1、经开区滑雪场游玩景区建设项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录一、项目概况2（一）项目简介2（二）资源优势分析6（三）政府规划9二、项目硬件设计及费用101、土地征占102、基础设施103、娱乐设施104、动力设施及索2、道105、排水工程116、滑雪、滑草设施117、温泉洗浴设备118、公路铺设11三、项目软件设计11（一）企业文化11（二）市场营销14（三）人力资源16四、效益评估17（一）盈利能力评估17（二）自然生态效益评估18（三）刺激当地经济效益评估18五、结语192009年湖北省19恩施州鹤峰县1000亩优质茶叶示范基地新建项目19可行性研究报告19第一章 总 论191.1 项目单位基本情况191.2 项目建设方案211.3 投资结构及资金来源221.4 项目效益221.5 可行性研究报告编制依据231.6 综合评价24第二章 背景及必要性252.1 项目建设背景252.2 项目建设的必要性26第3、三章 建设条件283.1 项目区概况283.2 项目建设条件优劣势分析29第四章 市场分析与销售方案314.1 市场分析314.2 营销策略、方案、模式324.3 市场风险分析32第五章 建设方案345.1 产品方案和建设规模345.2 建设规划与布局345.3 建设标准和产品标准355.4 工艺（技术）方案355.5 设备方案365.6 建筑方案365.7 节能减排措施365.8 实施进度安排36第六章 环境影响评价376.1 环境影响376.2 环境保持治理措施376.3 评价与审批37第七章 组织与管理387.1 组织机构与职能划分387.2 劳动定员387.3 经营管理措施387.4 4、技术培训397.5 劳动安全，卫生与消防39第八章 投资估算与资金来源408.1 投资估算依据408.2 投资估算408.3 资金来源408.4 资金使用和管理41第九章 财务评价429.1 财务评价依据429.2 营业收入，营业税金和附加估算429.3 总成本及经营成本估算（见附表5）429.4 财务效益分析429.5 不确定实性分析439.6 财务评价结论45第十章 社会效益分析4610.1 社会评价基本结论4610.2 农业产业化经营4610.3 农民增收，农业增效评价4810.4 其它影响评价49一、项目概况（一）项目简介以滑雪为主，包括休闲娱乐、温泉洗浴、滑草、运动保健、游泳健身、海5、滨浴场、农家食宿等活动项目为一体的综合性的带有度假村性质的滑雪场。1、滑雪场项目A滑雪在中国中国的滑雪真正走向大众比较晚，到现在只有不到十年的时间，而日本、韩国等国家都有着上百年的历史。1996年，整个中国只有9个滑雪场，会滑雪的不到1000人，和滑雪强国动辄几万甚至几十万的人数相比，显得非常少。随着国内人民生活水平的提高，以及本身所具有的刺激性和强身健体的功能，滑雪运动在近几年逐渐褪去“贵族运动”的外衣，成为一项深受广大民众喜爱的运动。中国的滑雪产业经过前几年的积累，目前正处于较快发展时期。以2000年为界分为两个阶段。2000年以前5年，滑雪场只分布在黑龙江和吉林两省。2000年以后，由于6、掌握了大规模造雪技术，在两省以外地区，尤其在北京，开始出现滑雪场。这对滑雪产业在全国的整体发展起到促进作用。现在，东北、河南、山东、甚至一些南方省市也在积极开发这个市场。到2009年全国各地有近300家滑雪场，滑雪人数突破了1000万人次。未来三年，中国滑雪将发展到1200万人次，带来相关产业总产值将近40亿元，就日本来讲，1.3亿人中参与滑雪的人口占日本总人口的近10%，就北京及周边的总人口就可以达到2000万人，可想而知，中国未来滑雪市场的发展空间会有多大。据英国媒体 Performance Apparel Markets 最新报告称，“近几年，中国将拥有1000万滑雪爱好者，代表全球滑雪7、爱好者总数的六分之一。因此，中国必然要在滑雪运动参与者的规模上更上一个台阶。滑雪在XX提起XX的地理位置，人们的第一个反应可能都会是：海边。海给XX的影响，超过了XX原本的地理位置：东北。XX位于辽宁省的南端，这是一座位于东北三省最南端的海滨城市。XX地区冬季气温平均在零下5C左右，相对于北国的深寒，可算是“东北的江南”。XX，这个中国东北最具活力的城市，从来不缺乏时尚的气息，而滑雪运动以其独特的魅力迅速被XX市民所接受，同样也深深吸引着精明的滑雪场投资人。从2003年以来，XX陆续开办了几家滑雪场，如林海滑雪场、铭湖滑雪场和安波滑雪场等。经过滑雪运动本身的吸引力和商家的培育，XX滑雪市场已经8、日趋成熟，市场规模稳步扩大。每年的雪季来临，XX各家滑雪场人头攒动，当市民们享受着滑雪运动带来的乐趣同时，他们也为滑雪场带来了可观的经济效益。2、温泉项目温泉是地下热水的天然出露点。泉可分为矿泉和淡水泉，矿泉又分为温泉与地下热水和冷矿泉，前者主要指医用矿泉，后者主要指医用矿泉和饮用矿泉。寒冬腊日，暖暖地躺进温泉池，除去一身的寒气，让所有的疲劳与繁忙被浸泡，体味着冬天里的缤纷迎接着游客们高涨的热情，各大温泉经营者们不断实现着经营的出新。而伴着温泉产业的升级，这个冬天，XX的温泉旅游市场热得烫手。 在冰天雪地的户外，泡着雾气蒸腾的温泉水，仰头看着满天的星星，于宁静空间中体味着冰火两重天的反差正是这9、份特殊的旅游体验，让冬季的温泉旅游颇受青睐。眼下，安波、步云山、老铁山、龙门汤、凯伦、成园温泉山庄等六大系温泉均都迎接着火爆。而这种火爆绝不只是在冬季才表现。结合着XX冬季旅游3S(温泉、购物、运动)的发展战略，围绕着不同特色的温泉资源，XX的温泉旅游市场已是实现了产业升级，正是这种升级，让XX温泉游改变了淡旺季之分，有了更多的市场话语权！ 3、海滨浴场项目酷夏季节，凡是到海边游览的客人，都希望能下海洗一个痛痛快快的海水澡。而XX得天独厚的地理位置恰为游客提供了这一良机，随之形成的夏季海滨浴场娱乐项目已经成为XX夏季旅游的最大卖点。每年夏天都有世界各地的大批游客前往XX避暑，其市场规模之大，消10、费能力之强都是其他北方海滨城市所无法匹敌的。但是近年来，XX海滨浴场出现口碑下降，接待人数下滑的趋势，分析其主要原因归结于管理不正规，浴场普遍卫生状况差以及游客过多等情况，真正的XX市民夏日海滨避暑都选择近郊新成立的浴场或尚未开发的海滩。所以说，新开发的海滨浴场对于XX市民来说是具有相当大的吸引力。以金石滩海滨浴场为例，开发不到3年，夏季接待游客逐年倍增，分析其游客来源时发现，40%以上为XX本地市民，20%为日韩游客，40%为外地游客，游客比例非常完美，利润额也相当可观。4、滑草场项目滑草起源于20世纪60年代的奥地利，当地的人们酷爱滑雪，但因为季节关系夏天无雪可滑。于是人们就尝试着开始滑草11、，一期望在草上能体验滑雪的那种愉悦和乐趣。结果运动一经推广便受到了欧洲白领阶层的欢迎，风靡一时。滑草近几年在国内兴起的休闲健身运动，项目普遍存在于内蒙古草原以及山脉的南麓地区，想象一下，远离城市的喧嚣，摆脱都市的浮躁，约上亲朋好友，穿上太空味极浓的滑草鞋、样子像坦克履带的滑草滑轮和保护用具，尽情享受又浪漫又刺激的草上冲浪，也可以坐在滑草车上，从坡上疾驰而下，风驰电掣，惊险刺激，畅快无比。