1、风力发电机用高性能烧结钕铁硼磁体技术改造项目可研XX工程咨询有限公司二零XX年XX月风力发电机用高性能烧结钕铁硼磁体技术改造项目可研建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月57可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 项目概况1.1 项目名称、地点及承办企业1.1.1 项目名称1.1.2 项目承办单位及法人1.1.3 项目实施地点12、.2 可行性研究的组织工作1.3 可行性研究概论1.3.3 技改规模和产品方案1.3.4 生产及配套条件1.3.5 项目总投资和资金来源（3）资金筹措1.3.6 经济效益1.3. 社会效益第二章 企业基本情况2.1 企业基本概况2.1.1 企业概况2.1.2 资产状况2.1.3 人员基本情况2.1.4 财务经营状况2.1.5 企业经营情况2.1.6 企业科研能力简介2.2 企业目前主要薄弱环节2.3 企业的优势2.3.1 稀土资源得天独厚, 基础及配套设施便利2.3.2 广泛而深入的客户群构筑了坚实的市场基础2.3.3 持续的产学研合作提供了强大的技术后盾2.3.4 合理的专业结构和良好的创新3、意识保证了雄厚的技术吸收和消化能力第三章 产品需求分析和改造的必要性3.1 产品需求分析3.2 改造的依据7、国家计委投资项目可行性研究指南；9、工业企业设计卫生标准（GBZ1-2002）；11、淘汰落后生产能力、工艺和产品的目录；3.2.2 改造的原则3、工艺选择以技术先进、可靠、节能、高效为原则；3.3 改造的必要性第四章 改造的主要内容和目标4.1 改造的主要内容4.2 工艺流程概述4.3 改造的目标第五章 项目总投资、资金来源和资金构成5.1 投资估算范围5.2 新增建设投资估算依据5.2.5 本项目实际占用土地100亩，土地征用费用参照全国工业5.3 项目总投资和资金来源（二）“有项4、目”投资（三）增量投资总额（三）利用企业现有资产价值（四）投资计划与资金筹（2）资金筹措第六章 人员培训及技术来源6.1 人员培训6.2 技术来源6.3 公司现有生产设备及生产技术开发能力第七章 项目实施进度计划7.1 项目实施进度表7.2 几点说明第八章 项目经济效益和社会效益分析8.1 概述8.2 企业工作制度、劳动定员及劳动生产率8.3 总成本费用估算8.3.1 成本计算8.4 经济效益8.4.2 利润计算8.4.3 企业资产负债分析8.5 不确定性分析8.5.1 盈亏平衡分析8.5.2 财务评价单因素敏感性分析8.6 评价与结论8.7 社会效益第一章 项目概况1.1 项目名称、地点及承5、办企业1.1.1 项目名称年产1000吨风力发电机用高性能烧结钕铁硼磁体技术改造项目1.1.2 项目承办单位及法人 承办单位： xxxx高新稀土材料科技有限公司法定代表人： xxx1.1.3 项目实施地点xxxx经济技术开发区xx工业小区，东邻龙定大道，紧邻xx县县城 1.2 可行性研究的组织工作可行性研究承担单位：xxxx高新稀土材料科技有限公司厂 长：xxx 工程师技术总负责人：xxx 总工程师项目负责人：xxx 工程师技术经济、概预算负责人：xxx 总工程师技术顾问：xxx研究员 北京xxxx高技术公司 x x教授 xx研究总院功能材料研究所1.3 可行性研究概论1.3.1技改必要性本技6、改项目符合国家有色金属产业调整和振兴规划的产业政策，是国家2009年中小企业发展专项资金支持的重点固定资产建设类专业化发展条目类项目，具有技改的必要性。公司通过引进“N44SH高性能烧结钕铁硼磁体生产技术”实施本技改项目，可以扩大产品品种，延伸产业链，为国内装备制造业、汽车产业、有色金属业等厂家提供专业化协作配套产品，获得较好的社会效益和经济效益。本项目具有较小的风险，较高的技术含量；企业具有人才优势，试制产品已经取得成功，达到国内先进水平，为本项目的技改积累了经验。1.3.2 技改目标通过技术转让引进先进生产工艺技术、生产设备和检测仪器，新改扩建一定数量的生产厂房，新增一定数量的生产设备及公7、用配套设备，形成年产1000吨高性能烧结钕铁硼磁体（N44SH牌号）的生产能力，产品能广泛应用于当前风力发电机以及后续研发的大功率兆瓦级风力发电机，使企业的产品从稀土金属冶炼，到单一的普通钕铁硼磁体，再到高性能烧结钕铁硼磁体，实现产品更新换代，企业的产业链获得延伸，提高劳动生产率，加快资金周转速度，使企业获得更大的经济效益，同时为我国钕铁硼磁体工业的发展作出新的贡献。1.3.3 技改规模和产品方案（1）保留现有年产3000吨稀土金属冶炼产品生产线。（2）改造年产1000吨普通烧结钕铁硼产品生产线，调整不合理的工艺流程，采用新工艺，降低产品原材料消耗，更新部分旧设备，提高产品加工精度；加强检测手8、段，保证产品质量，减少废品损失。（3）新建年产1000吨高温度稳定性高耐腐蚀性风力发电机用高性能烧结钕铁硼磁体生产线。（4）普通烧结钕铁硼产品与高性能烧结钕铁硼磁体产品混线生产。1.3.4技改主要内容 新建生产厂房、原料及成品库、宿舍楼、食堂及浴室、配电等辅助用房；改建原料及配套件库、成品库；扩建室外工程；其他公用工程和福利设施利用工厂现有能力。 新增生产工人98人，利用企业现有职工158人，共计256人。 新增设备主要工艺生产设备29台（套），其中引进关键生产设备及仪器8台（套），国内配套公用动力设备35台（套），以及各种检测仪器及工装辅助生产设备等。利用现有设备300台，共计364台。本项9、目改建中拆除旧设备50台。改扩建总面积29640平方米（其中新增建筑面积26440平方米，改建面积3200平方米），利用现有面积9850平方米（包括公用设施和生活福利设施面积），共计39490平方米。本项目改建中拆除危旧房屋1520平方米。 1.3.4 生产及配套条件（1） 土建与征地项目在公司生产区预留位置新用地100亩。南北（偏西方向）最宽处约280米，东西方向最长处约680米，总用地面积100亩。主要建设内容：新建厂房5栋，面积25200平方米；砖混原料、成品仓库1栋，面积1540平方米；五层综合办公楼1栋，面积1500平方米；生活用房2栋，面积2100平方米及食堂、浴室1200平方米。10、 本项目分二期建设，其中一期主要建设内容有：征地100亩，新建厂房3栋、综合办公楼1栋、仓库1栋及食堂、浴室1栋；二期主要建设内容有：新建厂房2栋。（2） 供电本技改项目达产时，年新增用电量为2000 万千瓦时，项目需变压器增容2000kVA。厂区用电电源来自xxxx经济开发区220千伏输变电站。（3） 供水本技改项目新增用水量为1.5 万立方米，其中主要是循环冷却水和职工生活用水。供水水源来自开发区已敷设的供水管网。供水不成问题。技改项目无生产性废水产生，生活污水经处理一起排入开发区纳污管网。（4） 供气本项目不需要蒸汽，工业气体需氮气，用气量为4000 立方米；需要少量压缩空气，用气量为911、Nm3/min，需新增二台4.75m3/min 气动控制用空压机，并配干燥净化设备。1.3.5 项目总投资和资金来源（1）项目总投资表11 项目总投资表项目总投资单位无项目增量有项目万元139369878379其中建设投资万元84641204966其中：固定资产万元8463436.794282.49建设期利息万元09999流动资金万元54727683315（2） 投资计划企业进行改扩建称为“有项目”，不进行改扩建称为“无项目”。 “有项目”和“无项目”计算期定为15年。“有项目”改建期2年，达到设计能力生产期为11年。 建设投资4120万元，其中固定资产投资3436.79万元。第一年用款占6012、%，第二年用款占40%。（3）资金筹措筹措资金总额6986.61万元,权益资金29.94%，银行贷款70.06%。权益资金总额2092.09万元，其中用于建设投资的权益资金998.78万元，用于建设期利息的权益资金98.88万元，用于流动资金的权益资金994.43万元。债务资金4894.52万元，用于建设投资的长期借款3121.22万元，利率6.336%，流动资金借款1773.3万元，利率5.49%。