1、冶炼厂年产1万吨电解铜技改扩建工程项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月冶炼厂年产1万吨电解铜技改扩建工程项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月52可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 摘 要1第一节 基本情况1第二节 项目推动小组成员1第三节 项目介绍2第四节 项目规模4第五节 市场分析4第2、六节 资金需求及使用计划6第七节 经营及财务分析6第八节 风险及对策7第九节 资本运营策略9第二章 企业基本情况与未来发展战略10第一节 企业的基本情况10第二节 产品13第三节 科研与生产技术15第四节 行业和市场18第五节 生产20第三章 企业管理27第一节 企业决策机构的组成27第二节 组织机构27第三节 企业管理人员28第四节 企业的创新和管理优势29第五节 企业管理的规划30第六节 企业的发展和文化30第七节 企业保密措施31第八节 外部支持31第九节 人员配备计划31第四章 市场营销32第一节 市场营销32第五章 融资要求及说明33第一节 投资使用周期33第二节 出资单位的权利333、第三节 企业报告34第四节 出资者介入企业业务的程度建议34第五节 投资者影响34第六章 风险及对策34第一节 风险34第二节 对策35第七章、经营计划与财务分析38第一节 财务分析假设38第二节 财务分析41第三节 财务分析结论41第九章 系统配套42第十章 融资（贷款）资本的退出和归还42第十一章 企业相关资质文件43第一章 摘 要第一节 基本情况项 目名称：年产1万吨电解铜生产项目企 业名称：四川*铜业有限公司（四川省）XX县*冶炼厂企 业厂址：四川省雅安市XX县企 业业主：何*项目负责人：何*第二节 项目推动小组成员年产1万吨电解铜项目，是在中共中央国务院决定实施西部大开发战略背景下，4、根据产业政策和国务院国发（2004）20号国务院关于投资体制改革的决定文件精神。本着“谁投资，谁决策”的原则。以市场需求为导向，是以原XX县冶炼厂为基础的技改扩建项目。其主要目的是：因四川省特别是成都地区电解铜需求量大，但目前本省电解铜产品生产基本为零。为了开发本项目填补本省电解铜产品的空白，抢先占领市场有效地推动本项目的进程，本厂成立了项目推动小组，其成员如下：厂 务 会：主任：何*四川*铜业有限公司懂事长XX县*冶炼厂业主厂长*第三节 项目介绍我国是人口大国，随着国家工业化、电器化建设与小康社会进程的需求，铜这个独特的商品在我国消费量会越来越大。1990年我国铜消费只占世界总量的7%，205、01年上升到14%。具权威专家预测到2010年这个数字会上升到23%左右。当前世界发达国家人均年消费铜在10公斤左右，而我国目前才只有不足3公斤。与发达国家相比市场潜力巨大。电解铜产品渗透、复盖于整个国家经济，是电力、通讯、城乡建设、交通运输、机械、航空航天等各个领域中必不可少的基础工业原材料。我国铜矿资源很少，2004年我国共需求电解铜等铜原料近400万吨，却有300多万吨铜精矿靠进口。四川省电解铜供求矛盾尤为突出，几十年来四川省没有一家具有规模的电解铜冶炼厂。原在成都市郊的几家乡镇小电解铜厂，均因城市扩大现已被迫消亡。目前四川省电解铜生产从省工业报表上反应为0，成为了空白。但四川省特别是成6、都地区以电解铜为原料的电缆厂、电线厂、漆包线厂、铜材厂等铜加工业却十分发达，年需电解铜在20万吨以上。长期以来只有依靠外省和国外调进，因此当地电解铜价格比周边省份高出300500元/吨。一九八九年何*在一个电解铜冶炼厂担任厂长。一九九四年何*在本地开办了“XX县冶炼厂”，使用铜精矿生产矿产粗铜，渗入一定比例的废紫杂铜后生产电解铜。前几年皆因环保及其它原因工厂停产。2004年8月经得到XX县政府支持，决定在原工厂基础上进行技改和易地技改扩建。现地方政府已下达扩建批文，并完成了工商注册。工厂被起动。所需法律证照均已完备。本项目将按照项目业主制开展一切工作，也就是说工厂部份设备恢复，有的环节即将投产7、。项目业主将以“四川*铜业有限公司” 、“XX县*冶炼厂”为项目载体对外寻求合作融资（贷款）以及生产经营。第四节 项目规模一、项目目标致力于填补四川省及成都地区电解铜产品空白，向市场提供国标1#电解铜，年供应量为1万吨。二、原料购成将原XX县冶炼厂矿产粗铜车间进行易地扩建后，年提供5000吨矿产粗铜，再从当地购进5000吨废紫杂铜，来完成年产1万吨电解铜产品所需的主要原料。三、发展战略通过融资（贷款）等方式，力争812个月时间将项目建成并配套，将产品投放市场。通过工厂建设投产积极占领开发本地铜矿资源，降低成本，增大效益。第五节 市场分析一、市场需求随着我国工业化、电器化进程以及装修、装璜的需求8、在今后时期内将不断增大电解铜的使用量。西部大开发工业是重点，随着城市电力电缆化导致电解铜的需求领域不断扩大。仅成都地区年使用电解铜为原料1000吨以上的无氧铜杆厂、电线、电缆、漆包线、铜材厂等工厂就有50家以上，年需电解铜在20万吨以上。从四川省一九九六年前工业报表看，电解铜产量1.85万吨，其中重庆冶炼厂1.5万吨，成都电冶厂0.35万吨。但1997年重庆独立为直辖市，1999年成都电冶厂搬迁后，原有几家未列入省工业报表的几家分散小电解铜厂皆因城市扩大被迫消亡。截止目前为止，本省电解铜生产的工业报表显示为零。二、营销策略当地以电解铜为原料的工厂长期以来都到云南云冶、湖北大治、安徽铜陵、江西贵9、冶、甘肃白银冶炼厂等处购进电解铜。都是提前半月以上将全款首先打入这些冶炼厂的帐上后，冶炼厂才在下月安排发货。算上资金占用利息、运费、出差、损耗等支出，使成都地区的电解铜价始终比冶炼厂出厂价高。因此本企业的产品只要能保证产品质量，就能与用电解铜为原料的大厂建立长期供求关系，就能保证产品销售。三、竞争对手四川成都地区，年需电解铜原料在20万吨以上，目前本区域内电解铜产品为零，无竞争对手，根据本项目的易难及相关因素，我们估计在今后5年内不会出现竞争对手。就算出现竞争对手本地的市场很大，也不会对本企业构成威胁。四、产品竞争优势居安思危，必须争取如下优势： 技术优势 区域市场优势 成本优势 营销优势 资10、源材料优势 政策优势第六节 资金需求及使用计划为了尽快将该项目建成投产并将产品推向市场，拟定融资（贷款）合计资金：人民币5000万元。分二期投入，第一期2500万元，占项目总资金的50%，第二期2500万元，占项目资金的50%。第一期资金使用情况： 电解铜生产的固定资金投入1000万元 配套矿产粗铜项目的使用700万元 矿山开发与选铜精矿使用800万元第二期资金用于购铜原料和辅料等生产流动资金，具体使用时间为第一期资金至帐后的6个月。