1、年产10万套高档精品服装智能化生产线建设项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月年产10万套高档精品服装智能化生产线建设项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月43可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录一、总论4（1）项目的社会经济意义4（2）项目进展情况6（1）可以提高公司技术装备水平，提高劳动生产率的2、需要6（2）引进新设备，提高公司自动化程度，是公司适应市场快速变化的客观需要7（3）建设高档精品服装项目是适应公司未来发展战略的需要7（1）管理团队的市场经验丰富8（2）较强的服装设计能力8（3）卓越的质量管理优势9（4）快速反应能力优势10（1）总体目标10（2）经济目标10（3）产品执行标准11（4）阶段目标11二、申报企业情况13（1）项目技术负责人14（2）项目主要参加人员14（3）企业人员概况14（4）新产品开发情况15三、项目技术可行性和成熟性分析20四、项目产品市场调查和竞争能力预测23五、项目实施方案27（1）工艺流程示意图28（2）工艺流程说明28（1）主要工艺设备选型说明33、1（2）主要原辅料来源及供应情况31（3）生产场地的选择32（4）本项目在生产场地、公用工程、辅助设施等方面已具备的条件32（1）工业卫生措施33（2）劳动保护措施33（3）安全生产措施34六、投资预算与资金筹措36新增固定资产投资估算表363资金使用计划：37七、经济、社会效益及风险分析38（4）修理费：按固定资产原值的3%估算。38（1）盈利能力分析39（2）清偿能力分析40（3）不确定性分析40（1）技术风险41（2）市场风险41（3）经营风险42（4）资金风险42八、可行性研究结论44一、总论1.1 项目概述：我国服装市场以中低档为主，高附加值的产品品种比重较低，并且大部分纺织服装企业4、还没有建立起“小批量、多品种、快交货、高品质”的快速反应机制，企业缺乏具有国际竞争力的高技能服装生产流水线。本项目主要是在利用公司现有的服装设计、生产体系的基础上，拟从国外引进CAD/CAM设计、打样系统以及相应技术软件，购建电脑吊挂传输系统、缝纫、整烫等生产设备及相应的公用配套设施，提高服装设计、制造的质量和效率，形成年产10万套高档精品服装的智能化生产系统，全面提升公司服装生产加工品质和自动化水平。1.2 项目的社会经济意义及目前的进展情况：（1）项目的社会经济意义自20世纪90年代以来，随着现代高新技术和信息技术向服装业的导入及渗透，世界服装产业结构已发生了深刻的变化。新材料、新技术的开5、发和利用，大大拓展了传统服装业的发展空间，使得现代服装业呈现出全新的发展趋势；当前，服装行业的研发体系已日趋成熟、总体技术水平不断提高，引进国外先进技术装备取得了可喜成果。近年来，服装行业大力推广使用计算机辅助设计、辅助生产、辅助管理技术，立体熨烫包装、小批量、多品种、快速反应生产方式的模块组合以及吊挂式生产流水线等，服装计算机辅助设计和辅助制造系统已在行业内得到了广泛的应用，亦使得现今服装业的生产、设计和管理更趋现代化。服装行业是能发挥我国劳动力资源竞争优势的行业，也是国家鼓励发展的行业。国家发改委近期颁布的纺织工业“十一五”发展纲要已明确指出：“服装行业需培育具有国际影响力的原创品牌，实施6、品牌战略应当是稳定低端产品市场、开拓中端产品市场、突破高端产品市场。要建立并完善知识产权和品牌保护机制，加强纺织品自主品牌建设的力度，强化企业品牌意识，吸纳国际化的设计人才，提高产品设计能力，加大行业在产品设计、市场拓展和广告宣传方面的投入力度，鼓励支持企业积极开展境内外商标注册，进行国际通行的质量管理体系、环境管理体系认证，鼓励纺织各行业、重点区域强化行业品牌、区域品牌建设，重点支持和培育一批在品牌设计、技术研发、市场营销网络建设方面的优势企业，建立和扩大国际营销渠道，提高我国自主品牌的国际竞争力。”作为世界服装生产第一大国，尽管我国服装产业在数量上占有绝对的优势，但从服装的工艺技术看，仍与7、国外发达国家服装存在较大的差距。随着我国加入WTO，服装市场国际化的进程逐步加快，我国将在国内外与拥有资金、技术和品牌优势的国外服装企业竞争。因此，我国服装工业必须取长补短，在技术、设备上与国外先进的服装企业保持同步，提高产品的附加值，才能在国内外市场上立于不败之地。为增强我国民族工业的国际竞争力，服装行业“十一五”发展规划也确定了以高新技术改造传统工业的战略方针。本项目以利用现有部分厂房及公用设施，淘汰部分陈旧设备，引进新设备、新工艺流程，运用服装CAD、CAM等先进高效的技术设备和系统，用以提高企业的核心竞争力，进一步调整产品结构，将劳动力资源优势转变为技术优势，同时提高产品产量、技术含量8、，增加产品附加值，改善工人的劳动环境、减轻工人的劳动强度；在设计开发、加工制作、生产效率等环节逐步向国际水准靠拢，并配合公司向综合性服饰品牌拓展的战略，以期实现多元化、多层次的服装设计、开发与生产。因此，建设本项目不仅具有重要的社会意义，而且具有现实的经济意义。（2）项目进展情况本项目的实施已经进行充分的研究和论证，根据项目产品方案，设计了合理的生产工艺流程，并进行了设备选型的准备。同时公司目前已为本项目储备了相关技术、管理等方面人才，还派出专业人员到同行业厂商进行了考察调研，借鉴和学习国内外服装生产管理的先进经验，为本项目的完成打下了良好的基础。1.3 项目申请立项的必要性：（1）可以提高公9、司技术装备水平，提高劳动生产率的需要公司服装生产环节的技术装备和工艺水平相对发达地区服装业企业较低，电脑过程控制系统和电脑辅助设计系统拥有率较低，劳动生产率与工业发达国家存在一定差距。