滑草项目对于经营方最重要一点是弥补了滑雪场季节性过强的劣势，保障雪场全年的持续盈利能力，滑草项目的异军突起不仅让市民、游客大呼过瘾，更是让雪场经营者在雪季来临之前就大赚一笔。（二）资源优势分析1、自然资源项目位12、于XX经济技术开发区金石滩国家旅游度假区的东北部的大李家镇。北部为海拔300多米高的青山，南面为碧波万顷的黄海。这里风光旖旎、奇石林立、山青水秀。天然植被和大面积风景林是郁郁葱葱；十几公里的海岸线沙软滩平，水质清洁，海产品资源丰富。2、人文资源金石滩是XX建设国际旅游中心的“主战区”。金石滩是XX区域性主题游乐中心、休闲体育运动中心、文化展示中心、生态旅游度假中心和地质科学考察基地。在金石滩的旅游产业结构中，旅游项目各具特色，并已经初具规模。如高尔夫球场、发现王国、狩猎场、跑马场、蜡像馆、武术馆、鲜花大世界、毛泽东像章陈列馆、游艇俱乐部、自然生态林和各类型公园。本项目合理规划后与金石滩形成战略13、互补关系，我们可以注意到金石滩的娱乐休闲项目缺少滑雪及温泉项目，而本项目于金石滩的遥相呼应形成战略联盟，并相互促进。另外，项目所在地大李家的正明寺村，女子荷花龙舞龙队曾获得中国文联和中国民协举办的全国“国安杯”大奖赛金奖；获得中国民协首届中国民间文艺最高奖“山花奖”；在天安门广场进行迎澳门回归表演。3、交通资源XX经济技术开发区大李家镇有滨海路直通金石滩及市内。距离XX市区50公里，40分钟车程；距离XX周水子国际机场45公里；沈（沈阳）大（XX）高速公路通过开发区直达。北路从庄（庄河）大（XX）高速公路距离项目20公里，15分钟车程。4、城市资源XX市地处欧亚大陆东岸，中国东北辽东半岛最南端14、，位于东经120度58分至123度31、北纬38度43分至40度10分之间，东濒黄海，西临渤海，南与山东半岛隔海相望。XX市位于北半球的暖温带地区，具有海洋性特点的暖温带大陆性季风气候，冬无严寒，夏无酷暑，四季分明。年平均气温10.5摄氏度，年降水量550-950毫米，全年日照总时数为2500-2800小时被联合国认为是世界上最适合人口居住的城市之一。1999年XX市首批获得中国优秀旅游城市称号。2006年XX市又成为“中国最佳旅游城市”。这对XX经济社会发展又提供了一个难得的机遇。简单地从数字来看，2008年，XX国内外游客2700万人次，2009年发展到2900万人次，而今年初步统计国内外15、游客量将会达到3150万人次，比去年增加250万人次；2008年海外游客量为120万人次，今年则会升至130万人次。应该说，支撑这些数字增长的，不仅有着旺季旅游营销的带动，更有着冬季活力添加后的推动，而且冬季可挖掘的市场潜力表现的更加强势，其对未来的影响也会愈深层的表现出来。5、开发区资源XX经济技术开发区是1984年9月经国务院批准设立的我国第一个国家级开发区，素有“神州第一开发区”之美誉。规划面积405平方公里；社会总人口55万余人；常住外籍人士7000余人；来自世界47个国家和地区的投资者建起5000余家企业；截至2008年6月，已累计完成工业总产值8317亿元，年均增长50%；出口4716、0亿美元，年均增长47%；实际使用外资84.3亿美元，年均增长42%；税收收入563.7亿元，年均增长44%一串串数字彰显着开发区24年发展的累累硕果；英特尔芯片、东芝、佳能、辉瑞、中远船务一个个响亮的名字见证着开发区现代化都市新村的建设进程。由开发区区内数量众多的外资企业所形成的一个庞大而稳定消费群体将成为度假村的消费主力军之一。 这里是东北地区开放程度最高、产业聚集能力最强、管理体制与国际惯例最为接轨的地区，是国家级开发区中最具经济实力、发展潜力和城市化特点的区域之一。2007年在全国54个国家级经济技术开发区中，地区生产总值排名第四位，使用外资排名第三位。这就是生机盎然、充满活力的XX开17、发区。（三）政府规划1、符合XX市政府建设大XX，推进城乡经济一体化战略统筹城乡发展，推进城乡一体化，建设和谐城乡是十七届三中全会关于新农村建设的基本要求和重要目标。近年来，市委、市政府深入贯彻落实科学发展观，一直高度重视农村、农民工作，把提高农民生活质量作为最终目标，采取了一系列工业反哺农业、城市支持农村、旅游带动乡镇，多予少取放活等措施，促进XX市县城经济蓬勃发展。目前，XX市内四区发展已进饱和，城市化程度较高，受地理位置影响，XX市政府早在2003年规划市经济重心向北延伸，开发区首当其冲地成为建设大XX工作的重中之重。2009年初，开发区管委会主任张世坤就主持召开全区副局级以上领导干部大18、会，对全区2009年工作进行安排和部署，加强现代化都市新村建设成为开发区2009年的工作重点。并针对XX开发区5个涉农街道、2个农村乡镇具体特点，确立了“产品开发体现特色，打造精品，突出重点，分阶段有序开发；旅游开发应带动地方经济繁荣，增加就业机会，实现三大效益协调发展”的发展方针。2、符合市旅游局冬季旅游3S规划自2004年起，XX市旅游局推出冬季旅游3S新概念，相应地推出了滑雪、温泉、购物等系列旅游产品，并对系统化产品体系进行主题性营销，当年冬季，海外客人同比增长10以上。2005年，冬季3S项目又有所增加，原有的滑雪、温泉项目也都进行了扩建。XX市还特别制定了冬季3S旅游示范单位评定办法19、，现已评出21家冬季旅游示范企业，引导市场发展。经过了三年的发展，XX冬季旅游产品愈加完善，整体规模和档次均有提升，正在走向“淡季不淡”。去年春节，广东省就有16架包机到XX体验滑雪、温泉和购物，港澳台客源市场已连续两年增加游客20以上，山东、华北等地区的客人也越来越多。冬季3S还改变了XX市民的冬季休闲生活。XX“冬季滑雪不冻手”的概念愈加被接受，市民乘坐公交车就可去滑雪。在各大温泉场馆内，来自企业商务游、奖励游的客人，周末家庭型的度假客人使得诸场馆爆满，“旅游就在我身边”，这是XX市民最直接的感受。冬季3S产品也将推动XX创建最佳旅游城市服务功能、服务产品的完善。在进行最佳旅游城市建设中，20、除了基础标准，XX还围绕最佳绿色城市和最佳休闲度假城市两个专项着力发展。对于休闲度假功能，冬季的参与度需要增强，冬季3S需要吸引更多客人休闲度假，以此使得“最佳”内容完善，并突出XX旅游特色。此外，冬季旅游产品系统化发展也将会带动旅游产业发展，推动城市经济发展，提高市民收入，安排就业，推动社会和谐。二、项目硬件设计及费用1、土地征占度假村项目整体需征占300亩（20万平方米）集体所有的林地和荒山。2、基础设施在滑雪场中心拟建一座二层滑雪大厅，面积2000平方米，备品库1000平方米。拟建一处集温泉洗浴、餐饮、住宿、会议、参与性游乐为一体的综合服务中心，面积5000平方米。高、中、低三条专业滑雪21、道长约2500米，宽80100米。两处初学者训练场和一处大众玩雪场的修复、整形。3、娱乐设施KTV、酒吧、网吧及康乐设施等。4、动力设施及索道一是动力设施：需架设电力10KV高压线路2公里，台式变压器一台，用电量19。二是购进一套游客输送索道设施：包括电缆车、索道、游人乘座滑斗等。三是上两条拖牵：每条拖牵300米，需配备四台大马力电动机。5、排水工程需在山下打一眼井，建一座塘坝，并以深井泵形式通过深埋管线向山上供水，山上再设二处蓄水池。建环保排污管线，小型污水处理设施，生产、生活垃圾处理场。6、滑雪、滑草设施购置造雪机3台；雪地摩托5辆；滑雪板、滑雪服等2000套；滑草鞋1000套；草地摩托522、辆。