第七节 经营及财务分析根据本厂以前实际生产的财务情况，比照当前与今后5年的物价变化等因素，对未来5年本项目的财务进行预测：一、电解铜生产我国上海、深圳、重庆三大金11、属交易所进行的有色金属交易主要就是电解铜，每天都有“当日收盘价”，并对今后16月的每个月分别都有交易价。生产电解铜原料的废紫杂铜则是随电解铜期货近期或远期交易价的高低而涨落的。多年以来，废紫杂铜金属吨都以电解铜价格为基础，下浮3500500元左右，即为废紫杂铜原料价。除废铜原料以外的生产加工总成本，一般为1500元左右，其中实际费用支出成本不到千元，国外和国内多数冶炼厂的电解铜生产加工成本均在130150美元之间，本厂保守预算为人民币每吨1623元。年产1万吨电解铜部份 年项目05年技改扩建试产06年07年08年备注电解铜产量（吨）10000100001000年总收入（亿元）2.52.52.512、年提折旧（万元）150150150抵扣后增值税及综合（万元）150150150年税前利润（万元）187718771877因免税因素视为利润二、矿产粗铜生产生产矿产粗铜的原料，铜精矿的行情随电解铜期货交易价涨落。一般铜精矿的购进价均是电解铜价（6570）%，根据多年经验，铜精矿与电解铜差价在0.81万之间，因此，从铜精矿到矿产粗铜的吨金属价差均在5500500元左右。年项目05年扩建06年07年08年备 注矿产粗铜（吨）500050005000年总收入（亿元）1.0751.0751.075内部购销关系年提折旧（万元）757575抵扣后增值税及综合（万元）150150150税前利润（万元）145513、14551455因免税因素视为利润三、项目生产合计使用5000万元人民币（固定投入1700万元）年生产终端产品电解铜1万吨，年收入2.5亿元，缴纳抵扣后增值税433万元，企业年获毛利（税前利润）3332万元。第八节 风险及对策一、风险不可遇见因素风险 地震： 战争： 业主：行业风险 企业自身发展的局限经营管理风险 对原料的依赖 企业前期负债较大 前期综合回收能力不高 高素质的人才成本较高资金风险 建设资金不足，造成项目建设周期延长 流动资金不足，原材料不能如期如数购进等原因，造成产量达不到生产能力，劳动生产率降低，成本增大二、对策利用现代工程技术的优势，厂区和厂房设计防震能力必须达八级以上。根14、据XX县县级地震资料显示，近百多年来XX县都没有发生过六级以上的地震。战争对这一地区也不会造成威胁，从历史上看，这里在当年红军长征北上时都没与国民党发生过战争，从社会发展来看，现代战争不会对此构成任何威胁，以团队运作来免除业主风险。根据当前国家产业政策，虽然四川省电解铜产品为空白产品，但由于国家产业政策不能新批铜生产项目，因此省内近几年也不太可能会再有第二家电解铜项目被批准，本企业是以原有老企业技改扩建，才被许可取得批文。我国是缺铜大国，每年有70以上的铜精矿靠进口，如果当地的小选厂铜精矿不能满足生产。因此，可以到外省和国外进口部份铜精矿来补充，或者以增大废铜用量来保障电解铜生产吃饱，在项目进15、展的同时逐步开发当地矿山资源来弥补原料的不足部份。在电解铜投产时将金、银等贵金属车间配套以增强企业的综合回收能力。采用现代化管理模式，实现信息化微机软件管理。今后工厂要求管理人员全部在本科水平以上，而且必须有年以上本行业生产、经营、管理经验。决策人员则可实现远程网络化管理决策，建立一套完善的市场信息反馈体系，制定合理的产品销售价格，与用户建立中长期的供求关系，增强企业的盈利能力、应变能力，所有的供求环节均不得拖欠，保证产品资金畅通。逐步完善管理模式。以现代公司管理模式经营企业，分工合作，责职分明，奖罚透明，以保证企业实现最大的利润。项目在融资方面，要求建设投入必须到位才能进行开工建设。企业内部16、则根据产销环节，实行内部分工段班组岗位核算，设立专门的供应、售销、财务公司，加速资金周转，杜绝三角债和坏账的发生。第九节 资本运营策略项目在建成投产后，按照现代企业的经营机制，在一定的条件下用一定的比例改制扩股，以改制扩股加速还款能力。保证三年内全部还清融资（贷款）。第二章 企业基本情况与未来发展战略第一节 企业的基本情况一、企业的产生原企业情况XX县*冶炼厂的前身为“XX县冶炼厂”。由何*投资408万元开办的采用铜精矿生产“矿产粗铜”日产达4.5吨。再加上23吨废紫杂铜生产电解铜，实际生产达年产2000吨。该厂1995年5月由XX县经济委员会XX（1995）字第03号文件批准。XX县工商局：17、注册号21105063-0颁发了工商营业执照。XX县科委：荥科字（1995）第06号文件被立为重点科技项目。1995年10月XX县公安局荥（1995）字第37号文件批准并派员协助该厂成立保卫科。1995年8月四川省雅安地区财政局、地区乡镇企业管理局联合出文雅地乡企业 （1995）第79号文件向四川省人民政府申请该厂列为雅安地区重点乡镇企业。XX县县委政府多次牵头召集县级有关单位，到该厂开现场办会及时解决该厂建设、生产、经营中急待解决的问题。几年前由于国家环保及其它因素，该厂被停产关闭。2004年8月才被同意本厂恢复扩建。企业现状（）企业法定文件 2004年8月XX县发展计划经济局下达荥发计（218、004）技06号文件。根据国家产业政策和国务院国发（2004）20号国务院关于投资体制改革的决定，按照XX“四大战略”的思路，整合资源、盘活存量资产。经研究核准：本厂年产8000吨电解铜的技术扩建改造投资项目。文件载明企业业主何*的长期稳定性。 2004年8月30日，四川省XX县工商局颁发了注册号：“*”工商营业执照，核准企业名称为“XX县*冶炼厂”。 2004年9月13日，四川省雅安市XX质量监督局向XX县*冶炼厂颁发代码：*组织机构代码证。 2004年9月21日，四川省雅安市XX质量技术监督局向XX县*冶炼厂颁发企业代码：*四川省企业产品执行标准证书。（）企业资产现状 有原电解铜厂的场地、19、设备；新扩建场地、通电、道路与部份厂房、库房。 有原使用铜精矿生产矿产粗铜，日产量为5吨的场地、设备及其它设施。 扩建年产1万吨电解铜生产场地与部份设备设施设备。技改扩建企业的规模及位置（）电解铜生产及场地 在原矿产粗铜生产场地内，建火法铜阳极车间，地址在XX县青龙乡县水泥厂和县电力公司铁合金厂之间。 在原旧厂基础上扩建年产1万吨铜电解车间分厂。（）矿产粗铜的场地 XX县复顺乡、青龙乡（待定）。二、企业的规模技改扩建年产国标1#电解铜1万吨（日产32吨）。易地技改扩建年产矿产粗铜5000吨（日产20吨）。三、企业组织及办公地点组织当前以企业的项目推动小组全体成员为基础，设立了基建工程指挥部、项20、目促进小组、决策委员会、监事会。随着项目的进展，配套相应的生产管理部门与设置相应的管理机构，坚持以岗定人的原则，建立一支高质量的企业决策、生产、供销、经营管理等队伍。办公场地 项目现在办公场地暂时设在XX县国良铜材厂内，XX县*冶炼厂在XX县联系电话：08357622238，联系人：赵明惠。 