1、再就业便民连锁配送中心网络建设工程目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月64可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论71. 1总说明71.2可行性研究工作概况7目建设目标7第二章 项目背景102. 1项目区概况102.2项目单位基本情况12第三章 项2、目提出的依据及必要性133.1项目提出的依据133.2建设项目的必要性133.3我国“九五”期间连锁经营规划与发展任务15第四章 承办企业基本情况174.1企业概况17第五章 市场预测与建设规模185.1 我国零售业态的发展及现状185.2发展连锁便利店的市场环境分析185.3建设规模24第六章 建设条件与厂址256.1 太原市的经济条件情况256.2适于太原市的商业发展模式层次256.3太原市区域自然条件256.4太原市区域交通运输条件266.5项目选址266.6总部及配送中心厂址条件27第七章 建设方案287.1项目建设目标287.2项目的市场目标287.3项目建设的原则287.4本网络中3、心的管理方式287.5连锁企业的组织结构及功能297.6项目运行模式及程序说明307.7项目采购方案327.8项目配送方案327.9项目的商品方案337.10项目的仓贮方案337.11建筑工程357.12网络的信息系统377.15消防39第八章 项目实施进度建议40第九章 投资估算419.1估算依据及说明419.6投资指标41第十章 效益分析与经济评估4510.1销售预测4510.2营运成本预测4510.3利润估算 详见表10-64610.4财务现金流量分析 详见表10-74610.5项目清偿能力分析4710.6不确定性分析47第十一章 结论与建议5911.1研究结论5911.2建议59第一章4、 总 论1. 1总说明项目名称：*再就业便民连锁配送中心网络建设工程项目承办单位：山西*有限公司企业法人：企业性质：有限责任公司项目拟建地点：总部指挥中心设在太原市街 楼 层，配送基地在*县*路88号*科技工业园内。销售网络分布于全省各地、市、县商业中心及居民聚居区。 可行性研究工作的组织.1本可研由世纪新华管理顾问公众资讯工作室承担。.2可行性研究工作的主要负责人及成员项目负责人：参加编写人员：可行性研究的范围本项目可研究内容主要有两大部分：核心是建立一个再就业连锁便民经营网络，其次建立服务于连锁体系的配送中心，围绕这两个主要内容，本可研的主要范围是：1 有关国家、地区政策的分析、阐述、论证5、项目建立的必要性。2 有关零售业现状分析及市场分析，论证项目建立的可行性。3 确定项目目标市场，配送方案，组织功能。4 估算项目投资。5 预测项目销售收入，运行成本及销售利润。6 对项目进行效益分析及抗风险能力分析。 可行性研究工作的深度执行轻工总会颁发的轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定（QBJS5-92）。1.2可行性研究工作概况目建设目标本项目拟建设200个遍布山西省各地、市、县的再就业连锁便利网点及为之服务的1470m2的配送中心，可在时间及空间上弥补大型百货店及超市的销售空点。通过利用现代化物流管理方式，降低流通成本，提高经济效益，力争发展成一个以地方土特产品、净菜及大众化6、的日用品为主要经营品种，一方面为本集团公司及山西广大名优产品厂家做好销售工作，一方面服务于广大居民的网点众多的便利连锁企业。总投资及资金来源项目总投资 3221万元其中：建设投资 2429万元不可预见费用 40万元建设期利息 60万元固定资产投资方向调节税 80万元流动资金 602万元项目自筹资金1211万元，向银行申请贷款2000万元。经济效益主要指标 详见表达1-1表1-1 主要技术经济指标表序号指标单位数量备注1投资指标1.1百元销售收入占用固定资产投资元21.11.2百元销售收入占用总投资元25.91.3百元销售收入占用流动资金元4.52全年经营天数天365每日经营16小时3项目建筑面7、积m27239总部配送中心及店铺之和4年总成本万元10743平均5销售收入万元12413.5平均6年利率万元1671平均7年利润万元1201平均8借款偿还款年3.75包括建设期一年9全部投资回收期年4.1包括建设期一年10投资利润率%3711投资利税率%5212财务内部收益率%35.21.3本项目的建设符合国家有关连锁经营的发展规划，是流通产业发展和改革的必然产物，它适应于现代化城市的发展规划，是流通产业发展和改革的必然产物，它适应于现代化城市的发展要求及广大居民的消费要求，突出了“便民、利民、为民”的指导思想，并为下岗工人提供了就业机会，有十分良好的社会效益。财务批标均较高，盈亏平衡点较低。8、项目财务盈利能力较强，有较好的社会效益和经济效益，因此是可行的。第二章 项目背景2. 1项目区概况山西位于黄河中游东岸，太行山以西，是典型的黄河高原区，地理坐标为东经1101411433，北纬34344043，南北长682公里，东西宽385公里，总面积15.63万平方公里，约占全国土地面积的1.63%。全省辖11个地市，118个县（市、区），1936个乡镇，32362个村民委员会，总人口3109万人。山西地形由东北向西南倾斜，东北高，西南低，东西两侧为太行山、吕梁山，南北两端有中条山、恒山，中部是断陷盆地。境内山地、丘陵各占40%，平原约占19.7%，海拔一般在8001500米，最高海拔3059、8米。全省地处中纬度大陆季风气候区，中南部属暖温带。其气候特点是：季风显著，雨带同期，光照充足，气候温和，四季分明，降水较广。平均气温在3.713.8，10以上，无需期120220天，年降水量400650mm。太原市东、西、北三面环山，南部为河流、平原，主峰北云顶山海拔2659米，为太原市最高峰，东西山之间是太原盆地，平均海拔800米左右，地势平圹，土地肥沃，灌溉方便，农业发达。太原市属大陆性气候，夏天酷暑，冬天严寒，四季分明，平均气温9.5一月均温6.4七月均温23.5霜冻期为十月中旬至次年四月中旬，无霜期为140至190天，年均降水量500mm。太原地处同蒲、石太铁路交汇处，公路辐射网分布10、全省及华北的重要交通枢纽，大运公路纵贯全市，并有太原至北京、原平、大同、运城、汾阳的高速公路，其他干线公路主要有太原至浑源、大同、旧关等，市内公路经多年不断改造，拓宽，已形成了纵横交错的网络，交通十分方便。太原市是山西省的省会，位于山西省境中央，是全省政治、经济文化中心，也是我国能源重化工基地。全市总面积6906平方公里，共辖十县区，人口334.40万人，其中男性174.28方人，女性160.12万人。近年来，糖酒食品工业和商贸业发展迅猛，已成为本市支柱产业。根据国内有关论证，作为一个内陆中大型省会城市，太原一是拥有中心商业区，主要面向本市和区域性顾客群，比如本省区的消费群体，除大型百货店外，11、在商业区设有各类专业店、特色店及与之匹配的文化、餐饮、娱乐等设施；二是拥有社区型商业区，主要由以食品、日用品为主的超级市场（一般辐射半径为23公里，服务人口38万人），杂品店、饮食服务及其它商店构成；三是拥有分布在居民区内的便利店，副食品店或升毫亿 家庭小型零售网点，其特点是方便居民消费，营业时间较长。目前太原第二、三类店层次发展还很不充分，处于起步阶段。 截止2003年底，太原市共有批发和零售贸易、餐饮、服务等商出网点35289个，总面积287.6万平方米，8人拥有商业网点10.3个，人均营业面积0.8平方米，从业人员22.4万人。在各类商业网点中，各类批发市场62个、百货店及购物中心13个12、大型超市20个、中小型超市156个、专卖店306个、便利店197个、餐饮店面5669个。全市共有限额以上连锁公司（总店）18个，其中零售连锁总店13个，餐饮连锁总店5个，从业人员14.2万人，营业面积26.6万平方米，门店数338个，年销售总额23.9亿元，其中零售总额达到20.1亿元，占全市社会消费品零售总额的11.1%。年销售额上亿元的商场12家。华宇购物中心、五一百货集团、美特好、燕兴商场、服装城、桥西综合批发市场年销售额达5亿元以上。华宇集团以年销售7亿元以上进入全国商业百强企业唐久超市进入了全国连锁超市百强。天龙集团成为三晋第一“商业”股。 目前，全市共有餐饮网点5669个，从业人13、员38000人，2003年6月到2004年3月实现营业额25.52亿元。 太原市“一主三副”的商业网点规划格局已经形成。“一主三副”（以钟楼街、柳巷、食品街和开花寺商业群体为中心，以下元、尖草坪、长风街与亲贤街、朝阳街服装城为副中心）及“三级商业群”（一级是市级商业中心，二级是区域性商业中心，三级是社区商业中心）进一步完善。 以亲贤街北街为例，随着太原高新技术开发区的建设，及梅园、佳地花园、阳光地带等居民小区的落成，市政府将其规划为市级商业副中心之一进行开发。现已形成餐饮为主，购物、休闲、健身等点缀其中的颇具规模的新兴商业街区。这里有近50家酒店酒店、餐馆、咖啡屋、茶吧等。海鲜火锅、粤菜西餐、14、烩面泡馍、饺子面食、小吃夜宵等应有尽有，被誉为并州“餐饮一条街”。钱江大酒店、南海明珠酒楼、海上明月大酒店等几家特级店软硬件堪称一流。建筑面积达1.2万平方米的梅园百盛商厦内部设施先进、经营品位高，是人们购物的好去处。