7、温泉洗浴设备地下温泉开发及引流项目；水泵、净水装置、水路架设等。8、公路铺设通往滑雪场有3公里的土路，计划铺设二级柏油路面，宽8米。三、项目软件设计（一）企业文化“企业文化”，就是企业成员共同的价值观念和行为规范。讲通俗点，就是每一位员工都明白怎样做是对企业有利的，而且都自觉自愿地这样做，久而久之便形成了一种习惯；再经过一定时间的积淀，习惯成了自然，成了人们头脑里一种牢固的“观念”，而这种“观念”一旦形成，又会反作用于(约束)大家的行为，逐渐以规章制度、道德公允的形式成为众人的“行为规范”。1.经营哲学 经营哲学也称企业哲学，是一个企业特有的从事生产经营和管理活动的方法论原则。它是指导23、企业行为的基础。一个企业在激烈的市场竞争环境中，面临着各种矛盾和多种选择，要求企业有一个科学的方法论来指导，有一套逻辑思维的程序来决定自己的行为，这就是经营哲学。例如，日本松下公司“讲求经济效益，重视生存的意志，事事谋求生存和发展”，这就是它的战略决策哲学。北京蓝岛商业大厦创办于1994年，它以“诚信为本，情义至上”的经营哲学为指导，“以情显义，以义取利，义利结合”，使之在创办三年的时间内营业额就翻了一番，跃居首都商界第4位。2.价值观念 企业的价值观，是指企业职工对企业存在的意义、经营目的、经营宗旨的价值评价和为之追求的整体化、个异化的群体意识，是企业全体职工共同的价值准则。只有在共同的价值24、准则基础上才能产生企业正确的价值目标。有了正确的价值目标才会有奋力追求价值目标的行为，企业才有希望。因此，企业价值观决定着职工行为的取向，关系企业的生死存亡。北京西单商场的价值观念以求实为核心，即：“实实在在的商品、实实在在的价格、实实在在的服务。”在经营过程中，严把商品进货关，保证商品质量；控制进货成本，提高商品附加值；提倡“需要理解的总是顾客，需要改进的总是自己”的观念，提高服务档次，促进了企业的发展。3.企业精神 企业精神是指企业基于自身特定的性质、任务、宗旨、时代要求和发展方向，并经过精心培养而形成的企业成员群体的精神风貌。 企业精神要通过企业全体职工有意识的实践活动体现出来。因此，它25、又是企业职工观念意识和进取心理的外化。 企业精神是企业文化的核心，在整个企业文化中起着支配的地位。企业精神以价值观念为基础，以价值目标为动力，对企业经营哲学、管理制度、道德风尚、团体意识和企业形象起着决定性的作用。可以说，企业精神是企业的灵魂。 企业精神通常用一些既富于哲理，又简洁明快的语言予以表达，便于职工铭记在心，时刻用于激励自己；也便于对外宣传，容易在人们脑海里形成印象，从而在社会上形成个性鲜明的企业形象。如王府井百货大楼的“一团火”精神，就是用大楼人的光和热去照亮、温暖每一颗心，其实质就是奉献服务；西单商场的“求实、奋进”精神，体现了以求实为核心的价值观念和真诚守信、开拓奋进的经营作风26、。 4.企业道德 企业道德是指调整本企业与其它企业之间、企业与顾客之间、企业内部职工之间关系的行为规范的总和。它是从伦理关系的角度，以善与恶、公与私、荣与辱、诚实与虚伪等道德范畴为标准来评价和规范企业。 企业道德与法律规范和制度规范不同，不具有那样的强制性和约束力，但具有积极的示范效应和强烈的感染力，当被人们认可和接受后具有自我约束的力量。因此，它具有更广泛的适应性，是约束企业和职工行为的重要手段。中国老字号同仁堂药店之所以三百多年长盛不衰，在于它把中华民族优秀的传统美德融于企业的生产经营过程之中，形成了具有行业特色的职业道德，即“济世养身、精益求精、童叟无欺、一视同仁。” 5.团体意识 团体27、即组织，团体意识是指组织成员的集体观念。团体意识是企业内部凝聚力形成的重要心理因素。企业团体意识的形成使企业的每个职工把自己的工作和行为都看成是实现企业目标的一个组成部分，使他们对自己作为企业的成员而感到自豪，对企业的成就产生荣誉感，从而把企业看成是自己利益的共同体和归属。因此，他们就会为实现企业的目标而努力奋斗，自觉地克服与实现企业目标不一致的行为。 6.企业形象 企业形象是企业通过外部特征和经营实力表现出来的，被消费者和公众所认同的企业总体印象。由外部特征表现出来的企业的形象称表层形象，如招牌、门面、徽标、广告、商标、服饰、营业环境等，这些都给人以直观的感觉，容易形成印象；通过经营实力表现28、出来的形象称深层形象，它是企业内部要素的集中体现，如人员素质、生产经营能力、管理水平、资本实力、产品质量等。表层形象是以深层形象为基础，没有深层形象这个基础，表层形象就是虚假的，也不能长久地保持。北京西单商场以“诚实待人、诚心感人、诚信送人、诚恳让人”来树立全心全意为顾客服务的企业形象，而这种服务是建立在优美的购物环境、可靠的商品质量、实实在在的价格基础上的，即以强大的物质基础和经营实力作为优质服务的保证，达到表层形象和深层形象的结合，赢得了广大顾客的信任。 7企业制度 企业制度是在生产经营实践活动中所形成的，对人的行为带有强制性，并能保障一定权利的各种规定。从企业文化的层次结构看，企业制度属29、中间层次，它是精神文化的表现形式，是物质文化实现的保证。企业制度作为职工行为规范的模式，使个人的活动得以合理进行，内外人际关系得以协调，员工的共同利益受到保护，从而使企业有序地组织起来为实现企业目标而努力。企业文化的建立和建设过程是一个庞大而持久的工程，需要前期与各董事沟通，需要后期的理性导入等等，待项目意向达成后，会对滑雪场项目企业文化整体进行细化和深度剖析工作。（二）市场营销市场营销对于现代企业来说事关重大，它包括企业战略方向制定、企业产品整合、企业定位、产品定价、产品渠道设计、新品开发等建设模块，当然还包括品牌的建立、推广和维护、事件营销、危机营销、促销策略这类的发展模块。在这里，本人仅30、对企业战略方向制定进行简要阐述。任何在市场中存在的产品都拥有着其产品寿命，即一种新产品从开始进入市场到被市场淘汰的整个过程，分为导入期、增长期、成熟期、衰退期四个阶段，就本项目而言，我们的产品就指我们所提供的滑雪等娱乐休闲服务。但凡是在市场经济体制中存在的企业决策层在制定其战略方向时，都应该遵守产品生命周期理论，在导入期奠定坚实基础，尽量缩短成长期的瓶颈时间，延长成熟期时间，当产品出现衰退迹象时，及时推出新的产品，以此循环，保障企业的可持续发展。1.导入期。新产品投入市场，便进入导入期。此时，顾客对产品还不了解，只有少数追求新奇的顾客可能购买，销售量很低。为了扩展销路，需要大量的促销费用，对产31、品进行宣传。对于娱乐休闲的服务行业来说，导入期是相对比较难熬的阶段，但我们的决策者要时刻铭记，越是庞大的产业它的加速度越大，其也许它前期的速度不是很快，但一旦速度提起来了，挡都挡不住。举个例子说，火车在刚起步的时候，也许其速度连自行车都比不上，但是把起步阶段度过以后，差距就看出来了。所以说，任何业态都有着自己的生命周期规律，不能违背客观规律制定战略，我们不可能要求火车10秒内就把速度提到100公里/小时。就本企业来说，自项目成立到第一个雪季结束，应定性为滑雪服务产品的导入期，在战略方面，应以完善产品构成、整合广告宣传、建立品牌印象等，具体在策略方面，可考虑采用营销团队进行企业年会营销，可利用滑32、草季节的促销活动增加消费者对雪场的认知，可利用电视、报纸、网络等媒体进行前期宣传。