1、园艺场杨梅产业化工程项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月83可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录第一章 总 论6第一节 项目背景6第二节 项目概况10第二章 市场预测13第一节 产品市场供应预测13第二节 产品市场需求预测15第三节 产品销售计划与市场策略22、1第三章 建设规模与产品方案23第一节 项目建设方针、原则23第二节 项目建设基本目标24第三节 建设规模25第四节 产品方案25第四章 项目选址26第一节 选址原则27第二节 项目所在地位置现状27第三节 项目建设条件28第五章 工程技术方案30第一节 技术方案30第二节 主要设备方案36第六章 原材料燃料供应37第一节 杨梅品种、质量、价格、来源及供应方式37第二节 肥料品种、价格、年需求量及供应方案38第三节 农药品种、质量及供应方案39第四节 其他原料供应方案40第七章 总图运输与公用辅助工程40第一节 总图布置40第二节 运输方式43第三节 公用辅助工程44第八章 组织管理与劳动定员3、44第一节 项目管理与组织机构45第二节 管理培训与技术培训48第九章 项目实施进度49第一节 建设工期49第二节 项目实施进度安排49第十章 投资估算与资金筹措49第一节 投资估算50第二节 资金筹措53第十一章 财务评价53第一节 财务评价的依据、原则53第二节 财务评价基础数据与参数选取54第三节 销售收入估算56第四节 成本费用估算59第五节 财务评价61第六节 经济评价63第七节 清偿能力分析65第八节 财务评价结论67第十二章 不确定性分析与风险分析68第一节 敏感性分析68第二节 盈亏平衡分析69第三节 风险分析71第十三章 社会影响评价74第一节 评价内容74第二节 项目对社会4、的影响分析75第二节 项目与所在地互适性分析77第四节 项目的环境影响评价78第五节 社会评价结论80第十四章 研究结论与建议80第一节 研究结论80第二节 建 议81第一章 总 论 第一节 项目背景一、项目名称：xx园艺场杨梅产业化工程二、承办单位概况 重庆市xx园艺场是一家集工、农、商、建、劳为一体的综合经济实体，现有员工近500余人，全场共有土地326公顷，下设农业大队、机械厂、包装厂、巴士拉鞋业加工厂、建筑公司、交电站、驾校、西园山庄等20余个建制单位，具有四十八年建场历史。全场拥有资产2700万元，其中固定资产950万元，流动资产1750万元，可实现社会总产值2000万元。场内现拥有5、各类专业技术人才及管理人才达百余人，是一支管理与生产技术素质较高的队伍。场内拥有自建的供水系统，装有1350KVA变压器，水、电设施齐备。三、项目建设的指导思想坚持以党的十六大精神为指导，遵循自然规律和社会经济规律，综合运用各种手段，加强农业基本建设，充分合理利用资源，使各种生产要素得到优化配置，在注意提高杨梅产品产量和质量的同时，注意农业生态环境和农业生产条件的改善，提高综合效益，实现可持续发展。坚持以市场为导向，以经济效益为中心，以优质高效为目标，以高新技术为依托，发挥我场人力、交通、自然等优势，搞好杨梅产业化综合开发，以早、中、晚熟品种合理搭配，延长鲜果供应期，满足人们吃鲜的心理需求；通6、过杨梅产品在鲜食、加工、制汁、酿酒、蜜饯等方面的合理分配，拓宽市场，显著提高本项目的经济效益，促进杨梅产业化工程良性发展。项目按照统一规划，合理布局，集中成片，规模经营，优质、高产、高效、低耗的原则，按生态农业和农业产业化经营管理动作模式，在杨梅种植和加工上按高起点、高标准、上档次的要求，搞好产品生产和加工，积极培育产品流通市场，逐步形成市场带基地，加工促发展的农业产业新格局。四、可行性研究报告编制依据（一）规划提出的政策、法规依据1、“十六大”会议精神和胡锦涛 “七一”讲话重要思想2、现代化农业综合开发和农业产业化的有关文件3、国家的扶贫方针：在扶贫工作中，要“坚持开发式扶贫方针；坚持综合开7、发、全面发展；坚持可持续发展；坚持自力更生、艰苦奋斗；坚持政府主导、全社会共同参与”，这是国家扶贫开发的基本方针，也是本规划编制的重要的依据4、关于西部大开发若干政策措施的实施意见5、中国农村扶贫开发纲要（20012010年）（二）有关科学理论及文献依据和标准1、根据国家和重庆市农业综合开发建设项目编制；2、根据国家和重庆市国土资源整治与综合开发利用项目建设要求进行编制；3、根据国家关于西部大开发若干政策措施的实施意见进行编制；4、根据党的十六大会议中关于全面建设小康社会的奋斗目标的相关政策为依据进行编制；5、根据关于加强建设重庆市现代农业开发园区的意见、重庆市三峡库区投资优惠政策、重庆市促进8、科技成果转化条例、重庆市鼓励外商投资农业领域的若干优惠政策、关于进一步鼓励国内外投资建设的若干规定等一系列的优惠政策进行编制；6、北碚区气象统计资料；7、开发区19992002年农村经济统计资料。五、项目提出的理由及过程 （一）项目提出的理由我国由于长期受温饱问题的困绕和计划经济等多种因素的影响，农业生产要求数量不讲质量的现象十分严重，果品生产也不例外。近几年出现大宗果品（如柑桔、苹果等）供大于求，种植者经济效益下降。加入世界贸易组织后，由于国外有些农产品（包括果品）质优价兼，将对我国农产品形成强大的冲击。如何面对机遇与挑战，从现在开始，利用几年的时间，抓紧调整农业产业结构，突出特色，发挥优势9、，做到人无我有，人有我精，是摆在我们面前的首要任务。因此，本项目的建设：1.有助于产业结构调整。以前我国果树生产主要发展柑桔、苹果、梨等大宗水果，出现目前大宗果品的数量多、质量差、价格低、影响种植者积极性，而稀有的小水果发展缓慢，规模小、产量少、价格高，影响城市居民的消费水平。因此，本项目的建设对调整果品产业结构，丰富果品市场，具有十分重要的意义和作用。2.有助于“长防”“长治”和退耕还林工程。我场地处北碚嘉陵江北岸，部分地区山高坡度大，水土流失严重。项目实施后，通过坡改梯等水土保持工程措施和增加植被覆盖率、土壤熟化与合理间作等生物和农业技术措施，可有效地防治水土流失，保持生态平衡，达到可持续10、发展的目的，生态效益显著。3.有助于旅游观光。北碚是一个山青水秀、小巧玲珑的国家级园林绿化城市，有著名的国家级风景区北温泉公园和缙云山，我场与之形成三点一线。加之我场具有的几处观光景点，每年到场观光的游人不少，如果能成片发展周年常绿，树姿优美，树形高大的杨梅，将增强旅游吸引力，为城市居民提供一个很好的旅游观光休闲场所，社会经济效益巨大。4.有助于增强自身造血功能，减轻国家财政负担。我场无稳定的经济收入来源，由于国家对我场实行差额拨款，因此，财政压力逐年增大。本项目的建设，将有助于增强自身造血功能，使场内具有稳定的经济收入，减轻国家负担，调动广大员工的积极性。5.有助于对劳动力的合理利用。由于目11、前场内种、养殖业项目较少，人员多，为了减轻国家负担，增加场内收入，项目建成后，需要大量的人力，可就地消化劳动力，于国、于场都十分有利，做到生产、改造、教育三不误。（二）项目提出的过程xx园艺场杨梅产业化示范工程的提出是建立在生态经济适应性和一定的规划基础之上的。早在1998年，xx园艺场通过农业综合开发，相继建立了设施蔬菜、花卉生产区、优质果品区、经济动物养殖区、观光农业旅游区等农业综合开发示范工程，并取得了较好的社会、经济效益。随后在2000年，发展建立了山羊繁殖生产基地，到2001年，园艺场利用一部分的荒坡荒地，充分利用现有资源优势，提出发展杨梅种植生产。目前，该地区的杨梅生产已有一定的基12、础和规模，生产种植技术完全成熟，每年均有一定量的杨梅产品投向市场。但由于初级农产品的比较经济效益低下，杨梅不赖储存、保鲜难度大、易变质等特点决定了发展杨梅只能走产业化的道路，通过将杨梅深加工来实现其经济效益。为此，发展杨梅深加工，延长杨梅产品产业链、实现产业化经营被提上了议程。第二节 项目概况一、项目拟建地点该项目实施地点是重庆市xx园艺场所属5个中队。二、项目建设规模与目标 1、建设规模 整个规划总面积6000亩，其中核心区规划1000亩，带动周边农村5000亩；建立种苗繁殖基地100亩，组培快繁实验室一个，杨梅酒生产线一条，滴灌系统数套，杨梅冷冻库一个，杨梅蜜饯生产设备一套，附属果园设施若13、干。2、建设目标从2004年开始定植，5年后开始挂果，按照亩产800公斤(低于浙江、贵州两地平均标准)计算，预计从2009年开始挂果，达到年鲜果总产量3200吨，可生产果酒1600吨，实现销售收入3200万元，同时出售种苗20万株，实现销售收入300万元，同时利用渗汁后的杨梅生产杨梅蜜饯，每年可生产蜜饯80吨，实现销售收入200万，同时项目正式运行后，每年实现观光旅游收入50万元。三、项目建设的条件1、自然条件适宜。杨梅要求年均温1521，年降水1000mm以上，土壤PH45，坡度530为宜。据此条件，我场是非常适于杨梅生产之地，其自然条件完全能满足杨梅生产发育的要求，能达到适地适栽，优质高效14、低耗之目的。我场12亩60年生的杨梅树，单株产量可达500公斤左右，就是最好的证明。2、区位优势明显。我场紧邻渝合高速公路北碚出口，交通方便，为杨梅销售创造了良好条件；通讯发达，有助于对市场信息情况的了解；环境优美，有助于生产绿色无公害高档杨梅果品。3.市场潜力大。我场距重庆主城区 仅30公里（高速路），仅20分钟车程。