2.2项目单位基本情况第三章 项目提出的依据及必要性3.1项目提出的依据3.1.1 2001、2002、2003年连续三年国务院所作政府工作报告中有关深化经济体制改革，发展连锁经营的阐述。1.1. 2李岗清(原副总经理)关于发展连锁经营推动商业体制和流通产业现代化的报告。原国内贸易部下发的全国连锁经营发展规划。原国内贸易部、中国工商银行共同下发的关于共同作好连锁商业发展工作的通知15、（内贸行联字1995第33号）。3.2建设项目的必要性连锁经营是指众多小规模的、分散的、经营同类商品和服务的零售企业，在总部的组织领导下，采取共同经营的经营方针，一致的管理行式，在总部的组织领导下，采取共同经营的方针，一致管理行式，实行集中采购和分散销售的有机结合。通过规范的经营，实行规模经济效益的联合体；便民店是“以向消费者提供方便为第一原则，关在经营管理方面力求高效率性的零售业态”。近几年国民经济动作中，流通环节出现的问题较多，许多生产方面的问题，实际上又是市场问题是流通不畅或无序的问题：一是流通的组织化程序低，发展滞后，流通环节多，流通费用大；二是国有批发企业原有的经营方式和组织形式基本16、上分解，市场占有率逐年下降，在这种情况下与现代工业发展相适应的连锁经营在我国应运而生，并蓬勃发展。连锁经营的实质是把现代工业、生产的组织原则应用于商品流通领域，达到提高协调运作能力和规模效益的目的。要发展大流通、推动大工业，提高工业生产的规模效益就要发展连锁经营，这种现代化商业的经营方式和组织形式是一条普遍经验，在我国社会主义市场经济体制下同样具有重要意义和广州阔前景。连锁店的出现和起步发展，为我国流通结构的重组、流通方式的调整及流通领域的改革注入新的现代化经营机制，促进了社会主义市场经济体制的发展。因此，我国政府各个部门十分重视连锁经营机制在我国的培育与发展。并在全国连锁经营发展规划中指出，17、发展连锁经营对改变我国传统的商业经营方式和组织方式，调整商业结构，提高商业组织化程度，增强企业竞争能力，实现我国流通现代化，促进生产发展，建立社会主义市场经济体制，具有十分重要的意义，是带有方向性的一项重大改革，也是社会主义市场经济发展的必然产物。本项目的建设，正是顺应了现阶段我国改革的需要，答合社会经济发展的要求。2003年我国经济增长的目标预期为7%，山西省的经济增长目标是8%。消费和商品零售价格涨幅分别将控制在3%及2%以内。城镇居民人均可支配收入4535元，增长9.3%。从过去几年的数据也可表明，山西近几年来的经济发展水平高于全国的平均水平，而且这种高速增长还将持续发展，生产经济的增长18、对山西的流通业也提出了快速增长的要求。2004年2月省委副书记省长张宝顺在全省贸易工作会议中指出：“2004年山西要全面深化商业系统改革，有力开拓市场，扩大内需，大力推行现代营销方式，发展连锁店和便利店”。因此，本项目也符合地方的经济发展方向和政策。发展连锁经营有利于建立新型的工商关系，能较好解决流通领域中当前存在的问题。目前我国正处于经济体制的转轨时间，原有的靠国家指令性计划分配、调拨来分配资源的体制已打破，如何按照市场需求组织生产和流通开拓市场是待解决的问题。现在的情况是一方面企业到处布点建立销售网络，另一方面商业企业分散经营、推销，采购满天飞，市场竞争牌无序状况，假冒伪劣产品充斥市场，消19、费者利益难以保障，甚至出现伤人害命事件，企业资源和社会劳动有很大的浪费，这样下去，工业和商业都无出路。而连锁经营企业一头联系着大批生产厂家，一头联系着消费者，可以把市场销售情况迅速准确地反馈给厂家，生产厂家按订单生产，经配送中心的集配，在最短的时间内将产品运达连锁网点，投放市场，加快了商品和资金的周转，使工业和商业都大大减少库存，并能以市场需求指导生产，减小了生产的盲目性。对生产和经营者来说，无疑都极为有利。因此，它是建立稳定良好的工商关系的一种重要方式。连锁经营提高了商业的组织化程度，实行统一进货的散、乱、杂、小的状况得到了改善，再加上包装化条码化商品的推广，有效地抑制了假冒伪劣商品进入市场20、，在净化市场方面发挥了带头作用。有利于政府部门的督查、调控，有利于稳定市场供应，稳定商品价格，规范市场竞争。本项目将为集团公司及山西的名优食品企业提供良好的销售网络，并通过商品标识、条码等严把进货关，杜绝假冒伪劣商品。有利于城市发展变化，方便消费者近几年来，随着我国城市化工业进行的推进，许多在大中城市区域空间结构正在经历着重大变化，一是城市区域功能多元化，要求产生与其相适应的区域性商业；二是形成了一大批具有相当规模的居民小区，要求规划与城市中心商业区相分离的居民小区商业系统，随着交通的发达，也为发展城市交通枢纽商业区带来发展契机。传统的零售业的单一性显然不能适应城市结构的巨变，原有的商业网点布21、局越来越不能满足人们的日常要求，妨碍了城市功能的正常发挥，发展便利连锁店，可以使销售网点建设，并在空间和时间上弥补大型商业网点的不足，真正做到便民、利民。有利于促进商业经济增长方式的转变发展连锁经营，一方面可以改善零售环节网点分散，组织化程度低，经营效益不高的现状，促进零售业由小规模、单一经营、管理落后的粗放经营向规模经营、运用现代技术和科学管理的集约化经营转变，另一方面也可促进批发企业承担商品专业化、社会化、物流配送职能。充分发挥各处设施、渠道的优势，形成完整的适应社会主义市场经济的稳定的批零网络和运行机构，实现社会资源的合理配置。有利于地方经济的发展扩大居民消费，对扩大内需具有决定性意义。22、因此国家和山西省在住房、汽车、家电、旅游等消费领域推出了多项措施，但效益并不理想。对广大消费者来说，最经常最大量，最直接的消费还是食品消费，而且这种消费随着社会的发展呈上升趋势，经济发展波动对食品消费的影响并不明显，较其它消费更具有稳定性。2003年全省大城市居民人均食品消费支出达2413.23元，如果经营食品的便利店开到居民家门口，不仅同消费者提供优质价廉的食品，还倡导新的消费时尚，提供增值服务，这必将大大方便居民消费，有助于刺激消费，促进消费者消费需求的实现，有利于地区经济的发展。其次，本项目将提供近千个就业岗位，并拟全部招聘下岗工人，以减轻社会的应业压力，为地方的稳定做出一定的贡献。3.23、3我国“九五”期间连锁经营规划与发展任务规划说明根据原国内贸易部1995年6月26日全国连锁经营发展规划，九五期间在有条件的地区连锁经营要逐步从试点向上推开，同时在区域性连锁网络初步形成的基础上，进一步发展跨地区的连锁公司。到2000年，连锁企业发展到1500家，各种形成的店铺达60000个，连锁经营的销售额约1200亿元，占社会消费总额的5%左右。发展任务目前发展以经营食品、副食品、日用品为主的超市和便民店，同时要发展与居民生活密切相关的快餐，洗涤业和其它服务业连锁经营。有条件的连锁企业可自建配送中心，在建店初期，可先将原有的物流设施和装备进行改造，为连锁店进行配送活动，使企业走上良性发展的24、轨道后，再注入资金，促成规范化配送中心的实现。第四章 承办企业基本情况4.1企业概况企业简介 企业位置企业配送基地位于山西省太原市 路 科技工业园 第五章 市场预测与建设规模5.1 我国零售业态的发展及现状在解放后的几十年里，我国长期实行计划经济体制，并建立了以“三级批发、四级零售”的物资分配调拔为主要形成的销售网络，批发业支配着以分散为特征的零售业。80年代初，国家商业企业从开始实行独立核算到实行经营承包后，中国传统的商业格局开始逐步发生变化。进入90年代初，随着社会主义市场经济体制的建立，商品流通正以前所未有的规模和速度发展。到1996年底，零售商业网点已发展到1396.3万家，比上年增长25、67万家，比“八五”第一年的1990年增长60.3%，从业人员已发展到31892万人，比上年增长194.1万人，比1990年增长52.5%，商业产值5560.3万元，为1990年的4倍。进入90年代以来，我国商业的发展呈现两个明显特点：一是所有制结构发生了重大变化，从零售业网点看，非公有制商业已占全部零售网点的93.4%。据统计，截至1996年底，国有零售网点为258万个，占全社会的4.8%。而私营经济、个体经济、股分制经济、外商及港、澳、台独资合资企业等多种所有制企业如雨后春笋，发展迅速。到1996年底，这些经济成份所拥有的零售商业网点分别比上年增加31%，6%，71.2%，220%。非国有26、经济已成为零售商业的重要组成部分，在社会消费品零售总额中，非公有制商业占社会总额的比重由2.1%上升到53.4%；二是经营组织形态呈现出多样化，各地大中城市先后出现了超级市场、购物中心、家居中心、便利店、会员制价格俱乐部、仓储式商城、专业店、专卖店、精品店等，与此同时，邮购、电话购物、电视直销、自动化售货、网上购物、传销等多种无店的经营形式也有所发展。据内贸部统计，目前全国已有大型连锁企业1000家，连锁店超过140000。其中，超级市场、便利店、专业店业态的连锁店发展速度最快，年平均发展速度约在30%左右，到2003年底，我省拥有各类连锁店832个，营业面积45万平方米，经营品种3万多个，年27、销售额约60多亿元人民币。5.2发展连锁便利店的市场环境分析政治法律环境有利于便民连锁店的发展自李岗清（原副总理）1995年批示要“大力发展连锁经营” 以来，中央、省各级政府一直都有在倡导和扶持连锁经营。2001、2002、2003年连续三年国务院政府工作报告都对连锁经营、物流配送作了肯定。原国家经贸委会同工商、税务、银行等方面作了具体操作，出台了一系列的有助于连锁经营和物流配送发展的政策措施，并专门成立了一个“营销改革司”及“商品物流（配送）中心建设专家咨询委员会”，以指导各地连锁经营及物流配送的建设与发展。