详见11-2 “投资计划与资金筹措表” 。1.3.6 经济效益有项目年平均利润总额4572.61万元，年平均新增利润总额5243.53万元。有项目年平均上缴所得税1143.15万元。有项目年平均净13、利润3429.46万元，项目年平均新增净利润3936.45万元。本项目需项目总投资6986.61万元，增量投资内部收益率达50.75%(税后)，投资回收期4.02年(税后)，项目借款偿还期4年，项目平均偿债备付率731.92%。项目的经济效益较好，借款有偿还能力。不确定性分析也表明本项目具有较强的抗风险能力。综合上述，认为本项目可行。1.3. 社会效益本技改项目实施后，新增就业人员98人；项目寿命期内年平均为国家上交增值税及附加1573.47万元（有项目）、1454.79（增量）万元。可以扩大企业产品品种，延伸产业链，为国内装备制造业、汽车产业、有色金属业等厂家提供专业化协作配套产品，获得较好14、的社会效益。表12主要技术经济指标序号项目名称单位无项目增量有项目1总用地面积M23333066666.699996.62总占地面积M242008220124203总建筑面积M298502964039490其中新建26440改建32004建筑系数%12.618.6312.45容积率0.30.440.396项目总投资万元139369878379其中建设投资万元84641204966其中：固定资产万元3436.79建设期利息万元9999流动资金万元547276833157新增就业158982568年均销售收入万元459012400153379年均销售税金及附加万元9111106年均增值税万元11915、1388132110年均利润总额万元415244457311年均所得税万元101307114312年均净利润万元313936342913总投资收益率%2.9676.7255.9314投资利税率%12.1696.571.615项目资本金净利润率%2.22188.1698.4116贷款偿还期新增借款年044借款人贷款综合偿还期年4417平均利息备付率%731.92839.6818平均偿债备付率%133.42134.4819项目投资税前指标财务内部收益率%2.9660.8547.81财务净现值（I=12%）万元-8582455623698全部投资回收期年14.653.654.0120项目投资税后指标16、财务内部收益率（%）2.2350.7540.07财务净现值（I=12%）-9281807317145全部投资回收期（年）14.754.024.3721资本金内部收益率(%)2.2373.4749.322盈亏平衡点生产能力利用率（%）93.6926.6634.7销售价格（%）99.0956.0769.77第二章 企业基本情况2.1 企业基本概况2.1.1 企业概况xxxx高新稀土材料科技有限公司是由xxxx投资有限公司于2007年9月3日在xx投资控股的公司。法定地址：xx省xx市xx县xx。公司厂区总面积约50亩（33330平方米），占地面积约4200平方米，建筑面积约9850平方米。公司注册17、资本为人民币5000 万元，截止xx年12 月31 日，公司经审计后总资产为5109.85 万元，固定资产净值476.02 万元，净资产5030.27万元。xxxx投资有限公司位于xx市xx路xx大厦，注册资本为人民币4000万元，是一家业务涵盖有色金属、非金属、煤炭及其它稀有金属矿产资源的勘探、冶炼、贸易服务的专业矿产资源投资公司。目前公司所投资的稀土、铜、铁、铅、锌、锡、煤炭等资源项目主要集中在云南、江西、福建、广东、湖南等矿产资源丰富的省区。公司在加大对国内矿产资源开发的同时，加大开拓海外国际市场矿产资源的开发力度，并与国内外大型矿产资源企业合作共同开发国内外矿产资源市场项目3个。公司是18、一家集综合稀土金属冶炼、烧结钕铁硼磁体生产和钕铁硼废料回收处理及稀土提纯的综合性高新稀土材料科技企业。现有年产2000吨稀土金属冶炼生产线，年产1000吨烧结钕铁硼磁体生产线各一条，以及年1500吨钕铁硼废料回收处理及稀土提纯车间。公用设施中供水、供电、等基础设施和福利设施基本齐全。 稀土金属冶炼车间已于2007年11月份建成并开工生产，产品主要为镨钕合金，镝铁合金，钆铁合金，钬铁 合金，金属钕，镧铈镨钕混合储氢合金，镝镓合金等。稀土冶炼车间共有新型电解设备46台，25公斤中频真空熔炼炉电两台，产品涵盖几乎所有稀土金属及合金产品。产品投放市场后，客户反应良好。目前使用xx稀土金属及合金产品的国19、内企业有：宁波韵升，科宁达，横店东磁，烟台正海等国内高端钕铁硼产品的生产厂家。1000吨烧结钕铁硼生产线已于2009年3月完成批量试生产，部分产品已开始投入市场，客户反应良好，产品牌号涵盖包括N50、N48H、N42SH、N40UH 、N38EH高档牌号在内的所有产品牌号。伴随设备调试、产品试生产过程，以及N48H、N42SH、N40UH、N38EH等高档牌号产品开发试制定型过程，为公司培养了大批优秀的科研开发技术人员，同时也积累了丰富的开发高性能烧结钕铁硼磁体产品的经验，储备了非常完整的开发技术资料。公司高起点建设了分析检测中心，仪器分析方面，现有进口法国JY公司的ICP-AES一台，上海宝20、英科技产C-S分析仪一台，分光光度计两台；建立了70平方米的化学法分析检测室；分析方法齐全，稀土标准完备；可以对所有的稀土元素进行纯度，稀土总量，非稀土杂质进行分析检测，为公司产品生产装上了火眼金睛，产品无论生产过程还是生产结束后，都处于监控状态。由于严格科学的企业经营管理，公司产品投放市场后深得广大钕铁硼生产厂家的信赖和厚爱。公司在xx年规划2000吨烧结钕铁硼磁体生产时，就瞄准风力发电机用高档烧结钕铁硼磁体的发展，从中科三环高技术股份有限公司通过技术转让，引入“高温度稳定性高耐腐蚀性兆瓦级风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼磁体的生产技术”，实施年产1000吨高温度稳定性高耐腐蚀性风力发21、电机用N44SH高性能烧结钕铁硼磁体技改项目，积极向生产高端烧结钕铁硼磁体的方向发展。2.1.2 资产状况公司注册资本为5000 万元，是由xxxx投资有限公司、xx县xx实业有限公司及xxx、xxx、xxx等五家股东组成，各个股东在公司资本中的出资比例分别为：表2-1 各个股东在注册资本的出资比例一览表序号股东（发起人）名称或姓名持股数量(万元)持股比例（%）出资方式1xxxx投资有限公司360072现金2xx县xx实业有限公司100020国有土地使用权，面积为3.2万平方米的土地折价入股3xxx2004现金4xxx1202.4现金5xxx801.6现金6合计50001002.1.3 人员基22、本情况目前公司员工总数158人，拥有各类技术人才41名，其中具有高级技术职称的专业人员3名；中级技术职称的专业人员5人；初级技术职称的专业人员30多人；12人取得ISO9000 内审员资格证书；16人获得了TQM现场管理员资格证书。一流的企业，必须拥有一流的人力资源。公司坚持“创新以人为本”的宗旨，建立了完善的员工教育培训体系，每一个员工都会得到全方位的综合培训，企业为全体员工创造条件，使其都能体会到与时俱进的紧迫感和挑战自我的魅力。2.1.4 财务经营状况公司经过几年的资本扩张和市场竞争，经济效益逐年上升，财务状况日渐良好。截止xx年末，公司总资产达到5109.85 万元，固定资产净值47623、.02 万元，净资5030.27万元，资产处于“稳健、安全”状态，公司具有较好的投资实力和长、短期偿还能力。近三年公司财务经济详见表3-2：表2-2 公司近二年财务经济状表年份项目2007年xx年备注总资产（万元）4224.745109.85净资产（万元）3989.675030.27固定资产净值（万元）81.59476.02销售收入（万元）8.334618.57净利润（万元）10.3240.59税金（万元）0.2468.54资产负债率（）公司经济效益近二年保持快速增长的态势，2007年到xx年公司完成销售收入分别为8.33万元、4618.57万元，由于产品质量好，销售增长较快，属高成长型企业。