重庆是一个具有300多万城市人口的大都市，鲜果销售市场广阔，加工品、速冻品不仅可通过运输销售重庆、成都及武汉等沿江大都市，同时可外销东南亚，通过加工不仅可以延长杨梅产品供应期限，而且增加杨梅产品种类，满足各种层次的消费需求，市场潜力大。4.具有一定的种植基础和经验。从1938年15、卢作孚先生引种杨梅在我场种植至今，已有60年的种植历史，在长期的种植过程中，积累了较丰富的种植经验。现有杨梅12亩，10年生杨梅幼树园500亩，年产杨梅26吨，最高株产可达500公斤左右，为规模化发展杨梅生产创造了条件，且我场劳动力充足，为杨梅生产提供了保障。5.具有坚强的技术保障。全场现有技术人员156人，其中具有高中级以上技术职称者98人，这些人员具有长期种植杨梅的经验。且我场与西南农业大学已经进行了多方面合作，能保证项目顺利完成和增值增效。6.土地国有，便于规模种植。我场是国有园艺场，与现今农村分户承包长期不变相比，更易于规模种植，成片发展，发挥规模优势，提高杨梅商品性，且对于重塑国营园16、艺场形象，发挥科技示范带动作用等均具有十分重要的意义。7.劳动力资源优势。由于xx园艺场是重庆市的劳教场所，现有4000余名囚犯在此从事劳动改造，在最近3年内，对他们只需支付一定的生活费用，劳动力成本低廉，这位项目的实施提供了无比优越的条件，更能保证项目良好的经济效益。四、项目投入总资金及效益情况 整个项目投入资金总额2105.5万元，正式投产年间，可实现年销售收入3750万元，包含建设期，可实现年均销售收入3120.8万元，年获利润609.9万元，项目的投资利润率为28.8%，投资回收期为7.3年。五、主要技术经济指标1、投资回收期：反映项目真实偿还能力的重要指标, 即：投资回收期（静态）=17、总投资额/年净收益2、投资利润率：反应项目经济效益高低的重要指标。3、投资利润率年净利润额/投入的资金额100%4、投资利税率：反映项目社会经济效益的重要指标, 即： 投资利税率=年利税总额/总投资额100%5、盈亏平衡点：研究项目产品产量、生产成本、销售收入等因素的变化对项目盈亏的影响，是反应项目对市场需求变化的适应能力的重要指标。 BEP固定成本/（销售收入可变成本销售税金及附加）100%6、财务内部收益率：项目在整个计算期内净现值等于零式的折现率，它是评价项目盈利能力的重要指标。7、借款偿还期：项目投产后获得的可用于还本付息的资金，换清借款本息所需的时间。8、利息备付率：项目在借款偿还期18、内，各年可用于支付利息的税息前利润与当期应付利息费用的比值，即：利息备付率=税息前利润/当期应付利息费用其中：税息前利润=利润总额+即如总成本费用的利息费用9、偿债备付率：指项目在借款偿还期内，各年可用于还本付息资金与当期应还本付息金额的比值，即：偿债备付率=可用于还本付息的资金/当期应还本付息金额第二章 市场预测第一节 产品市场供应预测一、国内外市场供应现状分析杨梅树性强健，易于栽培，经济寿命长，生产成本明显比其他水果低因此，被人们誉为“绿色企业”和“摇钱树”。主要分布在长江流域以南、海南岛以北，即北纬20度至31度之间与柑桔、枇杷、茶树、毛竹等分布相仿，但其抗寒能力比柑桔、枇杷强。目前分布19、的省份有云南、贵州、浙江、江苏、福建、广东、湖南、广西、江西、四川、安徽、台湾等，其中以浙江的栽培面积最大，品种质量较优，产量也最高。其次是江苏、福建与广东。国外，如日本和韩国有少量栽培，东南亚各国，如印度、缅甸、越南、菲律宾等国也有分布，但因其果形小、味酸多种植在庭院供作观赏，或作糖渍食用，没有作为经济果树栽培。因此，杨梅是我国南方的特色水果。据统计，全年杨梅人工栽培面积约10.3万公顷，年产量30万吨左右。其中浙江面积最广、产量最多、品质最佳，2001位33708公顷，156121吨，有70多个地方品种。在西南片区，重庆的江津、万州、涪陵，四川的西昌、成都、雅安、南江、万源，贵州的贵阳、习20、水、遵义、罗甸、雷山、凯里及云南的部分地区均有杨梅的生产种植，但规模比较小，品种单一，产业化程度较低，远不能满足市场的需要。二、国内市场供应预测分析 从上世纪80年代开始，云南、贵州、四川、广东、江西、福建、湖南等省相继从浙江引进种植荸荠种杨梅，均取得了良好的效果。浙江的荸荠种杨梅成为全国栽培面积最大的品种，“八五”期间，国家科委农村司把开发东魁杨梅生产列人“星火”项目，在产前的良种繁育上，产中的栽培技术配套上产后的杨梅果实保鲜与加工上进行一系列的突破性研究，现已成为全国发展势头最强劲的品种。我国贵州、云南、四川、广西、湖南等西部山区上世纪80年代从浙江大量引进杨梅试种成功。特别是云南与贵州，21、由于春季雨量偏少，而夏季雨量较多的自然条件，更加适应杨梅的生长和结果，表现在成熟期提早、品质较优。如贵州省贵阳地区海拔3000米以下均有杨梅分布，最长树龄达600多年，最高株产约2000公斤。云南的富民县和石屏县，最近引进种植的10万亩杨梅，成为当地新的经济增长点。由于西部地区杨梅结果期提早，品质更好，贮藏期延长生产成本降低，经济效益更高。全国320万亩杨梅面积，大部分分布在沿海省份，在中、西部的不到10%，而且西部地区生产的杨梅主要是初级产品，技术含量不高，杨梅酒的生产量更是很少，西部市场上的杨梅酒的销售主要是沿海一带的产品。因此，西部发展杨梅生产及其深加工，前景非常广阔。第二节 产品市场需22、求预测 一、国内外市场需求现状我国是水果生产大国，利用水果发展果酒业有着很好的发展前景，以各种水果为原料酿造的果酒，酒度低，酒质温和爽口，果香味浓，营养价值高，基本保持了水果中的天然营养成分，并且富含人体所需的各种氨基酸，多种维生素及矿物质，是所有酒品中最具发展前途的酒种大力提倡发展果酒生产，不仅可减少粮食消耗，改善酒类消费结构、满足消费者需求、有益于国民健康，而且可充分有效地促进坡地资源的开发利用，增加水果产区人民的收入而使其脱贫致富，避免出现果农卖果难的状况为此，我国制定了酿酒行业四大转变的产业政策，即高度酒向低度酒转变、粮食酒向果酒转变、蒸馏酒向酿造酒转变、普通酒向优质酒转变。近几年随着23、我国经济的发展，人民生活水平和质量的提高以及人们消费观念和饮酒习惯的改变，酒类消费的大宗品种正由粮食类向果酒和啤酒方向转变，国内果酒尤其是干型果酒的消费量在逐年提高，现年销售量近30万吨。国内果酒生产厂家已由几十家增加到近百家，但同时也出现了许多问题一是国内果酒消费量越来越大，但国内生产的果酒绝大部分为葡萄酒，而我国适应酿造杨梅酒的鲜杨梅产量有限，原料短缺严重由于地理环境，气候条件及栽培技术等限制，杨梅原料短缺的矛盾难以在近期解决，原料价格越来越高，杨梅酒价格也随之抬高（实际上中档杨梅酒现已达到每瓶40元以上），与我国经济发展状况和人民的收入水平不相适应这种局面使我国的果酒生产难以良性发展，使24、果酒生产难以成为我国食品行业在未来一段时期新的经济增长点。二是我国营养丰富的水果种类繁多且产量大，根据2001年中国厦门国际果蔬会议提供的资料表明，中国的果蔬面积2000年达到867万公顷，占全世界总面积的18%，产量6237万吨，占全世界总产量的13%，尤其是苹果、梨和猕猴桃的产量位居世界首位；另据国家农业部优质农产品中心统计，我国猕猴桃2001年的面积达到87.34万亩，产量33.67万吨，因此中国发展果酒业有充分资源保证。但目前只有少数及少量用来酿造果酒果农卖鲜果难的问题仍较严重地存在着三是我国生产的非葡萄类果酒只有非全汁甜型和非全汁半甜型两种，而这两种低档型果酒的市场竞争力较差、其消费25、量无法进一步扩大由于我国果酒生产存在以上问题，我国近两年出现了杨梅酒销售量逐年提高的趋势，而价格也越来越高，进口量成年数倍地增大的局面。 随着我国经济和栽培种植技术的发展，我国开发利用水果资源成绩斐然果树种植面积在逐年扩大，鲜果产量年年提高最近几年出现了果农卖鲜果难的局面这并非鲜果过剩，而是由于我国水果深加工水平低，深加工产品不对路，深加工规模小，水果产业化程度低，没有形成种植、鲜销、深加工一条龙良性运转的产业化体系为了提高果农的积极性，发展我国果酒生产并使其成为我国食品行业支柱产业，发展我国民族自己的果酒工业，充分利用我国的水果资源，发展以我国种植面广、产量大、营养丰富的水果为原料来酿造果酒26、尤其是干型果酒势在必行现在国内一些企业开发的猕猴桃酒、杨梅酒、菠萝酒、苹果酒、刺梨酒等，都是水果资源利用的典范。 杨梅既是美味的水果、又营养丰富，含有丰富的维生素C、维生素类、碳水化学物、蛋白质、脂肪、钙、铁、磷、硒等营养物质因其维生素含量为其它水果的数倍至数十倍。鲜果及其深加工产品一直深受国内外消费者青睐，尤其是杨梅酒的特殊香气成份和酒体中维生素C的高含量，据测验每升酒中含有维生素C250480mg，比葡萄酒高出数十倍，根据医学研究证明具有很好的保健作用所以有人说：改变和调整我国国民的饮高度白酒的习惯，“国人喝果酒，健康我们的民族”。我国现有的杨梅栽培面积达到150多万亩，年产量达到30多万27、吨，加上丰富的野生资源，发展杨梅产业有充足的原材料保证，彻底改变我国水果栽种业高速发展与深加工业滞后的矛盾，也为丰富我国酒类产品品种，带动果农卖鲜果难问题的解决，最终带动水果加工业的发展。二、国内外市场需求预测现在市场上果酒产品仍是葡萄酒占主导地位，从总量分析看，尽管饮料酒整个行业已步入成熟期，但其市场容量仍有较大的增长空间。目前我国饮料酒年消费量大约在3000万吨左右，其中啤酒约2200万吨，白酒近500万吨，黄酒130万吨，而果酒仅为50万吨（包括杨梅酒），另包括一些进口的成品酒。啤酒、葡萄酒和黄酒在城市消费占较大比重，白酒则在农村消费占较大比重。据专家分析，在我国年消费3000万吨饮料酒28、中，城市消费占了约2000吨，而近9.8亿人口的广大农村仅消费了1000万吨左右，农村有巨大的市场潜力。