在1999年4月1日至3日，在北京召开的全国营销改革工作会议上，国家经贸委副主任陈邦28、柱对国内连锁、配送、代理等新型营销方式的发展表示了充分的肯定，并表示全力支持。原国家国内贸易局局长杨树德指出，“从我国连锁商业发展现状分析，最受消费者欢迎，发展潜力最大的还是便民店和超市的连锁经营，应为发展重点”。国家国内贸易局在1999年将通过大国推动连锁、配送、租赁等新型营销方式的发展来大力启动内需，这就为山西的连锁、配送发展提供了有利的政府导向支持。山西省委、委政府、省贸易厅的领导都非常关注连锁经营、物流配送在山西的发展。在2004-年全省经贸工作上确定：要拉动山西的经济增长，就必须抓好五个重点，其中之一就是要创立新市场营销方式，在国家扩大内需的政策下，发挥现代流通体制的市场开拓作用。全29、省商贸工作的四个重点之一是要加强市场宏观调控、搞好商贸流通，山西的经济要“保重点（农业、工业、基础设施），攻难点（过期改革），抓弱点（内贸、外贸、供销）”。省长刘振华更是明确地指出“要大力推行现代营销方式，发展连锁超市和便民店，推行和完善总代理、总经销等行之有效的经营方式”，“要以全局和战略高度出发，重组和抓好构筑流通大船的工作，走规模经营之路，提高竞争力”，因此在山西发展连锁经营，有效好的政治环境。经济连锁多年的高速健康发展， 为推动连锁经营奠定了基础改革开放以来，我国经济迅速发展，国民生产总值已跃居世界前列，生产社会化程序越来越高，市场规模不断扩大，社会购买力有了很大增长，消费结构日趋多元30、化。尤其在京、津、沪、穗、深圳等大城市和沿海开放地区，居民消费水平和购买力基本达到发达国家在发展连锁经营初期所具备的条件，有些方面还有所超过。市场机制作用不断增强，目前95%以上的生活资料和85%以上的生产资料价格已经开放，随着市场经济建设的逐步深入，市场经济体系正在发育成熟。同时，现代技术开始在流通领域得到应用，通讯、运输、冷藏等条件有了明显改善，计算机管理也日益被应用到经济生活中，这些为推进我国连锁业的发展提供了重要基础。近年来，我国经济发展开始放慢速度，就业机会减少，从而降低了消费者购买力，然而却有利于那些“价低大众化”的便民店的经营。从宏观上看，我国经济仍属于低效益的粗放型增长，从而决31、定了我国的人均收入增长往往大于经济增长，从这个意义上讲，我国的经济增长环境是特别有利于零售业态的连锁经营的。2004年我国经济增长的目标预期为7%，山西省的目标预期为8%，这意味着山西的经济仍要以高于全国的水平发展。随着我国对西部地区发展政策的倾斜，山西将有广阔的发展前景，山西的商品流通业必将快速增长，也为连锁店的发展提供了必要的社会基础。详见表5-1。表5-1 山西省2002-2003年经济发展主要指标统计序号指标单位200220031GDP亿元14801615比上年增减%10.59.12第一产值亿元190207.3比上年增减%5.59.43第二产值亿元798863.9比上年增减%12.2132、0.94第三产值亿元492535.5比上年增减%9.75.65人均GDP元47365090比上年增减%5163546社会消费品零售总额亿元503.1547.1比上年增减%13.98.6个人消费能力的提高为发展连锁店提供了市场条件，由于便民连锁店所面对的是个人消费，因此个人消费的需求状况与变化也是零售市场环境的重要内容，今后，我国消费者的收入将进一步提高，生活方式、价值观念也会进一步改变，这些都有利于消费需求的增加，使消费者在购买商品时更注重低价格、近距离、时间方便、健康安全、服务优质、食品新鲜。由于连锁店的价位比一般零售店低5%左右，且经营灵活，费用低，购买方便，深深吸引了广大消费者，从而市场33、份额迅速扩大，而国有控股公司消费零售额却逐年下了。到2003年比上年度下降了28%，消费品零售总额占社会比重由26.4%下降至24%。由此可见，连锁店的发展顺应了社会发展要求，仍将在一段时期内高速发展。根据国外的经验，一个国家人均年收入达到200-600美元水平时，连锁店就会开始发展，人均年收入达到600-800美元时，大规模、国际化的连锁企业就会出现，并在国民经济中发挥重要作用。根据省统计局资料表明，2003年山西各地市、城镇人均年收入已达到350-700美元，已具备了发展连锁超市的消费条件，其中太原市已达到大规模发展的水平。详见表5-3。2003年太原市居民在个人消费中，食品的消费达到2434、13.23元，成为消费量最大的支出。表5-3 山西各地市城镇居民人均可支配收入统计2002年人均可支配收入2003人均消费支出人民币（元）美元（元）人民币（元）美元（元）太原5393.23619.6824473.14514.54大同4189.94481.6023471.51399.024阳泉3631.13416.2223136.70360.540长治4131.29474.8613162.11363.460晋城4170.84479.8612513.40288.896朔州4417.06507.7083446.38396.135忻州地区3175.13364.9572218.74255.027吕梁地区35、2527.17290.4791955.96224.822晋中地区3289.12378.062494.42286.714临汾地区3405.45391.4312503.62287.772运城地区3438.48395.2282314.68266.055市场的竞争环境有利于便民连锁店的发展目前，在零售行业中，大中城市，大型百货店发展过剩、重复建设，造成同行业竞争激烈，加上其它业太态连锁经营的冲击，使百货店企业销售定位不准，追随降价，无界限承诺，致使相当于一部分企业经营陷入困境，有的甚至关门停业。根据国家统计局权威数据表明，2004年上半年商品销售总额仅比上年同期增工1.9%，大大低于全国消费品零售总额36、，比上年同期下降13.5%，与此相反，连锁企业销售总额增长较快，达到600多亿。到2003年底销售超过亿元的连锁企业达到15家，连锁经营通过组织化、专业化、规范化、多样化、一体化及风险共享与分担机制等现代化的管理，在中国正以大大高于国内消费品零售总额的增长速度高速发展，并已经对单体的单店组织形式形成巨大冲击。山西的连锁业态竞争强度比其它传统业态的竞争强度低的多。据调查，在太原、长治、朔州、临汾等地，营业面积为3000平米的大型百货店就分别有17个、7 个、10个、10个。近几年，山西出现了一些连锁超市，仓储超市，便利店等，如华宇、唐久、华联、美特好、海星、天客隆等（有关统计结果见表4-4），同37、沿海城市及其它城市相比，山西省中等城市的超市发展还刚刚起步，其至在临汾、长治等地连一个大型超市也没有，全省2003年超市的总数只有832家，销售额只有50亿元，还不如上海华联或联华任一家连锁公司的规模，全省超市、便民店2003年的销售额只占全省消费品零售总额的3.6%，而全国的水平目前是发达国家的水平则为60%。我省2003年社会消费零售总额为610亿元，在超市、便民店中实现的消费总额约为40亿元，如按全国水平应为60.5亿元，如按发达国家水平计算应为406亿元，由此可见，发展余地十分大。并且，山西的超市、便民店大多单店经营，很少有跨地市或在农村开连锁店的，在运城市有小食品超市20家，但都是由38、外省开办的（陕西西安海星公司）。据对太原、长治、朔州、临汾、运城五城市的调查，由于超市、便民店数量太少，五城市96%的消费者到超市、便民店购物要走1000米以上，20% 的消费者要走2000米以上，而上海，70%的消费者只需走500米，这就意味着山西96%的城镇居民每次到超市、便民店购买都要比上海消费者至少多走1000米，因此五城市中72%的消费者认为当地最缺乏的是超市、便民店，69%的人认为很有必要在当地建立超市，这说明山西缺少连锁店，山西的消费者需要连锁经营。从调查统计的结果来看，我们认为山西的连锁经营领域目前成本低、行业竞争不充分，用连锁经营代替传统单体零售、批发经营的产业更新高潮就要到39、来，发燕展连锁又是政府大力提倡和支持的事业，因此在山西投资发展连锁店具有很好的前景。专家预言，在国家启动内需的各项政策出台以后，2005年中国的连锁经营及特流配送的发展将成为新的热点，甚至有可能成为新的经济增长点，由于受亚洲金融危机的影响，造成外商在华投资规模缩小，政府出台了一些新的吸引外资的优惠措施。我国的流通业已经加大了对外开放的力度，据分析，将会有更多的外国资本进入中国零售市场开办连锁店，已经在华投资的外国流通企业也计划加快在中国的开店计划，他们认为，现在的中国市场疲软，正是在华低成本扩张的好时候。在这种情况下，山西的流通企业必须积极主动地抢先占领连锁经营市场，否则后果不堪设想。连锁超市40、便民店的发展不仅为商家带来商机，也为消费者提供了方便、价廉、一站式购物的理想场所，新产品、新服务的推广都将极大地满足消费者的需求、提高消费者的生活品质、促进消费者消费需求的增长，从而起到拉到国内消费需求的作用。随着社会的进步、消费者消费需求水准的必然选择，因此，发展连锁超市、便民店及与之配套的物流配送中心网络也是必然能成功的选择。表5-4 城市零售业调查名称单位太原长治朔州临汾百货店数量（个）177710规模（m2）6000250025002500购物中心数量（个）11无无规模（层）63无无超市数量（个）30无1无规模（m2）1000无400无便利店数量（个）502053规模（m2）200441、002001005.3建设规模建设规模根据统计资料表明，到2003年度全国平均每千人拥有零售商业网点为22。