通过实施本项目，公司生产所需设备自动化程度提高，可以提高劳动生产率、优化产品结构。将劳动力资源优势转变为技术优势，必须将一些新型的缝制工艺、缝制附件、自动化缝制设备、新型的成衣整理工艺、成品包装工艺应用到生产中，以适应服装市场需求的多样性、多变性要求，并不断提高生产流程的柔性，重组生产流程，提升服装制造的档次，开发适销产品，适应服装市场不断更新求变的需求。（2）引进新设备，提高公司自动化程度，是公司适应市场快速变10、化的客观需要公司现有设备趋于老化，高档专用设备数量不足，设备功能性自动化程度有待提高，现有设备已成为产品质量和产量提高的瓶颈。通过实施本项目，引进新设备、新工艺流程，运用服装CAD、CAM等先进高效的技术装备系统，提高产品质量及附加值，进一步减轻工人劳动强度，改善工人劳动环境。同时，通过本次技术改造，公司产品开发能力也将大大提高，有利于有效适应市场的快速变化，逐步建立“大批量、多品种、快交货、高品质”的快速反应机制。（3）建设高档精品服装项目是适应公司未来发展战略的需要随着公司实力的增强及品牌知名度和品牌形象的提升，根据公司未来发展战略，公司将加大中高档产品的开发。因此，率先在公司现有主导产品11、职业装领域增加开发和生产中高档产品是实施这一战略的重要步骤之一。但是，公司现有生产设备，无论在数量还是在质量上均已不能满足公司大量开发、生产中高档产品这一发展战略的需要，本次投资建设高档精品服装项目即是该战略的具体体现。综上所述，随着中国加入WTO后，纺织服装业出口已由原来的关税壁垒，变为技术壁垒及环保壁垒等为主的非关税壁垒。这就需要公司适应国际贸易的新形势，不断拓宽市场、开发适销产品、提高产品档次、增加产品附加值。目前，制约公司发展的主要原因：现有设备老化，高档专用设备数量不足，设备功能性自动化程度有待提高。现代纺织技术向设备高速化、自动化、工序连续化方向发展，传统技术与新技术之间的差距也越12、来越大。因此，通过引进服装生产线配套设备、提高产品档次及产量就显得尤为必要。1.4 本单位实施项目的优势：（1）管理团队的市场经验丰富公司经营管理团队中多数人具有长时期从事服装生产管理和市场开拓经验。其中，董事长陈某某先生有近30年服装行业从业经历，曾被评为“省第一届个体企业优秀厂长”，现兼任社会职务有市私营企业协会副会长、市工商联副主委、市服装行业协会副会长等职；总经理梁某某女士也有20年服装行业从业经历，现为区工商联副会长，兼任社会职务有省服装行业协会执委、市服装鞋帽行业协会理事等。（2）较强的服装设计能力高档时装的设计是艺术与技术并重的工作，高档女装设计分为款式设计、结构设计、工艺设计三13、部分。款式设计是反映服装设计师对流行趋势的把握和引导，突出款式的新颖性和独创性；结构设计是针对款式设计结合人体体型以及面料风格和花色设计布料裁剪板型的工作，是款式设计的补充和完善；工艺设计是针对款式设计和结构设计与规模化生产相结合的工艺分解工作，是提高生产效率，降低次品率的关键。公司服装技术开发中心拥有多位资深服装设计师，他们通过多年制造高档时装的经验积累和与国内外顶级服装设计师的直接交流，积累了宝贵的高档时装的结构设计与制板等工艺经验值数据，对高档时装设计师款式设计意图具有较高的领悟能力，并能对结构设计和工艺设计过程中发现的图纸原稿的设计错误和不适合规模化流水线生产的设计并提出修改意见。公司14、制造的服装25%实现了自主设计开发，品牌商最终确定的款式设计可以迅速完成结构设计和工艺设计。公司强大的结构设计和工艺设计能力是公司吸引品牌商和降低生产成本的有力保证。（3）卓越的质量管理优势公司始终坚持“以顾客满意为宗旨，以持续改进为动力，始终贯穿于一针一线中”的质量方针和以“坚持不懈抓管理，提高档次求发展，确保向顾客提供100%合格产品，力争顾客最终满意率超96%”的质量目标。分质量目标主要分布在与质量管理体系有关的各作业层面上，向顾客提供100%合格产品即为产品出厂合格率达到100%，故而在产品实现的三个主要环节中：裁剪一次合格率96%，最终合格率100%；缝纫一次合格率96%，最终合格率15、100%；整烫一次合格率96%，最终合格率100%；确保产品最终出厂合格率100%。建立起与国际接轨的质量管理体系，公司于1998年在省内同行中率先通过ISO9002国际质量体系认证，并于2004年又顺利通过了2000版的ISO9001质量体系认证工作，获得了中国质量认证中心颁发的认证证书。（4）快速反应能力优势公司历经20余年通过培育自己的设计能力、多年打样技术经验的积累，对服装生产线进行了柔性化的改造，终于将1998年公司平均3个月的交货期缩短到目前国内最具竞争力的20天交货期。公司在服装制造速度上基本能够满足高档时装每月推出新产品对服装制造商提出的交货期要求。以往熨烫等服装后整理工序一般16、要在上柜后完成，为能够使客户降低成本、加快上市周期，公司成立了专门售后服务部门完善了服装制造的后处理等工序，形成较为完备的服装制造一条龙体系。1.5 项目计划目标：（1）总体目标实施本项目的总体目标是在利用公司现有生产体系的基础上，通过引进国际先进的服装设计软件及设备，进一步调整产品结构，提高产品水平和附加值，形成年产10万套高档精品服装的生产能力，为公司日益增长的销售提供可靠的生产保障，配合公司向综合性服饰品牌拓展的战略。其具体分项指标详见下表：项目预计总投资563万元（其中需新增投资405万元）项目执行期内计划实现指标本项目完成时，达到年产10万件高档精品服装的生产能力项目起止时间20xx17、年1月第二年6月（2）经济目标本项目计划完成时，预计年工业总产值可达到2140万元，年工业增加值为1070万元，实现年销售收入2000万元，年净利润360万元，年缴税总额319万元。