果酒（包括杨梅酒）品味独特，格调高雅，具有保健作用，在城市中颇受青睐。据计算，我国果酒现人均消费水平只有0.5升左右，与世界平均水平7.5升多有较大距离。有关专家预测，随着经济快速发展和人们消费观念的转变，在未来几年内，是果酒和果汁饮料业发展的黄金时期，预计到2005年，果酒消费量将达到80万吨，到2010年需求量将达到120万吨，为各大酒种中增长势头最迅猛的。由于果酒生产和开发速度等方面的问题，现在中国仍是世界主要葡萄酒进口国之一，1995年进口量只有73.8万升，到1996年猛增到54329、.5万升，是1995年的7倍，1997年进口又增加到3937.2万升，是1995年的53倍。预测未来几年内，中国市场就杨梅酒而言，年供需缺口达到5万多吨。三、产品目标市场分析本项目实施后生产产品的目标市场主要是中、西部市场，着重立足重庆，辐射四川、贵州、湖北、云南等中西部地区。其中重庆、成都及周边区县是核心目标市场，这些城市都是规模较大的城市，在西部诸多城市中具有较好的工业基础和经济实力，随着经济的发展和人民收入水平的提高，城市人民的生活状况基本达到小康水平，农村经济条件也有明显改善，人民的消费水平和市场购买力也逐渐提高，人们除了满足基本的生活需求外，还会追求生活方式、消费方式的多元化，对绿色30、食品、保健食品的渴求不断增加，因此，发展杨梅酒、杨梅蜜饯正是迎合了人们这种逐渐变化的消费需要。同时，在重庆、四川市场上，酒类产品虽然比较丰富，但主要是以白酒类和啤酒系列为主；在果酒方面，只有葡萄酒、猕猴桃酒、苹果酒等少数几种产品，类别单一，在酒市场中市场份额较小，这位发展杨梅酒提供了较大的市场空间，与同类产品相比，杨梅酒含有人体所需各种维生素和各种矿物质成分，具有更大的药用、保健价值，因而，具有更加广阔的市场前景和更强的市场竞争能力。四、价格现状与预测 目前市场上销售的杨梅酒主要是有江浙市场上供应的，其价格标准大致如下：表1：现行西南市场杨梅酒主要产品种类及价格状况商品名品种价格烧酒杨梅68031、型（2 瓶/盒）32元烧酒杨梅770型（2 瓶/盒）32元烧酒杨梅220型（4瓶/盒）12元烧酒杨梅宝塔瓶（3KG）35元烧酒杨梅塑料瓶（4KG）60元烧酒杨梅塑料瓶（1.5KG）20元220g烧酒杨梅9元/盒380g烧酒杨梅（4瓶装）24元/盒680克烧酒杨梅（2瓶装）30元/盒由于西部杨梅酒生产厂家较少，杨梅酒市场远未达到饱和，所以在未来几年内，杨梅酒的价格不会有下降的趋势，相反，对一些已形成品牌的杨梅酒产品，其销售单价只会逐步上升，其市场前景是看好的。五、市场竞争力分析 在杨梅产业化发展方面，在竞争对手方面，主要竞争对手有重庆的江津、涪陵和四川的成都、西昌地杨梅生产厂家，次要竞争对手是湖32、南、贵州、浙江、福建一带的杨梅生产及加工企业。与主要竞争对手相比较，由于涪陵、江津的杨梅一部分是出卖鲜果，另一部分主要是加工成杨梅果汁、杨梅罐头、糖杨梅、话杨梅及杨梅脯，杨梅酒的生产只是采用传统的方法，其生产量极少，而规划区的杨梅产业化发展方向主要是加工生产杨梅酒、杨梅蜜饯，由于终端产品的较大差异，各具特色，这与这些厂家产生直接竞争的机会降低。与江浙一带的次要竞争对手相比较，由于园艺场与重庆距离很短，生产的产品杨梅酒的目标市场主要是以重庆、四川为主的西南市场，这与这些生产杨梅酒的企业相比较，具有更大的区位优势，其运输成本、营销成本均相对较低，同时，在劳动力资源方面，充分利用大批劳教人员，让他们33、从事劳教的同时还学会现代农业科学技术，其劳动力成本的低廉和巨大的社会效益都是其他竞争对手无法比例的。因而，从产品的市场竞争前景方面分析，其竞争优势是比较明显的。与竞争对手相比较，其劣势主要资金缺乏，一大批杨梅深加工的设备无法购进、安装，只要后的足够的资金支持，依靠西南农业大学的技术支撑，这种先发劣势就会逐渐转变为后发优势，预计项目投产几年后，就会在目标市场上占取绝大部分的市场份额，并最终在市场竞争中取得优势地位。六、市场风险分析 杨梅深加工产品面临的市场风险有成本风险，价格风险和销售方面的风险。在成本风险方面，在建设期内，由于购买的种苗、加工设备、监测仪器以及新建的厂房均属于一次性投入，成本风34、险极小，在项目运行期及投产期内，主要的成本是种苗、肥料、农药、运输等方面的支出，但由于种苗、肥料、农药、等原料物资均是缺乏弹性的商品，市场价格波动幅度较小，再加上在总成本构成中所占的比重较小，所以，无论是在项目建设期还是在项目运行投产阶段，由成本引起的市场风险是较小的。在产品价格方面，只要在产品方市场后按照“生产成本+合理利润”的原则定价，同时坚持走品牌化策略，保证杨梅酒、杨梅蜜饯的美味可口、卫生条件达标的基础上，以优异的产品品质结合合理的市场售价，这方面的风险也可克服。此外，在销售方面的风险主要体现在销售渠道的建立上，目前该园艺场通过销售现有蔬菜、花卉等产品已与重庆的大部分商场、综合批发市场35、建立了密切的合作关系，这样一方面可通过加强已有的销售渠道建设和供应链管理来实现杨梅深加工产品的销售。另一方面，从现在起到项目投产后还有5年左右的时间，企业可充分利用这段时间逐步开拓产品能辐射到的周边市场，通过宣传扩大形象、树立形象，通过代销建立起自己的销售网络，逐步产品的价值和企业的利润。综合来看，该项目的实施市场方面的风险较小。第三节 产品销售计划与市场策略整个项目要到2009年全部建成，加工产品的销售，要获得可观的经济效益，必须走专业化生产、社会服务、品牌化的道路。在产品投入期，应扩大市场宣传，使产品在市场中得到认可，并逐步提高知名度，在实施过程中，可借助于新闻媒体、报刊杂志及一些促销活动36、来达到目的。对杨梅酒、杨梅蜜饯产品，从进入市场开始，就要实行品牌化策略，将高质量的农副产品实行分级处理，精细包装、通过积极的市场促销以及良好的市场信誉取得顾客的信任。杨梅酒产品的生产已完全排除初期的自然风险，达到规模化生产，进入成熟期，一方面在保证质量、信誉的基础上。实行积极促销，不断开拓市场，扩大市场网络，建立销售网点，另一方面，通过前期的资金积累，发展农副产品深加工，通过将次产品加工为附加值高的产品，运用科学技术，走上技术化、正规化、专业化的道路。同时，利用现代信息、交通便捷的特点，积极地开发网络促销，发展电子商务，加快电子信息市场建设，构建网上营销渠道，发展订单农业来获得效益、了解市场行37、情和扩大销售规模。在营销战略上，首先实行的品牌化战略。根据xx得天独厚的纯天然无污染的自然条件，大打绿色牌，从无公害食品逐步发展为绿色食品、有机食品。各项卫生指标要向国际接轨，具体实施中可以参照欧盟的各项标准。通过在国际大环境下的品牌形象建设，来提高产品的知名度、企业的知名度，获得企业最宝贵的无形资产，从而扩大市场影响力和加快新市场的开拓。在促销策略上，可实行多样化策略，同一品牌的产品可有多种表现形式，即实行多元化的包装策略，这样，在与同类产品的竞争中，就会占有更大的产品展示空间，产品被消费者购买的机率也会增加，近而会增大产品的市场占有份额。同时，为满足消费者多样化的个性需求，可实行不同规格的38、包装。为适应不同层次消费者的需要，在包装策略上还需适应分级包装，这一点在酒类产品上表现比较明显，同时也可获得理想的销售收入。在与之对应的广告策略上，可走名人策略与平民策略相结合的道路，从而占取最广大的消费者群体，实现良好的预期效益。 在销售杨梅酒的同时，积极发展杨梅的储藏与其他方向的精深加工，以最大限度的减少因产品的单一性带来的市场风险，通过延长农产品的产业链和实行多元化策略条来进一步提高项目的比较效益。第三章 建设规模与产品方案第一节 项目建设方针、原则项目建设的指导方针是：以 “三个代表”重要思想为指导，围绕“十六大”会议精神，坚持适度开发，协调发展，科技兴农的方针，以基础设施建设和土地整39、理为重点，以种养业为突破口，市场需求为导向，以优化农业产业结构、提高人民素质和收入为目标，以高新技术为依托，实现自然资源的可持续利用，进行专业化生产、区域化布局，规模化、集约化经营，产销结合，按农业产业化模式进行规划区农业生产经营创新，实现规划区农村经济、社会、生态效益的协调发展。项目建设的原则是：从规划区应当承担的功能和实现的目标出发，按照国家农业产业发展的政策和方向，确定规划的原则。具体应坚持经济效益优先三大效益相结合的原则，机制创新的原则、因地制宜、立足当地特色的原则、农民和企业是经营主体的原则 、科技创新的原则和农业可持续发展的原则。第二节 项目建设基本目标根据上述指导方针和原则，产业40、化工程建设总体目标是：优质、名牌、规模、效益、无公害绿色高档杨梅深加工产品。因此品种选择上按早熟种5%（主要用于鲜销）、中熟种10%（3%用于鲜销）、晚熟种15%（4%用于鲜销），总产中除10%用于鲜销外，70%用于杨梅酒生产，20%用于生产蜜饯及盐渍品。在杨梅种植和加工上按高起点、高标准、上档次的要求，搞好产品生产和加工，积极培育产品流通市场，逐步形成市场带基地，加工促发展的农业产业新格局。目标功能定位如下：1、发挥农业产业化经营的示范作用。 在未来五年的时间内，通过增加杨梅的比重，使农业产业结构趋于合理。增加企业的收入，通过科技教育，进一步提高劳教人员的素质。2、实现现代农业与旅游、商品流41、通等产业的有机结合。结合杨梅区旅游观光业的高速发展和水利工程进一步实施，实现独特的产业组合，在建立高科技生态农业区的同时，形成融旅游、生态农业观光和特色农产品销售为一体的新兴综合型产业。3、实现果业的优质高产，提高农产品的商品率和高效率。 