8个，比1978年增长了20倍，平均每个零售网点服务人数由1978年918个人降至28个人。太原市人口总数为301万，需要的零售网点为6.76万个，目前仅有4.76万个，其中市区内仅有1.98万个，绝大部分还是小杂店及夫妇店，本项目拟在全省范围内建立200个便民店及一个1470 m2配送中心，以满足日益扩大的城市需要，方便居民购物。目标方案根据太原市现有市场现状及企业发展规划，本项目选择的零售业态为便民店，主要经营地方土特产品食品和日用品，其中部分产品可由集团其它子公司生产提供。由于便利42、店适应现阶段的经济发展水平和消费需求，选址方便，商品大众化，而且在省内店面租金较全国水平偏低，因此开店成功率较高。经济寿命期的预测根据国际商业发展规律，便民店会以一种零售业态方式长久存在，一般从诞生到成熟期约为25年，在我国便民连锁店还起于起步阶段。市场竞争能力分析在市场上主要竞争对手是生活区的小杂铺、夫妻店等，便民连锁让通过规模化经营，可以在商品进货时得到优越折扣，由于众多连锁店共同承担风险费用，使商品价位可以比一般店铺少5%左右，并通过优质服务，良好的购物环境，无风险退货保障等，在市场上有很强的竞争能力。第六章 建设条件与厂址6.1 太原市的经济条件情况太原市是山西的省会城市，位于山西省境43、中央，地处南北蒲和石太铁路和安全处，是全省政治、经济、文化中心，也是我国的重工业城市之一。全市总面积6909平方公里，共辖十个城区，人口301万。太原市工业发达，是全国能源重化工基地之一，钢铁、纺织、造纸、皮革、陶瓷、化工等工业也较发达。近几年一，食品工业发展迅猛，将成为本市的支柱产业。太原市现有耕地197万亩，农作物有小麦、水稻、玉米、谷子、高梁、豆类， 主要经济作物有蔬菜、棉花、油料、甜菜等。6.2适于太原市的商业发展模式层次根据我国有关专家论证，作为一个中型省会城市，太原市一是要有中心商业区，主要面向本市和区域性顾客群，比如本省区的消费群体，除大型百货店外在商业区设有各类专业店、特色店及44、与之配套的文化、餐钦、娱乐等设施；二是要有社区型商业区，主要由以食品、日用品为主的超级市场（一般辐射半径为2-3公里，服务人口3-8万人），杂品店、饮食服务及其它商店构成，三是要有分布在居民区内的便利店，副食品店或一些家庭小型零售网点，其特点是方便居民购物，营业时间较长。目前在我市第二、三类层次发展还很不充分，处于起步阶段。6.3太原市区域自然条件地形、地貌资料、地理位置太原市东、西、北三面环山，南部为河谷平原，主峰北去顶山海拔2659米，为本市最高峰，北部系舟山海拔1800米，是汾河与滹沱河的分水岭，也是忻定、太原盆地的界山，东西山之间是太原盆地，平均海拔800米左右，地势平坦，土地肥沃，灌45、溉方便，农业发达。水文、气象资料山西最大的河流汾河，由静乐入境地自西向东，至上兰村南折流经该市，山区与平原交界地带泉水较为丰富，尤以晋祠泉和上兰村泉水流量最大，境内较大湖泊六处，以晋阳湖为最。太原市属大陆性气候，夏天酷署，冬天严寒，四季分明，平均气温9.5，一月均温-6.4,七月平均漫23.5 ,霜冻期为十月中旬至次年四月中旬，无霜期140至190天，年均降雨量500毫米。6.4太原市区域交通运输条件太原市地处同蒲、石太路交汇处，公路辐射网分布全省及华北的重要交通枢纽，大运公路纵贯全市，并有太原至北京、太原至原平、太原至大同的高速公路，其它干线公路主要有太原至浑源、太原至大同、太原对旧关、太原46、至下白泉、太原至温家庄、太原至静乐等，市内公路经多年不断改造、拓宽，已形成了纵横交错网络，交通十分方便。6.5项目选址店铺选址原则a、 贯彻执行国家地方有关法律法规，符合城市总体规划及商业发展要求。b、 坚持为民、便民、利民原则，尽可能靠近居民集中和交通方便的地区，为消费者创造便利的购买条件，重点发展居民区，新建住宅小区的网点。c、 保证经济效益原则即保证一定的销售额并能获得利润。d、 交通便利，易于送达货物。便民店网点的选址由于项目的市场目标是为了广大居民服务，因此便民店选在距住宅区半径300米之内，设在郊外交通要道路边时，半径可在1000米之内，设在商业街，繁华街时半径在100米之内，商圈47、人口约1万人左右。根据我市十个城区人口分布，本网络便利店的设置预想如下：序号城区人口网点个数备注1小店区384777302迎泽区430016323杏花岭区506117404尖草坪区296085305万柏林区440729406晋源175497207古交188607208清徐287489239阳曲1390541010娄烦10853410配送中心在配送中心有大量商品集中、周转，考虑商品贮存、周转及运输费用问题，本项目拟将配送中心建在太原市 ，配送距离应在500公里以内，配送时间为5小时内。网络的发展根据目前市场情况，积极开发农村市场已是我国零售业的发展方向，本网络在有可能的情况下，销售达到盈亏平衡点48、后，可考虑在部分有条件，距配送中心较近的农村开发网点，及早占领农村市场。6.6总部及配送中心厂址条件厂址基本情况项目建设地址在太原市 科技工业园。公用工程本项目主要耗能为冷库用电，总部及配送中心总装机容量为250kw，一台500kVA变压器可满足供应。总部及配送中心需生活用水，车间及器具清洁用水，日用水量约1吨。总部及配送中心需冬季采暖用汽。第七章 建设方案7.1项目建设目标项目由2个单项工程组成：配送中心：是零售主导型配送中心，在自有商品品种的基础上，接受多家社会化配送中心的商品配送，根据网络中各连锁店的要求，多品种，小批量，快周转地向连锁企业所属店铺配货、送货，并为社会零售及批发商配送，它49、是整个流通过程中的末端物流活动。通过配送中心的集中采实、分拣加工，可以减少流通环节，降低经营成本。连锁店铺：在总部的指导下，进行商品销售订货、陈列管理、库存管理，对顾客服务及店铺管理等活动，以向消费者提供方便服务为第一原则。通过本网络的建设，将店铺开至居民家门口，极大地方便了居民购物，可以弥补大型零售店及超市的销售空点，并通过统一的管理制度，统一的店面标识，统一的服务质量，低价可靠的商品，无障碍退货等措施，向广大市民提供优质、可靠、放心的服务。7.2项目的市场目标本网络主要以我市城镇居民为服务对象，面向一般普通大众工薪阶层，主要特点是方便、快捷，具体体现在四个方面：1、营业时间长，没有休息日；50、2、建店地点灵活，填补空间意间隙；3、商品具有即时消费，小容量性、紧急性、调剂性；4、以特定顾客为服务对象，关系密切。7.3项目建设的原则本连锁配送中心的建设要坚持以符合我国国情及地方习惯为原则，重在追求物流机制与管理模式的现代化，而不是盲从国外，实现物流全程机械化、自动化，也不去一味追求店铺的高档化，销售商品的选择尽可能贴近百姓生活。7.4本网络中心的管理方式本网络中心所有店铺要做到：“统一采购、统一配送、统一商店标识、统一经营方针、统一服务规范、统一广告宣传、统一促销活动、统一销售价格”，使店名、店貌、商品购销、住处汇集、广告宣传、员工培训、管理规范一致化，从而把复杂的商业活动分解为工业生51、产流水线上每一个环节，以提高经营效益，实现规模效益。本网络中心执行标准内贸部、国家技术监督局联合颁发的关于加强连锁企业商品质量管理促进连锁经营发展的通知。国务院下发的关于加强质量工作的决定及有关部分颁发的产品质量法、标准化法、计量法和消费权益保护法，在统一进货中，建立法定标识检验制度，对于涉及安全、卫生、环保的商品，实行内在实物质量检验，并由总部统一组织管理，对各个连锁店所售出的商品实行“先行负责制”，避免给消费者带来损失。7.5连锁企业的组织结构及功能连锁企业的组织结构本网络隶属于山西*有限公司，独立经营核算，其内部实行由总部统一管理，店铺分散经营的组织形式，总部对店铺有资产所有权，人事权和52、直接经营权。总部对店铺实行高度的集中、统一经营管理，店铺中管专心致志从事销售，不具有法人资格。其组织结构如下图所示总经理经理班子各个店铺开发部配送中心财务部管理部营运部销售部主要职能a、 总部：研究制定企业发展战略，经营战略，经营管理与服务规范，负责企业财产，财务管理，商品采购管理人事管理，进行企业形象和广告业务，总部设总经理一名，经理班子成员4名。总部设以下职能部门：销售部：负责销售活动管理指导和店铺营业，安排人员6名。开发部：主要负责新开店铺以及店铺更新改造，安排人员名。配送中心：主要负责商品的采买、管理和开发，安排管理人员3名，工人25名。财务部：有关资金运用，管理及调度，安排人同3名。53、营运部：主要负责店铺指导、信息收集及传递、促销活动等工作，安排人员6名。b、 店铺：主要进行销售工作及服务工作，每个店铺设销售人员4名，全部招收下岗工人。工作制度本网络中心全年工作日365天，每日工作16小时，每日2班，每班8小时，店面营业时间为8：00至24：00。劳动定员项目新增定员1070名，其中管理人员、技术人员25人，工人1045人，工人全部招收下岗工人，工人需经面试，培训考试合格后上岗。7.6项目运行模式及程序说明总部根据市场情况有关生产厂家鉴订中期合同，保证配送渠道的稳定和畅通，对店铺根据上日订单进行组织配货，运输工作，并及时将店铺每日的市场信息及反馈给生产厂家，保持生产与销售的54、良性循环。运行程序图连锁配送中心的运行程序如下图所示。