XX县*冶炼厂业主何*出资51%在四川省工商局注册了“四川省国良铜业有限责任公司”，联同冶炼厂成都办事处的办公地址在“成都市花牌坊街40号4楼”，邮编：610031，联系电话：02887777269。何*手机号码：四、企业所属行业矿产粗铜冶炼，铜电解所从事的行业为有色金属，是国家重要的工业基础原材料。本项21、目技改扩建投产后，填补了本省无电解铜产品的空白，企业将向四川省政府申报重点联系企业，享受四川省对“新投资企业”、“新产品”填补空白新产品税收的“退”、“减”、“免”的特殊优惠政策。五、发展战略坚持“以人为本，以诚取信”的经营管理理念。坚持“人无我有，人有我优，高质量，低成本”的企业运作机制与市场竞争策略。坚持“对本项目的原料配套、实施、完善、综合开发的战略，不断提高产品附加值与降低生产成本”的企业发展方向。六、关键成功因素 提倡团队精神，不断增强企业向心力，积极开拓进取。 不断提高自身专业水平。 建立稳定的供销渠道。 建立现代企业管理体系，不断更新和提高员工知识；企业管理规范化、制度化，提高企22、业整体素质。 及时掌握国内外行业动态，为企业决策提供科学依据。 企业主要决策人员，特别是业主和主要决策人员对行业的生产、供销、国家政策、法律、生产关键技术都要做到十分“精通”，而且具有非常的应变能力和对付处理突发事件的能力。第二节 产品一、产品 国标（GB466-82）1#电解铜（铜+银含量99.95%） 矿产粗铜（铜含量96%以上） 金、银等贵金属附产品二、产品的特点及优势 在老企业的基础上技改扩建，技术有保障。做到技术起步高，产品质量有保障的特点和优势。 企业科技起步高，现代化程度高，加上本地原料丰富且价格比较低。如电价、铜精矿、煤和其他辅料。 企业地处西南地区，人工成本低，企业无负担，与23、同行相比，这一条每年可降低很多可比成本。三、有关知识产权情况电解铜是传统产品，由于铜的特殊性能，当今世界在电器、机械、装饰领域，还有没有出现一种能够取代电解铜的产品。我国从1938年原国民党中央资源委员会就在南京建立了年产量为1500吨的电解铜厂。抗战初迁武汉，后又迁到重庆綦江县三江镇，即目前的重庆冶炼厂（原称103厂）。目前全国电解铜冶炼厂大小有上百家属于这项技术，因此本项产品不涉及知识产权。四、产品行业部门许可证四川省雅安市XX质量技术监督局给本企业颁发了四川省企业产品执行标准证书证书编号：511822-8607。五、供应商 铜精矿：第一，本县及周边地区有复顺铜选厂等大小7家铜选厂；其二，24、周边地区有近十家铜选厂，能保障本企业年铜精矿需求量。 废铜：第一，本厂至1996年起就与新津县华声金属材料贸易有限公司建立了长期供应废紫杂铜的关系；其二，与本市区各县多家回收公司已有长期的供应关系，能保障本企业的原料需要。 供电：本企业用电，矿产粗铜800千伏安、生活用100千伏安；电解铜（含阳极板生产）800千伏安、机械生活用电150千伏安。由XX县电力公司（凭批文、工商执照）签约供电。 其它、煤、硅石、莹石、石灰石等冶炼溶剂，在本地已有出产，已建立了供应渠道。 硫酸：每吨电解铜需15公斤硫酸由本市天全县硫酸厂供应。七、可持续发展 开发本地丰富的小铜矿资源，降低原料成本。 加强竞争优势，企业25、还准备成立市场动态研究联系机构，对电解铜生产的相关信息、相关技术、相关并市场与行业主管部门等密切配合，以保持本企业有强大生命力和可持续发展能力。第三节 科研与生产技术一、企业项目的技术保障本项目的科技、管理人员多数是来自于原重庆冶炼厂、成都电冶厂等电解铜专业生产的国营大企业，具有很高专业水平，是国家高级专家和人才。 本项目的厂内人员及生产技术工人，则是经本厂多年生产具有相当熟练的技术技能。二、主要生产管理和技术负责人 何*：项目总裁，现四川*铜业有限公司董事长，XX县*冶炼厂厂长。*三、项目进展项目现已由XX县*冶炼厂完成技改扩建立项、注册工商登记、领取组织机构代码证、领取产品质量证书，现已有26、三处生产场地等。项目的进度具体安排如下：2005年元月完成前期准备工作与融资（贷款）；2005年02月07月电解铜火法阳极板分厂车间建成并投产；2005年02月11月电解铜生产厂建成并投产；2005年02月01月火法矿产粗铜分厂建成并投产；2005年11月2006年元月完成试产与配套；2006年2月，企业步入正常生产经营运行轨道。四、技术管理人员的情况为降低技术管理人员风险，确保该项目企业正常运转，企业决定资金到位后对主要生产技术、管理、重点岗位人员以负债的方式赠送一定比例的企业管理股，使企业形成合力。充分团结，调动、发挥主要技术人员及重点岗位人员的积极性，增强企业队伍力量，加大生产经营管理力27、度，加快企业的发展。五、企业技术人员编制概况本项目分为电解铜部份、火法铜阳极板冶炼、矿产粗铜冶炼共三部份，以杨思增工程师负责电解铜，王建军工程师负责火法炼铜部份，以宝塔形的管理模式负责到每个生产工段和岗位。要求生产工人的基本水平为高中和中专水平。六、企业对关键技术保护措施 建立有效的技术档案管理制度 对核心技术进行多层次多等级的保密措施 生产采用分工段、分专业的技术人员管理操作方式七、企业与科研机构和技术机构建立关系企业与四川省有色金属研究所、四川科技大学、昆明有色金属研究设计院等行业技术单位建立了关系。八、企业未来科研、技术开发投入企业将投入总利润额的23%作为研发资金，与有关院、所合作，壮28、大研发队伍，改善研发条件，创办企业内部技术刊物、简报，以提高全体员工的技术水平，提高和加强产品的市场竞争能力。第四节 行业和市场一、国内、省内与成都地区市场情况介绍2004年我国用铜近400万吨，今后每年将以2025%的速度递增。仅四川成都市地区以电解铜为主要原料的电线厂、电缆厂、漆包线厂、扁铜线厂、铜材厂、铸造厂，年需电解铜千吨以上生产规模的就多达50多家，年需电解铜在20万吨以上。从本地区电解铜生产来看，目前基本为零，是全国唯一的电解铜产品空白省份。但本省铜精矿有一定的产量。小型铜矿资源丰富，废铜被大量出省，保守估计每年在6万吨以上。根据四川省工业报表显示全省铜精矿产量不足全国用量的0.129、%左右。因此所有用电解铜厂家只有到省外或外国进口。我国2004年进口各类铜料近300万吨，由于购电解铜必须提前向冶炼厂付款后，冶炼厂才申办火车计划，加上运费、运损、资金利息、出差费等因素，电解铜到本地后价格均比铜金属交易所和出厂价高出300500元/吨。本项目年产1万吨电解铜，但不足本地需求量的5%，因此市场缺口很大，今后510年或更长时期，本地区电解铜生产难以自给。铜不仅用于电器工业、机械工业、城市建设、交通运输、航空航天，在进入90年代后，特别是随着国家建设小康社会，铜已进入装饰、装璜领域，铜字、铜牌、铜包装等用量会越来越大，而且铜又是重要的军备物资。电解铜冶炼的附产品金、银等贵重金属国家30、已开放，可以自由进入市场，其价格比以前国家统购时期高出许多。