在7年左右的时间内，使规划区杨梅、杨梅酒等产品的质量达到区内先进水平，部分达到国内先进水平，优质产品比率大幅度提高。 4、维护良好生态环境，更好发挥区域景观优势。 在未来10年时间内，有效控制和化肥、农药、农用塑料制品等对环境的污染，与规划的栽种果树相结合，培肥土壤，结合花卉、绿化景观带建设，体现出城郊风光与天然美景、人文景观和自然景观和谐统一的美好画面。同42、时，通过实施系统工程的改造，示范区内不仅道路、沟渠有序，而且果园与道路成行相衬，开放的“农艺公园”与园艺场内的产品输出，将使园艺场的面貌大大改观。第三节 建设规模 一、种植及建设规模整个规划种植杨梅6000亩，其中核心基地建设1000亩，建立种苗繁育基地100亩，需优良种苗25万株。新修道路一共12千米，其中：环道2千米，中道 5千米，小道5千米；新建水池18个，沟渠8千米，堤坎 1000条；中低产地改造1000亩。二、农副产品加工规模新建加工车间1间，储藏车间2间，仓库1间，冷库1间，组培大楼1栋，购买杨梅酒生产线1套，杨梅蜜饯生产设备1套，杨梅中转批发市场一个。达到年生产果酒1600吨的规43、模，生产杨梅蜜饯80吨的规模。第四节 产品方案一、杨梅规划方案 规划区内种植业的主要产品是杨梅，根据杨梅的生态适应性和加工利用方式，在规划区内拟推荐如下品种：1、荸荠种 是我国当前分布员广、种植面积最大的品种，也是当前国内最佳的鲜食兼制罐优良品种。该品种产地浙江余姚，6月下旬成熟，果实紫黑色，果形较小，核小，着果牢固，无采前落果现象。该品种丰产、稳产、优质、耐贮藏，适于鲜食与罐藏加工，适应性广，较抗肿癌病与梅斑病。2、东魁杨梅 是国内外杨梅果形最大的品种。产于浙江省台州，7月上旬成熟。果色紫红，单果重24.7g，最大果重51.2g。甜酸适口，品质上等，着果牢固，抗风力强，不易落果。树势尚强，枝44、条比较稀疏，产量高而稳定。3、晚稻杨梅 7月上旬成熟，为当前品质最佳的晚熟品种。单果重12g，系鲜食储藏加工的优良品种。根系发达，吸收能力强，耐瘠薄，丰产性好。4、老鸦毛种 产于贵州贵阳，树势强，树冠圆头型；果实中等大，单果重9.6g，6月上旬成熟，乌黑色；可食率90.9%，肉质厚，甜酸味浓，品质上；较耐储运5、玫瑰种 产于贵州贵阳，树势较强，树冠圆头型；果实略小，单果重9.0g，6月下旬成熟，紫黑色；可食率92.6%，甜中带酸，汁多，品质上二、杨梅产品加工方案 规划区内初级产品杨梅全部作为加工产品的原料，杨梅取汁加工后的主要产品是杨梅酒，利用取汁后杨梅的剩余部分（约占杨梅鲜重的30%），将它45、加工为杨梅蜜饯。第四章 项目选址第一节 选址原则一、符合全国生产力布局的基本原则和部门生产力布局的特点和要求。园区的选择及发展方向，应尽量避免与相邻地区生产力结构相同或相近，在生产力布局总体规划下发挥出区域优势与特色。二、园区位置的选择必须符合农村总体规划，并与已有的和正在建设的农业区、工业区相协调，尽可能利用原有设施和居住点。三、必须充分考虑资源条件和消费市场、运输、水、电等条件，尽量靠近主要资源供应地点和消费市场，因为原料来源和市场供应是项目建设地点的关键。缩短运输距离可节省投资和降低成本，提高经济效益。四、选点应考虑改善社会经济环境，注意环境保护和生态平衡，其分布应符合安全及陌生保护的要46、求，还应考虑可提供劳动力资源，建筑施工条件和生活条件。五、园区的水、地质、地震和地形等自然条件要适应生产基地的建设，对不利于建设的条件，须采取必要的防范措施，注意节省投资费用，以满足生产要求，达到有效目的。第二节 项目所在地位置现状一、地点与地理位置该项目实施地点是重庆市xx园艺场所属5个中队，位于重庆市北碚区嘉陵江北岸，与国家级风景名胜区北温泉相连，与缙云山风景区隔江相望。海拔高度420590米，相对高差变幅较小，距北碚城区10公里，据重庆市中心60公里。二、场址土地权属类别及占地面积 项目实施地核心区土地国有，项目辐射区的土地使用权为农户所有，整个规划土地面积6000亩，其中核心区土地面积47、1500亩，辐射周边农村4500余亩。第三节 项目建设条件一、地形地貌情况 基地所在地地势开阔，坡度平缓，多为不规则的起伏山地。其中约90%以上的平缓坡地被改造为水平梯田，平均梯田宽度为3米左右，沟渠相间，排水性能良好，由于地形平缓，使得规划区地质地貌十分稳定。二、土地利用现状 规划区杨梅生产区的1500余亩土地近几年来处于荒芜状态，其周边的坡地全部是退耕后的林地。目前规划区内的优势种主要是人工种植的甜麻竹150亩，桉树78亩，小叶榕50亩，其他均为禾本科、蓼科、十字花科的杂草和一些灌木。三、气候条件基地所在地属亚热带温暖湿润季风气候，年平均气温18.4度，夏热冬暖，春长秋短，四季分明，光雨热48、同季，日照充足，暖季光照多，光合潜力大，全年太阳总辐射量87108卡/cm2，全年日照时效达1276.7小时，无霜期达335天，年平均降雨量为1088mm，雨日在130140天之间，一般56月有霉雨，910月是秋雨季节，相对湿度年平均82%，高温干燥天气低于20%，潮湿闷热天气高于90%。春、夏、秋、冬降雨量分别为全年的25.5%，41.4%，27.9%，5.5%，年平均气温17，大于10度的活动积温高达5979.5度，最高40，最低-2，无低温冻寒，。年无霜期335天，降雪年份不多，积雪年份更少，个别年份有冰雹。四、土壤条件土壤多为酸性黄壤，土层结构良好，保水保肥较强，富钙钾，缺磷，PH多在49、4.55.5之间，耕作层一般3060厘米，阳光充足，昼夜温差大，适宜多种动、植物生长。五、交通运输条件 园艺场位于北碚区与合川市接壤处，四周毗邻北碚区、合川市的四个乡镇，与十二个村穿插接壤。场部距嘉陵江白沙沱4公里，距北碚汽车站10公里，距北碚火车站11公里，距重庆火车站、汽车站60公里，距重庆江北国际机场40公里，与国道（渝南）公路212相接，距渝合高速公路1.5公里，水、陆、空交通方便。场内队队通公路。六、环境保护条件由于场内的大量土地一直没有开垦，反映的是一种自然生态群落特征，又由于场内地势平缓、周围植被茂密，绿树成荫，没有水土流失和泥石流、山体滑坡等自然灾害现象发生。古生态环境保护良好50、。并据历年的气候统计资料显示，该区没有干旱、伏旱、冻害等自然灾害出现。七、经济依托条件 据2003年1-3季度的财务统计数据显示，仅3个季度全场实现各项销售收入1486.48万元，其中农业销售收入7.26万元，工业销售收入348.96万元，建筑业销售收入439.51万元，1-3季度盈利72.06万元，上述数据表明园艺场在发展杨梅产业化方面现已有一定的经济基础。同时在社会依托条件方面，场内水源、电力充足，技术人员及管理人员月工资均在1500元左右，有较好的生活福利。 八、社会环境条件规划区所在地北碚区于1997年被批准为国家级社会发展综合试验区，在调整产业结构、优化资源配置以及农业与农村可持续发51、展等方面受到中央、地方各级政府的充分重视，当地政府、农民、企业、科教单位之间在开创高效城郊农业、推进产业化进程等方面早己形成共识并已有行动。区委、区府鼓励各行各业参与农业综合开发，并制定了一系列优惠政策，区内农民技术素质较高，对农业新技术应用和产业化发展有较高的积极性，有关技术推广服务机构工作活跃。第五章 工程技术方案第一节 技术方案一、杨梅种植生产技术与流程1、苗木选择与调运 选择品种纯正、能适应当地立地条件的优良品种苗木。要求苗木粗壮，粗度0.5厘米以上，高度30厘米以上，嫁接口愈合完好，根系发达。出圃的苗木应按品种进行分级，以50株或100株扎成1捆，根系蘸黄泥浆，外用塑料薄膜保湿。若为52、长途运输的苗木，应整技、去叶，以减少蒸发。并注明品种、等级、数量。同时要注意苗木装车时，不能堆压过紧，堆放过高，装车后及时启运，并有防风、防晒、防发热、防雨淋等措施。 2、建园 杨梅栽培要求土层深厚，土壤肥沃， pH56。对坡度在10度以上的山地，栽植前应修筑好梯田或挖好鱼鳞坑。 3、苗木栽植 （1）栽植时期 分春季和秋季两个时期。春季在2月上旬至3月下旬，即萌芽前；秋季在10月上旬至11月上旬。一般以春季为主。 （2）栽植密度 一般株行距为(45)米x 5米。在确定栽植密度后， 挖深0.60.8米，直径0.81.0米的穴，应开成等高梯田或等高鱼鳞坑。穴底施人基肥，如腐熟的栏肥、焦泥灰等，在其53、上盖一层表土待栽，以免肥料直接与苗木根系接触而伤根，影响成活率。 （3）定植 首先修整苗木、将在起苗时受伤的残根，秋冬抽发的枝、叶等剪去，并于30厘左右高处定干；同时把嫁接时捆绑的薄膜全部解开去掉。其次采用深栽法，此栽植方法是提高杨梅成活率的一项关键性措施。栽植时盖土至苗木嫁接口上1015厘米，即有23片叶埋人士中，用脚踏实。 4、栽植后管理 （1）及时查苗护理 定植后应及时检查，发现缺株补植。若栽植后天气干旱，须及时浇水。若苗木根部有松动，应踏实，并适当培土。 （2）覆盖 由于杨梅栽植当年根系不发达，容易被晒死，尤其是7-9月高温干早期，应做好园地覆盖，以防旱、防晒。可种植绿肥或用柴草等覆盖54、物，注意覆盖物应避免与幼树主干接触。 （3）施肥 苗木栽植成活后，宜施用薄肥多次，即在每次新梢萌芽前追肥。同时，在秋季进行逐年扩穴施基肥以及培土，确保树势强健。 （4）整形 在幼树期间必须搞好树冠整形，第1年在主干上选留方位分布均匀的3-4个新梢为主枝，其余枝条及早抹除。后在主枝上培养副主枝，在副主枝上培养侧枝等，造就自然开心形树冠。 （5）病虫防治 及时检查，发现病虫采取有效措施防治。二、杨梅育苗生产技术与流程1、圃地的选择 杨梅苗圃地应选择在排水良好夏季可以实行灌溉的地方，以土层深厚、质地疏松而肥沃的土壤较好，若土壤较粘，要加沙和施入有机肥料。