（3）产品执行标准本项目生产的产品质量将严格按照国家行业检测标准、成品出厂检验标准等有关规定执行。具体产品质量标准主要包括：GB/T 2664-2001：男西服、大衣GB/T 2665-2001：女西服、大衣GB/T 2666-2001：男、女西裤GB/T 2660-1999：衬衫FZ/T 81008-2004：茄克衫FZ/T 81007-2003：单、夹服装GB/T 18401-2001：纺织品甲醛含量的限定GB18、/T 16160-1995：服装人体测量的部位与方法FZ/T 80004-1998：服装成品出厂检验规则FZ/T 80002-2002：服装标志、包装、运输、贮存（4）阶段目标本项目实施的各主要阶段具体目标详见下表：时间进度目标任务20xx年1月4月进行项目可行性论证或评估，进一步优化项目方案20xx年5月9月完成设备的购置、安装及调试20xx年10月12月根据调试结果，修正和完善设计方案，对生产线和工艺流程进行改进，安排下一步的生产和销售，基本完成项目目标任务第二年1月4月进一步完善生产工艺条件，实现规模化生产第二年5月产品随机抽样，送有关法定行检部门检测第二年6月准备项目鉴定资料，并提交鉴19、定或验收二、申报企业情况2.1 申报企业基本情况：时装实业有限公司创建于1984年，成立时的注册资本为180万元，法定代表人陈某某。本公司是一家集时装、职业装等系列服饰产品设计、生产销售与服务为一体的现代化服装生产企业，先后从美国、德国、日本引进国际先进水平的服装生产线，并拥有一支高素质的设计人员和技术队伍。我公司以其高雅的品味、流畅的板型、精致的做工、新颖高质的面料、完善的售后服务，率先在全国20多个省、直辖市及自治区设立了百余家销售网点。公司本着“一业为主，多种经营，综合运筹，提高效益”的原则，实行市场多元化、品种多样化的经营方式，在巩固传统国内职业装市场的同时，大力拓展中高档休闲服装等新20、兴市场，经济效益稳步提高。连续几年在大连国际服装节上成为西南地区唯一参展品牌，赢得较高的商业信誉，受到了广大消费者的青睐，为本地服装界树立良好的形象。公司始终坚持“以诚信为原则、以人才为根本、以管理为中心”的企业经营方针，以“一流的产品、一流的质量、一流的效益”为目标，以市场和效益为中心，以“技术创新、管理创新、机制创新”为手段，通过“市场技术资本制度”的运作模式，做深、做透服装制作主业，不断提高产品科技含量，不断提高对市场的高度适应能力与快速反应能力，开创多元化经营的新局面。产品曾荣获1998年国家质量监督总局颁发的“产品质量达国际标准证书”，1997年被评为省名牌产品，其品牌商标也被评为省21、著名商标；此外，企业先后多次被省、市政府评为先进企业、重点骨干企业、重合同守信用企业。2.2 企业开发能力论述：（1）项目技术负责人本项目技术负责人为梁某某女士，由其全面负责本项目的总体规划与组织、协调等工作。梁某某，现年35岁，大学本科，工程师。现任时装实业有限公司总经理。（2）项目主要参加人员本项目主要参加人员及具体分工详见下表：姓名年龄学历所学专业职务/职称分工梁某某35本科经济管理总经理全面负责公司整体工作朱某某30本科纺织服装设计技 师负责CAD设计系统开发刘某某45本科纺织技 师负责产品终检邓某某30本科市场营销营销经理负责营销部整体工作王某某45本科工业会计高级会计师负责财务部整22、体工作（3）企业人员概况目前我公司现有职工110人，平均年龄为29岁；具有大专以上学历的有34人，占职工总数的33%（其中高级职称3人、中级职称12人）。企业职工中，管理人员占8%、从事技术开发人员占15%、生产人员占75%、销售人员占27%。（4）新产品开发情况本公司自成立以来一直致力于不断的技术开发及创新。公司已经成立了技术开发中心，目前正在申报市级技术开发中心。本公司将充分利用自身的产品优势，加强与大专院校及科研院所的联系，以形成产学研一体化的技术自主创新体制，进一步加强服装设计开发力度，提高服装设计的整体水平，除保持在职业服产品的优势外，逐步转向中高档休闲服饰类产品领域进行拓展。2.323、 企业质量管理情况：公司于1998年通过了ISO9002国际质量管理体系认证，并于2004年通过了ISO9001:2000升级换版认证，根据该质量管理体系的要求，公司实行全面质量管理。在原材料质量控制中，原材料品管组长负责对所有原材料入库前的送样检测及剪裁工艺标准执行的监督工作。首先对供应商进行评估，筛选合格、信誉良好的供应商。其次是在物料入库前，由专职品检人员进行物性、外观质量和性能参数的检查检测，所有原材料经检测合格后方可采购，入库后的原材料要再进行送样检测，原材料经品检员检验后方可投入生产，杜绝不合格物料进入生产过程。在生产过程质量控制中，公司推行“5S”现场管理模式，在重点工序设质量控24、制点，设有专职品检员，在各生产单位设专职品管员和品质负责人，实行“自检、互检、专检”的三检制度，由品管部负责组织生产工艺流程规范和产品质量监督检查，新产品的首检须在品管部的组织下进行。在批量产品包装入库前均需对产品随机抽样，对样品实施内在物性检测，保证产品质量达到公司产品质量控制标准。品管组长每天组织品检员召开品质例会，对各生产线产品质量进行分析，提出相应的改进措施；品管组长每周不定期对各生产线产品进行抽检评比，对品检员工作进行考核，品管部每周召集一次全体品检员会议，对一周车间的工艺标准执行情况、品质标准的实施情况进行分析，并对各车间的品质进行评比。公司针对产品质量控制的所有生产工序编制了质量25、手册、品质检验标准、现场作业指导书、工艺执行标准、设备检修保养手册、部门工作手册和其它程序文件，从原辅材料进厂到成品出厂设立了近20个重点工序质量控制点，保证了生产全过程的工艺质量，公司健全有效的质量控制体系保证了产品的物理技术性能指标，树立了品牌效应和较好的社会效益。