世界总用铜量以柱状图形式表明我国用铜20年间占世界用量的增长配比二、行业竞争优势 企业以岗定人，无“吃闲饭”人员 企业属民营企业无“退休”人员等负担 企业建立高效运营机制，非生产费用比例不大 资源优势除铜精矿以外，当地生产加工主要辅料及煤、电等价格低，工人一般工资月工资平均在8001000元左右，电费0.2-0.3元/度，优质煤200元左右。 政策优势中央给中西部开发优惠政策，地方又有放宽的特殊政策，电解铜产品属于废旧金属的再生资源利用，因此又有行业的特殊政策。产品填补省内空白的新产品政策。至少获得“前三年免，后三年减”的税收优惠政。31、 企业资产组合优势项目属老企业技改扩建。其场地、厂房、库房、公共用设备及部分原材料均可利用。 行业经营管理优势基于铜行业的特性加上采取限时、限量、限价、限地采购和定点销售模式，杜绝“三角债” 和“坏帐”，资金周转回笼快，流动资金周转率为2530天，而且购电解铜的工厂必须先付款，电解铜还可以高出期货价100200元销售，项目无经营风险，这一点是绝大多数企业都无法做到的。 电解铜产品定点销售，因此在销售中，基本不会出现“广告费”、“销售费”等费用。除正常出差外，销售成本很低，无“三角债”和“坏帐”风险。 本厂多数生产、技术、管理人员住在当地，因此减少住房投资。第五节 生产一、生产地点电解铜生产的火32、法阳极板分厂在XX县青龙乡。电解铜生产的铜电解车间在XX县附城乡。矿产粗铜生产的场地需易地扩建搬迁至XX县青龙乡或复顺乡（待定）。二、生产工艺流程简述使用含铜20%25%的铜精矿，采用白银炼铜法溶炼为冰铜进入平吹炉吹炼粗铜，含量在96%以上。使用矿产粗铜再渗上一定比例的废紫铜生产电解铜。首先生产为铜阳极板，然后入铜电解槽电解冶炼为产品电解铜。设计规划：日处理铜精矿100吨、矿产粗铜20吨。年产矿产粗铜5000吨，产项目终端产品，电解铜日产32吨，年产10000吨。产品品种：（矿产粗铜是生产电解铜的原料）终端产品是电解铜，又称阴极铜。生产吨成本及全年经济指标（查后表）工艺设计原则 精心设计，优化33、工艺方案，采用先进、成熟、稳妥可靠的工艺技术；确保工艺生产布局合理、流程顺畅、产品质量合格、综合回收率高。 设备选型本着生产可靠、易于操作、节能降耗，节约投资的原则，主要设备应达到国内同期先进水平。 技改项目涉及各种原料、燃料和冶炼溶剂均为本地产出，其价低，运输少，合理压缩土建工程量，特别是生活配套设施。 主要工艺和关键设备选用同期国内先进的，非生产性实施则尽量减少造价，以降低固定投资。 重视环保设计，达到国家标准。三、主要设备设施电解铜生产分厂 96m18m7.5m(行车高度)能过8吨双樑双钩行车的钢筯混凝土主厂房一栋，配套二层耳房60m7m。 3.65m0.96m1.2m钢筯混凝土环氧树脂34、耐腐玻璃钢电解槽160个。 3.65m1m1.2m钢筋混凝土环氧树脂耐腐玻璃钢总板槽24个。 不锈钢各类煮槽、洗槽6个。 12000安/60伏整流电解装置一套。600千伏安电力变压器一台。机械、办公、生活用150千伏安电力变压器一台。 8吨、5吨双樑双钩行车各一台。 石墨蒸汽换热装置二套。 上下液管网循环系统。 低位槽、高位槽、加热槽。 电解铜短网铜排，槽间导电铜棒，阴极导电铜棒。 钛种板或不锈钢种板。 护槽塑料板。 阴极种板压纹、吊耳等制备设备。 电解铜车间各类不锈钢吊架、支架、工具 4T蒸汽工业锅炉一台 化验设备 100千伏安柴油发电机一台（应急用）火法阳极板生产分厂 42m16m12m钢35、筋混凝土行车主厂房一栋。 20吨燃煤火堂式铜精炼反射炉两台。 8.4m圆盘式铜阳极浇铸机一台。 1吨加料机一台。 空压机一台。 罗茨风机23台。 炉前出铜锭模及工具。 200千伏安电力变压器一台，办公、生活用50千伏安变压器一台。 50千伏安柴油发电机一台（应急用）。火法矿产粗铜生产分厂。 15平方米白银法熔炼炉一台。 7平方米连续吹炼炉一台。 2.5公斤压力，40m3/秒空压机3台，及其它配套。 炉前工具、锭模、冷却、收尘、制酸等全套设备。 54m15m10m钢构主厂房一栋。 800千伏安电力变压器一台，100千伏安生活办公用变压器一台，250千伏发柴油发电机一台（应急用）。企业其它设施 以36、上三个车间的办公、生活辅助设施、库房机电房、机修房配齐。 企业自备运输车10台，厂内生产生活保障车三台，生产经营供销车35台。四、具体生产简述采用铜精矿生产矿产粗铜（）冰铜熔炼（白银法冶炼炉） 首先购进含铜量1825%（进口在30%左右）的铜精矿，根据化验所含元素的差异配入一定铁矿、硅矿、石灰石、莹石等冶炼溶剂，给料系统送入炉内在高温下吹风溶炼。 炉内分为溶炼室与降沉室。溶体溶化后经降沉室将比重较轻的渣浮在面上，将含铜30%左右冰铜沉降在下边，定时将铜含量在0.5%左右的渣放出。放出的水淬渣可卖给水泥厂做孰料生产水泥之用，熔炼温度为1350度左右。 当铜富集到30%左右（称为冰铜）到一定炉内高37、度后，从虹吸放铜口放进冰铜包，使用行车或利用高差自行倾（流）入连续吹炉，根据成分配入溶剂进行造渣吹炼为粗铜。（连续吹炼炉内，由空压机吹入高压空气或29%35%富氧空气吹炼）（）矿产粗铜冶炼（连续吹炼炉） 冰铜的成份大约是铜、硫、铁各占三分之一，硫在高温下与氧结合变成SO2气体，随吹炼空气经炉尾烟道经冷却收尘后，排出制酸。 所排热空气约1250左右，经冷却器降温，经收尘器收尘后，进入制硫系统。一般日产10吨粗铜可生产出30吨工业级硫酸，最后又在制酸泥中回收铜和其它金属元素。 根据冰铜含量及其它元素配制冶炼溶剂，进行吹高压风吹炼，造渣后，渣经放渣口放出后，其渣含铜在25之间，又使用铜包经行车装入溶38、炼炉内冶炼回收，形成循环回收。 冰铜吹炼成粗铜后经虹吸放铜口定时放出，铸定后，即送去生产铜阳极板，一般矿产粗铜含铜量在96%以上。此法冶炼铜的综合回收率在97%以上。生产铜阳极板（火法铜阳极分厂） 铜精炼反射炉 首先将废紫杂铜进行人工分选、打块后备用，按照矿产粗铜和废紫杂铜配成一定比例，经加料机从加料口加入精炼反射炉内，待固体铜溶化后，加入适量溶剂吹风造渣后，扒渣，着氧、还原、取样化验合格后，经出铜口放出，用铜包倾入圆盘浇铸机锭模内烧铸成阳极板，炉内温度随冶炼周期的变化而变化，一般平均在1250度左右。 铜阳极板规格为82784（cm）采用大吊耳，铜阳极板含铜量在99%99.35%之间，物理规39、格符合标准。 扒出的精炼渣一般含铜量在25%60%之间，再返回吹炼炉中回收。铜电解（电解铜厂） 钢筋水泥结构，环氧树脂耐腐玻璃钢电解槽。 首先电解液温度控制在5658之间，以适当的间距装入阳极，并按一定的同极中心距，采用钛种板或不锈钢种板，经24小时电解后取出，制备为有吊耳的始极片，厚约1毫米左右，然后作为阴极用吊架行车吊入电解槽中电解，一片阳极一片阴极，经67天电解后，阴极集沉为57毫米厚时，取出用开水泡洗或冲后即为电解铜产品。 