立名牌产品，提高产品在市场上的竞争力。xx县是农业大县，应围绕“开放兴县，工业强县，农业稳县”三大战略，壮大茶叶产业基地规模。本项目建成后，将主要服务于茶产业种植、加工的发展，通过利用企业科技技术实力，走一条产供销一体化的产业化发展道路，依靠质量打造勉县茶叶品牌，扩大市场占有率，促进xx县茶产业链竞争力的提升。因此，本项目的建设不仅是发挥xx县资源优势，培养优势产品，打造茶产业龙头企业的重要途径，而且对于带动地方经济发展，127、加快农村经济发展步伐具有重要的意义。3、增加就业机会，提高农民收入本项目建成后，通过“公司+基地+农户”的经营模式，以点带片，辐射和带动周边地区的种植农户发展有机种植和观光旅游项目，按本项目新增劳动定员计算，可解决60多人的就业问题，在一定程度上缓解社会和农村剩余劳动力就业压力，这些都会直接或间接地增加农民的收入，促进当地人民生活水平的提高，为农民致富开辟新途径，由于本项目增加了就业渠道及农产品销售，有效地增加农户收入，全面实现小康的目标，促进人们思想观念的转变，有利于xx经济增长和社会政治稳定，为党提出的社会主义新农村建设做出贡献。富硒红茶生产技术的改造，可以是解决绿茶产区夏秋茶问题的重要途128、径之一，既能保持提高茶农的经效收益，又能提高其种茶、务茶的积极性。4、提高当地生态环境质量xx茶区，为我国“南水北调”中线引水工程重要的水源区，发展绿色茶业产业，不仅是xx县城经济的需要，也是国家重要工程建设，生态环境建设的需要。茶树能够保水固土、防止水土流失，既是本区域首选具有明显比较优势的特色经济作物，又是很好的生态树种，有利于环境生态建设，生态作用显著。综上所述，本项目建设将产生良好的社会效益。第八章 风险分析一、技术风险本项目技术经过项目单位反复试验使用，项目单位技术力量过硬，不存在技术风险。二、市场风险本产品的市场风险主要表现在同类产品的竞争和消费群体的变化。由于本项目的富硒资源优势129、和品质优势，短期内没有同类产品和替代品进入市场，在市场竞争中处优势而没有风险。从消费人群上看，当前和今后相当长一个时期，都处于上升趋势，甚至可能导致本产品供不应求。由于本项目产品的独特优势（富含硒元素），同类产品在生产区域和产量的有限性，以及项目产品顺迎消费需求趋势的前瞻性，本项目产品的市场风险较小，并具有较强的竞争能力和广阔的发展前景。三、规避风险的主要措施尽管推测本产品在短期没有风险，但由于技术发展和市场变化的不确定性，从长远看，风险仍然存在，规避的主要措施是：加强技术创新，提高产品科技含量，强化生产管理，降低能耗，节约成本，加快技术设备的引进、消化、吸收和再创新，提高从业人员科学文化素质130、，努力形成勇于尝试、大胆创新的企业文化。把握茶叶加工趋势和市场需求，不断丰富产品品种结构，提升产品科技含量和综合竞争力。在巩固现有市场和消费群体的基础上，依托产品良好的品质，独特的优势，加大宣传力度拓展新的更大的市场。诚信经营，优质服务，巩固市场；加强宣传，引导消费，拓展市场。第九章 可行性研究报告编制说明一、可研报告编制单位名称、基本情况、负责人、联系电话报告主要编制单位：xx县*茶业有限公司单位基本情况：xx县*茶业有限公司是福建茶商在xx投资开发富硒茶系列产品的典型企业，公司下辖xx茶厂、xx茶厂和一个育苗基地，自有密植标准化茶园基地1550亩。公司于2003年注册了“*”牌商标，现生产有“*”牌富硒翠芽、沁园春芽、xx、富硒毛尖、富硒翠峰、富硒红茶、富硒烘炒青、富硒乌龙茶等九大类几十个品种。育苗基地培育有xx大叶袍、xx长叶等茶苗。负责人：*联系电话：*。二、可研报告编制人员基本情况姓 名年龄学历所学专业工作单位职 务职 称*59大专行政管理xx县*茶业有限公司总经理工程师*31大专检验xx县*茶业有限公司质量部经理工程师*33大专茶叶学xx县*茶业有限公司技术部经理工程师孔令旗29研究生工商管理xx富硒生产力促进中心主任经济师*31大学植物病理学xx富硒生产力促进中心技术服务部经理农艺师