同时，公司遵循国家产品质量监督管理的有关法规，按照国家投诉处理标准、消费品售后服务方法和要求，建立了完善的产品质量投诉管理体系，完善了产品售后服务体系。公司不断强化全员质量意识，并实行产品质量问责制，在公司内部推行全面质量管理和顾客满意工程。公司建立了顾客投诉和质量纠纷处理程序的规章制度，规范了投诉和纠纷受理、分级处理、质量仲裁26、检验、产品质量鉴定、法律事务、移送催办、信息统计分析等具体工作要求。2.4 企业发展思路：公司的长期发展目标是成为一家品牌知名、管理科学、创新能力强、核心竞争力明显、集约化、规模化的服饰品牌运营商。品牌战略方面，公司坚持“以质量为基础，设计为灵魂，营销为活力，文化为源泉，国际化为导向”的品牌理念，提升产品品牌，打响服务品牌，开拓技术品牌，不断提升品牌知名度、市场美誉度和顾客忠诚度。市场战略方面，通过整合完善提升国内市场营销网络，实现对营销信息的实时监控和动态管理，提高公司物流、信息流和资金流的管理效率，增强公司的快速反应能力、适应性和竞争力。产品战略方面，公司坚持以职业装服饰产品为主，在稳步发27、展正装产品的情况下，进一步推进品牌延伸，适应正装休闲化的发展动向，适当提高休闲产品比重，向综合服饰品牌转变。20xx年服装行业面临全球经济动荡、国际国内经济增速放缓的严峻形势，压力是空前的。但同时也面临着国家政策支持和依靠内需拉动增长的良好机遇，必将是企业调整和发展的关键一年。公司为了应对金融危机，确保公司稳定持续发展，将积极推进品牌战略，加大市场拓展力度，不断开发新产品，提高市场占有份额。同时，公司将继续强化内部管理，进一步健全各项内控制度，加强执行力，切实提高管理水平，增强企业防范风险能力。20xx年是公司转型升级、品牌运作的提升年，公司将根据“抓住机遇、转型升级、加快发展”的总体战略部署28、和又好又快的发展方针，推进公司各项工作的开展。（1）切实加强企业管理工作，注重人才队伍的引进与建设，完善人才约束激励机制，全面抓好企业节能减排、环境保护和安全生产等各项工作，以管理优势促进企业的发展。（2）继续大力推动技术创新，大力倡导创新文化，扩大研发投入，引进优秀、专业研发人员，提高新产品开发力度，提升产品的档次和品味，把新产品开发作为提高创新价值的重要推动力。（3）加快公司品牌网络建设的推进工作。20xx年是公司转型升级、品牌运作的提升年，最重要的就是全体员工观念的升级和转变，要转变固有的思维模式，清零陈旧的运作理念，跟上品牌发展的步伐。通过解放思想、转变观念、创新发展思路，落实各项目标29、任务；通过对营销人员的系统培训，加强市场拓展能力、加强运营管理能力；加强品牌运作标准执行力，真正实现品牌优势。（4）加强团体采购业务。公司将在保持与原有集团消费单位良好合作关系的基础上，继续开拓购买能力较强的集团消费市场，努力提高公司盈利能力。（5）加强生产管理。公司生产部门将加强产品版型、工艺的提升，不断完善和提高产品的自主开发能力，加大对员工的技能培训力度，苦练内功，提高劳动生产率。建立、完善各项管理制度，做到分工明确、责任到位，加强产品质量考核，提高产品一次性合格率，提高产品品质，以获得更大的市场生存空间。（6）强化成本控制，加强生产成本、质量成本、管理成本、财务成本等六项成本控制，严格30、控制原辅材料的浪费，挖潜增效。三、项目技术可行性和成熟性分析3.1 项目的技术创新性论述：本项目选择采用国际先进的吊挂传输式流水作业线，将预先配好的裁片，从工序一端的起点操作台，按一定指令传输到下一道工序的操作台，循序加工，直到完成整件成衣的合缝、锁钉和检验等项操作。整个系统可通过电脑或可编程控制器来控制每个吊架的传输地址，从而提高生产效率，缩短生产周期，降低生产成本。通过以上设备，管理人员更易掌握生产线上的即时生产状况，进行实时动态控制。对生产人员实行量化考核，科学管理，减少传统作业方式中车缝前、后捆包和准备工作，增加主作业时间，大幅度提高每位员工的生产效率。作业人员不必弯腰走动搬运裁片或半31、成品，降低员工疲劳度和劳动程度。以上设备和工艺的采用将使工作环境干净舒适，流水线顺畅。生产过程产品不落地，产成品的皱褶和污渍疵点减少，品质和效率得到提高，有助于提升品牌和公司在消费者和客户中的形象，也大幅度缩短投入产出时间，适应市场快速反应需求。3.2 项目的主要技术特点介绍：本项目产品在生产过程中，都有较为完善的生产工艺，产品设计环节使用计算机辅助设计系统（CAD）；生产流程各工序普遍实行在线检测技术和自动化系统；生产流程广泛使用计算机辅助制造系统（CAM）；成品采用自动或半自动熨烫并完成服装整形、定形。在服装设计过程中，运用CAD电脑设计系统和先进裁剪设备进行服装设计裁剪，可以完成款式设计32、，服装色彩搭配，衣片和样板输入，样板修正、排料、衣片盘和排料盘的储存输出，用料计算及样板切割。比手工排料操作效率要提高610倍。在整烫工艺流程上，引进了全套智能化整烫设备，根据不同面料设定不同的温度、压力、湿度，服装从压烫后身、压烫肩部到压烫领子、袖子一次定型完成，达到了良好的立体效果。3.3 项目的知识产权情况：本公司目前持有与“”文字及图形相关的注册商标，均已在国家工商行政管理总局商标局注册，所有权明确属于公司所有。3.4 项目技术成熟性和产品可靠性论述：目前我国服装行业已进入加快产业结构调整和产品结构调整步伐，步入“转轨升级”的新阶段。国内市场服装业竞争的焦点已从资源和劳动力成本比较转向33、服装品牌的较量。服装需求地区性差别大，品牌需求因地而异。服装的设计风格、款式、工艺水平以及面料及辅料的质量对其价格水平高低影响最大，也是消费者选择的重要因素。