2、种子处理将晒干的种子用清洁的湿沙层积或混合55、储藏，种子于湿沙的比例为31，储藏室做好通风排水处理，防止种子的霉烂和鼠害虫害，经4-5月的储藏后，到11月就可播种于圃地。3、播种将圃地播种前翻耕、晒白、整平，苗床畦宽60-80厘米，长不限，上盖一层10-20厘米厚的红黄壤心土。种子播种前在50%多菌灵（或70%甲基托布津）可湿性粉剂600-800倍水溶液浸泡消毒1个小时。采用畦状撒播，每平方米圃地约用杨梅种子1.2-1.5千克。均匀播种后，轻压土壤，在盖1-2厘米的焦泥灰或细土，在盖稻草，以防雨后土壤板结。12月上旬，到严冬来临前，须覆薄膜保温。4、实生小苗的移栽和管理当芽苗地上部高6-8厘米时移栽到大田培育，移栽畦宽约1米左右，横行种植56、，行株距20厘米x6厘米，每亩约3.0-3.5万株。栽后经常除草，施2-3次追肥，当苗高30厘米，根粗0.5厘米以上时，带次春嫁接。三、组培苗生产技术流程1、技术流程种源与无菌材料培养基的制备接种培养驯化移栽与苗圃定植2、技术步骤：（1）选择外植体 选用杨梅茎段做外植体比较适宜。采样应选取生长健壮、无病虫害的植株，剪取较幼嫩、生长能力强的部位并做好消毒处理。（2）培养基的制备配制培养基一般用蒸馏水，先配制成高浓度的母液，大量元素一般100倍，微量元素l000倍。量取各种成分，定溶，调pH值，加入琼脂粉，搅拌后分装到容器中，封口后装高压锅灭菌，一般125，20分钟即可灭菌。（3） 接种 做好接种57、材料和接种室的消毒，严格执行无菌操作规程是至关重要的，它关系到组织培养的成功与否，也是大规模生产的最基本的前提。（4）培养 在初代培养中，建议每个试管只接种培养1个外植体，这样成功的可能性较大。选择合适的培养基，给予合适的培养条件，通过初代培养，就可获得无菌材料。继代培养时要注意将增殖率和苗的质量统一起来，及时调整激素水平适应苗的分化和生长，从而产出高质量的组培苗。当芽苗数量增殖到预期数量后，将丛生芽苗切割成单株，根据芽苗的大小强弱，分别进行壮苗培养和生根培养。要注意同步分化生长，以便获得大批量规格统一的商品苗。（5）驯化移栽与苗圃定植 由于试管苗长期处在高湿度、弱光和异养的试管环境中，生长势58、很弱。出瓶移栽前后需经过光培炼苗过程，使试管苗逐渐提高其叶片的光合能力、抗蒸腾能力及根的吸收能力和自养能力，最终适应外部生长环境，才能移栽到苗圃或大田定植。以实现高成活率和低成本的移栽，提高经济效益。四、杨梅酒生产流程与技术杨梅酒生产主要有酿制发酵法、浸泡法、配兑法。配兑法最简单但酒质较差。酿制发酵法生产杨梅酒口感柔和，果香突出，口味极佳，可称上品。因此，本项目采用酿制发酵法。1、 工艺流程杨梅 洗涤 破碎 压榨 杨梅汁 巴氏杀菌 调整 发酵 分离 调配 过滤 陈酿 装瓶 杀菌 包装 成品 入库2、杨梅浸泡工艺流程杨梅选果摘梗清洗预处理漂洗白酒浸泡压榨浸出液过滤调配澄清 储存过滤装瓶包装 酒精59、 蒸馏 渣 3、生产工艺操作要点（1）原料预处理 杨梅经挑选后，先用臭氧水淋洗消毒，再用清水清洗，以除去附着在果实上的泥土、杂物以及残留的农药和微生物，沥干水分。（2）榨汁 将沥干的杨梅故人螺旋压榨机进行榨汁，分离除去杨梅核。（3）过滤 将榨出的杨梅汁用两层纱布过滤，即得杨梅原汁。（4）巴氏杀菌 将杨梅汁在6570Y条件下保温1215min，然后用四层纱布过滤。（5）调整成分 经巴氏杀菌后的杨梅汁，要对其进行成分调整，采取发酵初期一次补足糖分，调整糖度到2122Bx，总酸控制在0.40.6g100m1。（6）酵母菌原种 酿酒酵母有两种来源，一种是附着在杨梅果实上的野生酵母，另一种是经过人工分离60、纯化培养的酿酒酵母。本工艺所用醇母为本校发酵工程组培育的优良酵母菌种。（7）扩大培养 酵母在用于生产前，必须进行扩大培养，以达到生产所需的酵母数量和质量，步骤如下：试管斜面培养酵母小三角瓶大三角瓶酵母培养罐发酵（8）接种 把培育好的优良酵母菌种接入调整成分后的果汁中，接种量为6%。（9）主发酵 将接好种的杨梅汁混匀，采用半封闭工发酵，发酵温度一般控制在2023Y之间，并严格控制温度不超过30Y，在杨梅酒主发酵过程中一定要保持发酵车间环境清洁卫生，主发酵时间一般为46d，经观察发酵现象如。将主发酵所得的杨梅新酒静置后换桶，除去酒脚(灰白色沉积物)，并加入一定量的优质食用酒精，将酒度调至161861、。范围内，然后送入贮酒罐陈酣。（10）后发酵 又叫老熟、陈酣。新酿成的杨梅酒必须在贮酒罐中经过一定时间的存放，酒的质量才能得到进一步的提高。在陈酣过程中，经过氧化还原和酯化等化学反应以及聚合沉淀等物理化学作用，可使得芳香物质增加和突出，不良风味物质减少，蛋白质、单宁、果胶质等沉淀析出，改善杨梅酒的风味，使得酒体澄清透明，口味柔和纯正。后发酵采有密闭式发酵，时间约6个月。五、杨梅蜜饯生产流程与技术 1、杨梅坯制作：原料：原料包括杨梅、食盐和明矾。要求食盐的颗粒细小不成块，明矾要预先碾成细末或直接用其粉末。杨梅、食盐和明矾的用量比例为100:14:0.6。 2、腌制：选用以果实淡红色而肉柱和核粘结62、的品种，约30厘米厚的杨梅，放一层混合的食盐和明矾，马上压紧。以后同样相间放杨梅和食盐明矾混合物，压紧直至容器的顶部，最后撒一层盐矾混合物后用粗竹席盖好，并用石块或其他重物压实，静置腌制3天左右，捞出倒入另一容器内，仍用原盐矾水腌制10-15天，再捞出曝晒3-5天，待蒸发去90%左右水分以后，即成杨梅坯供制作杨梅蜜饯等用。在原料数量过多、小容器无法容纳时，可改用大型水泥池。其腌制方法如上所述。 第二节 主要设备方案该项目涉及的主要设备为滴灌设备和杨梅酒生产设备，主要类型如下（表2）所示：表2：杨梅酒生产设备一览表序号设备名称数量1淋水式洗果机QXJ-212带式升动机SYT-2.513榨汁机LZ63、-1.514破碎机PS-515杀菌机SJ-216发酵罐若干7板框压滤机30m228陈酿贮罐若干9脱气机TQ2.5110定量灌装机2GJ-12111自动旋盖机XG-200112洗瓶机XP-30113冲瓶机CP-30114输送机SJ-11发酵罐和贮罐以不锈钢、榨木、橡木桶为好，数量及规格视产量及品种而定。第六章 原材料燃料供应第一节 杨梅品种、质量、价格、来源及供应方式 园艺场内杨梅规划的品种可选荸荠种、东魁杨梅、晚稻杨梅、老鸦毛种、玫瑰种等具有优良储藏性能和加工性能的品种。各杨梅种苗价格平均10元/株，若选用荸荠种、东魁杨梅、晚稻杨梅品种，则需到浙江的慈溪、余姚、象山、临海或福建的南安、建阳、泉64、州、三明等地采购，若种植杨梅品种老鸦毛种和玫瑰种，则可在贵州省贵阳市购得。在建设期第一年，6000亩土地按每亩种植50株计算，共一次性需杨梅种苗300万株，以后生产年间，通过基地自身繁殖的种苗就可以满足规划区杨梅补插和种植的需要。在运输方式上，以铁路运输为主，公路运输相配套，如从种苗供应地购买的种苗首先通过货车运输到重庆火车站，在利用园艺场的大卡车、蔬菜运输车将种苗即使运输到项目实施地点。第二节 肥料品种、价格、年需求量及供应方案 由于杨梅生长发育所需要的营养元素主要是氮、磷、钾、硫、铁、铜、锰、锌及其他微量元素，根据杨梅需肥特点和市场上肥料种类及其供应情况，种植所施的肥料提倡以有机肥为主，兼65、施磷酸钙、尿素、磷铵、油饼及复合肥。这些肥料均属通用肥料，在北碚区的市场上均可购买到，其价格、需求量如下表3所示：表3：杨梅规划区所需肥料供应方案种类单位单价 （元）年需求量（吨）过磷酸钙吨100060尿素吨160060磷铵吨140050油饼吨130060复合肥吨130050第三节 农药品种、质量及供应方案为了有效防止杨梅的病虫害，如癌肿病、褐斑病、锈病等病害和白蚁、小叶蛾等虫害，须在一定限度内对杨梅植株施以农药，以确保高产稳产。所需农药的种类及标准如下表4所示：表4：农药种类及配制标准药剂种类及浓度标准波尔多液1:2:20070%甲基托不津1000倍50%多菌灵1000倍65%代森锌600-66、700倍春雷霉素500倍春日霉素500倍为保证生产出绿色杨梅产品，在病虫害防治方面主要采用生物防治和农业防治为主，农药的使用量控制在一定的限度内，其来源可从北碚区果蔬站、植保站购得。第四节 其他原料供应方案规划区内水资源丰富源丰富，年降雨量1100毫米以上，杨梅种植区内兴建了18口，有良好的蓄水能力，采用先进的滴灌系统能保证杨梅树生长发育期间的水分需要。同时，水库距园艺场较近，人畜饮水完全实现了自动化，饮水成本较低，能完全满足杨梅深加工的生产供水。电力方面，目前供应的电力为220伏的低压电，而要发展杨梅加工业，至少需要380伏的三相电，故为了保证将来2009杨梅深加工的能源需要，须建立一个小型67、变压电房，而建立一个小型变压装置，成本不高，在这5年的时间内有足够的时间去完成。第七章 总图运输与公用辅助工程第一节 总图布置一、杨梅种植规划平面布局占地面积6000亩，园艺场国有土地1500亩，周边农村4500亩，具体规划布局见附图。二、杨梅加工厂布局图。杨梅加工车间主要加工生产杨梅酒和杨梅蜜饯，为了保证功能的有效发挥，加工车间中应包括原料储藏车间、原料预处理车间、发酵车间、装瓶处理车间、包装车间等几个部分，共占地约2000m2。具体布局图如下图所示：原料储藏车间原料处理车间杨梅酒加工车间（含冷库）质量检测车间产品包装车间产品储藏车间道路杨梅蜜饯加工车间（含冷库）道 路图1：杨梅加工车间布局68、简图三、组培育苗区布局图组培育苗区的生产车间有五部分组成：洗涤灭菌车间、化学实验车间、接种车间、培养车间和移栽车间。