运行程序图采购管理库存管理营业管理财务管理储存管理出货管理进货管理采购资料进货指标进货资料出货资料订单资料出货指标生产厂家供应商订 货进货入库存放验收分拣进货验收包装分类出货检查装货配送运输各个店铺运行程序说明1） 进货作业：确认食品有无损坏变质，数量品种是否正确，出厂日期及保质期是否符合要求。2） 理货作业：根据货单说明，按照出货优先顺序，储位区域、库别、配送车辆、趟次安排等原则将货品整理、核准后准备上车。3） 包装加工对食品进行进一步的加工，如贴标签、贴条码，重新包装，促购搭配等。4） 退货与坏货作业将退货运回中心并做好清点工作。5） 55、配送作业根据客户订单将配置好的货物送交用户。6） 表单作业配送中心的一切工作流程是以信息中心提供的交易所为凭证标准。7） 销售工作对顾客进行商品的宣传、销售及服务工作。7.7项目采购方案配送中心根据与供应商及生产厂家合作方式的有以下几种采购方式。总代理：对于集团内部生产的食品及饮料等实行总代理制。总经销：利用网点分散灵活的特点，积极开发日用品的总经销权。代销：对新产品及毛利低的一般商品实行代销，胀货期设计为7-10天。联营：对生鲜食品除集团公司可供给的牛肉外，与其它社会配送中心或生产厂家联营。经销：一般商品均实行经销政策。7.8项目配送方案配送中心将为两类用户进行配送。连锁型配送：针对本网络店56、铺的要求进行配送。集配型配送：针对社会其它独立的批发商或连锁店企业的要求进行配送。7.9项目的商品方案根据本项目零售业态的性质，拟以以下几个商品作为销售主要品种。鲜奶、纯净水（桶装、瓶装）、学生用品、地方土特产品。日配送量约15吨。小包装鲜肉制品日配送10吨小包装鲜肉制品，其中20%由本集团公司加工厂供给，其余80%由定点屠宰的肉联厂供应。净菜供应日配送量10吨，由太原市周边蔬菜生产基地供应。其它方便食品、调味品、休闲食品，由厂家或其它社会配送中心配给，日配送量约5吨。日用品包括洗涤用品、厨房用品、家居日常用品，由生产厂家或其它社会配送中心配给，日配送量约3吨。根据以上方案，本配送中心日配送量57、约53吨，其中向社会配送13吨，向本网络配送40吨，根据市场的发展及社会消费水平的发展，配送量按5%速度递增应该是可行的。7.10项目的仓贮方案根据一般超市的设计指标参数，平均每平米仓库的储存能力为0.5吨，由于配送中心与奶制品生产车间在同一厂区内，奶制品及鲜奶的库存可在原厂冷库内，其它商品考虑库存。说见表7-1表7-1 本连锁网商品库存预测项目年份平均每日销售额（万元）平均日销售箱数（万箱）商品周转天数（天）商品储存量（万箱）库存商品价值（万元）2001300.158304.74900200231.50.166304.98945200333.10.174305.23992.25200434.58、70.183305.491041.86200536.50.192305.761093.96200638.30.202306.051148.65200740.20.211306.351206.09200842.20.222306.671266.39200944.30.233307.001329.71201046.50.245307.351396.2参考罐头工艺手册中提供数据，以每吨肉制品需5m2仓库来计算本网络所需的仓库面积。车辆按每辆载重能力4吨计算，每日在市内运送两趟，本连锁网络所需库房及车辆数量预测，详见表7-2表7-2 仓库及车辆需用量预测年份每日配送量(吨)每日所需车辆(辆)每日所需仓59、库面积(m2)每日其中冷藏面积(m2)2001536.6520325200255.656.96546341200358.437.30573358200461.857.67602376200564.428.05632395200667.648.46663414200771.028.88697435200874.589.32732457200978.319.79768480201082.2210.27807504根据上表可知，到2006年，网络需要仓库面积660 m2其中高温冷库414 m2 7.11建筑工程本项目的建设首先要满足今后五年的社会及网络发展，然后再根据情况进行扩充。连锁便利店铺目前我60、国连锁店中每平米每天的销售收入根据经营状况、区域位置等不同，大致在40-300元左右，我们设定项目每m2 每日销售收入为60元，则可根据销售收入计算出所需卖场面积。表7-3 销售收入及卖场面积预测表 单位：万元序号 年份项目单价20012002200320042005200620072008200920101鲜奶240021902299.5241425352662279529343082323633992肉类1000036503832.5402442254437465848915136539356623净菜1000365383.3402.44225443.7465.8489.1513.653961、.3566.24其它食品1880034313602.43782.63971.74170.34378.84597.84827.75069.05322.55日用品120001314137914491521159716771761184919412038合计1295113498.71407518481.71531515980.616679.917416.318187.318997.76所需卖场面积50052505512557886077638167007036738777567所需25 m2 网点个数200210220232243255268281295310由上表可见，到2006年共需200个2562、 m2 的连锁店铺，店铺内采用顾客流动线设计，以最大限度地在店内的停留时间，店铺门面采用统一形式，并有醒目、有特色的标识进行装潢。配送中心配送中心需设置a、 收货验货场所 120 m2b、 分拣包装场所 350 m2c、 退货处理场所 80 m2d、 配送场所 800 m2e、 车库 120 m2 合计 1470 m2 总部总部办公室约500 m2 项目所需建筑物 详见表7-4表7-4 项目所需建筑物一览表序号建筑物名称单位面积单位造价（m2 /万元）费用（万元）1冷库m24201000422店铺m2638110006383配送中心m214708001184总部m2500800405仓库m2263、5080020合计97018587.12网络的信息系统根据项目投资情况，本网络采用销售时点管理系统，使各店铺收款机与后台的PC机进行联网，并与总部的小型机联网，使总部对各店铺的信息进行加工整理，为决策系统服务，各店铺可将当日的商品货源需求信息及时传送到配送中心，以便于次日订货。本网络信息系统采用POS系统，它是由电子收款机和计算机联机而构成的商店前台网络系统，能掌握任意一个时点，任意一种商品的所有信息，主要由主机、显示器、键盘、打印机、钱箱组成，并具有票据打印、条码扫描器、电子秤、磁卡读入器、信用卡读出设备等组成，随时进行信息收集与分析。7.13项目所需设备及设施购置 见下表7-5序号设备名称64、单位数量单价（万元）合计（万元）1配送中心货架M5000.021020.5吨电瓶，叉车台22.553系统软件开发套30讯4理货箱个10000.00555致冷设备套160606冷藏陈列柜个2550.82047卖场货架，手提箱套2550.25184吨冷藏车货车辆96549POS机台255376510冷柜台2553.376511消防设施及监测系统套12525.512公用电话台2550.1538合计12867.14环境保护本项目属于流通行业，在运行过程中不产生污染物，仅有少量的生活废水可直接排放，商品中如有损坏，可直接退回厂家或倾倒在环保门指定的地点。7.15消防本项目所经营的商品不属于易燃易爆物，但65、属于可燃物，火灾危险性为丁类，配送中心所需要的消防用水量为214吨，厂区有300立米蓄水池一座，发生火灾时，通过调整生产用水可满足消防需要。配送中心内配置室内消防器材及消防监控系统，厂区内消防管网完善，直接引入即可。第八章 项目实施进度建议本项目从批准可行性研究报告之日起到网络开始正式运营大约需要一年的时间。其中：可研报告批准后开始进行扩初设计，在扩初设计大纲确定后，企业着手在太原市范围内根据居民人数及消费层次及市场需求进行店铺选址、圈定并着手订购设备。扩初设计批复后，开始进行施工图设计，并根据施工图进行土建设计、设备安装，当设备试运行初期开始人员招聘并进行两个月的上岗培训、考核、经两个月的试66、营业后，网络可以进行运行，详见表8-1表示8-1 项目实施进度建议表序号月份项目1234567891011121扩初设计及批复2网址圈定，市场调查3设备订购4施工图设计5土建工程及装璜6设备运输及安装7职工培训8试营业第九章 投资估算9.1估算依据及说明a) 参照轻工业建设项目投资估算办法b) 执行国家有关建设项目收费、收税标准。c) 固定资产投资估算范围，为建设本网络所需的设备费用，安装费用，建筑费用以及与之相配套的其它费用。d) 设备及土建费用均参照市场现行价。e) 根据近年我国经济走势，在项目中不考虑涨价因素。9.2总投资 3211万元9.3固定资产投资估算 2609万元。 详见表9-167、其中：建设费用 2429万元不可预见费用 40万元建设方向调节税 80万元建设期利息 60万元9.4流动资金 602万元 详见表9-2项目肉类食品及蔬菜按3天周转考虑，其它商品按30天考虑。铺货流动资金按2天考虑。