经过多年的发展，公司对服装的研发、设计、生产有了深刻的理解，已设计生产了多款服装系列产品，尤其是在职业服系列产品的设计生产方面积累了大量的生产经验和技术诀窍，为制作高品位服装提供了质量与价格方面的优势。本项目除引进先进的服装设计、制造设备外，还计划在设计工艺、面料及辅料选用等方面采取相应措施，提高服装质量和品位，特别是高档西服和精品时装的品位和质量，以保证产品达到国内先进水平。四、项目产品市场调查和竞争能力预测4.1 行业发展趋势：服装行34、业属国家鼓励发展的行业。改革开放以来，我国服装业发展迅速，目前服装产品产量、出口均居世界第一，成为世界最大的服装生产国和出口国。根据“十一五”工业及行业规划明确的产业发展方向，服装业需进一步提高整体素质和国际竞争力、增强可持续发展能力。近期服装行业发展将坚持五大原则：市场导向原则、突出重点原则、技术进步原则、协调发展原则、可持续发展原则。国家发改委颁布的纺织工业十一五发展纲要指出，纺织服装企业应以市场为目标，以创新能力和快速反应能力的提高为着眼点，通过业务流程再造和信息系统建设，以信息化技术改造传统的生产过程、营销过程和管理过程，加快对用户和市场反应速度，提高企业管理效率；重点扶持一批在品牌设35、计、技术研发、市场营销网络建设方面的优势企业。随着人们生活水平的提高，服装购买和消费的过程，已经成为一种包含情感和乐趣的行为，成为一种愉悦的个人体验，展示消费者的地位、教养、鉴赏能力和经济实力。服装消费不仅仅是消费服装本身，同时还消费着品牌的文化、消费着企业的服务、消费着企业提供的资讯。消费者的消费心理逐渐成熟，购买取向呈现两个重大趋势：消费者对服装打折热情减少，消费的主体正由中低档向中高档转变，中高档需求所占的份额逐渐增大，而低档需求正在减少；对服装时尚的追求越来越强烈，对产品的款式、质量和知名度有较高要求，服装消费紧跟国际流行时尚，购买力流向名优品牌。4.2 市场需求预测：服装行业是我国国36、民经济的支柱产业，是十五时期发展最快、出口创汇最多、最贴近人民生活、最受关注的产业之一。总体来说，我国服装行业壁垒较少，原材料丰富，成本优势明显，利润率较高，产业升级是未来一段时间内行业结构调整的主线。服装消费与居民收入水平密切相关。我国经济持续快速健康增长，据国家统计局统计，2005年2007年城镇居民人均可支配收入增幅分别为7.7%、9.6%、10.4%。城镇居民衣着消费需求一直保持平稳增长，服装消费已从中低档消费转向追求中高档化、品牌化、个性化消费，消费结构呈现升级态势。我国目前是世界纺织品消费第一大国，我国人均纤维消费量从2000年的7.5公斤上升到2005年的14公斤；根据“十一五”37、规划，到2010年我国人均GDP将达到2700美元，届时人均纤维消费量将上升至18公斤。国家统计局年度统计公报数据显示：在限额以上批发零售业零售额中，20052007年，服装类零售额分别同比增长18.7%、19.6%、19.2%，高于同期社会消费品零售总额增长幅度13.3%、12.9%、13.7%。我国是近13亿人口的消费大国，未来几年我国的纺织服装行业的市场潜力巨大。4.3 产品的经济寿命期：本项目目前已进入商品化实施阶段，正处于产品推广期。按照目前项目技术水平状况，预计产品的经济寿命期为10年。4.4 产品竞争能力分析：在我国，服装行业是国民经济的传统产业，由于行业自身特点，国内从事服装生38、产的企业较多。据统计，截止2007年，我国年销售规模500万以上的服装生产企业就已达近5万家。其中，民营企业占53%、集体企业占26%、三资企业占19%、国有企业占2%，民营企业已在我国服装行业中占据主导地位，成为中国服装业的主力军，且这种地位在逐步加强。从整体来看，我国服装企业规模小，工艺、技术和装备落后，初、粗加工生产能力过剩，中低档产品市场竞争尤其激烈。公司“”品牌具有较高的市场知名度和美誉度，职业装是其品牌的核心产品。公司未来发展将坚持以中高档服饰产品为主，不断提高主导产品的市场竞争力。公司将通过实施生产线技改项目进一步扩大产能，引进国际先进的服装缝纫、裁剪、整烫流水线设备，提升现有工39、艺生产水平，搭建中高档正装西服产品制作平台，进一步提升“沪阳”产品品质，提升品牌附加值，巩固和提升“”的品牌知名度和美誉度，提高产品市场占有率。同时，公司目前主要采用“特许加盟、专卖专营”的营销模式，在全国20多个省、直辖市及自治区建立了100多家特许专卖店，形成了覆盖较广的营销网络。该模式有利于公司借助加盟商进行网点扩张，开发市场盲区，特别是对二、三级市场的有效渗透；有利于公司节约资金投入，降低投资风险。五、项目实施方案5.1 项目实施的背景分析：20xx年，国际金融危机向实体经济和全球的蔓延还在继续，国际、国内经济仍存在诸多不确定因素，纺织服装行业面临的国际经济形势会更加严峻。国际市场需求40、萎缩对行业出口形成较大压力，行业出口可能要出现进一步下降的趋势，但是从市场基本面和竞争格局看，纺织服装行业在国际市场上仍有一定的发展空间。从国内经济环境来看，2008年中国经济基本面依然健康，这对于纺织服装行业在20xx年恢复行业的发展信心起到了积极作用。为实现保增长、扩内需、调结构宏伟经济目标，去年年底国务院出台拉动内需的十项政策振兴措施，又颁布促进轻纺行业健康发展六项措施；今年初国务院又发布纺织行业三年振兴规划，为确保纺织行业的发展、促进产业升级，创造了十分有利的条件。因此，今年从国内经济、政策环境来看，纺织服装行业存在进一步靠内需拉动的机遇。在这种背景下，公司为了应对金融危机，确保公司稳41、定持续发展，将积极推进品牌战略，加大市场拓展力度，不断开发新产品，提高市场占有份额。本项目的建设是实施公司品牌发展战略的具体举措，可不断壮大公司的整体实力，提升品牌知名度和美誉度，增强企业核心竞争力。