此外还有办公室、仓库、会议室、冷藏室、产品展示厅等管理和附属用房。（如下图所示） 10 4 6 6 2 1 N 图 2 组培大楼一层平面示意图1-会议室（兼接待室）；2-产品展示厅；3-办公室；4-冷藏室；5-卫生间；6-库房；7-洗涤灭菌车间；8-化学实验车间；9-电梯；10-楼梯 3B4 1 2 3A 3A 3A 3D 5 3C3B图 3 组培大楼二层平面示意图1-缓冲间（兼衣帽间）；2-接种车间；3-培养车间；3A-人工光照培养区；3B-自然光培养区；3C-暗培养区；3D-69、炼苗区；4-楼梯；5-电梯1 2 3 3 3 3 31 2 3 21 1 2 3 图 4 移栽车间示意图左：苗圃：1-原种圃；2-品种栽培示范区；3-繁殖圃右：温室：1-可控温温室；2-节能日光温室；3-塑料大棚2第二节 运输方式一、场外运输量及运输方式由于园艺场距北碚汽车站10公里，距北碚火车站11公里，距重庆火车站、汽车站60公里，距重庆江北国际机场40公里，与国道（渝南）公路212相接，距渝合高速公路1.5公里，场内队队通公路，这为园艺场生产产品的运输到重庆市场提供了十分的条件。同时，这些交通干线上车辆密集，流通量大，交通运输资源供过于求，此外，还可利用场内已有的交通运输工具进行短距离直70、接送货。二、场内运输量及运输方式 场内土地规划合理，大多数地块已进行坡改梯，水土保持良好。主路、干路、支路、小路等分布合理，各中队、大型地块等均已通公路，交通方便，有助于农业生产资料和农产品的运输。通过规划建设，场内的主干道均达到5米宽的要求，主干道上的运输大卡车完全可以实现；在环路和中道上全部硬化为1.5米宽的水泥道，是农用拖车完全可以行使；且场内交通干线条条相通，布局规范合理，杨梅加工厂也位于杨梅种植区内，到了杨梅收获季节，通过人工担运和拖车运输可以使鲜杨梅及时运到储藏、加工地点。三、场内运输设备及设施园艺场内现有2辆东风大卡车、5辆蔬菜小运输车、4辆大客车和25辆警务人员小车。第三节 公71、用辅助工程一、给排水工程全场共有大小塘堰86个，总水面积达8公顷（120亩），总蓄水量达16万立方以上，且通过对大小塘堰的改建来增加蓄水能力，使杨梅的生长需水得到满足；通过建立滴灌系统来保证杨梅苗木生产区的水量需求；且场内拥有自建的供水系统，自来水日供量达2000立方，能满足生活用水和杨梅加工生产用水。二、供电及通讯工程生产、生活用电供应良好，现在装有1350KVA变压器，为满足杨梅加工业的耗能需要，还须新增一台4000KVA变压器。场内通讯方便，除本身具有无线发射通讯外，同时还具有程控电话、移动通信站、无线寻呼等，对外沟通方便，项目建成后，估计在加工场内还需新增程控电话10部。三、中低产田改72、造工程 长期以来，由于对规划区的土地管理较为粗放，而对杨梅生长与结果缺乏科学的认识。为此，对已栽的杨梅来讲，质量较差，品种混乱、双密植，不扩穴培土，不施肥，不及时防治病虫害不进行整形修剪等方面的管理顺其自然生长，致使杨梅园杂草丛生，土地肥力下降，树冠枝条紊乱，长势衰弱。因此，需要对这1500亩土地进行改造，通过平整土地、增施有机肥、加强生长期管理和病虫害防治来改善土壤的结构状态，提高土壤的肥力，为杨梅的高产稳产做好基础性的工作。第八章 组织管理与劳动定员第一节 项目管理与组织机构由场和各科室主要领导成立杨梅产业化工程领导小组，负责项目的领导、组织、协调工作；由生产技术科负责组织实施，负责技术；73、各相关部门和科室协同配合，共同完成本项目。第一阶段重点搞好优良苗木引种、假植，栽植地改造；第二阶段重点加强对以杨梅酒为代表的杨梅深加工产品的开发；最后阶段重点是做好销售市场开拓，贮藏保鲜和加工增值增效等工作。该项目组织实施与领导工作主要做到以下几方面： 1、提高认识。 用新的发展思路来指导规划区建设工作。各级领导要进一步统一思想认作出部署，使规划和建设的指导思想及发展思路体现在实际工作中。 2、建立强有力的产业化建设工作体系。 目前应建立具有组织协调能力的“西山园艺场杨梅产业化发展领导小组”，负责项目的统筹规划、组织协调、政策调研、招商引资、项目审察和指导监督等工作。 3、加强场内的规划布局。74、 要在充分调查研究和可行性论证的基础上，对场内不同地域的工程项目制定具体规划，合理布局，防止重复建设和盲目发展。 4、抓好项目的辐射带动工作。 在规划建设过程中，要善于发现典型，认真总结推广经验。要有布置、有检查、有总结，充分发挥其在政策探索、示范引路、辐射带动等方面的作用。 5、争取各有关部门要积极配合，形成合力。各有关部门要把支持杨梅产业化建设作为本职工作，纳入议事日程，制定切实可行的具体的工作措施，发挥自身优势，积极参与，主动配合，同心协力推动示范区 的建设。 园艺场杨梅产业化建设过程中，政府的主要职责是制定出切合示范区实际，灵活优惠的管理政策，进行示范区的前期建设，帮助完善全区基础设施75、，并搞好协调服务工作。场内经营管理主要由园艺场负责，实行自主投资，自主经营，自负盈亏。对辐射区来讲，农民可以多种形式参与合作，如以资源换产权方式，可以土地、劳力等折价入股。可以资金入股，可租赁土地及土地上已建成的农业基础设施的使用权。还可以通过“公司+基地+农户”的农业产业化经营模式，把企业（业主）与农户连接成利益共同体，利益共享，风险共担。园区建设在运行过程中，根据实际需要，按照组织理论中的直线职能制建立管理组织，并采用董事会领导下的总经理负责制，具体结构见下图。图4：西山园艺场杨梅产业化建设管理系统图 领导小组指挥部办公室资金平衡系统政策支持系统项目实施系统项目监督系统财政部门行政主管部门76、项目牵头部门法定监督部门要完成我场6000亩杨梅产业化工程，涉及面广，工期长，需要专门组织管理机构。本项目拟由场、各科室抽调主要人员组成专门小组，负责工程的建设工作。下设杨梅产业化工程公司。公司上对专门小组负责，下则负责工程的建设、管理、市场开拓、产品销售及人事管理。部门经理负责各项工作的具体实施。其组织管理机构如下图所示。第二节 管理培训与技术培训一、管理培训 项目的运行过程中，除了进行好合理的布局规划和进度安排外，人员培训也是及其重要的一方面。在管理上，充分学习现代企业管理经验，借鉴农产品加工企业已有的成果。一方面，通过组织管理人员到西南农业大学及上级主管部门进行学习。在项目建设期间，从277、004年到2008年每年派出各级管理人员20名到该校培训。项目建设完成后，在原有基础上，每年适当增派10名左右的人员参加管理培训。另一方面，通过聘请农业经营管理方面的专家到基地举办培训讲座，让绝大多数的员工参加讲座培训，将以人为本的管理理念落到实处，预计每年举办相关培训讲座34次，历时12周左右。同时，通过多种渠道加强与我国其它农业企业经验交流，并以组织参观考察的形式来提高场内领导班子的市场竞争意识、市场开拓意识与生产管理水平。充分发挥管理就是效率、管理就是生产力的作用。二、技术培训 示范区从规划立项到建成投产，任一阶段均离不开相关单位和部门的技术指导。在技术依托上，争取西南农业大学、重庆市农78、委、北碚区农技站等有关单位的支持，现在有一批教授、博士、硕士、当地高级农艺师与专业技术人员对示范区进行科学规划和技术咨询指导。项目运行中，每年计划聘请这几方面的农业专家技术人员进行现场指导，从技术上作到高标准、严要求，以充分提高资本金运用效率。第九章 项目实施进度第一节 建设工期根据本项目投资大、工期长、见效迟等特点，建设期为6年，即从2004年开始动工，到2006年竣工，初果期34年，盛果期22年，项目生产周期30年。第二节 项目实施进度安排1. 2004年引种优质良种杨梅7.5万株并进行假植，对种植园地进行科学合理改造，为大面积杨梅移栽做好充分准备。2. 20042005年加强对假植苗木的79、抚育工作。3. 2005年按标准栽植杨梅6000亩，亩栽50株，并进行科学管理，达到矮、密、早、丰、稳的目标。4. 20042006年修建果园附属设施兼休闲观光场所。5.20062008年新建、改建杨梅酒厂、加工厂、冷藏库等产业化配套设施。6. 2009年杨梅进入盛果期，全面完成本项目，进入项目回收期。第十章 投资估算与资金筹措第一节 投资估算一、基础建设投资估算 表5 项目建设投资概算表 单位：万元编号建设内容建设标准单位造价投资额1道 路主干道长2km，宽5m, 厚20cm150元/m30环路长5km，宽1.5m, 厚20cm50元/m25中道长5km，宽1.5m, 厚20cm5 0元/m80、252水池18口1.5亩/口4万元/口723土坎1000条长100m，高2m，水泥建10元/m22004沟8 km宽0.5m,深1m,水泥建50元/m405苗圃园土坎长3 km，高2m10元/m26土地改造6尺开厢，100亩300元/亩3道路长1.5km，宽1.5m,厚20cm50元/m7.5沟渠小沟3km,主沟500m25元/m,50元/m10灌溉系统306加工车间1间200 m2300万4007冷 库1座200m230万308检测车间1间200 m220万209包装车间1间200 m210万1010储藏车间1间200 m210万1011变压器1台4000伏100万100 12组培育苗区组培81、大楼1栋，2000 m2135万135 全光型现代温室1间，200 m2120万120塑料大棚 5个，1亩/个20万100组培区设备及药品等整套12713合计1500.5二、流动资金估算项目的流动资金指生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料、支付工资及其他营运费用等所需的周转资金。