24、2.1.5 企业经营情况企业现生产稀土金属冶炼、普通烧结钕铁硼磁体产品（钕铁硼废料回收处理及稀土提纯产品）两种产品，2007年生产稀土金属及合金60吨，当年销售收入8.33万元；xx年受南方冰灾和金融危机的严重影响，仍然生产稀土金属及合金3000余吨，试产普通钕铁硼产品19.8吨，销售收入4618.57万元。 2.1.6 企业科研能力简介企业成立了技术研发中心，由各类专业技术人员7人组成，其中研制开发工作经验3年以上的4人；大学学历5人，大专学历2人；高级工程师，工程师3人。企业注重技术进步，有着较强的技术开发力量和烧结钕铁硼磁体开发实践经验，并与中科三环高技术公司、北京科技大学，北京有色总院25、，北京钢铁研究总院等机构和应用企业建立了技术协助关系。企业以技术开发小组为载体，先后承担完成了技改和技术创新，完成了N50、N48H、N42SH、N40UH、N38EH等高档烧结钕铁硼磁体牌号的开发试制、批量试生产以及批量生产的相关工作。表23技术开发中心组成人员名单序号姓名年龄学历毕业学校及专业备注1xxx42本科成都电子科技大学磁性物理与器件专业总工2xxx39本科南方冶金学院有色冶金专业工程师3xxx36本科南方冶金学院有色冶金专业工程师4xxx27本科北京科技大学材料科学与工程学院冶金专业助工5xxx24本科北京科技大学材料科学与工程学院冶金专业助工6xxx23大专南方冶金学院有色冶金26、专业7xx24大专南方冶金学院有色冶金专业技术顾问xxx51研究员xxxxxx高技术公司技术顾问xx52教授xx研究总院功能材料研究所技术顾问2.1.7 企业的管理情况公司是按照现代企业管理制度建立起来的高新技术生产企业，公司具有规范的人力资源，生产，经营，财务管理制度。企业最高决策层为董事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司有完善的企业管理制度，严格遵守ISO9000质量体系和TQM现场管理体系，引入5S管理体系。公司立足资源优势，以质量和信誉培育“xx”品牌。企业以技术创新为龙头，坚持以市场为导向，创造需求；实行建设和谐企业的，以人为本的，尊重科学知识的个性化，创新型的现代化企业。2.27、2 企业目前主要薄弱环节目前，我国生产钕铁硼永磁材料的企业有近120家，磁体均属于中低档产品水平，大多数应用在性能要求不高的领域，所以，尽管我国烧结钕铁硼产量位居世界前列，但利润却很有限。从世界范围来看，高性能钕铁硼永磁体发展前景看好，市场竞争力也较强。全国生产钕铁硼永磁材料的企业近120家，从产能规模排列，公司名列在前五十名；按从业人员人数排列，名列全国第二十八。但由于企业刚起步、产品刚上市，销售价格低，市场占有率低，企业的年产值和人均劳动生产率排名，还无法同其它企业相比。在目前普通钕铁硼行情不景气、行业市场竞争激烈的大环境下，必须抢占高档产品应用市场，重点引入和开发新技术、新工艺和新设备，28、大力发展高效节能的高档产品。同时，应节约成本，降低原材料及能源消耗。另外，公司厂址占地150多亩，目前容积率较低，还有建设更多生产厂房，扩大产能的空间。2.3 企业的优势2.3.1 稀土资源得天独厚, 基础及配套设施便利（1）项目原料来源可靠。生产钕铁硼所需重要原料主要是稀土，而xx县因具有独特丰富离子型稀土矿资源，尤其是资源当中蕴含了丰富的铽、镝等中重稀土元素，是生产高性能稀土永磁材料的重要原材料。因此项目选址区域可以保证稀土原料的供应。（2）厂址选在xx省xx经济技术开发区xxx工业小区，在资源开采、原料供应、产业政策等方面提供了许多优惠政策及便利措施，在公共基础设施建设、水、电、交通、通29、信等配套设施方面提供了较好的便利条件。（3）地质状况良好，厂地平整，交通十分方便。同时基地内已架有数10千伏高压电线，可为本项目充足供电。（4）因地处江南，水资源丰富，地下水位较浅，工业用水完全能满足规模化生产要求。2.3.2 广泛而深入的客户群构筑了坚实的市场基础公司经过多年的稀土金属冶炼、普通烧结钕铁硼磁体研发及制造的历炼，已分别形成年产量过2000吨、1000吨的规模，产品已投入市场，客户反应良好，并与国内上下游产业龙头企业建立全面战略作伙伴关系，在国内稀土产业制造业界有较高的知名度和良好的信誉度。同时也具有稳定的国内客户群, 如宁波韵升，科宁达，横店东磁，烟台正海等国内高端钕铁硼产品的30、生产厂家。与北京中科三环高技术公司、钢铁研究总院功能材料研究所等建立了全面合作关系，特别在高档烧结钕铁硼磁体牌号与高温度稳定性高耐腐蚀性风力发电机整机的匹配上，已初步形成了客供双方联手开发（Design-in）的格局。2.3.3 持续的产学研合作提供了强大的技术后盾公司从2007年就成立了技术研发中心，开始着眼于烧结钕铁硼磁体研制开发实践经验，并与xxxx高技术公司、北京科技大学，北京有色总院，北京钢铁研究总院等机构和应用企业建立了技术协助关系。2007年至今,共有4 批12名研发人员完成了在北京科技大学，北京有色总院，北京钢铁研究总院的基础理论的学习, 企业以技术开发小组为载体，先后承担完成31、了技改和技术创新，完成了N50、N48H、N42SH、N40UH、N38EH等高档烧结钕铁硼磁体牌号的开发试制、批量试生产以及批量生产等方面取得了令人振奋的成果,极大地提高了公司在研发高档烧结钕铁硼磁体产品上的整体水平和能力。企业科技产业化的能力进一步加强，有利于以技术含量更高的新品进一步占领国内和国际市场的制高点。2.3.4 合理的专业结构和良好的创新意识保证了雄厚的技术吸收和消化能力公司一贯以“创新创造未来”理念影响并推动公司整体技术水平的提高,多年来已形成了一支集稀土金属冶炼、烧结钕铁硼磁体研发及制造，材料科学和工程，物理学等工理兼备,专业齐全的工程技术人员队伍。这支队伍不但从事着钕铁硼32、磁体的自主创新研发,还摸索出了变单纯的国内先进技术引进为“引进-吸收-创新”的崭新技改之道, 如N50、N48H、N42SH、N40UH、N38EH等高档烧结钕铁硼磁体牌号的开发试制、批量试生产以及批量生产成功就是一个范例。这种崭新的技改理念将极大地提高公司技改中的效率(益)最大化及投入产出率。综上所述，xxxx高新稀土材料科技有限公司的综合优势比较明显，有利于本次技改项目的实施。第三章 产品需求分析和改造的必要性3.1 产品需求分析风电作为一种可再生清洁能源，是目前最具规模开发利用前景的能源；从微观和商业角度来看，能源公司可以准确地预算它未来20年的能源成本。他们因此不需要考虑煤炭和石油成本33、价格的浮动，他可以计算每一千瓦时的成本是多少，没有其他的能源可以做出这样精确的预算，风能又是成为可以提供能源安全的能源。世界各国都正在将风力发电视为能源的一种重要形式，进行着超常规模的开发和利用。中国也积极鼓励风能资源的开发，使中国成为近年世界风力发电发展最快的国家。正在制定的新能源发展规划发展目标翻了几番，其中风能发电，到2020年，其规模将由2007年初定的3000万千瓦调整到一亿千瓦。风力发电机有多种不同的形式，其中永磁发电机具备无励磁、转子结构简单、可直驱、维护成本低、可靠性高等特点，正日益被世界各大风力发电机生产厂所重视并开发、生产、使用。钐钴（稀土）永磁材料和钕铁硼（稀土）永磁材料34、由于性能高（这里所指是烧结钕铁硼磁体，粘结钕铁硼磁体由于性能低不能用于风力发电机），均能满足风电永磁发电机对永磁材料的性能要求，其中钕铁硼永磁材料由于性能及性价比更高，已是风力发电机用永磁材料的不二之选。1MW大概用钕铁硼1吨，1.5MW用1.3吨，这将加大对钕铁硼的需求。如果按我国的新能源发展规划，到2020年，风力发电规模将达一亿千瓦，假设全部选用1.5MW风力发电机，将需6万多台套，按每台套需用1.3吨高性能钕铁硼计算，将需超过8万吨的用量，按最低的价格每吨20万元来计算，将产生超过160亿元的高性能钕铁硼市场需求。再加上用于风力发电机的高性能（烧结）钕铁硼磁体同样应用于电动汽车电机或混35、合动力汽车电机以及其他电机，预计对高性能钕铁硼市场需求将远超过160亿元，产品市场前景非常广阔。