在本阶段，为了扩展销路，需要大量的促销费用，对产品进行宣传。因而成本高，销售额增长缓慢，企业很难在本阶段获得利润，董事会应明确本阶段的实际情况和战略意图，切忌因急功近利而使企业形象和品牌号召力毁于一旦。2.成长期。这时顾客对产品已经熟悉，大量的新顾客开始选择本产品，市场逐步扩大，成本相对降低，企业的销售额迅速上升，利润也迅速增长。竞争者看到新的产品进入，同类服务产品供给量增加，很有可能应市场要求下调价格，企业利润增长速度逐步减慢，随之达到生命周期利润的最高点。对于本项目来说，第二个雪季来临到雪季结束，应定义为滑雪33、服务产品的成长期，此时，在导入期按计划运作的前提下，顾客会大量涌入雪场，本企业会在此时销售额和利润增加，处于成长阶段的企业产品，决策者应明确一点，这一阶段是顾客相对最多的时候，应注重的是服务的质量和品质，加之合理的定价策略，让我们的服务价值大于顾客的期望价值，使顾客感受物超所值，进而诱发顾客的口碑宣传，塑造和巩固产品良好的品牌形象。同样，本阶段的广告促销费用会相应减少，广告策略以维护品牌形象为主要诉求。董事会应明确本阶段的战略目标，切忌因沾沾自喜和好大喜功而出现战略性冒进错误，厚积薄发才是王道，合理规划和制定战略目标，为后期发展打好铺好路。3.成熟期。市场需求趋向饱和，潜在的顾客已经很少，销售34、额增长缓慢直至转而下降，标志着产品进入了成熟期。在这一阶段，竞争逐渐加剧，产品售价降低，促销费用增加，企业利润下降。本雪场项目预计在第三个雪季来临时，因竞争者关系和市场影响，企业销售额和利润较比第一、二个雪季有明显下降，滑雪项目可能应市场呼声而进行策略性降价，与此同时，为了保障客源，促销费用会相应增加。处于本阶段，本企业应在维系好现有产品品牌形象的同时，依本品牌的号召力和具体市场占有率制定策略，如本产品经过导入期和成长期运作，品牌形象被大众接受程度较高，可不必进行价格战，以强势姿态出击，要相信品牌的力量。如果产品品牌处于消费者中第二或第三印象品牌时，可进行攻击性较强的降价促销策略，虽说降价的代35、价是品牌价值的缩水，但企业为了生存必须制定此路线，没有生存何谈发展！董事会应明确本阶段的战略目标，如果我们不是行业龙头，说明我们的导入期和成长期计划实施并非完美，应勇敢面对现实，降低身价主动出击，抢市场；如果我们是行业龙头，我们则可以延续成长期策略，力争上游。到本阶段，我们才会意识到，在导入期和成长期的战略制定以及执行情况是多么的重要！4.衰退期。随着行业发展，新的服务产品，将使顾客的消费习惯发生改变，转向其他产品，从而使原来产品的销售额和利润额迅速下降。于是，产品又进入了衰退期。也就是说，如果我们的滑雪产品经过几个雪季后，被淘汰了，这有可能是市场的选择，也有可能是个别事件的发生。可以说滑雪运36、动是长久不衰的，只要有人，天还下雪，这项运动就不会消失，我们的项目也不应该被淘汰。所以说，如果我们的滑雪产品一旦进入了衰退期，除去人力不可控制的自然灾害外，就是企业的经营和管理不善所致，下面我们就将引入下一软件建设模块，人力资源规划。（三）人力资源一个组织或企业要维持生存和发展，拥有合格、高效的人员结构，就必须进行人力资源规划。为了适应组织环境的变化和技术的不断更新，保证组织目标的实现，就必须加强人力资源规划，这对正在谋划期的新型休闲娱乐企业尤其重要，否则必然是一方面不合要求的人员大量过剩，另一方面则是某些具有特殊技能和知识人才的紧缺，企业的竞争能力和效益就会难以提高，以致在激烈的竞争中遭到失37、败。对于滑雪场的人力资源规划，本人意见如下： 经 营决 策 层执 行 层操 作 层1、形成一个具有战略规划能力，正确适度授权，推动组织学习与发展精明强干的领导班子。2、一批具有全局观念、较强专业管理能力和综合分析能力, 又善于创造性执行命令和调动 下属积极性的中层管理干部和技术人员。3、有业务专长、敬业、服从指挥，对局部工作开发具有独创见解的具体工作人员。对于企业人员构成、岗位职能、人员培训、企业流程、企业招聘、管理工具等人力资源整体规划需项目意向敲定后进行细化工作。四、效益评估（一）盈利能力评估1、滑雪场按最高接待2000人次设计，预计到2011年末建成。经营期从11月中旬开始到来年的2月末38、结束，大约有100天左右。按平均每天接待游客300人的下限计算，每年将接待游客3万人次，每人次按消费300400元计算，年收入将保持在900万1200万元左右。刨除每年200万元的管理和设备维护费用，利润可达到7001000万元。 2、滑草项目按最高接待1000人次设计，预计2012年正式运营，经营期从3月中旬到10月底，大约230天，按平均每天接待游客50人的下限计算，每年接待游客2.3万人次，每人次按消费200300元计算，年收入将保持在230万345万，刨除每年50万元的管理费用，利润可达到180300万元。（二）自然生态效益评估滑雪场在停滑期间，要在滑道和空场上种草，同时要将周围的荒坡39、地和山上植树、绿化、调整林种结构和改善森林物种结构，将进一步改善县城周边地区的生态环境，促进地区总体生态平衡，成为城区的绿色氧吧。（三）刺激当地经济效益评估滑雪场处在城乡结合部，可以广泛吸纳再就业人员从事旅游业，增加三产就业人员。滑雪场建成后，需要服务人员和设备维护员工200人，可直接安排200人就业；同时可带动500人进行绿色产业开发和其他销售、服务活动；这不但促进了商品流通，还增加了居民收入，更为打造平安县城创造了良好条件。也加快地区三产业的发展，繁荣本地区经济。滑雪场毗邻正明寺村，可以带动村民搞旅游接待和服务，大力发展农户旅游，发展农村旅游经济。滑雪场建成后，可以使大量村民搞旅游接待，还40、能带动近百户村民摆脱以前以种植和养殖为主的农业生产活动，参与到旅游产业中来。这不但加快了村里的产业结构调整，创造了就业机会，还使村民改变了以往夏忙冬闲的生活习惯。同时做为旅游景点的所在地，村里的道路，村民的建房、院落，村容村貌，环境卫生都要有很大的变化和改观，要与景点的建设相协调，给游客提供一个好的旅游环境。这与社会主义新农村的建设也是相符和的。特别是为其它拥有旅游资源的村，发展农户旅游，发展旅游经济起到良好的示范作用。滑雪场的建成，正明寺村的受益，会使这些村发展旅游的积极性带动起来，将有近万名村民直接参与到旅游产业中来，直接效益有几千万元。还会从客观上促使村民改造落后的生产、生活设施，改变村41、容村貌，保持环境卫生，改善居住环境。这不但为建设生态大李家镇，实现产业转型，增加农民收入打下良好基础，而且为建设生产发展、生活宽裕、村容整洁、乡风文明、管理民主的社会主义新农村提供了强有力的资金、动力支持和智力、信息等方面的保障，提高了广大村民建设社会主义新农村的积极性。五、结语综上分析报告，从政府角度出发，本项目符合市政府建设大XX的整体规划，符合市旅游局冬季旅游3S规划，对于XX开发区大李家镇来说，可以解决当地农民就业，增加当地财政税收，能够促进当地经济结构转型，完善村镇的基础设施建设；从自然角度出发，本项目能够植树、绿化、调整林种结构和改善森林物种结构，改善县城周边地区的生态环境，促进地42、区总体生态平衡；从消费者角度，本项目能够为XX、东北乃至全国的滑雪爱好者和游客提供一个完善的、周到的、天然的、正规的一条龙娱乐休闲服务，多方面满足消费者的休闲诉求；从投资者角度出发，本项目能够为投资人提供一个能够体现个人价值，具有持续盈利能力，投资回报率较高，一本万利的可靠产业。