5.2 项目开发计划：（1）重点加强CAD的应用，特别是CAD系统中度身打版、MTM系统模块的应用；（2）采用单层与多层自动裁剪系统（CAM）衔接的方式，直接将来自CAD的排料图裁成衣片，具有效率高、精度高、换款快的特点，实现一定意义上的无图纸生产；（3）新增服装吊挂传输系统，采用计算机编程技术，将生产工序输入计算机，从而实现流水线工艺的自动编排，生产平衡调度，同时实现多个品种的混线生产，以适合小42、批量、多品种的需求；（4）缝纫设备选用现代已经发展成熟的技术，例如无油或微油润滑系统，伺服电机直驱式缝纫系统、电脑多程序控制方式的应用等，以确保服装缝纫加工的高效率、高质量。5.3 技术方案论述：（1）工艺流程示意图将设计好的样款经过制版、裁剪、缝制等工序，制成成衣，再经过后期的一些简单处理即可包装入库。其主要工艺流程图如下：款式设计制版裁剪缝制整烫检验包装成品出厂入库CAD/CAM（2）工艺流程说明服装生产基本工艺流程包括布料物料进厂检验、裁剪、缝制、锁眼钉扣、整烫、成衣检验、包装入库等八个工序。布料物料进厂检验布料进厂后要进行数量清点以及外观和内在质量的检验，符合生产要求的才能投产使用。把43、好面料质量关是控制成品质量重要的一环。通过对进厂面料的检验和测定可有效地提高服装的正品率。技术准备技术准备是确保批量生产顺利进行以及最终成品符合客户要求的重要手段。在批量生产前，首先要由技术人员做好生产前的技术准备工作。技术准备包括工艺单、样板的制定和样衣的制作三个内容。裁剪裁剪前要先根据样板绘制出排料图，“完整、合理、节约”是排料的基本原则。缝制缝制是服装加工的中心工序，服装的缝制根据款式、工艺风格等可分为机器缝制和手工缝制两种。在缝制加工过程实行流水作业。锁眼钉扣服装中的锁眼和钉扣通常由机器加工而成，扣眼根据其形状分为平型和眼型孔两种，俗称睡孔和鸽眼孔。睡孔多用于衬衣、裤子等薄型衣料的产品44、上。鸽眼孔多用于上衣、西装等厚型面料的外衣上。整烫服装通过整烫使其外观平整、尺寸准足。熨烫时在衣内套入衬板使产品保持一定的形状和规格，衬板的尺寸比成衣所要求的略大些，以防回缩后规格过小，熨烫的温度一般控制在180200之间较为安全，不易烫黄、焦化。成衣检验成衣检验是服装进入销售市场的最后一道工序，因而在服装生产过程中，起着举足轻重的作用。由于影响成衣检验质量的因素有许多方面，因而，成衣检验是服装企业管理链中重要的环节。正确的检验观至关重要，质量检验是指用某种方法对产品或服务进行一种或多种特性进行测量、检查、试验、度量，并将这些测定结果与评定标准加以比较，以确定每个产品或服务的优劣，以及整批产品45、或服务的批量合格与否。与所要求的质量相比，生产出的产品性质会参差不齐，有一定的差距。对于这种差距，检验人员需根据一定的标准来判定产品合格与否。通常执行的标准是：属于允许范围内的差距判定为合格品；超出允许范围内的差距判定为不合格品。包装入库服装的包装可分挂装和箱装两种。箱装一般又分为内包装和外包装之分。内包装指一件或数件服装入一胶袋，服装的款号、尺码应与胶袋上标明的一致，包装要求平整美观，一些特别款式的服装在包装时要进行特别处理。例如扭皱类服装要以绞卷形式包装，以保持其造型风格。外包装一般用纸箱包装，根据客户要求或工艺单指令进行尺码颜色搭配。包装形式一般有混色混码、独色独码、独色混码、混色独码四46、种。装箱时应注意数量完整，颜色尺寸搭配准备无误。外箱上刷上箱唛，标明客户、指运港、箱号、数量、产地等内容。5.3 生产方案论述：（1）主要工艺设备选型说明生产中高档服装产品必须在设备加工工艺、数字化、信息化上下功夫，以信息化要求来配置生产加工设备。本项目设备选型的原则是在满足生产工艺要求的基础上，同时考虑设备的技术先进性、经济性、适用性，生产所需的大部分设备从国外引进，部分国内配套。设备总体性能基本达到国际先进水平。其主要生产设备如下表所示：序号设备名称型号及规格单位数量备注13200圆头锁眼机台22全电脑绣花机台13高速同步双针机台34高速切边、包边机台35全电脑高速缝纫机台156高速锁边机47、台37服装CAD制版系统套18整烫系统台8（2）主要原辅料来源及供应情况本项目拟定生产的高档精品服装均根据外商定单和国内市场需要设计制作，作为高档精品服装面料来源较为广泛，可以用化纤微纤面料、化纤与天然纤维混纺交织面料、真丝面料、全毛和混纺面料等。里料在国内市场上可就近择优选用。辅料包括无纺衬、衬布、无纺网膜、钮扣、拉链、松紧带、缝纫线等均在国内市场上就近择优选用，若特殊需要，也可由外商提供。（3）生产场地的选择本项目新增设备均安装在公司已建成的生产车间内，无需新增建筑物和新购土地。同时利用现有生产条件也可缩短建设周期，节省部分投资。（4）本项目在生产场地、公用工程、辅助设施等方面已具备的条件48、由于本项目是在公司原址基础上，对现有厂房进行适应性改造，对配电设施、蒸汽管道进行适当调整，购买新设备，建成新的工艺流程。由于新设备工艺先进，科技含量高，其用水、用电、用煤无需增加。5.4 环境保护：本项目生产期间主要为布料成衣加工，无化工材料，也无生产污水，对周围环境影响极小。本项目主要污染源及公司的综合利用和治理方案如下：废水：本项目生产过程本身并不产生废水，主要为员工生活污水。生活污水经化粪池处理后与少量生产废水一道排入市政污水管网。污水处理达到污水综合排放标准（GB8978-1996）一级排放标准。废气：主要是生产过程中整烫服装时产生的少量雾气，本项目加强车间内通风，以及时排除整烫所产生49、的雾气。噪音：主要噪音源是加工机器运转所产生的噪音，约为6570分贝。本项目在车间天花板装饰隔音板，墙壁用隔音效果较好的材料，保证车间噪音达到GB2348-1990工业企业厂界噪声标准III类标准。固体废弃物：本项目固体废弃物包括服装裁剪剩余的边角布料、线头等和员工生活垃圾。