本技改项目生产的N50、N48H、N42SH、N40UH、N38EH等高档烧结钕铁硼磁体牌号五种产品可为风力发电机、电动汽车电机、混合动力汽车电机以及其他电机产品整机生产厂提供专业化产品配套服务，延伸企业的产业链，同时为发展我国可再生能源、新能源、节能减排产业、装备制造业和电子工业做出新的贡献。3.2 改造的依据3.2.1改造的依据1、xxxx高新稀土材料科技有限公司年产1000吨风力发电机用高性能烧结钕铁硼磁体技改项目申请报告、委托咨询合同；2、xx市人民政府关于印发xx市稀土产业布局意见的通知（36、x市府发20056号）；3、xx县工业发展规划；4、xxxx稀土产业基地建设规划；5、1000吨高温度稳定性高耐腐蚀性风力发电机用高性能烧结钕铁硼永磁材料生产的有关技术资料；6、国家发改委、建设部建设项目经济评价方法与参数第三版；7、国家计委投资项目可行性研究指南；8、大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）；9、工业企业设计卫生标准（GBZ1-2002）；10、工业企业厂内运输安全规定；11、淘汰落后生产能力、工艺和产品的目录；12、xxxx高新稀土材料科技有限公司提供的其他有关资料。3.2.2 改造的原则1、合理利用资源、降低能耗，提高产品合格率；2、总体技术路线符合国家产业政策37、能体现生产全流程的环境保护思想，并覆盖从原辅材料的选取、生产工艺过程和产品处理的各个环节；3、工艺选择以技术先进、可靠、节能、高效为原则；4、设备选择性能稳定、配置合理、适应性强的设备，达到国内国际先进水平；5、总图布置上考虑预留发展空间。3.3 改造的必要性本技改项目符合国家有色金属产业调整和振兴规划的产业政策，是国家2009年中小企业发展专项资金支持的重点固定资产建设类专业化发展条目类项目，具有技改的必要性。根据国家能源局提供的资料显示，在长期的能源规划中，可再生能源和新能源将继续积极的发展，其中，将继续促进风电的规模化发展。在3-5年后给市场提供和国外机组相当水平的大型风电机组。烧结钕38、铁硼属第三代稀土永磁材料，是风力发电机用永磁材料的不二之选。北京中科三环高技术股份有限公司经过了多年的探索和攻关阶段，解决了高工作温度稳定性和高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼稀土永磁体的生产工艺技术和装备设计要求方面存在的问题。目前该项工艺技术和装备已经成熟，该技术目前属于国内外最先进的高性能烧结钕铁硼稀土永磁生产技术。公司通过引进“N44SH高性能烧结钕铁硼磁体生产技术”实施本技改项目，可以扩大产品品种，延伸产业链，为国内装备制造业、汽车产业、有色金属业等厂家提供专业化协作配套产品，获得较好的社会效益和经济效益。本项目具有较小的风险，较高的技术含量；企业具有人才优势，试制产品39、已经取得成功，达到国内先进水平，为本项目的技改积累了经验。本项目目前利用的投资，没有达到生产高档高性能烧结钕铁硼磁体产品的设计要求，只能生产一些中低档产品，2009年销售收入4590万元，利润总额41.2万元，净利润30.9万元，基本保本。据测算，若不进行技改，即使最大限度发挥其能力，销售收入也只能达到5000万元左右，净利润40.8万元。项目借款无偿还能力。第四章 改造的主要内容和目标4.1 改造的主要内容4.1.1改造内容概述本项目通过技术转让，引进高工作温度稳定性和高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼稀土永磁生产技术，综合采用国际上先进的SC工艺、HD工艺、多次大磁场脉冲充磁40、的磁取向成型工艺和连续烧结多级回火工艺以及双合金生产工艺等先进技术，精选原材料，合理调整配料成份，严格控制合金中镓、铜、钴、铌、铝、钒、镝、铽等微量元素的添加，注重磁体的微观晶体结构控制和分析，使产品具有晶粒细小、且晶粒分布均匀，晶界结构均匀密布且完整，产品中含氧量明显降低。使其达到具有优异的磁性能，同时具有高工作温度稳定性以及高耐腐蚀性，有利于减小风力发电机的体积和重量，同时增加电机耐温性以及耐腐蚀性，提高电机使用效率以及有效使用年限，通过技术消化吸收，逐步实现达到年产1000吨高工作温度稳定性和高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼磁体的目标。磁体性能指标如下：高温度稳定性高耐腐41、蚀性N44SH 烧结钕铁硼磁体：剩磁： Br1.30T 矫顽力: Hcb938kA/m 内禀矫顽力：Hcj1592kA/m最大磁能积：（BH）max326kJ/m3最高使用温度:150PCT失重试验：用10mm10mm12mm的长方体黑片作试样（12mm高度为充磁方向），放置在2个标准大气压、100%湿度、120的环境中，经96h后取出并将氧化层去除，其重量损失小于2 mg/cm2。热减磁试验：1204hr，开路磁通损失小于1。4.1.2 改造工艺路线生产过程分为6个工序： 熔炼工序； 制粉工序； 成型工序； 烧结工序； 机加工工序； 检验工序。工艺流程示意图如下：表面处理氢爆处理原材料预处理42、充磁气流磨制粉检测模压成型配料包装烧结及热处理熔炼包装机加工真空甩带4.2 工艺流程概述采用SC甩带技术、HD氢破技术、多次大磁场脉冲充磁的定向成型工艺、连续烧结技术以及双合金生产工艺等国际先进技术。4.2.1精选原材料所用主要原材料的纯度和有害元素含量严格要求：对主要原材料如金属钕（Nd）、铽（Tb）、硼铁(Bfe)、纯铁等要求纯度大于99.9，铝（Al）、Zr、Co、Ga等要求纯度大于99.9,硼铁采用17-20B%的硼铁，镝铁为含80%镝的镝铁，铌铁为60%铌的高纯铌铁。稀土中所含有害元素如：碳、硫含量小于250ppm,铈、镧、钐、钇的含量小于300ppm,氯含量小于50ppm；纯铁中碳43、硫、磷、硅等含量均要求小于50ppm；硼铁中碳、硫、磷、硅等含量均要求小于300ppm 。其他如铝、铜、镓、钴以及铌铁中碳、硫、磷、硅等含量均要求小于200ppm 。选择原材料供货质量稳定且有保障的合格供应商供货并且定期抽样送国家权威检测结构进行成份检测。4.2.2精心分析和准备原材料、配料原材料均要求分析或确认成份含量合格后方可入库；配料前，原材料应妥善保管，防止氧化，并防止油、气和水等的污染。若已氧化,使用时要清除氧化物和杂质，配料计算和称料应准确和复检称重，以保证配料准确。4.2.3熔炼工序采用日本株式会社ULVAC制造的真空速凝熔炼炉（即甩带熔炼炉）熔炼合金，合金液经速凝甩片后，厚度44、 0.25 mm0.35mm的铸片所占比例大于80%，通过真空速凝熔炼以期达到充分抑制Fe相的析出，解决合金中成份偏析问题，同时合金铸片结晶晶粒细小、均匀和柱状晶完全。合金熔炼采用双合金生产工艺，充分发挥主合金（A合金）和副合金（B合金）的各自的优势，同时又避免其不利的影响；首先分别真空速凝甩片熔炼A、B两种合金，其中A合金的配料成分接近Nd2Fe14B的正份，剩磁很高，矫顽力低，主要用于组成主相结构；B合金的配料中富含镝、铽、铜、铌等，其剩磁较低，但矫顽力很高，用于调整晶界组织结构，由A、B两种合金在氢破时按一定的比例混合形成双合金组织结构。用此工艺技术，将高剩磁与高矫顽力有机结合，使产品既45、保持了高剩磁的同时又得到高矫顽力，从而避免了单合金熔炼时存在的高剩磁与高矫顽力相互矛盾的工艺机理问题，达到最大可能地提高烧结钕铁硼永磁材料性能的要求，努力达到最高的磁性能。工作温度稳定性：烧结钕铁硼永磁材料的工作温度稳定性决定于材料的主相以及晶界相的温度稳定性，主相主要决定了材料的剩磁的温度稳定性，晶界相主要决定了材料的矫顽力的温度稳定性，通过主合金以及副合金分别调整材料的主相和晶界相的结构，使其相结构本身温度稳定性好，同时相结构中的缺陷尽可能少，以此达到也有效的提高产品的工作温度稳定性；耐腐蚀性：烧结钕铁硼永磁材料主相的耐腐蚀性较好，产品耐腐蚀性较差主要是因晶界相的耐腐蚀性较差，采用双合金生46、产工艺，可集中通过在副合金中通过添加可提高耐腐蚀性的元素，以此达到尽可能避免对主相不利影响，同时提高晶界相的耐腐蚀性，达到提高永磁材料的整体耐腐蚀性的目的；4.2.4破碎破碎采用氢破碎HD+气流磨JM的生产工艺。