2009年湖北省恩施州鹤峰县1000亩优质茶叶示范基地新建项目可行性研究报告第一章 总 论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况项目单位名称：鹤峰县茶园茶叶专业合作社鹤峰县茶园茶叶专业合作社组建成立于2006年，根据中华人民共和国农民专业合作社法规定，于2007年8月正式登记注册，现有注册资本金240万元，现有社员543、18户，其中：农民占社员总数的100%，专业合作社由邱德志任理事长，为法定代表人。该社组建成立后，组织机构健全，各项管理制度完善，达到了规范管理。专业合作社以服务“三农”为宗旨，坚持“民有、民管、民享”、“自主经营、自负盈亏、平等互利”的原则，坚持质量第一，诚信为本，科学发展，规范管理，带领广大农民为建设新农村，为农民增收走出路子。专业合作社现已建成示范基地茶园面积3000亩，辐射茶园面积5000亩。专业合作社机构健全，有财务部、收购部、加工部、营销部、服务部和产品研发中心，注册有“鹿台”牌茶叶商标。现有茶叶加工场980平方米，有检测室、审评室各一个，茶叶加工机械设备25台（套），年加工生产能44、力10000担。专业合作社现有管理人员及员工26人，其中：大专文化2人，高中以上文化20人，有 高级经营师1人，高级会计师1人，评茶师1人，政工师1人。1.1.2 财务状况茶园茶叶专业合作社截止2008年末，资产总额为487万元，其中：固定资产274万元，流动资产212万元，负债总额为247万元，资产负债率50.7%，净资产为240万元。2008年实现销售收入509万元，净利润20万元，销售利润率3.92%。1.1.3 法定代表人基本情况法定代表人邱德志，现年29岁，大专文化，中共党员，恩施州青年联合会委员，2008年荣获第二届“湖北省新农村建设百业青年标兵”称号。该同志曾在国家级农业产业化龙45、头企业从事管理工作多年，有一定的经营管理能力，本着诚信、务实、创新、自强的经营理念为民办实事、求发展。经营中遵纪守法，无破产，无信贷欠资等不良记录。1.2 项目建设方案1.2.1 项目名称及建设地点项目名称：2009年湖北省恩施州鹤峰县1000亩优质茶叶示范基地新建项目。项目地点：鹤峰县中营乡茶园村、白鹿村、金竹园村三个村。建设性质：农业种植1.2.2 建设规模及产品方案建设规模：在茶园村建标准化茶叶示范基地1000亩，同时辐射周边村发展茶叶面积3000亩。产品方案：引进优良品种（福鼎大白、平阳特早）实行标准化种植，实现年采优质鲜叶220吨，加工名优茶55吨。1.2.3 技术、设备、建筑物技术46、：基地建设地的茶农有丰富的茶叶栽培、管理经验，在项目实施中茶叶种植、加工技术主要依托鹤峰县茶叶局技术人员进行培训、指导，茶园管理技术主要依托鹤峰县植保站进行培训指导。加上本专业合作社内有从事茶叶种植加工几十年的高级经营师和评茶师及一批专业技术人员，拥有较强的技术力量，对项目实施提供了技术保障。项目建设期：1年，即2009年8月至2010年4月。1.3 投资结构及资金来源投资结构：项目总投资265万元，其中：示范茶园基地建设250万元，流动资金15万元。资金来源：上述资金以争取各级财政补助扶持和企业自筹解决。其中：申请中央财政补助资金50万元，占总投资额的18.86%，地方财政配套资金25万元，47、占总投资的9.44%，企业自筹190万元，占总投资额71.7%。1.4 项目效益经济效益：项目建设地由于国土资源丰富，气候、环境等条件优良，加上茶叶品种改良，项目建成后每年可达到产量55吨（干品），可实现销售收入350万元，年均产品生产成本243万元，可实现利润107万元。通过项目实施，基地农户每年可增加收入300万元，人平增收1800多元，辐射周边农户可增收100万元。同时可安置150人就业，年人平工资收入可达4500元左右，经济效益明显。生态效益：鹤峰是山区县，全县森林覆盖面达75%以上，由于有独特的自然环境和条件，茶叶生长良好，是湖北省产茶大县，适宜茶叶种植的面积广，发展潜力大，建设标准48、示范茶园基地不仅可以为农民增收，重要的是能通过发展茶叶改变生态环境，保土保肥，保护生态平衡，生态效益显著。社会效益：项目建成后，将直接带动项目建设地600户农民，1600多农民直接受益，年人平增收1800元，辐射周边300多农户通过茶叶发展，每年增加收入100万元。同时可安置150人就业，年人平工资收入可达4500元以上。通过项目实施，对调整农业产业结构，缓解地方就业矛盾，增加农民收入，维护社会稳定，促进社会主义新农村建设起积极作用，产生显著的社会效益。1.5 可行性研究报告编制依据本报告依据以下文件进行编制：1、中华人民共和国农业专业合作社法。2、农业部农财发200775号文件农业部关于印发49、2007年财政项目指南的通知。3、湖北省人民政府鄂政发200620号文件湖北省人民政府关于加快推进供销合作社改革与发展的意见文件指出：供销合作社的改革与发展要以邓小平理论和“三个代表”的重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，以服务“三农”为宗旨，建立与社会主义市场经济体制相适应的农村合作经济体系，成为农村现代化流通的主要渠道，农民进入市场的组织引导者和推动农业产业化经营的骨干力量。4、湖北省人民政府办公厅鄂政发1997126号文件关于支持供销社大力发展农村专业合作社的通知。5、中共鹤峰县委、县政府关于加快农业产业化建设的决定（鹤政发2000001号）。6、鹤峰县产业发展“十一五”规划。7、鹤50、峰县土壤普查报告。8、项目结合当地的地理、环境、气候等条件优势，确定以专业合作社+基地+农户+市场的模式，以农民为主体，建设示范茶叶基地，形成产、加、销一体化的农民专业经济实体，起到农村经济发展的带动和拉动作用。1.6 综合评价我们对本项目具备的有利条件和可能出现的不利因素进行了认真客观的分析，了解和论证，为项目的实施提供了合理真实的依据，为投资部门提供了真实客观的建议和参考。我们认为该项目的实施符合国家产业发展政策，有适合茶叶生长的地理、环境、气候条件优势，有较强的技术保障，有广阔的国际国内市场，有利于调整山区产业结构，项目实施可产生显著的经济效益、生态效益和社会效益，为农民增收致富起积极作51、用。鹤峰县是国家农业综合开发项目县之一，是湖北省重点扶持县，通过项目实施可将资源优势转化为经济优势，形成优势产业，促进新农村建设和产业化发展，符合国家农业综合开发和组建完善农民专业合作社发展的方向要求，项目建设条件成熟，项目建设是可行的。第二章 背景及必要性2.1 项目建设背景2.1.1 良好的政策背景近几年来，我国经济得到了快速发展，随着扩大内需的各项经济政策的逐步实施，把农业发展、农民增收放在主要地位，同时，广大消费者对优质农产品的需求日趋迫切，要求标准越来越高，作为农业综合开发的鹤峰县，有资源、环境优势、有独特的自然条件，生产出的农产品具有明显的竞争优势.多项优惠政策给农村经济发展创造了52、很多机遇和条件。该项目建设符合国家农业发展，综合开发的政策，有利推动山区农业产业化结构调整，提高农业生产组织化程度和农业产业化经营水平，促进新农村建设。