电解液每立方分米含硫酸184克、含铜40克、电解液温度5658，槽电压0.30.35伏，每平方米铜阳极电解电流密度为250280安，每安小时产量为1.08克；电解液40、含杂质必须控制在允许的范围内。综合各生产因素调整生产电流密度和电解液温度，硫酸度及其它添加料量以保证产品（铜+银）主含量达到99.95%以上，达到国家部颁（GB46682）的国家标准。 阳极板在装槽之前必须在洗槽中用开水浸泡洗除去表面杂物，电解铜产品出槽也必须经洗槽冲洗去表面浮铜、浮渣等。金、银、白金等贵金属的回收大自然中铜是金、银等贵金属的天然溶剂，铜电解目的除了得到较纯的铜外，目的之二就是回收金、银等贵金属，火法冶炼中95%以上的金、银等贵金属被富集在粗铜中，电解时由于电位差的因素被沉入电解槽底进入阳极泥，贵金属的多少决定于铜精矿中的贵金属含量。矿产粗铜含金一般为520克，含银25035041、克，含白金25克，贵金属含量随铜矿自然生成的条件差异很大。铜电解过程中贵金属进入阳极泥，处理阳极泥即可回收金、银、白金等贵金属，因此，电解铜专业厂都配套建有金、银车间，其回收工艺不复杂，占用面积空间也很小，只要有几十到几百平方米即可。质量控制体系 建立好中心化验室，随时对生产环节中的各生产参数进行监控和调查。 严格取样、化验、规范操作，如实显示准确掌握生产要素。 严格记录、归档。 严格交接班制度。 利用现代高科技，建立微机质量监控系统。 生产管理人员及时调整生产参数，确保产品合格率为100%，达到国标1#电解铜含量（铜+银）99.95%，80%以上的产品为含铜量达到99.97%以上的优等产品。42、建立购、销保障系统 产：实行集中生产、统一库存储备，集中运输，以保质保量为前提。 供：按限时、限量、限价、限地的方式和原则进行生产计划预测，确定产品质量及原料购进数量。 销：与几家大型以电解铜为原料的企业建立稳定的销售关系，保证先款后货或款货两清的销售原则。第三章 企业管理第一节 企业决策机构的组成厂委会、律师团是企业正确决策的保障机构，厂长业主是企业的最高决策者，决定生产、管理，经营及企业发展的战略目标和制定企业各项政策。企业完全按照现代公司的管理机制，建全厂委会、律师团、监事、监督机构，依据法律、法规及现代企业的规章办事。由于企业恢复时间不长，业务较简单，采用直线职能参谋制的组织形成，结构43、简单，领导关系明确，责任清楚，工作效率高，指挥统一、应变能力强。第二节 组织机构企业将采用直线职能制参谋的组织形式，由厂长组阁制。建设出资方可以指定财务监督人员或指定会计师事务所代理。生产以后根据情况企业将在征得出资方的同意后在一定的比例范围内以负债的方式改制以增强企业的凝聚力和生命力。一、组织结构图供应公司各地办事处销售公司粗铜分厂电解分厂阳极板分厂开矿选矿财务公司经营副厂长生产副厂长后勤副厂长办公室厂委会律 师厂 长监事督查室厂长业主对企业总体负责，制定企业发展战略，平衡协调各主管之间关系，任命聘用和解雇部门主管，不断对企业整顿，完善监督、各项制度的制定、执行和完成。供应公司经理了解市场及44、采购渠道，以尽量低的价格，保质保量采购原材料与设备配件，精打细算，按时报表，降低运损和采购成本。生产副厂长负责安全生产完成生产任务、保证质量控制消耗，收集日报表，指挥协调各分厂生产，及时发现、解决、并上报生产出现的问题。销售公司建立稳定长期销售渠道，坚持先款或货款两清的原则，不得拖欠出现“三角债”，杜绝“坏帐”按时报表不断降低销售成本。财务公司如实做好材料消耗统计，做好成本核算，制定财务收支预决算，搞好资金运作，及时上报报表，以内部银行的方式划分责任管好财务。厂办和后勤主持企业日常工作，收集上报各类报表与情况反应，处理日常问题。负责各分厂的后勤保障，产品、原料的运输、人员的调配，及时发现问题，45、解决问题，做好本企业人员的劳保、人保及工会工作。第三节 企业管理人员一、民营企业业主何*，男，汉，47岁，早期在地方政府部门工作，86年担任XX县青龙企业公司总经理。89年领办创建XX县电解冶炼厂，94年4月自办XX县冶炼厂，成都市兴鑫冶炼厂。2004年8月成为民营企业业主，恢复XX县*冶炼厂，并以51%的股份创建“四川省国良铜业有限责任公司”。何*具有15年以上从事铜行业专业生产和管理经验，对铜、铜矿的开采、选矿、矿产粗铜冶炼，铜电解冶炼以及铜材加工等方面都具备全面专业知识和丰富的生产经营管理经验。并多次成功处置企业中出现的突发事件，由何*承担、承办本项目是该项目的可靠保证。二、企业的其它主46、要管理人员情况（见第一章项目推动小组成员）三、企业管理人员企业融资（贷款）合作成功后，将根据情况以本企业项目推动小组人员为核心基础上聘用有能力的各级管理人员和生产技术熟练的工人，并用一定比例的企业管理股进行改制，增强企业团队合力，以现代公司的管理模式，逐步向规范化，制度化，现代化发展。建立包括生产工人在内的内部晋升机制，激励企业全体人员不断向上发展。第四节 企业的创新和管理优势 本企业厂长业主是从事铜业生产多年，具备本行业开发管理经验，对于行业信息前景、市场运作、驾驭企业的能力以及对企业的管理方面和处理突发事故等都积累了丰富的经验。 虽然目前企业性质为民营企业，但有一个经验丰富、全面的企业运作47、团队，和逐步完善的运行机制。 具有永不消退的进取心，稳定的企业经营管理团队。 具有与时俱进的开拓能力、领导能力与充分合作精神。 能够把握潮流，不断进行技术创新，对行业企业的突发情况应变力强。第五节 企业管理的规划 敬业诚信务实。 不断激励企业员工包括所有员工分享成功。 尊敬一线生产工人，感激员工为企业所做的每一件事。 成功要谦虚，失败要善于总结重来。 倾听每一名员工的意见和建议。 要善于竞争，坚决做得比预期更好第六节 企业的发展和文化一、在本项目建设中和投产后，逐步对当地铜矿开发山采选进行配套，逐步降低铜精矿成本。掌握市场，把握信息，重视企业结算，不断降低企业负债。二、企业今后结合奖励等，在一48、定比例的范围内改制，或送管理股方式完善现代公司管理体制，骨干员工和全体员工不断形成合力和向心力。三、树立企业核心价值，团队价值不断迈向规范化。 信任、尊重、诚信、正直、追求最好。 不可欺骗用户，不欺骗员工，不做不道德的事。 企业的成功是团队和全体员工来完成的，并非某单个人的力量来完成。 要有长远眼光，做事要有一定灵活性。 要有锲而不舍的精神，为企业谋求良好效益。为员工谋良好生活和工作条件，为社会和国家谋求贡献。第七节 企业保密措施 做好文档管理、保存工作。 严格职权、责任范围 执行保密制度，签定保密合约，企业有追查和处罚违约责任的权力和措施。第八节 外部支持企业将指定会计师事务所、律师事务所为49、企业提供会计、法律支持服务，指定一家银行作为企业基本开户银行，企业所有往来资金必须经此银行。所有为企业提供技术支持的组织和个人、所有对外部支持的费用都必须经厂务会审查后，由企业业主厂长一支笔批准。