其中氢破是利用了钕铁硼合金吸氢后体积会膨胀，主相和副相吸氢后的膨胀系数存在差异，致使合金发生分裂成毫米级细颗粒，（随后升温抽真空脱去主相吸附的氢，以利成型的磁定向），氢破碎生产过程是全密封，相比较于常规机械破碎，合金粉的氧化程度明显大大降低，由于氢破粉中残存氢，氢元素具有强还原性，也使得氢破粉在后续气流磨以及成型过程不容易氧化，有利于产品的磁性能控制和提高；氢破粉的粒度更加均匀一致，也47、有利于提高产品的磁性能。 对气流磨生产设备以及生产过程加以改进-由间断加料改为少量连续加料，由单侧称重改为三支点平衡称重以及提高测重的精度，加大过滤器的过滤管数量来提高工作气流的稳定，通过上述改进使磁粉粒度分布更加集中，从而提高产品的磁性能，以及通过增加冷干机冷却工作气体的温度，提高工作气体循环管路的气密性，减少磁粉的氧化，有利于提高耐腐蚀性等性能。气流磨前混料时加入适量防氧化剂以及润滑剂，以此减少磁粉的氧化和提高提高磁体的取向度，有利于提高产品的耐腐蚀性和磁性能。4.2.5成型、等静压采用目前先进的全密封自动成型压机，尽可能减少磁粉成型工程中的氧化；磁定向采用多次大磁场脉冲磁取向，提高磁体的48、取向度，从而提高产品的剩磁，以此提高产品的磁性能。等静压可进一步提高成型毛坯的密度，可进一步提高产品磁性能。4.2.6真空烧结真空烧结是实现磁体的致密化的生产过程。采用国产设备中最新开发的6段连续式真空烧结炉，确保炉腔内温度均匀，同一平面温度差别在3内，极限真空度高达210-4Pa，压升率0.3Pa/h，使本工序列磁体氧含量增加值150ppm。压坯是许多合金粉末颗粒的机械积体，它的相对密度仅有6070，其中内部的空隙很大，强度、磁性能也很低。经过烧结后，磁体的相对密度可增加到9698。烧结时，由于原子的扩散，使不同的粉末颗粒彼此熔合在一起而形成一个整体。采用先进的低温、细晶粒、长时间烧结的烧结49、工艺可为耐热磁体的生产奠定良好的基础。烧结后的磁体不仅致密度增加，它的机械强度、剩磁、矫顽力、磁能积以及耐腐蚀性等性能，特别是产品性能的一致性都大大地提高。4.2.7多级回火热处理真空烧结后再进行热处理（回火），可有效提高磁体的磁性能，特别是矫顽力。在热处理过程中要控制热处理温度和冷却速度，使产品的晶体结构更加均匀一致、更加完整、结晶缺陷更加少，经多级处理后可大大大大减少高温不可逆磁损失，增强磁体的工作温度稳定性。4.2.8生产过程检测包括原材料的谱分析仪（ICP）对Nd、Dy、Fe、B-Fe、Nb-Fe、Co等主要原材料成分分析检测、速凝熔炼后的合金金相检测、以及磁粉粒度分布测试、产品磁性能50、检测、产品的工作温度稳定性检测、产品的耐腐蚀性检测以及过程半成品和成品的尺寸检测等，通过上述各类检测，有效监控生产过程的工艺执行和检验工艺改进效果，督促改进和提高生产过程控制和提高生产工艺技术水平，确保高性能NdFeB永磁材料的稳定、安全、一致连续生产。4.2.9机加工选用精密电磁切割机和高精度切片机及瓦型磨床，使企业能为市场终端用户提供了保证，并提高了产品附加值。4.3 改造的目标通过技术转让引进先进生产工艺技术、生产设备和检测仪器，新改扩建一定数量的生产厂房，新增一定数量的生产设备及公用配套设备，形成年产1000吨高性能烧结钕铁硼磁体（N44SH牌号）的生产能力，产品能广泛应用于当前风力发51、电机以及后续研发的大功率兆瓦级风力发电机，使企业的产品从稀土金属冶炼，到单一的普通钕铁硼磁体，再到高性能烧结钕铁硼磁体，实现产品更新换代，企业的产业链获得延伸，提高劳动生产率，加快资金周转速度，使企业获得更大的经济效益。同时为我国钕铁硼磁体工业的发展作出新的贡献。第五章 项目总投资、资金来源和资金构成5.1 投资估算范围本项目选用国内、外的先进生产、检测设备，在消化吸收引进技术的基础上，规模化生产“高温度稳定性高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼磁体”。投资估算的范围主要包括项目所列的全部工艺、给排水、供电、供气、运输、管道、电气等设备和安装、总图、土建工程以及其他费用的固定资产全52、部投资，并按照投产计划估算各年所需流动资金及借款利息。5.2 新增建设投资估算依据5.2.1本项目可行性研究设计的图纸、设备表、材料表等有关资料；5.2.2本工程建筑工程投资按当地建筑标准和指标计算；5.2.3国产设备价格均按设备厂家最新价格计算。5.2.4工程建设其他费用执行国家建筑材料工业局颁发的建材工业工程建设其他费用定额，设备运杂费6、备品备件及工器具购置费3.5、预备费6。5.2.5 本项目实际占用土地100亩，土地征用费用参照全国工业用地出让最低价标准，按3.6万/亩计算。5.2.6项目资金贷款利息按中国农业银行xx县支行与xxxx高新稀土材料科技有限公司签订的固定资产借款合同规定53、，5年期贷款年利率6.336%计算。5.3 项目总投资和资金来源表11 项目总投资表项目总投资单位无项目增量有项目万元139369878379其中建设投资万元84641204966其中：固定资产万元8463436.794282.49建设期利息万元09999流动资金万元54727683315（一）“无项目”投资 需追加投资1393万元。预计企业不进行改建时，为维持现有产品生产需进行环境治理、改造锅炉房、新建废水处理站等的投资，其中建设投资846万元（固定资产投资846万元），流动资金547（其中铺底流动资金164万元）。利用企业现有固定资产净值498.56万元。 （二）“有项目”投资投资837954、万元，其中建设投资4966万元（固定资产投资4282.49万元），流动资金3315。（三）增量投资总额 新增项目投资6987万元，其中建设投资4120万元（固定资产投资3436.79万元），建设期利息98.88万元，流动资金2768万元。（1）项目建设投资4120万元，其中：建筑工程994.7万元，设备购置2141.2万元，安装工程216.42万元，工程其他费用767.68万元。（2）在建设投资4120万元中，固定资产投资3436.79万元，无形资产430万元，其它资产费用20万元，预备费用233.21万元。（3）流动资金按按经营成本比例估算，正常年份需流动资金2767.73万元。 （三）利用55、企业现有资产价值 利用企业现有固定资产净值498.56万元，包括项目改建中拆除工程价值原值250万元（净值500万元）。 利用企业现有流动资金994.43万元。 表5-1 建设投资估算表 单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计其中外币比例1固定资产投资费用994.72141.2216.4284.473436.79083.421.1工程费用994.72141.2216.4203352.32081.371.1.1主要生产项目541.61680.2168.0202389.82001.1.1.1生产厂房4801680.2168.0202328.22001.1.1.2原料56、及成品仓库61.600061.6001.1.2辅助生产项目2743445.40506.4001.1.2.1配电等辅助用房1200012001.1.2.2供电工程1525425.40294.4001.1.2.3其他配套0180200200001.1.3公用工程项目426.12730456.1001.1.3.1宿舍楼2882730318001.1.3.2食堂及浴室4800048001.1.3.3围墙15.400015.4001.1.3.4道路及硬化4800048001.1.3.5给排水工程90009001.1.3.6绿化17.700017.7001.2固定资产其他费用00084.4784.470257、.051.2.1建设管理费0001010001.2.2工程监理费0009.959.95001.2.3勘察设计费00019.8719.87001.2.4施工图审核费0001.991.99001.2.5决算审核费0000.50.5001.2.6联合试运转费00022.1622.16001.2.7环境影响评估费0002020002无形资产000430430010.442.1土地使用权000360360002.5非专利技术0007070003其他资产费用000202000.493.1开办费0002020003.1.1人员培训费0002020003.2长期待摊费用00000004预备费000233.2158、233.2105.664.1基本预备费000233.21233.21005建设投资合计994.72141.2216.42767.6841200100比例(%)24.1451.975.2518.6310000表52 