本项目的流动资金估算为350万元。三、项目投入总资金估算表项目总投资包括固定资产投资和流动资产投资两个部分，如下表所示：表6 项目总投资估算表单位：万元序号费用名称投资额占项目总资金比例（%）估算说明11.11.223建设投资建设投资静态部分建筑工程费设备及工具购置费安装工程费工程建设其他费用82、基本预备费建设投资动态部分涨价预备费建设期利息固定资产投资方向调节税流动资金项目投入总资金 1755.51730.5713.56671501001002502503502105.583.3882.1933.8931.687.124.754.751.1901.19016.62100场地、土地改造、生产车间建设购买生产线、监测及组培实验设备变压器、勘察设计、监理费不考虑物价变化按年利率2.5%估算购买种苗、化肥、农药，工资营运（1+2）第二节 资金筹措整个项目投资总概算为2105.5万元，必须采取多渠道筹集建设资金，才能如期实现建设目标，资金投入如下表7所示：表7：资金投入分配表（单位：万元）国家83、贴息贷款国家专项资金自筹资金1000500605.5一、申请国家贴息贷款1000万元，占2105.5万元的47.5%。二、申请国家专项资金500万元，占23.8%。三、建设单位自筹资金605.5万元，占28.7%。第十一章 财务评价第一节 财务评价的依据、原则一、依据1、国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数；2、国家有关财会制度、税收制度；3、项目主要原材料、产品近期市场价格；4、项目建设方案。二、原则1、以动态分析为主，静态分析为辅；定量分析为主，定性分析为辅；2、效益与成本费用计算口径一致；3、项目计算期内不考虑通货膨胀因素。第二节 财务评价基础数据与参数选取一、基础价格表8：示范区基84、础价格估算明细表名 称单 位单 价水泥m3126.8元土方开挖m31.98元C15预制板m31179.1元C15明渠砼m3704.2元厂房建筑m3540元道路m398元全控温室大棚亩20万元灌溉设施亩0.3万元组培室m20.3万元土壤改良亩0.2万元种苗（购买、销售）株10元、15元肥料吨1320元淋水式洗果机QXJ-2台5.86万元带式升动机SYT-2.5台1.85万元榨汁机LZ-1.5台2.26万元破碎机PS-5台1.12万元杀菌机SJ-2台2.08万元发酵罐个 5.2万元板框压滤机30m2台4.0万元陈酿贮罐个 4.5万元脱气机TQ2.5台2.88万元定量灌装机2GJ-12台3.20万元85、自动旋盖机XG-200台3.16万元洗瓶机XP-30台0.85万元冲瓶机CP-30台0.65万元输送机SJ-1台1.25万元变压器台100万元劳工工资天25元技工工资月1500元二、销售收入。按现行市价和相应批发价计算作保守估计。三、总成本估算。1、 直接生产成本。直接生产成本指原材料、燃料、动力和工资等方面的支出。2、修理费。修理费包括固定资产大、中、小修理费，土建按原值2%计，设备按原值4%提取。3、管理费。指管理部门经营该项目作出的支出，不包括管理人员工资、固定资产折旧、维修费和流动资金利息，管理费去销售收入的1%。4、销售费用。销售费用包括运输、装卸等费用，年销售费用为销售收入的5%。86、5、折旧与摊销。固定资产折旧采用直线法平均计算，房屋、建筑物等土建折旧年限为20年；各种设备为10年；递延资产和无形资产按10年摊销。6、财务费用。国内贴息贷款年利率为2.5%。四、税金。该项目对种植业主要征收农业税，对加工企业增收增值税和企业所得税。农业税采用当地标准，折合为15元/亩；增值税的适用税率为17%；销售税金及附加为增值税税额的15%；企业所得税的适用税率为33%，营业税按旅游收入5%征收。第三节 销售收入估算项目的销售收入包括杨梅酒、杨梅蜜饯、杨梅种苗的销售收入和园艺场内杨梅生产区的旅游收入。从第5年开始，每年获旅游收入50万元，杨梅从当年开始结果，初果期三年，亩产量分别为2587、0Kg/亩、450Kg/亩、600Kg/亩，盛果期每亩产量稳定为800Kg/亩。杨梅加工为杨梅酒和杨梅蜜饯。杨梅种苗主要销售给周边农村，预计每年发展500户农户，每户销售20株，最终发展到5000户农户的规模，各年度销售收入估算如下表所示。表9：销售收入、销售税金及附加和增值税估算表 单位：万元序号项目年计额计算期 200420052006 200720082009201011.11.21.31.423销售收入杨梅酒销售收入单价销售量销项税额 蜜饯销售收入单价销售量销项税额种苗销售收入单价销售量销项税额旅游收入增值税销售税金及附加3750万元3200万元40元/升1600吨544万元200万元88、25元/kg80吨34万元300万元15元/株20万株51万元50万元629万元96.8万75000000755万株12.75012.751.9115000000015010万株25.5025.53.8324500000022515万株38.252038.255.7833000000030020万株5130517.711412.51000500吨17062.525吨10.6330020万株5150231.6337.242262.5 1800900吨306112.545吨19.1330020万株5150376.13 .58.92290024001200吨40815060吨25.530020万株589、150484.575.18序号项目2011 203411.11.21.31.423销售收入杨梅酒销售收入单价销售量销项税额 蜜饯销售收入单价销售量销项税额种苗销售收入单价销售量销项税额旅游收入增值税销售税金及附加3750 3200 1600吨54420080吨34300 20万株51 5062996.83750 1600吨54420080吨34300 20万株51 5062996.8第四节 成本费用估算为了与产品价格相适应，项目原材料、辅助材料、燃料及动力的价格均以项目所在地2003年的市价为依据，参照仅今年变化趋势预测，所有价格均是建设期末价格。根据项目生产规划计算出项目投产后原料费用为7390、8.4万元，燃料、动力费为14万元。在总成本构成中，固定资产折旧为 173.1万元，修理费正常年份为50万元。销售费用、管理费用、财务费用分别为187.5、200、25万元。上述各项构成总成本费用2049.4万元，见表10所示。表10：项目成本费用估算表单位：万元项 目投产期附 注20092010 2034 一、生产成本 （一） 原材料种苗肥料农药白酒及辅料包装物（二）燃料与动力水电煤（三）工资及福利（四）折旧与摊销（五）修理费小计二、销售费用三、管理费用四、财务费用五、总成本固定成本可变成本六、经营成本1597738.45026.4225041014645661.5173.1501686.991、187.5200252049.4.773.91265.51851.31597738.45026.4225041014645661.5173.1501686.9187.5150252049.4.773.91265.51851.31597738.45026.4225041014645661.5173.1501686.9187.5150252049.4.773.91265.51851.3场内1500亩场内1500亩场内1500亩杨梅酒与杨梅蜜饯包括管理、技术、工人工资，福利费按工资的5%计提工程项目加上基础设施折旧总成本-原材料-燃料与动力外购原材料+外购原料与动力总成本-折旧摊销-利息第五节 财务92、评价一、现金流量分析 通过对项目的现金流量进行分析，由表可以看出，在项目建设初期的5年内，由于基础设施建设和生产设备投资只产生现金流出，净现金流量为负值；从2008年到2010年3年内，项目逐渐投产，进入运行阶段，并随着投产初期即年内产量的不断增加而使净现金流量逐渐变为正值；从2011年项目达到设计生产能力，各年的净现金流量均为785.8万元，如现金流量表所示。 表11：现金流量表 单位：万元序号项目计 算 期20042005200620072008200920102011-33203411.11.21.322.12.22.32.42.52.634现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现93、金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加增值税所得税净现金流量(1-2)累计净现金流量7575001439.8 548.5350128.41.91-953.8-953.81501501967.21022941.43.83-1817-27712452451127.2180941.45.78-882.2-3653330330949.1941.47.71-619.1-36531412.51412.51620.21351.337.24231.63 -207.7-44792262.52262.52285.41851.358.92376.13-22.85-4502290029002572.41851.94、375.18484.5161.4327.62-4173375037502964.21851.396.8629387.1785.8-33894273.13750173.13502964.21851.396.8629378.11308.914422计算指标：财务内部收益率：24% 财务净现值：191.84万元（i=12%）二、财务内部收益率从现金流量表可以看出，项目在交纳各种税费后，财务内部收益率为（IRR）为24%，项目财务净现值（NPV, i=12%）为191.84万元，净现值大于零，内部收益率也高于行业平均报酬率，在财务是可以接受的。