我县在“十一五”规划中明确指出：持续推进“六大一强”战略，坚定不移走“工业富县、产业富民”的路子，加快重点产业建设，依托重点项目、重点产业，大力发展板块经济和品牌经济，进一步构筑特色经济发展格局，加快县域经济转型和新农村建设。所以，建设示范茶叶基地项目具有良好的政策背景。2.1.2 具有优越的地理、自然条件鹤峰县地处湖北省西南部，属武陵山区腹地，属大陆性季风湿润气候，气候温和，雨量充沛，海拔在1200米以下的低山、二高山占全县版图的60%以上。53、项目实施地位于鹤峰县城西北的中营乡，距县城15公里，鹤恩公路（省道）贯穿全境。境内气候温和，四季分明，全年平均气温14，无霜期250天左右，年平均降雨量1500至1700毫米，境内土地肥沃，周边15公里内无工矿企业，无任何污染源，自然环境、气候条件优良，为茶叶生长提供了优越条件。2.1.3 良好的市场前景鹤峰县是湖北产茶大县，面积、产量均位居全省首位。所产茶叶以内质优享誉国内外，全国大型茶叶精加工厂，茶商每年必须到鹤峰购买茶原料，进行拼配加工，达到提高产品质量档次和价格。根据国内市场调查，对茶叶的需求量极大，仅东北市场年均需茶叶30万担以上，而且在南方地区的湖南、江西、福建等地的茶叶生产厂家每54、年都以鹤峰原料为主，随着人们生活水平的不断提高，对优质茶饮料的追求日趋迫切，对项目的建设实施提供了良好的市场前景。2.2 项目建设的必要性鹤峰县是湖北省西部山区贫困县，是国家实施农业综合开发项目县之一，是湖北省重点扶持县，为了加快农业发展，使农民实现增收致富，实施该项目具有以下必要性。2.2.1 经济作用该项目的建设实施，生产适应市场需求的产品，满足国内外市场需求，对企业发展增加新的增长点，对山区农业产业结构调整，提高农民收入水平，逐步解决“三农”问题具有很重要的作用。项目实施采取专业合作社+基地+农户+市场的模式，组织带动农民发展，实行订单农业，统一生产标准，统一加工，统一销售，形成产、加、55、销一体化的经营格局，解决农民生产、加工无技术、产品无标准、销售无市场的难题，从而达到最佳经济效益。2.2.2 社会功能实施该项目，对山区农业经济发展，增加农民收入，提高茶叶品质，解决农民就业，促进新农村建设，抓好农业综合开发起到影响、凝聚作用。2.2.3 生态功能通过项目实施，对山区经济技术发展，改善生态环境，保护生态平衡，起到带动和促进作用。2.2.4 向传统农业扩散新技术我县有独特的资源优势，利用山区资源，建立以农民为主体的示范茶园基地，加快传统农业向现代农业过渡，使农民通过采用新技术，科学种植实现增加收益，提高山区农业生产水平，从而引导农民由传统的生产方式向科技化、标准化、规范化转变，这56、是扶持农民发展的重要途径。因此，通过项目的建设实施，推动农村经济发展，增加农民收入，加快农村产业化建设进程，安置农民就业，其综合开发作用明显，融社会、经济、生态、综合开发功能于一体，项目建设是十分必要的。第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 建设地点选择1、选址原则：基地选址本着适宜茶叶生产的气候、环境、土质等条件，便于管理，便于运输、加工、无环境污染的原则进行。茶叶示范基地选址在鹤峰县中营乡茶园村、白鹿村、金竹园村等三个村，600个农户，1600多农民。2、土地类型：系划归农民承包经营的集体土地和荒山。3、来源方式：合同种植方式，采取项目实施单位茶园茶叶专业合作社统一安排种植面积，专57、业合作社收购鲜叶的方式，并由专业合作社提供种苗和技术服务。4、基地建设面积：项目基地面积1000亩，其中：茶园村500亩，白鹿村200亩，金竹园村300亩。3.1.2 自然条件项目建设地气候温和，森林覆盖面高，周边15公里内无工矿企业，无污染源，年平均气温14，无霜期250天左右，年平均降雨量1500至1700毫米，自然条件良好。3.1.3 社会经济状况项目建设地的主要经济状况，除粮食作物外，主要经济收入是茶叶，2008年农民年人平收入2100元。3.1.4 本行业及关联产业发展现状在项目建设地，由专业合作社已建茶叶基地3000亩，标准化种植程度不高，经济效益不显著，现有个体小型茶叶初制加工场58、6个，无法满足本地茶叶产量的加工生产能力，茶农卖茶难、加工难的矛盾突出，自项目实施单位茶园茶叶专业合作社组建成立后，建起了自己年加工能力达到10000担的加工厂后，矛盾基本得到缓解。3.2 项目建设条件优劣势分析3.2.1 政策、资源、市场、科技、基础设施条件政策：从党中央到地方为了加快农村经济发展，实现农民增收，调整产业结构，制定了各项政策和措施，使农业开发项目从资金、政策各方面得到很多优惠，农民积极性高，为项目建设提供了良好条件。资源：项目建设地属我县茶叶主产区，土地多、面积广，土质肥沃、自然条件优良，有丰富的资源可利用。市场：鹤峰县是湖北省产茶大县，茶叶内质优，在国内外市场需求量大，市场59、前景可观。科技：茶叶从种植、采收到加工，综合技术性强，项目实施单位除了本身具有一定的技术力量外，主要依托县茶叶局，农业主管部门的技术人员常年跟踪指导服务，做好栽培、管理、病虫防治、采摘等各环节的技术指导。同时，项目实施单位将分期分片对茶农进行技术培训，提高科技水平。基础设施：主要是道路建设，排水沟渠建设，达到茶农方便运输，此项工程在各级政府、各部门的支持下，已在逐步改造，为项目建设奠定了基础。3.2.2 主要障碍因素及解决方案障碍因素：一是资金短缺，二是技术缺乏，三是茶农科学技术素质不高。解决方案：通过专业合作社自筹和积极申报项目资金扶持等方法解决资金问题；通过加强与技术部门的技术协作，解决项60、目建设中的技术难点；通过科技培训茶农，提高茶农科技意识和水平，解决茶农科技素质低的问题。第四章 市场分析与销售方案4.1 市场分析4.1.1 项目产品市场供求现状及前景分析我国是产茶大国，也是茶叶出口大国，同时国内茶饮料消费市场广阔。这些年来，随着人们生活水平不断提高，消费观念和消费水平也同时发生巨大变化，追求健康、安全食品和饮料，茶叶饮料更加受到消费者青睐，饮茶的人越来越多。就目前来看，真正的质优产品在市场上是满足不了市场需求。生产出优质产品就有市场竞争力，要生产出优质产品，首先要抓好茶叶的科学种植，标准化管理，产出优质原料。该项目就是围绕好产品质量，从源头抓起，使产品具有强的市场优势和市场61、竞争力。茶园茶叶专业合作社从组建以来，其茶叶产品有稳定的销售市场，在客户中已建立了较好的信誉，仅2008年生产的近10000担茶叶，以质优而被上海、江西、湖南等地的客商采购一空，远远满足不了客户需求，该项目建成，会使项目产品逐步建成产品优势+品牌优势+营销策略+市场开拓的市场优势。4.1.2 项目产品市场竞争优质分析通过引进福鼎大白和平阳特早等优良品种,生产优质鲜叶,加工优质干茶,提升茶叶产品的内在品质,从而占领市场,提高竞争力.项目实施单位在茶叶界树立了良好的商业信誉,其产品具有竞争优势。4.2 营销策略、方案、模式充分发挥产品自身的优势，努力拓宽市场，建立营销网络，组织精悍的营销队伍，以绿62、色、健康、安全为突破口，稳定现有市场，开拓新市场，强化销售，提高项目效益。加强营销管理，健全营销管理制度，抓好市场调查，培训营销队伍。在市场调查的基础上，制订营销策略和计划，以诚信为本，确定目标市场，建立稳定的销售渠道和拥有项目产品的客户群，使项目产品产生好的效益。