固定资产投资估算表（增量）单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费其他费用合计其中外币比例(%)1固定资产投资费用994.72141.2216.4284.473436.7983.421.1工程费用994.72141.2216.423352.3281.371.1.1主要生产项目541.61680.2168.022389.821.1.1.1生产厂房480168059、.2168.022328.221.1.1.2原料及成品仓库61.661.61.1.2辅助生产项目2743445.4506.41.1.2.1配电等辅助用房12121.1.2.2供电工程1525425.4294.41.1.2.3其他配套180202001.1.3公用工程项目426.1273456.11.1.3.1宿舍楼2882733181.1.3.2食堂及浴室48481.1.3.3围墙15.415.41.1.3.4道路及硬化48481.1.3.5给排水工程991.1.3.6绿化17.717.71.2固定资产其他费用84.4784.472.051.2.1建设管理费10101.2.2工程监理费9.9560、9.951.2.3勘察设计费19.8719.871.2.4施工图审核费1.991.991.2.5决算审核费0.50.51.2.6联合试运转费22.1622.161.2.7环境影响评估费2020表53 设备及工器具购置费用表（增量）序号设备名称设备型号设备单价(万元)设备数量合计（万元）1真空熔炼速凝炉FMI-I-600R(爱科发中北真空公司造)6001600.002金相显微镜4XC-MS金相图像分析系统(上海光学仪器厂)515.00 3氢破炉XZHD-500(太原盛开源永磁设备公司造)503150.00 4气流磨机QLMR-300G(吉林新大科机电公司造)42284.00 5磁粉粒度分布检测仪61、BT-2001干法激光粒度仪(丹东市百特仪器公司)10110.00 6磁场成型压机ZCY350L-25(太原盛开源永磁设备公司造)15230.00 7ZCY290L-25(太原盛开源永磁设备公司造)14342.00 8等静压机DJY-300(太原盛开源永磁设备公司造)22122.00 9进料保护真空烧结炉VS-300RPA(爱科发中北真空公司造)618488.00 10退磁曲线测试仪AMT-4(绵阳高新区双极电子公司)15115.00 1115m3氮气储存罐宁波明欣化工公司18118.00 1215m3氩气储存罐18118.00 135吨行车7214.00 14循环冷却水泵0.341.20 162、5300m3循环冷却水池515.00 16充磁机10110.00 17气动控制用空压机122.00 18其他辅助设备1515.00 19切片机0.615090.00 20线切割1.51015.00 21成型磨床166.00 22大立磨床5210.00 23电镀流水线30130.00 242000KVA变压器18236.00 25总控柜10330.00 26动力柜等3528.00 27配套电缆2160.00 28其他配套2177.0029办公设备30.00 总计2141.2表5-4 流动资金估算表 单位：万元序号项目名称123456789100生产负荷060801001001001001001063、01001流动资产933.22933.222455.132812.663170.23170.23170.23170.23170.23170.21.1应收账款275.38275.38724.47829.97935.48935.48935.48935.48935.48935.481.2存货638.03638.031678.551922.992167.432167.432167.432167.432167.432167.431.2.1原材料00000000001.2.2辅助材料00000000001.2.3备品备件00000000001.2.4外购半成品00000000001.2.5包装物0000064、000001.2.6其它直接材料00000000001.2.7外购燃料动力00000000001.2.8在产品00000000001.2.9产成品00000000001.3现金00000000001.4预付账款19.8119.8152.1159.767.2967.2967.2967.2967.2967.292流动负债118.48118.48311.69357.08402.47402.47402.47402.47402.47402.472.1应付账款118.48118.48311.69357.08402.47402.47402.47402.47402.47402.472.2预收账款000000065、0003流动资金814.74814.742143.442455.582767.732767.732767.732767.732767.732767.734流动资金当期增加额814.7401328.7312.14312.1500000（四）投资计划与资金筹（1） 投资计划建设投资4120万元，本项目建设期2年，第一年用款占60%，第二年用款占40%。（2）资金筹措筹措资金总额6986.61万元,权益资金29.94%，银行贷款70.06%。权益资金总额2092.09万元，其中用于建设投资的权益资金998.78万元，用于建设期利息的权益资金98.88万元，用于流动资金的权益资金994.43万元。债务66、资金4894.52万元，用于建设投资的长期借款3121.22万元，利率6.336%，流动资金借款1773.3万元，利率5.49%。详见11-2 “投资计划与资金筹措表” 。新增固定资产投资3436.79万元来源有三个渠道，一是中国农业银行xx县支行技术改造专项贷款3121.22万元，贷款年利率为6.336，借款期限5年，宽限期1年，4年之内还清；二是企业自筹资金2092.09万元，利用企业现有货币资金913.23万元，其余1178.86万元采用滚动方式积累资金，即利用边生产边改建过程中获得利润或折旧再投入。 改建期间偿还贷款利息98.88万元。 新增流动资金2767.73万元，其中向银行新增借67、款1773.3万元，贷款年利率为5.49，企业自筹994.43万元，自筹流动资金用盈余资金逐年补充。新增投资使用计划与资金筹措见表5-4 投资计划与资金筹措表。 