碎布边角料、线头可以回收出售给有关企业使用。生活垃圾由环保部门统一收集处理。本项目在厂前区及工厂入口处附近布置小型花园，并配置水池、花坛加以美化。因此，本项目建设不会对周边环境造成不良影响。5.5 劳动安全卫生：（1）工业卫生措施公司属劳动密集型生产企业，厂房布置、通风、照明均应符合工业企业设计卫生标准，还要满足加工所需洁50、净、恒湿的要求。美化环境，营造与品牌相呼应的高尚、优雅环境；车间内设有更衣室、衣柜，工作服与外出衣服分开存放；厂区内设有卫生间、盥洗室、风淋器等；配备部分空调设备，保证工作环境舒适。（2）劳动保护措施由于生产车间人员多、设备多，必须做好劳动保护工作。车间设计做到通风良好，设置通风设备保证空气流通；各工作人员要配齐劳保用品，按规定佩戴上岗；在设备运转过程，应严格遵守操作规程，确保人身安全；工作人员要定期体检。（3）安全生产措施为保证生产安全，公司建立了全面有效的安全管理制度。安全管理工作实行逐级责任制，由生产经理、各部门负责人和部门兼职安全员对各级安全工作负责。公司制定了安全防火制度，实行三级防51、火安全责任制，对火种进行严格管理，杜绝火险隐患的可能，避免发生意外事故。5.6 节能措施：贯彻“开发和节约并重”的能源总方针，为节约能源，降低能耗，在设计中采用以下节能措施：（1）生产工艺流程中所采用的机械设备是节能型的先进设备，符合工程机械标准通用行业节能设计技术规定JBJ-1986(试行)规定。（2）生产过程采用先进工艺，加强车间管理和监督，使产品合格率达到规定要求，降低废品和防止废品产生，不但降低单位成本，而且减少能源消耗，提高经济效益，达到节能降耗的目的。（3）用电：节约能源，厂区的照明用电管理是关键的一环，采取措施如下：生产用电和照明用电要分开，生产照明和生活照明用电分离，并安装电度52、表，加强管理，提倡节约用电。拟采用节能型照明电器，有利节能。加强安全用电教育工作，形成人走关电的好习惯。5.7 产品营销计划：本公司未来几年仍将营销重心从扩张营销网点转到整合市场网络资源、改善网络质量、扩大单店面积、提高单位营业面积的销售业绩和提升终端形象方向上来。本公司将通过实施连锁营销网络建设项目，建立公司与加盟商之间、加盟商与加盟商之间互动的信息交流，及时对市场信息进行传达，实现快速反应，为公司实施服装品牌战略搭建强大的开放式品牌营运平台，提高公司对整个营销网络的信息化管理水平；通过终端控制力度，促进营销网络的稳定与完善，提高对营销网络的综合管理水平，完善营销模式，进一步健全营销体系，提53、升全国物流配送系统，缩短公司与终端客户的距离，提高公司对市场的快速反应能力和销售网络的控制力。六、投资预算与资金筹措6.1 投资预算：本项目计划总投资额为563万元，其中已完成投资158万元，需新增加投资405万元。上述已完成投资部分主要用于前期旧厂房改造、支付设备订金等。6.2 计划新增投资额：本项目在执行期内计划新增投资405万元。其中新增固定资产投资160万元，新增流动资金245万元。新增固定资产投资估算表序号新增固定资产项目金额（万元）备注1设备购置及安装85.003200圆头锁眼机19.60全电脑绣花机7.50高速同步双针机5.40高速切边、包边机4.50全电脑高速缝纫机21.00高54、速锁边机3.90服装CAD制版系统8.70整烫系统14.402技术开发费10.003市场推广费50.004产品设计费10.005产品检测费3.006项目评估、咨询费2.00合计160.00本项目流动资金估算参考原有生产经营情况和国内同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，按分项详细指标法估算，预计达产年需新增流动资金245万元（其估算详见附表：流动资金计算表）。6.3 新增资金的筹措：本项目新增投资总额为405万元，将通过以下渠道解决：（1）拟申请市应用技术与开发专项资金50万元；（2）其余部分资金由企业自筹解决。3资金使用计划：在本项目实施中，公司根据项目的实际进度，可利用自有资金和银行贷款55、进行先期投入。拟申请市科技经费的使用主要用于购置关键的生产检测设备及与本项目直接相关的其他支出，使用计划如下：序号资金用途资金额度（万元）备注1购置生产专用设备40.02技术开发费10.0合计50.0七、经济、社会效益及风险分析7.1 产品成本分析：（1）外购原辅材料、包装材料、燃料及动力是根据设计的产品单耗指标估算，单价参照现行市场和企业近年采购价格估算，正常年原辅材料及包材费为1082.5万元，燃料及动力费为12.6万元。（2）工资及福利费：本项目设计定员30人，其中生产工人25人，工人工资及附加按人均每月1000元计算，并按规定计提14%的福利费。正常年工资及福利费总额为34.2万元。（56、3）折旧及摊销：根据现行财务制度规定，本项目固定资产折旧采用平均年限法计算，房屋及建筑物的折旧年限按30年计，残值率为10%；设备的折旧年限按10年计，残值率为10%。无形及递延资产不计留残值，递延资产按10年进行摊销。其估算详见附表：固定资产折旧表。（4）修理费：按固定资产原值的3%估算。（5）利息支出：按现行财务制度规定，将生产经营期发生的长期贷款利息、流动资金借款利息均以财务费用的形式计入总成本费用。（6）其他费用：包括企业管理费按新增销售收入的3%计估算，销售费用按新增销售收入的4%估算。本项目正常年（第4年）总成本费用为1320万元。其中：固定成本225万元，可变成本1095万元；经57、营成本1279万元。上述成本费用估算请详见附表：总成本费用计算表。7.2 项目投资评价：（1）盈利能力分析产品单位售价及盈利预测根据本项目产品成本估算和对市场的分析，预测本项目各产品进入市场的单位销售价格平均为200元/件(套)，项目完成时达到年产10万件高档精品服装的生产能力，实现年销售收入2000万元。