4.3 市场风险分析4.3.1 项目产品市场风险因素分析1、加入WTO后，我国将逐步放开国外农副产品进入中国境内进行经营活动，他们必然带来相应的技术密集、水平先进的农副产品，世界上还有产茶大国，也不排除外国茶叶进入中国市场，而且他们资金雄厚，重视技术研发和运用，产品创新能力强，都可能率先进入并抢占市场，这对项目产品在一定时期内的市场63、会有影响。2、我国是产茶大国，很多茶叶生产厂家注重茶叶从种植到加工全过程的技术研发，注重品牌建设，这直接关系到市场竞争，在一定时期内对项目产品占有更大的市场会有一些影响。3、我们是大山区，交通运距长，加上物价因素会增加产品费用，与外地同类相比，有降低市场竞争能力的因素存在。4.3.2 防范和降低风险的对策针对上述风险因素，我们将采取以下对策：1、把产品质量从源头抓起，在建茶园基地时，做到高起点，科学种植，标准化管理，规范化采摘，充分发挥项目产品自身的优势，使产品具有强的市场竞争力。2、加大技术研发力度，精心加工，降低成本，使产品成为消费者喜爱的绿色、健康、安全产品。3、以诚信为本、强化销售、拓64、展销售渠道，把信誉建立在广大客户群体之中。4、加强项目产品的品牌建设，制订计划目标，发挥品牌效益。第五章 建设方案5.1 产品方案和建设规模5.1.1 产品方案项目建成后，按每亩产优质鲜叶220公斤计算，1000亩面积可产优质鲜叶22万公斤，按4：1比例，可加工干品5.5万公斤，其中名茶0.5万公斤，优茶5万公斤。5.1.2 建设规模在鹤峰县中营乡茶园村、白鹿村、金竹园村等三个村建优质茶叶示范种植基地1000亩。5.2 建设规划与布局5.2.1 建设规划项目建设期1年，即：2009年8月至2010年4月。1、做好选地、定园、落实各农户种植面积。2、自项目立项下达资金计划的当月全面启动。3、项目65、实施当年种植面积1000亩，抓好园区配套建设，如道路排水沟渠等。4、从项目启动开始，逐步制定种植、管理、病虫防治等各项管理制度和操作规范，并抓好茶农的技术培训。5.2.2 建设布局在茶园、白鹿、金竹园等三个村建基地1000亩，其中茶园村500亩、白鹿村200亩、金竹园300亩。5.3 建设标准和产品标准基地建设以现代农业园为样板，做好起点高。布局合理，使项目建设面积的技术操作规范落实到各环节。产品标准执行国家标准，地方标准，杜绝无标生产。5.4 工艺（技术）方案5.4.1 工艺(技术)线路流程图园地选择园地规划优良茶苗定植茶园管理投产采摘5.4.2 工艺(技术)流程说明附件16鹤峰茶叶生产技术66、规程。5.4.3 主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性鹤峰县茶叶局于2008年制定并由湖北省技术监督局批准的鹤峰茶叶生产技术标准（地方标准），项目实施的主要技术来源于鹤峰县茶叶局。5.4.4 主要工艺技术参数株行距:大行150cm,小行50 cm,株距20-30 cm。植沟渠：50 cm-60 cm株 数：4000-4500株/亩基 肥：50/亩5.4.5 物料消耗定额及平衡（水资源平衡、草畜平衡）分析每亩消耗优质茶苗4000-4500株,茶叶专用肥50。5.5 设备方案种植项目无设备。5.6 建筑方案种植项目无建筑。5.7 节能减排措施按照技术规程，减少农药施用量，合理用肥，杜绝污染源。5.67、8 实施进度安排表5-1 项目建设进度表月份项目内容2个月3个月10个月12个月备 注基地茶叶种植1000技术培训常年培训项目建设期1年，自项目立项下达资金计划当月开始启动实施项目建设内容。第六章 环境影响评价6.1 环境影响该项目建设区位于鹤峰县城西北15公里处，环境优良、空气清新、森林覆盖面达75%以上，周边15公里内无工矿企业，无任何污染源，茶树种植无任何废水、垃圾，对基地不会造成任何环境影响。在种植过程中的少量植物残体可作为厩肥处理或进入农家沼气池，既可作为肥料又可为农家日常生活利用，不会造成任何污染。6.2 环境保持治理措施6.2.1 污水治理本项目不产生污水6.2.2 废渣处理本项68、目在生产过程中所产生的废弃物可以直接还田。6.2.3 噪声治理没有噪声污染.6.2.4 废气治理不产生废气。6.3 评价与审批详见附件：环保部门审批意见。第七章 组织与管理项目的组织与管理事关项目能否顺利实施，能否如期建成，能否产生效益，因此，做好项目的组织与管理至关重要，必须实行严密的组织和科学的管理。7.1 组织机构与职能划分项目实施由鹤峰县农发办，鹤峰县供销社和项目实施单位制定出完善的，可操作的管理制度和岗位责任制，明确各部门、各工作人员、技术人员的责任，特别是在技术指导和服务，资金使用达到规范操作程序，工作100%到位，层层落实，全面实行责任制管理。对工作成绩突出的单位个人给予奖励，使69、项目快速、健康、顺利建成。运行模式实行专业合作社+基地+农户+市场的管理模式，在运行过程中积极争取当地党委，政府及相关职能部门的指导和支持。7.2 劳动定员项目建设期及建成后，定员15人，其中：管理人员3人，技术人员12人。均按劳动法规定，签定劳用工合同，做的依法用工,同时可用150余人作季节性用工。7.3 经营管理措施1、实行项目法人责任制，由鹤峰县茶园茶叶专业合作社承担项目实施，项目法人承担项目的一切社会责任、经济、市场风险。2、强化管理：项目单位在各级党委，政府的领导下，接受县农综办的直接监督与管理，相关职能部门明确职责，统一协调，实行宏观指导，微观监督有序建设。3、严格项目资金管理：项70、目资金是项目顺利实施的保证，因此，必须始终严格项目资金的使用和管理，严格项目投资计划性，整体性和有序性。项目建设期间进行定期检查，项目建成验收清算。资金由项目实施单位承贷、承还。7.4 技术培训对基地农民采取分批、分片进行茶叶种植，管理的科学技术培训，达到能讲究科学种植，掌握种植技术，能独立操作的要求。对特种工作岗位人员达到持证上岗，严格按技术要求生产。在二年内对茶农培训一到二次。7.5 劳动安全，卫生与消防严格按照劳动部门的有关规定和要求对员工进行职业安全教育,以防为主,严防安全事故发生。严格按照鹤峰茶叶生产技术标准进行生产，严禁施用巨毒农药。第八章 投资估算与资金来源8.1 投资估算依据171、国家计委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参考（第二版）；2、中国国际工程咨询公司损资经济项目经济咨询评估指南；3、可行性研究报告设计技术方案。4、参照结合当前市场物价水平。8.2 投资估算8.2.1 总投资项目总投资265万元。8.2.1.1 建设投资优质茶叶示范种植基地1000亩，投资250万元（见投资明细表附表2）。1、茶叶示范种植基地1000亩，按每亩投资2260元，共需投资226万元。2、基地内配套建设，道路及附属建设内容预计投资24万元。8.2.1.2 流动资金项目建设需流动资金15万元，其中：铺底流动资金15万元。8.3 资金来源项目总投资265万元(附表4)。8.3.1 中72、央财政资金申请中央财补助50万元，占总投资的18.86%。8.3.2 地方财政配套资金申请地方财政配套资金25万元,占投资总额的9.44%。 8.3.3 自筹资金项目实施单位自筹190万元，占总投资的71.7%。