表5-5 投资计划与资金筹措表 单位：万元序号项目名称合计123451总投资6986.613385.6216481328.7312.14312.151.1建设投资4120247216480001.2建设期利息98.8898.8800001.3流动资金2767.73814.7401328.7312.14312.152资金筹措6986.615033.6201328.7312.14312.152.1项目资本金2092.091912.401768、9.69002.1.1用于建设投资998.78998.7800002.1.1.1企业现有货币资金913.23913.2300002.1.1.2企业未来经营收益85.5585.5500002.1.2用于流动资金994.43814.740179.69002.1.2.1企业现有货币资金814.74814.7400002.1.2.2企业未来经营收益745.3300745.33002.1.2.4股东追加投资-565.6400-565.64002.1.3用于建设期利息98.8898.8800002.1.3.1企业现有货币资金98.7898.7800002.1.3.2企业未来经营收益0.10.100002.69、2银行借款4894.523121.2201149.01312.14312.152.2.1用于建设投资3121.223121.220000新增借款3121.223121.2200002.2.2用于建设期利息000000新增借款0000002.2.3用于流动资金1773.3001149.01312.14312.15流动资金借款1773.3001149.01312.14312.15新增借款0000002.3其他资金000000第六章 人员培训及技术来源6.1 人员培训本项目根据项目的进展，分批分时确定劳动定员；项目开始阶段，属研发阶段，首先由现有的研发中心成员组成，进行生产工艺方案的制定；然后同时从70、生产工序抽调各工序的技术骨干1到2人，大约56人，参与到项目开发组，计定员12人，参与熟悉新设备，接受新生产技术工艺的培训，待考核合格后，正式参与项目研发工作的关键工序的具体操作和执行；项目进入小批量试制阶段后，由先前参与项目12名开发人员执行小批量的试生产，同时再从各生产工序现有生产人员中抽调2-3人员或从兄弟单位招聘熟练员工，进行熟悉项目的新设备、新生产技术工艺，以此为项目进入大批量生产补充熟练生产操作人员或储备熟练生产操作人员，以备保持最低限度的轮班人员，合计人员增加到30人；项目进入大批量生产试制阶段，就由此前抽调的储备的熟练生产操作人员经考核合格后，进行大批量生产试制阶段的生产操作，71、同时在全生产工序对全体生产操作人员进行相关工序的新设备、新生产技术工艺的培训，制定设备以及仪器的操作规程以及产品质量保障相关的规章制度，为项目准备进入大批量生产阶段，准备充足的轮班操作人员，同时按新生产技术工艺以及新的产品质量标准要求进行产品质量控制宣传工作，以及储备大批量生产的熟练操作人员。待大批量生产技术工艺条件成熟，工序人员足以胜任大批量生产要求后，项目进入大批量生产阶段，达产后需定员98人。6.2 技术来源本项目通过技术转让，引进北京中科三环高技术股份有限公司的高工作温度稳定性和高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼稀土永磁生产技术。该技术目前属于国内外最先进的高性能烧结钕铁72、硼稀土永磁生产技术。磁体性能指标如下：高温度稳定性高耐腐蚀性N44SH 烧结钕铁硼磁体：剩磁： Br1.30T 矫顽力: Hcb938kA/m 内禀矫顽力：Hcj1592kA/m最大磁能积：（BH）max326kJ/m3最高使用温度:150PCT失重试验：用10mm10mm12mm的长方体黑片作试样（12mm高度为充磁方向），放置在2个标准大气压、100%湿度、120的环境中，经96h后取出并将氧化层去除，其重量损失小于2mg/cm2。热减磁试验：1204hr，开路磁通损失小于1。然后以利用公司技术力量积极吸取同行业以及相关行业的先进生产技术工艺以及积极改造、引进和使用先进的设备工艺条件，在消73、化吸收引进技术的基础上，实现年产1000吨高工作温度稳定性和高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼磁体的目标。6.3 公司现有生产设备及生产技术开发能力公司现有VI200SC真空速凝熔炼炉、VS300RP真空烧结炉等先进生产设备以及ICP荧光分析仪、CO氧碳分析仪、BT2100型磁粉粒度分布分析仪、AMT-4磁性能退磁曲线自动测试仪的在内较为齐全的检测分析手段。年产1000吨的烧结钕铁硼生产线已经开始投入生产，小批量向市场提供，产品涵盖N50、N48H、N42SH、N40UH 、N38EH的高档牌号产品在内的所有产品牌号，在开发研制以及试生产N50、N48H、N42SH、N40UH 74、N38EH的高档牌号产品过程中，为公司培养了大批优秀的科研开发技术人员，同时也积累了丰富的开发高性能烧结钕铁硼磁体产品的经验，储备了非常完整的开发技术资料。公司是一家集中了烧结钕铁硼生产的上游稀土分离、稀土金属冶炼于一体的综合生产企业，稀土相关技术力量雄厚，可以相互借鉴和提供必要的技术协助。为公司积极大规模推广生产高温度稳定性高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼磁体准备了充足的设备、开发人员以及技术工艺基础。公司通过实施技改，计划引进和新增的先进的设备、检测设备仪器主要有：ULVAC日本株式会社制造的FMII600R真空速凝熔炼炉、QLMR300G气流磨、VS300RPA进料保护75、烧结炉、XZHD500氢破炉等先进的生产设备，以及磁粉粒度分布检测仪BT-2100等先进的检测设备和仪器。第七章 项目实施进度计划7.1 项目实施进度表本项目建设期限为22个月，即2009年1月至2010年10月，建设进度安排如下：表71项目实施进度计划表 时间项目2009年2010年123456789101112123456789101112项目可研初步设计资金筹措厂区土建设备采购设备安装设备调试与中试测试混线生产工艺优化产品试制绿化批量生产竣工验收计划进度安排和具体内容如下：（1）2009年1月2009年4月，项目方案论证，筹集资金、工程设计规划用地 。（2）2009年4月2010年6月，76、新改建厂房 、厂区及生产线配套设施建设、新改增设备以及仪器的订购。（3）2010年6月7月，新改增设备以及仪器的安装调试。（4）2010年7月8月，混线生产技术工艺优化调整，小批量产品试制。（5）2010年9月，绿化，批量生产阶段。（6）2010年10月，项目验收。7.2 几点说明1、根据进度总体安排，预计本项目实施建成投产需要22个月时间，但根据各种外部条件的可能变化对进度将有一定的影响，为确保建设期控制在2年以内完成。2、为确保项目按时竣工投产，在项目申请报告送审之前，可先做设备选型、商务谈判等工作。3、为了缩短建设周期，待土建施工到一定程度后，可合理安排设备安装等工作，两者交叉进行。第八77、章 项目经济效益和社会效益分析本项目按照既有法人有无法方法进行分析与评价。8.1 概述本项目为xxxx高新稀土材料科技有限公司年产1000吨风力发电机用高性能烧结钕铁硼磁体技改项目，该项目符合国家有色金属产业调整和振兴规划的产业政策，是国家2009年中小企业发展专项资金支持的重点固定资产建设类专业化发展条目类项目，具有技改的必要性。根据国家能源局提供的资料显示，在长期的能源规划中，可再生能源和新能源将继续积极的发展，其中，将继续促进风电的规模化发展。在3-5年后给市场提供和国外机组相当水平的大型风电机组。烧结钕铁硼属第三代稀土永磁材料，是风力发电机用永磁材料的不二之选。北京中科三环高技术股份有78、限公司经过了多年的探索和攻关阶段，解决了高工作温度稳定性和高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼稀土永磁体的生产工艺技术和装备设计要求方面存在的问题。目前该项工艺技术和装备已经成熟，该技术目前属于国内外最先进的高性能烧结钕铁硼稀土永磁生产技术。 公司通过引进“N44SH高性能烧结钕铁硼磁体生产技术”实施本技改项目，可以扩大产品品种，延伸产业链，为国内装备制造业、汽车产业、有色金属业等厂家提供专业化协作配套产品，获得较好的社会效益和经济效益。本项目具有较小的风险，较高的技术含量；企业具有人才优势，试制产品已经取得成功，达到国内先进水平，为本项目的技改积累了经验。本项目目前利用的投资1379、92.75万元（其中建设投资845.7万元，流动资金547.05万元），没有达到生产高档高性能烧结钕铁硼磁体产品的设计要求，只能生产一些中低档产品，2009年销售收入4590万元，利润总额41.2万元，净利润30.9万元，基本保本。据测算，若不进行技改，即使最大限度发挥其能力，销售收入也只能达到5000万元左右，净利润40.8万元。项目借款无偿还能力。本项目技改新增投资6986.61万元（其中建设投资4120万元，流动资金2767.73万元）。