第九节 人员配备计划一、建设阶段建设阶段各类工程技术及人员，本着以岗定人的原则配备人员。二、生产阶段企业生产以后，设立厂部、分厂。本着以岗定人的原则，科学配制各类人员。企业的成都办事处与四川*铜业有限公司为两个牌子一套人员。三、人员配置生产技术人员10人，经营管理人员12人，后勤人员12人，供销人员4人，熟练工人80人，工人127人，共245人。外协人员12人。第四章 市场营销第一节 市场营销一、总体50、战略 把好生产质量监测关，提供优质产品。 与实力雄厚的大厂建立稳定的销售关系。 仅成都地区年需电解铜用量在20万吨以上，因此本项目年产1万吨电解铜产品也仅占当地市场份额的5%，其市场缺口在94%左右。二、价格政策在投产初期企业以质量为重点。在保证质量的前提下，逐步提高产量和劳动生产率。成都地区用铜单位都是到外省购进电解铜，而且购电解铜必须提前付款给冶炼厂。电解铜运回成都后，加上资金利息、运费、仓储、短运、运输损耗、购货出差等费用一般都要比出厂价，和期货交易价高出300500元。三、电解铜销售渠道稳定，定点销售，批量大，因此本项产品销售工作量较小。四、区位市场选择企业产品的市场定位，力争在铜行业51、内做到省内一流、成为成都地区有影响力的中大型企业之一。第五章 融资要求及说明第一节 投资使用周期一、该项目分为矿产粗铜、阳极板和电解铜生产三个分厂。二、在企业现有资产的情况下共需1700万固定投入，需3300万生产流动资金，分为两期投入，第一期2500万元，第二期2500万元，或资金一步到位。三、投产时间 阳极板生产：投资后5个月生产 电解铜生产：投资后10个月生产 矿产粗铜生产：投资后10个月生产四、各分厂在现在条件下需固定投入资金 阳极板生产需200万元固定投入 电解铜生产需800万元固定投入 矿产粗铜生产需700万元固定投入以上三项可能会出现300万元价格不特定因素或超标。第二节 出资单52、位的权利本项目融资（贷款）后：一、目前工厂以现有资产加上新融资注入资金形成的本项目资产共同向出资方作全额抵押，在债务期内，被视为出资方资产。随着融资的归还，资产才逐步转为本企业所有。二、融资（贷款）公司可以委派12名代表对企业资金、基建投资和投产后的财务作全程监督，若投资方不委派财务监督员，可以委托会计师事务所进行监督工作。第三节 企业报告企业原料消耗、质量、生产、财务、供应、后勤等每日定时向企业管理机构逐级汇总上报报表。向投资者送月、季、半年、年终报表。预算情况等报表，投资者可以要求业主向其汇报生产、经营情况，但三个月最多一次。第四节 出资者介入企业业务的程度建议本项目企业业主虽然经验丰富，53、但在新的高科技情况下也存在诸多不足和有一定的欠缺。因此在企业动作初期和生产经营、管理中给予一定的帮助非常必要。因此建议投资者不仅为企业项目提供资金，而且还应在经营、管理、财务上帮助提高，这将非常有利于企业的正常发展，增加企业的透明度，提高企业的抗风险能力。第五节 投资者影响企业日常业务由业主负责，投资者不能影响公司企业日常营运，投资者或指定代理行使股权代理权时，其它时期不能直接管理企业和剥夺企业主权。第六章 风险及对策第一节 风险一、不可预见因素风险 地震地震是人类目前还不能完全征服的一种自然灾害 战争大的战争会导致停产、减产。战争会给整个国家经济带来负作用，电解铜行业也不例外。 业主风险二、54、行业技术风险三、经营风险 对用户的依赖 不良三角债和坏帐数额较大 管理不善现代企业理概认定管理是企业第一生产力。如管理不善有可能造成产品成本增高、质量不合格、企业失去竞争优势 人力成本上升和高素质人才不足企业虽然属老企业技改扩建，但同样存在高素质人才不足的问题，为了吸引高素质人才，企业必然要给予一定奖励措施。因此，试产或投产初期的前三个月至半年内人力成本较高。 原材料供应风险四、市场价格波动五、建设资金不能按时到位，造成建设周期拉长，不能按计划投产。六、流动资金不足，货款资金回笼不及时，周转受阻。第二节 对策一、不可预见因素对策 地震根据当地地震部门的历史资料，按照最高防震能力水平设计。 战争55、以当今格局的发展看，“和平与发展”还是主题，虽然局部战争不断，但是要发展到二战时期的战争规模不可能，从历史上看在红军时期、抗战时期、解放战争时期XX县都没有打过仗。随着我国国力的增强和执政水平的提高。要爆发战争或者在XX县打仗是不可能的。 业主风险的对策项目目前的业主债务人何*，男，47岁，身体健康，无不良嗜好。在项目合作期间，不会出现其它情况。何*2004年在四川省工商局成立了四川*铜业有限公司，出资控股51%，万一出现风险，则由该公司作为项目的债务继承人，可避免投资者的风险。二、行业技术与行业风险对策本企业前身XX县冶炼厂，在企业停产前一直正常生产，产品达国标，已有多年完善的生产技术、经营56、管理经验，在1995年达日产8吨电解铜，日产45吨矿产粗铜，经销售用户反映较好。本企业的终端产品电解铜在四川省及成都地区用量很大，本省却无此产品（原四川省西昌民委建西昌冶炼厂已被外省兼并），加上铜冶炼行业被国家限制不能新办，因此在本区域内今后510年内不会出现行业竞争。本项目技术属一般适用技术不存在高科技风险，加上企业主要的生产、技术管理人员都是原国营专业大厂的专家，都具有10年以上的行业技能和经验。因此，本项目的建成在四川特别是成都地区是一枝独秀，无行业竞争风险。三、经营风险对策 对用户的依赖风险对策 近期企业虽然靠外购铜精矿，但本县及周边地区已建有日处理50200吨铜矿的选矿厂近10家，经57、注入资金起动后，基本可以满足本厂生产。我国目前75%左右的铜精矿靠外购，如原料铜精矿出现缺口，则可到外省的小选厂和国外进口来补充。 XX当地可利用铜矿资源丰富，有开采价值的矿点多，企业投产后再自身配套一些矿山和选矿厂，力争23年内全部配套做到铜精矿自给。 我国改革开放兴办企业，已有25年，年报废的机电设备、换下的电力设备、通讯设备，加之四川又无电解铜专业厂来消化，因此省内可再生利用的废铜原料丰富，具统计表明四川省每年有大量的废铜被外省调去。保守估计每年不低于5万吨以上。四、市场价格波动风险的对策 1990年以来，全国已有上海、深圳、重庆三家金属交易所，电解铜是有色金属主要交易产品，一般各家生产58、电解铜的冶炼厂，都是以当日电解铜期货收盘价为标准来制定厂价的。 全国三家交易所还对电解铜未来1个月至6个月分别都有一个收盘价，电解铜产品在今后16个月的价格走势都是清楚的，因此提前可以做好防范措施和计划。 比较大的电解铜生产厂家可进行无风险经营操作。比如一般电解铜生产周期在2530天，如果电解铜期货市场交易发生向下跌价趋势，企业则可实施保利的无风险经营，也就是说：如今天购进吨金属为2.1万元的废紫杂铜100吨，本厂生产电解铜的加工成本为1500元，即1个月后本批电解铜吨产品成本为22500元,当前电解铜价为25200元。