根据行业一般习惯，应付款可有5-7天胀货期，因此应付款周转期为14天，实际按7天考虑。9.5资金来源与筹措 详见表9-3 固定资产投资来源：项目申请银行贷款2000万元，自筹609万元。流动资金全部由自有资金投入。9.6投资指标百元销售收入占用总投资 25.9元百元销售收入占用固定资产投资 21.1元百元销售收入占用流动资金 4.8元表9-1 固定资产投资估算表序号工程或费用名称建筑68、工程设备购置安装工程其它费用合计第一部分：工程费用856132412第一部分费用合计858132412第二部分：其它工程和费用等摊费用7070建设单位管理费4848勘察设计费1212办公和生活家具费1010无形资产162162土地使用权162162递延资产33 序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其它费用合计职工培训费33第二部分费用合计235235第一、二部分费用合计2429不可预见费4040建设方向调节税8080建设期利息6060合计2609流动资金602总投资3211表9-2 流动资金估算表 单位：万元序号年份项目周转天数周转次数2001200220032004200520061流69、动资金需用款64967971174577981611应收帐款49110210711211812312912存货505530557585614645保鲜食品，蔬菜3121515356596265其它3012394414435456479503铺货60636669737613现金30124242424242422应付款7521681771861952042143需用流动资金481502525550575602表9-3 资金来源及应用表 单位：万元 序号年份项目12345671资金使用260944350252553955257811固定资产投资260912流动资金44350252553955257870、2资金来源44350252553955257821银行贷款200022自筹资金609443502525539552578第十章 效益分析与经济评估10.1销售预测目前我国及各地经济增长建设虽有所放慢，但总的增长趋势还是我没有变化。根据山西省近年来经济增长建设及国家对中西部地区扶持倾斜的有关政策，山西在近几年内的发展速度仍将高于全国平均水平。根据山西省统计局对2001、2002、2003年的统计数据，我们可以预测我省近十年的经济社会发展指标。详见表10-1。目前，国内连锁业的平均销售效率根据地区差异大致每平米每天在40-300元的范围内，如湖南湖潭市一家民营超市连锁店的业绩曾达到270元，我们以71、每平米每天60元的销售效率来预测本网络的销售收入，应该说是比较可能实现的。据统计，随着连锁店的快速发展，我国人均在连锁店中实现的消费将达到社会零售总额的5%。上海市已高达6%，而发达国家如美国2003年已达到80%，日本为60%，因此我国连锁店的人均消费额的增长空间很大，根据我省近两年的情况，人均连锁店的消费量仅占全社会消费总额的2-3%左右，根据我国连锁经营发展规划，到2003年我国人均在各类连锁店中实现的消费将占社会零售总额的5%。根据太原的实际情况，我们以全国水平的80%考虑，并以每年5%的速度递增，预测本连锁网销售额的增长，本连锁网的年销售收入预测详见表10-2。根据以上计算及山西省经72、济发展指标的预测，达到以上销售指标应该是可行的。10.2营运成本预测本网络的运营成本主要有：商品销售成本、经营成本、管理费用、财务费用组成。商品销售成本包括商品采购成本及销售费用，根据本连锁网络规划，将平均销售成本确定为80%。经营费用：根据财政部1992年12月制定的商品流通企业会计制度规定，经营费用包括进货运杂费、装卸费、整理费、包装费、保险费、保管费、广告费、损耗、经营管理人员工资及福利等，按折旧额的折旧及修理费本项目应计折旧的固定资产为2156万元，其中设备类1298万元，折旧年限10年，净残值率为4%，年折旧额为125万元，建筑类为858万元，折旧年限15年，净残值率为6%，年折旧额73、为54万元，年折旧总额为179万元。详见表10-3修理费用按固定资产值的2%提取，年修理费约为26万元。摊销费按5年摊入成本，年销售费用79万元，详见表10-4经营费用扣除折旧、摊销、修理费后的进货运杂费、装卸费、整理费、包装费、保险费、仓储保管费、检验费、损耗及经营管理人员工资，根据行业一般水平，按折旧的1.5倍提取，约为358万元。管理费用包括企业行政及各管理职能部门在管理、组织经营活动中发生的各项费用，包括管理人员工资及福利费、业务招待费、工会经费、教育经费、商标注册费、技术转让费、低值易耗品费、审计费、印花税、车船使用税等，按折旧的0.8倍计入成本为143万元。总成本计算 详见表10-74、510.3利润估算 详见表10-6利润估算说明a、 项目上缴17%的增值税，根据税率也为17%，以及3%教育费附加，7%城建维护税及1.5%的价格调控基金。b、 项目上缴33%所得税并提取5%公积金。利润指标投资利润率 37%投资利税率 52%10.4财务现金流量分析 详见表10-7通过逐年计算财务现金流入及流出，要得知以下评价指标财务内部收益率=35.2%财务净现值：2900万元（ic=12%）静态投资回收期：4.1年（包括建设期一年）10.5项目清偿能力分析 借款偿还 详见表10-8项目利用税后未分配利润及折旧、摊销费用的50%进行固定资产贷款偿还，还款期为3.75年。资金应用及来源，详见75、表10-9根据对各年的资金来源及应用计算，可知项目在计算期内共实现利润7205万元，除上缴2378万元所得税，并偿清2000万元固定资产贷款外，尚有4296万元盈余，项目资金平衡，盈利较大。资产负债分析 详见表10-10根据对项目资产及负债逐年进行分析可知，由于项目自筹流动资金，因此项目的负债很小，偿还短期负债能力十分强。10.6不确定性分析盈余平衡分析 详见图10-1年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金BEF= =40%表明项目只要到销售能力的40% 以上，企业就可以保本盈利，盈亏平衡点较低，表明项目有较较强的抗风险能力。本项目所经营的商品品种比较大众化，店面选址灵活，因此，所面临的商业76、风险不大。敏感性分析 详见图9-2及10-11项目选取销售收入、销售成本做为敏感因素进行分析，可知项目对销售收入最为敏感，当销售收入下降5%时，内部收益率将降至19%。本项目是薄利多销，销售收入应与商品进行的涨落相对应地升降。在经营中应密切重视商品单价，并严格控制经营费用，才能使企业有效大盈利。表10-11 敏感性分析表项目基本方案+5%5%+10%10%销售收入352%601964%82%经营成本2146882金额（万元）12000-10000-08000-06000-04000-02000-0 20 40 60 80 100 %生产负荷税后收入总成本亏损区图10-1 盈亏平衡图80706077、5040302010内部收益率%变化率%10 5 0 +5 +10图10-2敏感性分析图表10-1山西省经济社会发展指标预测序号国内生产总值（亿元）社会消费品零售总额（亿元）城镇消费品零售总额（亿元）城镇占社会的比例（%）城镇居民人均可支配收入（元）城镇居民人均消费支出（元）人均消费支出占可支出收入比例（%）19961305.50441.70254.1057.533702.703035.6081.9819971480.00501.30291.5058.153989.903228.7080.9219981606.70547.10318.6058.234098.703267.7019.73199978、1770.00602.10352.5758.564326.433409.4378.8020001916.22659.4384.7558.344474.883482.6877.8320012067.07712.141758.554676.183601.5877.0220022217.92760.2449.2559.104842.253690.0576.2120032368.77812.9481.559.235031.803798.8075.5020042519.62865.6513.7559.355205.703894.0374.8020052670.47918.354659.455390.0379、3998.2874.1820062821.32971551.2556.775564.244096.9573.6320072972.171023.7583.556.985755.034201.1773.0620083123.021076.4615.7557.205942.234322.9772.7520093273.871129.167559.786103.464389.6071.9220103424.661181.8707.1559.826283.874495.4771.54 表10-2 本连锁网的销售收入及税金预测表 单位： 万元序号年份项目200420052006200720082009180、销售收入1095011498120721267613310139752销售税金4154354574805045292.1增值税3723914104314524752.2附加税434547495254城市建设维护税262729303233教育费附加11121212. 