在建设投资4120万元中，固定资产投资3436.79万元，无形资产430万元，其它资产费用20万元，预备费用233.21万元。项目借款偿还期4年（不含改80、造期年），新增投资内部收益率达50.75%(税后)，新增借款偿还期4，项目平均偿债备付率731.92%。技改后无论财务效益还是还款能力都是可行的。本项目的经济评价以国家发改委和建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数(第三版)为依据，符合国家有关法规及现行财税制度。经济分析结果详见表12-1“财务评价指标汇总表”。8.2 企业工作制度、劳动定员及劳动生产率企业年工作300天（含检修），每天3班，每班8小时。生产工人按岗位配备，按每周五天工作核定在册人员。在册职工总人数98人，其中：生产工人85人，管理及服务人员13人。有项目全员劳动生产率156.5万元 /人.年，生产人员劳动生产率为182.5681、万元/人.年。增量全员劳动生产率126.53万元 /人.年，生产人员劳动生产率为145.9万元/人.年。详见表12-2“劳动定员汇总表”。 表8-1 劳动定员明细表序号单位及职别名称 出 勤 人 员在册人员总 数备注一班二班三班昼夜合计一生产人员（一）熔炼车间4441216（二）制粉车间333912（三）成型车间333912（四）烧结车间333912（五）机加工车间333912（六）机修11134（七）其它746171718汽车驾驶员002219产品检验工222620变电所值班电工111321地磅房100122仓库200223门卫1113生产人员小计2421236885二管理及服务人员131382、13合计37212381988.3 总成本费用估算8.3.1 成本计算整个企业年平均总成本费用为8379.36万元，每年的总成本费用详见表12-3-1“总成本费用计算表（有项目）”。无项目每年的总成本费用详见表12-3-2“总成本费用计算表（无项目）”，每年的总成本费用增量详见表12-3-3“总成本费用计算表（增量）”成本估算依据如下：8.3.1.1原材料、燃料及动力消耗根据本项目设计确定。8.3.1.2所有材料、燃料、动力价格均不含税，金属钕12万元/吨，电力0.54元/千瓦时。原材料单耗根据已确定的配方进行计算，并根据中试生产实际情况进行适当修订，成品收率是参照同行业公司批量生产1000吨83、N44SH高性能烧结钕铁硼磁体的实际情况，取收率为原材料:磁体=1.05：1，本项所用原材料的价格取当前市场平均价来确定。生产1000吨高温度稳定性高耐腐蚀性风力发电机用N44SH高性能烧结钕铁硼磁体的原材料成本如下表。表82 原材料成本估算表序号项目单位投入量单价合计1原材料10504113.77 1.1金属钕吨283.5123402.00 1.2纯铁吨754.5650.37279.19 1.3镝铁吨4.37550218.75 1.4硼铁吨5.2522115.50 1.5铌铁吨0.42239.66 1.6金属铝吨0.3151.50.47 1.7其他原材料镓、铜、钴吨1.5755688.20 84、收率按1050吨原材料生产1000吨风力发电机用磁体，即1.05：1原材料成本4.114(万元/吨)表83 耗材成本估算序号项目单位投入量单价合计(万元)2耗材328.64 2.1熔炼坩埚个8.80.32.64 2.2急冷辊个1.13033.00 2.3氮气m340000.06240.00 2.4包装材料50.00 2.5其他耗材3.00 耗材成本0.328（万元/吨）(3.28元/公斤)表84 燃料及动力成本表序号项目单位投入量单价合计3燃料及动力1081.35 3.1水m3150000.000091.35 3.2电KW.h200000000.0000541080.00 燃料及动力成本1.085、81（万元/吨）（10.81元/公斤）8.3.1.3根据当地工资水平及本企业具体情况,职工年平均工资额4.76万元/人年，包括职工福利基金。8.3.1.4折旧及摊销费计算，建筑物折旧年限为30年，机械设备折旧年限为10年,净残值率为5，无形资产摊销年限为10年，递延资产摊销年限5年。详见表12-3-4 “固定资产折旧表”表12-3-5 “无形资产和其他资产摊销费估算表”。8.3.1.5修理费参照类似企业统计资料估算。约按固定资产投资的5估算。8.3.1.6其他制造费用及管理费用，参照国内同类企业资料及本项目实际情况估算。8.3.1.7销售费用，按销售收入5估算，工厂交货，产品包装费计入辅助材料86、费中计算。8.4 经济效益8.4.1 销售收入、销售税金及附加产品定价原则，以公司目前采购该种原料的实际到厂价扣除运费反推出厂价，N44SH风电用磁体出厂不含税价130元/kg。建设期2年，投产期2年，投产第一年生产负荷60%，企业年平均销售收入为15336.67万元，年平均销售税金及附加105.7万元。年平均销售收入增量为12400万元。增值税税率17%，城建税及教育附加分别为增值税的5%和3%。每年有项目、无项目和增量的销售收入及销售税金详见表12-4“产品销售收入与销售税金及附加计算表”。8.4.2 利润计算所得税税率25%。有项目年平均利润总额4572.61万元，年平均新增利润总额5287、43.53万元。有项目年平均上缴所得税1143.15万元。有项目年平均净利润3429.46万元，项目年平均新增净利润3936.45万元。详见表12-5-1“利润和利润分配表（有项目）”、表12-5-2“利润和利润分配表（增量）”、表12-1 “财务评价指表汇总表”。8.4.3 借款偿还能力分析折旧摊销100%用于还款，税后利润留10%公积金后全部用于还款，项目借款偿还期：4，项目平均偿债备付率：731.92%，企业借款综合偿还期：4，企业平均综合偿债备付率839.68%。详见表12-6“财务计划现金流量表(有项目)”、表12-7“项目借款偿还期计算表”、表12-8“企业借款综合偿还期计算表”。88、8.4.3 企业资产负债分析详见表12-9“资产负债表（有项目）”。资产负债率最高值为70。8.4.4 现金流量分析增量投资税后指标如下： 内部收益率为 50.75%投资回收期为 4.02年净现值(i= 12%)为 18072.99万元自有资金指标如下： 内部收益率为 73.47%详见表12-10-1“项目现金流量表（无项目）”、表12-10-2“项目现金流量表（增量）”、表12-11 “权益投资财务现金流量表（增量）”。8.5 不确定性分析8.5.1 盈亏平衡分析分别计算生产能力及价格的盈亏平衡点，汇总于 “财务评价指标汇总表”。有项目生产能力利用率为34.7%，价格平衡点为69.77，盈亏89、平衡点很低，表明项目具有较强的市场竞争能力。8.5.2 财务评价单因素敏感性分析主要就价格、投资、成本、产量等四个主要因素进行分析，分析结果详见表12-12 “单因素敏感性分析表”。售价最为敏感，临界点134。但即使售价降低10 ，增量投资的内部收益率(税后)仍可达65.57，综合借款偿还期4年。 8.6 评价与结论经济分析表明，本项目需项目总投资6986.61万元，增量投资内部收益率达50.75%(税后)，投资回收期4.02年(税后)，项目借款偿还期：4，项目平均偿债备付率：731.92%。项目的经济效益较好，借款有偿还能力。不确定性分析也表明本项目具有较强的抗风险能力。综合上述，认为本项目90、可行。8.7 社会效益本技改项目实施后，新增就业人员98人；项目寿命期内年平均为国家上交增值税及附加1573.47万元（有项目）、1454.79（增量）万元。可以扩大企业产品品种，延伸产业链，为国内装备制造业、汽车产业、有色金属业等厂家提供专业化协作配套产品，同时随着钕铁硼材料特别是高工作温度稳定性高耐腐蚀性高性能烧结钕铁硼磁体的广泛应用于风力发电机、电动汽车和混合动力汽车等电机领域，将有助于给社会带来更加安全的电力能源，同时减少二氧化碳、二氧化硫等污染物的排放，为社会建立一个更加环保、节能的社会环境。因此，积极开发高工作温度稳定性高耐腐蚀性高性能烧结钕铁硼磁体具有非常广阔的社会效益。综上所述，实施本技改项目将产生较好的经济效益和社会效益，项目是可行的。