一个月后电解铜价格降为24000元，因此企业在购进这批废铜原料的当日就可在59、期货市场上以一个月后的电解铜交易价卖出，以保证每吨产品1500元利润，期货价格下降时，则少存原料、少存货，价格向上涨势可以多存原料和产品。 电解铜生产因期货市场的交割收盘价每天可查，因此原料也随电解铜的起落而上下浮动，始终呈显水涨船高态式，只要采取相应的措施一般对企业不会造成致命伤或重大损失。五、资金风险对策 建设期间地方政府申请优惠政策，土地款可以减缓或先交一部份，待企业投产后在税收优惠政策中扣减激纳。部份设备可考先支付6070定金后，余款可以租赁的方式分期付款，以减少固定投入，尽量规避风险。 厂房建设等也可采取部分垫资的方式招标建设，待工厂投产后支付。 第一期资金最少要在2500万以上才能60、开工，尽量减少资金风险。 本项目共计5000万元人民币，其中有1700万元资金是进入土建设备等建厂固定资产，而总资金的3300万元始终用于生产流动资金的方式使用和存在，也就是以原料、辅料、成品和产品的形态存在。铜：从原料到电解铜的各个生产环节都可以作为商品出售和增值保值。七、本项目融资建成后加上企业现有资产部份，电解铜生产销售不愁，利润稳定。流动资资周转在30天以内。第七章、经营计划与财务分析第一节 财务分析假设一、项目期限：以10年综合折旧提取固定成本核算。二、项目进度：资金到位后5个月至10个月逐步投产，1年后进入正常生产。（从建成投产设定为2006年后经正常生产三年）三、电解铜包括阳极板61、生产时 间类 别06年07年08年合计备注年产量(吨)10000100001000030000销值收入（亿元）2.52.52.57.5四、矿产粗铜生产时 间项 目06年07年08年合计备注年产量(吨)50005000500015000销值收入（亿元）1.0751.0751.0753.225五、财务分析汇总表电解铜（含阳极板生产部份）金额 年限类 别06年07年08年合计备 注产量(吨)10000100001000030000产值收入(亿元)2.52.52.575当期总利润(万元)1877187718775631固定成本 (万元)150150150450利润还贷(万元)976976976292862、所得税税收优惠(万元)6196196191850税前还贷当期还款总能力(万元)1745174517455235说明：电解铜生产融资（贷款）3500万元（融资4年），投产3年后企业总还款能力为5235万元。矿产粗铜生产部份数额 年限类 别06年07年08年合计备 注年产量(吨)50005000500015000年产值收入(亿元)1.0751.0751.0753.225当期总利润(万元)1455145514554366固定成本 (万元)757575225利润还款(万元)8568568562570所得税税收优惠(万元)4804804801440税前还贷年总还款能力(万元)1411141114114263、33说明：矿产粗铜生产融资（贷款）1500万元，（融资4年）投产3年后企业总还款能力为4233万元。六、其它收益年使用5000吨矿产粗铜平均以每吨粗铜含金510克，年获黄金2550公斤；平均每吨白银250350克，年产白银1.251.75吨；其它还有白金等贵金属。年产5000吨矿产粗铜可配套1.52万吨工业硫酸，每吨以300元计算，年收益450600万元，此收入40%用于环保设备更新，60%用于当地铜矿的开发。该项目属配套开发项目，年产1万吨电解铜创利润为1877万元（税前利润）。年产5000吨矿产粗铜，创利润为1455万元（税前利润）。本项目两个生产环节以终端产品电解铜销售计算，年共创产值收64、入2.5亿元，税前利润3332万元。以上每个金属吨废料铜以2.15万元计算，本产品的盈亏平衡价为2.2万元，以废紫铜废铜的2.15亿元来比较，这个盈亏平衡点金额只高于废铜原料500元。通过近15年来的数字显示，铜的市场交易中电解铜产品远远高于废紫杂铜金属量3500500元之间。因此出现亏损点的概率为0。第二节 财务分析一、财务分析表（见后页）冶炼厂总资产负债表冶炼厂总损益表冶炼厂年总成本表电解铜（阳极板）矿产粗铜生产财务报表电解铜厂（阳极板）矿产粗铜资产负债表电解铜厂（阳极板）矿产粗铜损益表电解铜（阳极板）矿产粗铜吨成本表二、财务经济指标年流动资金周转率在30天之内年百元固定资产创利达150元65、以上年百元生产流动资金创利达100元以上本项目不会出现“三角债”和坏帐本项目的亏损概率为第三节 财务分析结论该项目由于期货交易的价格预知因素，产品原料永远保持水涨船高的态势，产品销售永远不会降至盈亏线以下，因此电解铜生产只需加强管理，永远都不会出现亏损，综上所述，本项目无风险。本项产品电解铜，目前在本省属于“填补”省内空白的新产品，其所得税可免35年，留给地方增值税部份也要返还企业60%，其它税项也可减免。中央给了西部大开发特殊政策。地方又有激励企业发展的税收优惠政策。项目投产后税前2年，税后3年以内即可有能力归还全部投资。通过全面系统分析，本项目在现有技术、企业的基础上，新增固定投入170066、万元，使用3300万元生产流动资金，共计使用项目资金5000万元，达年产（5000吨矿产粗铜）1万吨终端产品电解铜。年新增抵扣后增值税433万元，税前利润3332万元，并可解决245人就业。因此，本项目无论是企业经济效益还是社会效益，提供和创造社会物质财富，解决就业等都十分有益和良好。第九章 系统配套XX县及周边地区平均25%的铜矿点多面广。现已建有近十个铜选厂，根据目前价格，如争得采矿权后，企业进行自采自选，其每个金属吨的铜精矿成本在60008000元之间。本计划书中铜精矿价格（按照电解铜2.5万元的产品销售价）假定都为1.6万元（目前电解铜实际市价在3.1万元左右），因此抓配套后每吨铜产品67、可降很大成本。同时配套后也可节约30%40%的生产流动资金使用量。第十章 融资（贷款）资本的退出和归还项目责任人，即民营企业业主何*将以非常负责的态度对待融资（贷款）。我们知道投资公司对项目的融资（贷款）的目的是取得收益，因此我们将以严肃的态度将投资公司的回报放在首要位置上。企业在使用投资公司的资金形成资产以后，尽快取得当地银行的信用或以固定资产尽快在当地银行取得2000万元以上的贷款。企业在本项目融资后可逐步配套矿山与选矿，力争最大限度地降低成本提高效益，增强还贷能力。在特殊情况下，企业可以使用一定比例的股权融资，以使项目投资公司的利益得到多层次的坚实保证。