8.3.4 自筹资金来源项目自筹资金190万元,其中:农户(社员)自筹(投劳)150万元,专业合作社自筹40万元。8.4 资金使用和管理8.4.1 财政资金使用和管理(附表10).由鹤峰县农发办直接监督管理使用，项目建设期进行定期检查资金使用情况，项目建设完成进行验收清算，达到资金严格管理，合理使用。8.4.3 自筹资金使用和管理自筹资金的使用和管理，严格按照项目实施单位的财务管理制度73、实施管理。第九章 财务评价9.1 财务评价依据根据项目建设各类价格及成本费用和产品市场情况进行评价。9.2 营业收入，营业税金和附加估算9.2.1 营业收入项目建成达产后，预计每年可产茶叶优质鲜叶22万公斤，可生产名优茶干品5.5万公斤，可实现营业收入350万元。9.2.2 销售(营业)税金及附加根据有关免征税金及附加规定经鹤峰国家税务局批准免征增值税和所得税(证明见附件)。9.3 总成本及经营成本估算（见附表5）9.3.1 单位产品生产成本估算单位产品生产成本为4.42万元/吨。9.3.2 项目总成本估算总成本为243万元。9.3.3 经营成本估算经营成本为243万元。9.4 财务效益分析974、.4.1 盈利能力分析项目总投金2650万元，项目建成达到稳定产量后，预计产优质茶叶鲜叶22万公斤，可加工名优茶干品5.5万公斤，根据多年茶叶销售情况，按市场对干茶中等销价水平63636元/吨，年可实现销售收入350万元，减去总成本费用243万元，年可实现销售利润107万元。投资利润率：项目建成达到稳定产量后，投资利润率可达40.3%。投资回收期：1、动态投资回收期2年；2、静态投资回收期2.5年；3、财务内部收益率30.5%；4、累计财务净现值350万元。9.4.2 银行贷款清偿能力分析无银行贷款。9.5 不确定实性分析9.5.1.1 盈亏平衡分析本项目正常经营年份基础数据为：年固定成本5575、万元，年销售收入350万元，年总成本243万元,可变成本188万元。图9-1 盈亏平衡示意图总成本销售收入5004003002001000保本点固定成本55万元2 4 6 8 10 12（5.5万公斤） 该项目正常经营年份的经营能力利用率达69.43%可不亏不盈。9.5.2 敏感性分析1、敏感性分析的主要因素本项目的财务敏感性分析，主要分析产品销售收入,固定成本、变动成本、产量等因素变动时，对正常生产年利润，财务内部收益率，累计财务净现值的影响程度。2、敏感性分析结果，见敏感性分析表。（年销售收入-年固定成本-年销售税金-年变动成本）100%销售总收入（350-55-188）100%350=376、0.57%敏感性分析表项目正常情况销售收入固定成本变动成本+10%-10%+10%-10%+10%-10%销售收入350385315固定成本5560.549.5变动成本188206.8169.2能力利用率（%）30.5736.8822.852932.1425.235.94图9-2 敏感性分析图能力利用率14012010080销售收入变动成本固定成本正常年份30.57%604020-10 0 +10从表中看出,变动成本变动时,对财务评价指标影响较大,产品销售、固定成本、年产量对指标影响不大，说明本项目有较强的抗风险能力。9.6 财务评价结论从以上各项指标中可以看出，本项目的全部投资利润率为40.77、38%，动态投资回收期2年，静态投资回收期2.5年，项目是可行的。第十章 社会效益分析10.1 社会评价基本结论该项目建设，是以农民为主体的农民专业合作社承担实施的，将对山区农业经济发展，充分利用山区资源优势，增加农民收入，调整农业产业结构，提高茶叶产业产品质量，促进社会主义新农村建设发挥积极作用，是扶持农民增收致富的有效途径。10.2 农业产业化经营10.2.1 壮大主导产业促进结构调整分析农业产业化经营必须以产业化龙头为载体，尤其是山区农业产业化经营的发展尤为突出。农业产业化经营的模式有多种多样，以农民专业合作社+基地+农户+市场的经营发展模式已受到肯定。要推动山区农业产业化发展进程，必须78、加强产业化龙头建设，组织广大农民直接参与，直接受益，以此推动产业发展，逐步做大、做强、壮大企业、致富农民。该项目建成后，将对山区产业化经营，农业结构调整的优化起到积极的推动作用，其带动和拉动作用十分显著。本项目区内农业原有结构主要是粮食，茶叶，通过项目实施，丰富了农民承包地的种植内容，对原有茶园进行改良，以科技为先导，引进优良品种，使用和推广新技术，能改变农民的传统农业观念，改变原来“盆大刮来稀饭”的现状，促进农民形成现代农业意识。10.2.2 建设现代农业，促进产业化发展发展农副产品，实现产业化经营，是促进农业和农村经济发展战略性调整的重要途径，具有十分重要的意义。1、可以促进优化农副产品区79、域布局和优势农副产品生产基地建设，提高农副产品的综合利用，转化增值水平，有利于提高综合效益。2、通过项目实施推行科学种植，提高产品档次和质量，有利增强市场竞争力，提高项目效益。3、推进农副产品原料生产基地化，产加销售经营一体化，促进农业产业健康持续发展，提高农民收入水平。10.2.3 辐射带动能力分析10.2.3.1 项目单位与农户联结机制为了保证基地农户的经济利益，发挥项目基地对农户的带动作用，项目单位与基地农户建立合同制关系，以保证基地农民稳定增收为前提出。项目单位通过优质茶叶示范地种植，对调整农业产业化结构，实现农民增收，推动产业化进程，增强农民科技生产意识，具有重要的作用。10.2.380、.2 辐射带动基地实施该项目可直接带动项目区内三个行政村的600个农户，1600多农民种植茶叶，面积1000亩。10.2.3.3 带动农户该项目直接带动农户600农户,1600多农民种植茶叶,可辐射带动项目区周边非项目区300多农户700多农民发展茶叶。10.3 农民增收，农业增效评价10.3.1 农民增收该项目建成达产后，对农户的带动作用大，增收明显，按正常年景茶叶鲜叶平均收购价，基地内农民每年可增加纯收入156万元，人平增收1700元，非项目区辐射击的农民，人平可增收500元。同时在加工季节可安置近150人就业，每年人平工资收入在4500元左右。10.3.2 农业增效实现农村劳动力的有效转81、移是增加农民收入，提高农业生产率，提高农业综合生产能力，加快新农村建设，加快国民经济民展，提高农村土地效率的有效途径。10.3.3 对比分析1、项目建设前后农民增收对比，项目建设前，农民年人平收入只2100元，在项目实施建成达产后，农民年人平可增加纯收入1700元。2、非项目区辐射的农户，在该项目实施前，年人平收入只有2000元，通过该项目实施带动，可使300多农户，700多农民年人平增加纯收入500元。3、通过项目的带动和推动，农业增效也十分明显，项目区农户因与项目单位实行合同种植，科学管理，所产茶叶鲜叶比高于或等于市场价格出售，平均每亩可获得近3000多元收入，而在实施项目前，仅靠粮食和产量不高的茶叶，平均每亩最高只有2100多元的收入，因此，项目实施，农业增效明显。10.4 其它影响评价本项目建设能起到调整产业结构，提高农业综合效益，改变农民的传统农业观念，增强现代农业意识，给县、乡领导提供产业化建设思路，项目建设促进了农民增收、农业增效、企业发展、给农村经济发展，新农村建设带来积极作用。