713.414价格调控基金6666.36.67表10-3 折旧估算表 单位：万元序号年份项目12345671应计折旧的固定资产21562折旧费1791791791791791793固定资产净值197717981619144012611082表10-4 摊销费估算 单位：万元序号年份项目12345671待摊费用4532摊销费7979781、97979793摊销费净值37429521613758表10-5 本网络年总成本预测表 单位：万元序号年份项目2004200520062007200820091销售成本8760919896581014110648111812经营费用3583583583583583583折旧费1791791791791791794摊销费7979797979795修理费2626262626266管理费用1431431431431431437财务费用12181377.1固定资产贷款利息12181377.2流动资金贷款利息总成本96661006410480109261143311887可变成本88819297969582、101411064811102固定成本785785785785785785经营成本9287972510185106681117511650表10-6 损益表 单位：万元序号年份项目2004200520062007200820091销售成本1095011498120721267613310139752销售锐金4154354574805045293总成本966610064104801092611433118874销售利润869199911351270137315595所得税2873303754194535146税后利润58266976085192010457公积金58677685921048未分配83、利润524602684766828941表10-7 全部投资现金流量表 单位：万元序号年份项目12345671现金流入1095011498120721267613310139751.1产品销售收入109501149812072126761331010821.2回收固定资产余值6021.3回收资金2现金流出26091047010511110401159212157127202.1固定资产投资26092.2流动资金48121232525272.3经营成本92879725101851066811175116502.4销售税金4154354574805045292.5所得税2873303754194584、35143净现金流量-260948098710321084115312554累计净现金流量-2129-1142-11097421275066表10-8 固定资产借款偿还能力 单位：万元序号年份项目12341年初借款本金200013476162本年借款支用20003本年应计利息60.312181374本年还本利息5可供还款利息6537318135.1税后利润5246026845.2可供还款的折旧及摊销129129129表10-9 资金来源与应用 单位：万元序号年份项目1234567合计1资金来源2609160812781416155316561765118851.1利润总额8699991135185、2701373155972041.2折旧费，摊销费25825825825825817914691.3固定资产投资借款200020001.4企业自有资金609481212325252712111.5回收固定资产余值来源小计2资金应用260914211082101444447854175892.1固定资产投资26092.2流动资金48121232525276022.3长期借款偿还65373161620002.4所得税28733037541945351423783盈余资金018719640211091178122442964累计盈余资金383785189430724296表10-10 资产负责表 单86、位：万元序号年份项目12345671资产26093187315533314216517062541.1流动资产83610621496263938515172应收帐款102107112118123129存货505530557585614645现金424242424242累计盈余资金1873837851894307243561.2在建工程26091.3固定资产净值1977179816191440126110821.4摊销费净值374295216138582负债及所有者权益26093187315533314216517062542.1流动负债总额168177186195204214应付帐款1681787、7186195204214流动资借款2.2长期负债20001347616负债小计200015157931861952042142.3所有者权益167223623145402149666040资本金609109011111134115911841211累计公积金58125201286378484累计未分配利润52411261810257634044345资产负债率48255.54.93.93.4流动比率497600800135318872393速动比率197300500105315872115第十一章 结论与建议11.1研究结论本项目的建设符合我国有关商业系统改革发展的方向，符合我国有关连锁经营88、的政策，有利于居民日常消费的实现，对扩大内需有积极的作用。本项目的发展也是我国经济发展的必然产物，符合社会发展的规模，有利于以消费指导生产，减小生产盲目性，有利于稳定市场，抑制假冒伪劣商品，方便广大居民，满足太原市日益扩大的城市功能需求，并增加了下下岗工人的应业机会。因此，有十分积极的社会意义。本项目利用集团公司自身在农业产品方面的优势，通过自筹资金及银行贷款兴建便民连锁店，由于商品大众化，并实现现代化的管理模式，使商品价格降低，服务质量提高，并有完善的便民服务，选址灵活，可弥补大型超市及大型百货店的不足，因此开店成功率较高，由于实行统一采购，还可使进货成本降低，因此也有较好的经济效益。11.89、2建议本项目应在可研批准后积极联络有关厂、商，建立稳定的采购渠道。本项目也应积极开拓社会配送网络及农村市场。应尽快与城市建设部门协商网络选址问题，避免投资失误。附1：国内贸易部 中国工商银行关于共同做好连锁商业发展工作的通知内贸行联字1995第33号各省、自治区、直辖市、计划单列市商委（财办）、商业、物资、粮食厅（局）、工商银行分行：近几年来，随着流通体制改革的不断深入，连锁商业在一些大城市和沿海经济发达地区有了不同程度的发展，尤其是今年3月国内贸易部、国家经贸委、国家体改委在上海如开部分省市连锁商业座谈会后，各地都在积极稳妥地加快发展连锁商业。为了进一步贯彻“上海会议”精神，促进连锁商业健康90、发展，各级流通主管部门和各级工商银行要密切协作，共同做好工作，为此，特作如下通知：一、各地要进频步提高认识。连锁商业是现代国际上普遍采用的一种先进的商业经营方式儿组织形式。 发展连锁商业是我国流通领域中带有方向性的一项重大改革，它有利于推进流通体制的改革，实现流通产业的现代化；有利于加快国有商业转机建制，增强企业活力；有利于发挥国有商业主渠道作用，调控市场物价，稳定市场；有利于指导生产，引导消费，扶优禁劣，保护消费者利益，有利于指导生产，引导消费，扶优禁劣，保护消费者利益；有利于参与国际贸易，开拓世界市场。为此，各级流通主管部门和工商银行要提高认识，统一思想，把发展连锁商业当作一件大事来抓。各91、级工商银行要把支持连锁商业发展作为商业信贷工作乃至全行业务工作的重点。二、要统筹规划，突出重点，积极稳妥地推进连锁商业的发展。边锁商业是经济发展到一定阶段的产物，它的发展必须从当地经济发展水平，基础设施、购买力现状和物流发育程度等实际情况出发，既要抓住时机，积极发展，双要防止一哄而上，搞形式主义。目前连锁商业的发展，从地区上，主要在大中城市和沿海经济发达地区推行；行业上，要从为民，利民、便民出发，主要发展以经营粮油、蔬菜、食品、副食品、日用品及小杂货为主的超市和便民连锁让。要打破部门、行业和地区分割，充分利用现有网点设施，通过改造、联营、入股、租赁等多种方式发展连锁店。三、各级流通主管部门和各92、级工商银行要相互配合，共同落实各项措施。发展连锁商业，关键是要把各项措施落到实处。流通主管部门和工商银行要相互支持，共同做好连锁商业的规划、选项和评估工作。由工商银行贷款支持和连锁商业企业应在当地工商银行开户和办理结算。销售回筹现金要送存当地工商银行。如发行股票、债券，一般也应委托当地工商银行办理。各级工商银行要从资金、结算、信用卡、电子货币等方面为连锁商业企业提供全方位的优质服务。在资金上，不仅要保证连锁商业专项贷款按连锁企业装修改造进度和自筹资金到位比例，及时发放，而且要根据连锁店发展的需要，综合运用商业网点设施贷款、商业科技开发贷款，商办工业技改贷款和商业流动资金贷款予以配套支持。贷款主93、要用于超市和便民连锁店的网点和配送中心的装修改造、机具配置、计算机开发应用和开业后的流动资金需要，原则上不用于搞大的土建工程项目及发展高档豪华连锁“精品屋”，但在连锁店发展到一定规模时，可以支持建立新的比较现代化的配送中心，要在连锁商业企业推广和使用工商银行牡丹信用卡，有条件的地区，可以由工商银行与连锁企业联合发行联名牡丹信用卡，并以此为连锁企业树立形象，扩大影响。