利润估算及分配各年的销售收入、销售税金及附加、利润分配计算详见附表5：损益表。在可供分配利润中提取10%的盈余公积金，公益金的提取为可供分配利润的4%。现金流量表分析及评价指标由“全部投资财务现金流量表”计算出下列指标：指标名称数值备注财务内部收益率（%）58.3所得税后财务净现值（i=1258、%，万元）1245投资回收期（年）3.4含建设期财务内部收益率大于行业基准收益率12%，且财务净现值大于零，本项目在财务上是可行的。静态指标投资利润率(年均利润总额/项目总资金)100%111.2%投资利税率(年均利税总额/项目总资金)100%136.4%（2）清偿能力分析资金来源与运用平衡分析从编制“资金来源与运用表”可以看出，本项目经营期内收支平衡并有盈余，计算期内累计盈余资金712万元。资产负债分析通过编制“资产负债表”可以看出，本项目在生产经营期内资产负债率在22.7%36.4%范围内，表明其资产负债率较低，并有一定的短期偿债能力。详细指标请参见附表7：资产负债表。（3）不确定性分析敏59、感性分析考虑项目在实施过程中的一些不定因素的变化，分别对固定资产投资、销售收入、经营成本作了敏感性分析。由表可以看出，本项目对销售收入的变化最为敏感，当销售收入下降10%时，项目财务内部收益率为41.5%，投资回收期为4.1年，其指标均高于行业基准水平，说明该项目具有一定的抗风险能力。盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为：生产能力利用率年固定总成本/(年产品销售收入年可变成本年销售税金及附加)100%29.5%计算结果表明，该项目达到设计能力的29.5%，企业即可保本经营，由此可见，本项目抗风险能力亦是较强的。7.3 项目风险分析：通过对项目建设和生产运营全过程60、的综合分析，结合目前所掌握的资料，以及对各种风险因素的多方面比较，技术风险、市场风险、经营风险和资金风险是本项目的主要潜在风险。（1）技术风险服装市场竞争激烈，服装企业为占领市场需要不断采用新的设计、工艺、包装和使用新款面、辅料。由于服装行业壁垒少，进入门槛低，若公司新产品的开发计划或即将上市的新款产品等商业秘密泄漏，必将对公司新产品的销售造成较大的影响。针对上述风险，本公司将继续加大资金投入，不断改进生产技术，保持和提高本公司的领先地位。同时，通过与国内外合作伙伴加强技术交流和人员培训，并有针对性地引进专门人才，提高本公司产品的设计开发能力，积极开发新的品种，以适应市场不断变化的需要。（2）61、市场风险服装市场在国内是典型的买方市场，消费者对面料的质地、花色、品种，尤其是服装的品种、材料、款式、概念的偏好变化较快，对服装质量和性能的要求不断提高。各生产厂家也通过不断推出新产品来迎合、引导消费者的口味，以期在市场竞争中占据优势地位。因此，对市场变化趋势的判断准确与否，能否及时使自己的产品适应甚至引导市场消费，以及产品的质量和性能能否不断提高都将影响本公司在市场中的竞争地位和市场份额，影响产品的销售定价，从而最终影响本公司的销售收入。针对上述风险，本公司将充分利用现有的销售网络，由公司营销部门与技术中心相互配合，通过加强对市场反馈信息的整理，以及对市场变化趋势的研究，积极调整产品结构，使62、本公司产品结构与市场需求变化趋势相一致；本公司将继续加大产品开发方面的投入，走科技创新之路，争取每年能在服装市场上不断推出引导潮流的新产品，变被动地适应市场需求为主动地创造市场需求；严格执行公司制定的质量管理制度，保证本公司产品质量、性能的稳定与不断提高。（3）经营风险本公司主营业务为职业装的生产与销售，主营业务收入在公司总收入中占70%以上的比例，产品结构相对集中于职业装领域，在一定程度上形成产品结构过度集中的风险，一旦主营业务生产和销售受到影响，会对公司总收入产生一定的影响。针对上述风险，公司为了充分发挥从事职业装生产所具有的对服装设计潮流和趋势准确把握的优势，进一步加强服装设计开发力度，63、提高服装设计的整体水平，逐步转向中高档休闲服饰类产品领域进行拓展。公司计划利用本次技术改造，形成年产10万件高档精品服装的生产能力，将能有效改善公司主要业务收入相对集中于职业装领域业务的局面，逐步实现多元化经营，从而降低业务结构单一的风险。（4）资金风险如果项目资金全部由我公司自行解决，将可能由于资金不能及时足额到位而影响项目的实施进度，进而可能造成本项目预期的经济目标不能顺利实现。针对上述风险，公司将进一步拓宽融资渠道，以确保投资项目按期完工投产，并通过完善的管理、科学的策划，使之尽早产生效益。八、可行性研究结论本项目完全符合国家关于“对服装、纺织业继续实施淘汰落后、改组改造的政策，围绕品种64、质量、效益和提高劳动生产率，加快技术改造，实现产业升级”的政策要求，项目建成后，对于提升当地服装行业的核心竞争力，强化产业技术进步示范作用具有重要的现实意义。项目所采用的生产工艺成熟度及可靠性较好，建设条件已基本具备和落实。本项目正常年销售收入为2000万元，其全部投资财务内部收益率58.3%，投资回收期3.4年（含建设期），投资利润率111.2%，投资利税率136.4%，以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为29.5%，各项经济指标均较好，抗风险能力较强。综上所述，根据各方面的论证材料表明，本项目是国家鼓励发展的产业，建设规模适当，工艺技术成熟、可靠，产品质量优良，在技术上是可靠的；同时产品市场前景广阔，并可增加就业机会，缓解下岗压力，社会效益显著。从财务评价结果看，各项经济指标较好，项目建设是必要的，同时也是可行的。