第十一章 企业相关资质文件（附后）68、一、项目批准文件二、冶炼厂工商执照三、组织机构代码证四、产品质量证书五、融资（贷款）申请书六、融资（贷款）还款计划书七、铜业公司工商营业执照八、铜业公司代码证九、工厂图片5幅特此计划四川*铜业有限公司XX县*冶炼厂二零零四年十二月附：原工厂背景文件材料（原XX县冶炼厂工商执照）（税务登记证）（原工厂许可证）（计经委文件）（科委文件）（县公安局文件）（政府会议纪要）（地区财政局、企业局文件）（产权证明）两页10昆明有色设计院审查报告11（良惠冶炼公司营业执照）12（成都市兴鑫冶炼厂工商营业执照）13成都市武侯区计经委1995（176）号批文14成都市乡企局1995(162)号批文 15（协议）169、6（交货清单）17（购料清单）四川*铜业有限公司XX县*冶炼厂配套年产1万吨电解铜生产三年资产负债表资产行次05年（万元）06年（万元）07年（万元）08年（万元）流动资产货币资金1123434665199存货102700270027002700其它流动资产14600600600600流动资产合计203300503467668499固定资产固定资产原值242300230023002300减：累计折旧25230460690固定资产净值26207018401610资产总计5056007334906010799负债及所有者权益行次05年（万元）06年（万元）07年（万元）08年（万元）长期负债长期借70、款715000500050005000所有者权益实收资本91600600600600本年利润9433323332未分配利润95333233326665发展基金10%332666999奖励及公益金5%165332499所得税109919803298税后利润73434665199所有者权益233440665799负债及所有者权益总计56007334906610799四川*铜业有限公司荥 经 县 国 良 冶 炼 厂年产1万吨电解铜生产三年损益表项 目行次06年（万元）07年（万元）08年（万元）一、产品销售收入13575046500107250减：产品销售成本2304846096991453产品销售71、费用3105322063159综合税金4433866129956二、产品销售利润737797559113388加：其它业务利润9减：管理费用103570105财务费用11237474711不可预见费用1217535052513三、营业利润14333266659997四、利润总额四川*铜业有限公司XX县*冶炼厂年总成本表内容行次项 目金额（万元）备注生产成本1原辅材料成本30484A铜精料（4%冶损）29820B煤耗257C溶剂 150D电耗170E低值损耗及其它87.52工资成本2453固定成本2304资金利息2375采购费556低值易耗及工具75小计31326.5销售成本7业务管理1358运72、费3739不可预见费15010综合税收 (抵扣后)43311小计1091产品总成本=生产成本+销售成本3217.5销售收入35750产品吨利润=销售价总成本3332.5说明：此表包括年产5000吨矿产粗铜的成本效益在内电解铜（含阳极）生产三年资产负债表资产行次05年（万元）06年（万元）07年（万元）08年（万元）流动资产货币资金197619522928存货102000200020002000其它流动资产14500500500500流动资产合计202500347644525428固定资产固定资产原值241500150015001500减：累计折旧25150300450固定资产净值261350173、2001050资产总计504000497659526928负债及所有者权益行次05年（万元）06年（万元）07年（万元）08年（万元）长期负债长期借款713500350035003500所有者权益实收资本91500500500500本年利润9418771877未分配利润95187718773754发展基金10%187.73755631奖励及公益金5%931872815所得税61912381858税后利润97619522928所有者权益147624523428负债及所有者权益总计4000497659526928矿产粗铜生产三年资产负债表资产行次05年（万元）06年（万元）07年（万元）08年（万74、元）流动资产货币资金125815142271存货10700700700700其它流动资产14100100100100流动资产合计20800155823143071固定资产固定资产原值24800800800800减：累计折旧25固定资产净值26资产总计501600235831143871负债及所有者权益行次05年（万元）06年（万元）07年（万元）08年（万元）长期负债长期借款711500150015001500所有者权益实收资本91100100100100本年利润9414551455未分配利润95145514552911发展基金10%145291436奖励及公益金5%72145218所得税4875、09601440税后利润75815142271所有者权益85816142371负债及所有者权益总计1600235831143871电解铜(含阳极)生产三年损益表项 目行次06年（万元）07年（万元）08年（万元）一、产品销售收入1250005000075000减：产品销售成本2219274385465781产品销售费用365313061959综合税金428356684956二、产品销售利润72137427464118加：其它业务利润9减：管理费用10102030财务费用11150300450不可预见费用1210020030013三、营业利润14187737545631四、利润总额矿产粗铜生产三76、年损益表项 目行次06年（万元）07年（万元）08年（万元）一、产品销售收入107502150032250减：产品销售成本85571711525672产品销售费用4008001200综合税金150300450二、产品销售利润164232854927加：其它业务利润减：管理费用255075财务费用87174261不可预见费用75150225三、营业利润145529114366四、利润总额电解铜(含阳极)吨成本构成表内容行次项 目用量（吨）单价（元）金额（元）生产成本1原辅料成本21927A铜料21500B冶炼损耗107C煤耗0.4250120D电耗5000.3150E酸耗及其它502工资成本1277、03固定成本1504利息（财务）成本1505采购成本306低值易耗及工具50合计22427销售成本7业务、企管费1108运费2039不可预见费10010综合税收 (抵扣后)28311小计696产品总成本(生产成本+销售成本)23123销售收入25000产品吨利润(销售价总成本)1877矿产粗铜吨成本构成表内容行次项 目用量（吨）单价（元）金额（元）生产成本1原辅材料成本17115A铜精矿（4%冶损）1041600016640B煤耗1.5200300C溶剂 60D电耗40E低值损耗及其它752工资成本2503固定成本1604资金利息1745采购费506低值易耗及工具50小计17799销售成本7业务管理508运费3409不可预见费10010综合税收 (抵扣后)30011小计790产品总成本(生产成本+销售成本)18589销售收入21500产品吨利润(销售价总成本)2911