要努力创造条件，逐步实现工商银行与连锁商业企业的计算机联网，共同开发应用，互利互惠。四、要加强领导。发展连锁商业是一项政策性、操作性很强，涉及面广的工作，加之全国在多数地区还处于试点和起步阶段，各地情况又千差万别，因此，一定要加强领94、导。流通主管部门和工商银行要明确一位领导分管此项工作，在当地政府领导下，共同开展工作。在工作中，流通主管部门和工商银行要深入实际，了解当地连锁商业发展的情况，及时解决存在的问题，总结经验，并向国内贸易部和工商银行总行及时反映，促进连锁商业健康发展。1995年5月31日附录二全国连锁经营发展规划全国连锁经营发展规划（国内贸易部1995年6月26日）连锁经营是指流通领域待业中若干同行业店铺，以共同进货或授与特许权等方式联结起来，实现服务标准化，经营专业化，管理规范化，共享规模效益的一种现代经营方式和组织形式。发展连锁经营对改变我国传统的商业经营方式和组织方式，调整商业结构，提高商业组织化程度。增强95、企业的竞争能力，实现我国流通的现代化，促进生产发展，建立社会主义市场经济体制，具有十分重要的意义。是带有方向性的一项重大改革，为使我国经营健康发展，特制定本规则。一、 我国连锁经营的现状及问题连锁经营已在我国沿海城市兴超，据初步了解，目前我国现有连锁企业150多家，各种类型的连锁店有以下七种类型：一是超市连锁店，主要经营蔬菜、食品、副食品、日用小百货、冷热饮；二是便民连锁店，店铺多设在居民住宅区，营业时间较长，主要经营粮油制品、副食品、冷热饮；三是精品专卖连锁店，主要经营国内外名品，如服装、钟表、黄金钸品等；四是大型百货连锁店，主要经营百货类，营业面积均在万米以上；五是生产资料连锁店，主要经营96、汽车及配件、建材、五金工具等；六是快餐连锁店，主婪提供标准化、系列化、大众化的餐钦服务；七是服务连锁店，包括旅馆、彩扩、洗染、家庭服务等行业。从所有制形式看，目前仍以全民所有制为主体，但其他所有制形式的连锁店也有很大发展。在发展连锁经营中，各地呈现出多样化的发展特点，一是通过改造老企业、旧网点，转换经营机制发展连锁店；二是依托大企业（集团）发展连锁；三是走新建的路子，开和和发展连锁超市；四是合资合作发展连锁快餐店。我国连锁商业还存在不少总是和困难，一是体制制约，连锁经营跨区难，统一难，。地理资金紧缺，网点少，贷款困难，利息负担重，规模效益难以发挥，三是缺乏规范，管理水平跟不上。四是手段落后，现97、代化水平低。五是法规不健全，管理水平跟不上，四是手段落后，现代化水平低。五是法规不健全，无法可依。目前，我国商业企业电子化程度低，通讯设施不发达。城市交通状况不好，运输手段落后，给集中供货带来困难。条形码尚未普遍实行，有的虽配有可识别条形码的电脑收银机，也不能发挥作用。这些都在一定程度上影响着连锁经营的统一运作。二、 指导思想和原则从我国目前的生产力发展水平、消费水平、商品水平、商品包装、交通运输及计算机管理等方面看，发展连锁经营的条件在一些沿海经济发达的地我和大中城市已初步具备，但又要看到发展连锁商业还有不少制约因素和困难。为此，既要抓住机遇，勇于实践，积极进行试点，又要循序渐进，在试点基础98、上，逐步推开，防止一哄而起，探索具有中国特色的发展连锁经营路子。发展我国连锁经营的基本原则是：（一）坚持标准化，规范化，使我国的连锁经营一起步就与国际接轨，按规范化，标准化方向发展。（二）从实际出发，量力而行，不能不顾条件盲目刮风，一哄而上。（三）既要打破部门、地区、行业界限，又要注意协调各方面的利益，照顾原有既得利益不受损害，并能随着经济效益的提高有所增加。（四）坚持经济效益和社会效益的统一，尽量做到为民，便民、利民、投资少，见效快，形成规模效益。三、 发展规划和任务（一） 发展规划今明两年，在全国35个大中城市和沿海开放城市进行试点，到1995年底，全国实行连锁经营的企业要达到300家左右99、，店铺数量6000个，年销售额可达80亿元，约占当年社会商品零售额的千分之五。“九五”期间即1996-2000年，在有条件的地区连锁经营要逐步从试点向面上推开，同时在区域性连锁网络初步形成的基础上，进一步发展跨地区的连锁公司。到2000年，连锁企业发展到1500家，各种形式的连锁店铺达60000个，连锁经营的销售额约1200亿元，占社会商品零售总额的5%左右，在全国要有一些跨地区的大型连锁商业公司，在发展经济，调控市场，丰富民生活方面起重要作用。（二）发展任务1、目前主要发展以经营食品、副食品和日用消费品为主的超市和便民连锁店，同时要发展与居民生活密切相关的快餐、洗染业和其他服务业连锁经营。2100、连锁经营的形式，按国际通行的划分方法，包括直营连锁（正规连锁）、特许连锁和自由连锁。根据我国现有经济发展水平和体制的条件，现阶段发展连锁经营应采取多种形式，分层次地推进。直营连锁、特许连锁和自由连锁都可以进行试点。各地要从实际出发，根据行业特点，由企业选定连锁形式。允许各种连锁形式互相交叉，创造出具有中国特色的连锁形式。3、在连锁区域上，近期应以发展区域性连锁形式为主，可以在一个城市的区、一个市、一个省范围内内建立起连锁经营组织，或在跨省的经济区（如长江三角洲，珠江三角洲）内实现。对于少数行业，可以根据需要组建一部分全国性的连锁经营组织，可先在黄金钸品、名洒、家用电器等行业和有比较大的经济实101、力的全国性集团公司中试行，待取得经验和具备条件后，再逐步发展为全国性连锁集团。4、鼓励有特色的行业走出国门，发展国际性的连锁经营组织在试点阶段先从国内餐钦业、服务业的历史名店、老店、特色店选择3-5家试行国际性连锁经营。5、实行企业自我发展、自我完善与国家重点扶持引导相结合的方针，连锁经营是一种企业联合行为，应更多地依托企业的力量，由企业自主地实行连锁经营。同时国家给予必要的扶持和政策上的支持，鼓励优势企业和大型企业以及企业集团凭借自身的经济实力兼并劣势企业，或者通过联营、入股、租赁等方式，打破行政隶属关系、所有制等方面限制，发展自由连锁和特许连锁。6、发展多种类型的产销连锁经营，发挥生产与流102、通结合的优势。建立以市场为导向，科工贸结合、工农商一体的组织，实行跨部门、跨地区的连锁经营。四、发展连锁经营的措施（一）加强连锁店经营的措施进行连锁经营试点，既要借鉴国外的经验，又要适合我国的实际情况，现阶段的规范化是指几个“统一”，包括统一店名，统一店貌、统一采购、统一进货、统一核算、统一管理、统一价格、统一服务、统一培训、统一广告、统一信息等等，其中最重要的是统一核算（指直营连锁）、统一进货、统一配送和统一管理，并在此基础上形成具体标准，实行规范化管理。（二）发展配送中心1、有条件的连锁企业可以自建配送中心，在建店初期，可行将原有的物流设施和装备进行改造， 为连锁店进行配送活动。待企业走上103、良性发展的轨道后，再注入资金，促成规范化配送中心的实现。2、改造批发企业发展配送中心。对于实力雄厚、集散能力强。信誉良好的批发企业可以改造成连锁店的总部。组建以批发企业为龙头，包括若干零售企业在内的连锁企业。使之切实承担指导店铺经营，及时提供信息、合理配送货物等多种职能，对于部分实力较弱，不具备充当龙头条件的批发企业，可在原有仓储运输设施的基础上，加以改造，再增加一些先进的配送设施，拓宽业务范围，满足多种需要，从单一的储运向全方位多功能，集物流、商流、信息流为一体的配送中心转变。（三）加快连锁商业硬件和软件的开发和运用连锁商业的发燕尾服，是与现代科技发展密不可分的，要广泛应用计算机、通讯等信息104、技术，包括条形码管理系统、销售时点管理（POS）系统、商业信息网络等硬件设备和管理系统。进一步提高连锁企业财务管理、特流管理和住处管理的技术含量，加快电子计算机、条形码等硬件设施的开发和运用，争取到2000年连锁商业中的计算机普及率达到50%左右，条形码管理系统要逐步普及。今后，商业科技贷款重点扶植连锁店的发展，以支持连锁商业的现代化，提高流通效率。（四）加强人才培训搞好人才培训，尽快提高人员素质，是发展连锁经营的先决条件，要制订培训规划，采取各种形式，各种渠道，动员各方面的力量举办培训班，组织出国考察，利用各种传播媒体，加书刊、电视、报纸、电台、普及连锁知识，要求连锁企业的经理和主要管理人员105、，了解和掌握连锁经营的基本理论和技能。此外，还要充分发挥学分，协会等社团的作用，推动连锁经营发展。要根据连锁经营的需要，组建全国性的连锁店行业自律组织，有条件的城市也可成立地方性连锁店协会，以便同各国和国际连锁协会建立起联系，沟通信息，培养人才，协调关系，成为沟通政府与企业的桥梁。（五）完善连锁经营法规抓紧制定连锁经营的法规和服务规范，努力同国际惯例接轨，做到有法可依，结合我国的实际情况，通过实践总结经验，尽快制定商业连锁经营标准、管理条件等法规。除了国家立法以外，地方可以在自己的权限范围内制定相应的法规、条例、逐步完善具有中国特色的连锁经营法规。（六）转换经营机制，建立现代化企业制度连锁经营不仅是一种先进的经营方式，也是一处先进的企业组织形式和现代企业制度。在发展连锁经营中，要深化企业改革，解决一些深层次问题，把企业的内部改革同推行现代企业制度结合进行，真正建立起产权关系清晰，权责明确，政企分开，管理科学的现代企业制度。（七）政策扶持，推进连锁经营发展为了推动连锁经营试点工作的开展，在连锁商业发展初期，各级政府应在资金、税负、网点用房、经营专营商品、简化工商登记等方面给予大力支持。积极借鉴国外先进的管理经验，探索中外合资合作发展连锁店的路子，支持我国连锁企业走出国门，发展跨国经营，推进连锁经营发展。