第六节 经济评价 项目的经济评价主要是对项目的经济效益进行95、评价，整个项目的年均净利为609.9万元，年税利1269.5万元，（如经济效益分析表和损益表所示）所示）。由现金流量表可知项目的动态投资回收期为投产后7.3年，可见该项目经济效益良好。表12：项目经济效益评价表 单位：万元项目金额总投资额2105.5年销售收入（平均值）3120.8年经营成本（平均值）1851.3年税金 659.6年净利609.9年税利1269.5投资利润率（%）28.8% 投资利税率（%）60.2% 表13 损益和利润分配表序号项 目项目投产期2008200920102011201220341234567891011销售收入销售税金及附加增值税总成本利润总额弥补上年亏损所得税96、税后利润盈余公积金未分配利润累计未分配利润1412.537.24231.631351.3-207.670000002262.558.92376.131851.3-23.85000000290075.18484.501851.3489.02231.5284.98146.5421.98124.56124.56375096.80629.001851.31172.90387.06785.85117.88667.97792.53375096.80629.001851.31172.90387.06785.85117.88667.971460.5375096.80629.001851.31172.9003897、7.06785.85117.88667.9715487.87375096.80629.001851.301172.900387.06785.85117.88667.9716155.84注：盈余公积金包括法定盈余公积金和任意盈余公积金两部分，按15%从税后利润中合并提取。第七节 清偿能力分析一、借款偿还计划项目的还款的主要资金来源是项目投产过程中提取盈余公积金、公益金后的未分配利润。其中，在项目建设的期初5年内只还贷款利息，在项目正式投产后4年内，本息采取等额分期偿还的方式还清，各年还贷资金分配情况如下表所示：表13：还贷资金年度分配表年份还款金额（万元）比例说明200420092010201198、2012125.00250.25400.25400.2510.42%20.43%32.67%32.67%建设期5年每年只还贷款利息25万元本息合计本息合计本息合计二、资产负债率资产负债率反映总资产中有多大比例的资金是通过债权人筹集的。项目在建设期内资产负债比率为47.4%，表明企业的经营风险主要由园艺场自身承担，且有较强的利用债权人资本进行经营活动的能力，同时也反映出项目有较强回收贷款保障的能力。三、利息备付率项目各年偿还利息25万元，其利息备付率为：税息前利润/当期应付利息费用=1269.5/25=50.78，项目的利润场付利息的保证被率较高，表明项目有较强的付息保障能力。四、偿债备付率项目99、在贷款偿还期内，由于各年的还贷金额不等，因而偿债备付率也不相同。其中2009年可用于还本付息的资金是还未提取盈余公积金、公益金的未分配利润部分，2010年和2011年可用于还本付息的资金是提取盈余公积金、公益金（15%）后的未分配利润部分，由各年的偿债备付率为：偿债备付率=可用于还本付息资金/当期应还本付息金额2009年： 327.62/250.25=1.312010年： 785.8（1-15%）/400.25=1.672011年： 785.8（1-15%）/400.25=1.67整个借款期： 1663.48/1075=1.55计算表明无论是在各个分年度，还是在整个借款期内，项目的偿债备付率均100、大于1，表明项目投产运行后有足够的资金来偿付当其债务。第八节 财务评价结论综合上述分析，该项目建成投产后每年可获得3750万元的销售收入，若包括5年建设期，平均每年可获得3120.8万元得销售收入。项目的现金流量分析表明，项目的投资收益率高于行业平均报酬率，全部投资的财务内部收益率为24.0%；财务净现值为191.84万元。项目的经济效益分析表明，项目正式运行后年均利税1269.5万元，年平均净利润609.9万元，投资利润率为28.8%。项目的清偿能力分析中，资产负债率、利息备付率、偿债备付率均达到比较理想的状态，体现出较强的贷款偿还能力。总之，通过财务评价和经济效益评价，我们认为该项目在财务101、上、经济上可行，建议抓紧实施。第十二章 不确定性分析与风险分析第一节 敏感性分析本项目为农业产业化经营项目，受市场和自然双重风险的作用，建设期资金是否到位、技术是否成熟均影响到项目的进程；投产后产品价格与产量的波动、经营成本的变化对收益也产生影响，具有多种不确定性的影响因素。考虑到项目的综合性，一些不确定因素不宜过于细分。分别对产品产量、产品价格、建设投资和经营成本作增加和减少10%、20%的单因素变化对财务内部收益影响的敏感性分析。见表14：表14：不确定性因素对静态投资收益率的影响项 目+20%+10%0-10%-20%产品价格69.440.628.817.33.5产品产量48.935.7102、28.814.36.5建设投资24.123.128.832.236.2经营成本11.420.228.837.746.5 从表可以看出，各因素的变化都不同程度的影响投资收益率，其中价格的变化对投资收益率的影响最大，为最敏感性因素；其次是产量和建设投资，建设投资的影响最小，为最不敏感因素。 根据表10-2中的数据，得到敏感性分析图： 010%20%-10%-20%12%财务基准收益率线变化率(%)Y R0I(%)X(%) 28.8%P(价格)Q(产量)K(投资)C(成本) . 5 30因素变动量图10-1 敏感性分析曲线图第二节 盈亏平衡分析一、盈亏平衡点分析：以生产能力表示的盈亏平衡点（BEP）103、为：BEP（生产能力）=年固定成本（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加） =773.9(3750-1265.5-96.8) =32.41% 以销售收入表示盈亏平衡点为：BEP（销售收入）=年销售收入BEP（生产能力） =375032.41% =1215.38万元 以可变成本表示的盈亏平衡点为：BEP（可变成本）=（年销售收入-年固定成本-年销售税金及附加）/可变成本 =（3750-773.9-96.8）/ 1265.5 =227.53% 上式中固定成本包括计时工资及福利费、折旧费、维修费、其他支出，可变成本包括外购种子种苗、饲料费、肥料农药费、燃料动力、计件工资及福利费。盈亏平衡分析结果104、表明，该项目的生产能力只要达到设计生产能力的32.41%,项目的收入达到1215.38万元，成本上升到原来的227.53%，企业就可保本。可见项目安全幅度很大，投资风险较小。二、盈亏平衡图分析：产量(x)0BEPX成本或收入(y) BEPY固定成本线y=f可变成本线y=vx总成本线y=f+vx销售收入y=px盈利区(+)(-)图10-2 盈亏平衡图1215.38 从盈亏平衡图可见，平衡点的总成本与总收入相等，为322.38万元，如果生产产量超过平衡点产量，项目就盈利，而低于此点，项目就亏损。就本项目而言，因平衡点的值比较小，反映出企业的生命力较强，项目盈利机会比较大，亏损的风险也较小。而要达到105、此目的，就必须降低产品的固定成本和可变成本，适当提高产品的质量和单价，为此应重视产品生产的科学技术进步和提高企业经营管理水平。第三节 风险分析项目在实施过程中，由于受自然和社会双重因素的作用，在资源、市场、技术、资金等方面均存在着不同程度的风险。一、项目的风险识别及评价1、市场风险市场风险是项目面临的主要风险，一般项目的市场风险主要来源于三个方面：一是市场供需情况与预测值发生偏离；而使项目产品市场竞争力或竞争对手发生重大变化；三是项目产品和主要原材料的实际价格与预测价格发生较大偏离。针对本项目而言，由于杨梅就属于保健类产品，市场上特别是西南市场供应量不多，基本上属于稀缺产品，具有较大的市场空间106、，且产品在市场上的售价与其他同类产品相比明显偏低；在近期内，川渝两地的几家杨梅生产企业由于受资金、技术、资源等方面的限制，也不可能在近期内迅速扩大再生产，竞争对手的状况在预测范围内；从原料价格方面考虑，大部分生产设备基本上属于缺乏弹性的商品通过对以前几年原料价格的市场观测，原料价格波动幅度不大，这方面原料价格的估算是比较合理的。总之，通过分析，该项目在市场方面存在的风险程度较低。 2、资金风险项目的资金来源主要是由场内自筹资金、国家贴息贷款、国家专项资金三个方面，由于自筹资金能够有效满足，这方面的主要风险来自于国家贴息贷款和国家专项资金是否到位，此外，由于利率、汇率在最近几年内不会有大幅度的波107、动变化，企业的融资成本也就不会上升，即企业在这方面的资金风险是特别小的。3、自然风险自然风险是该项目不可避免的风险。规划区内的气候条件适宜杨梅树的生长，场内的自然灾害主要是伏旱天气，能在一定程度上影响杨梅的着果率，但由于场内水资源丰富、灌溉设施齐全，这方面的风险可在很大程度上降低。4、技术风险项目的建设投产过程中，由于已具有一定的杨梅生产技术经验，杨梅种植方面的技术基本成熟；在杨梅深加工方面，技术方面的问题相对复杂，但园艺场已具有数名这方面的技术人员，再加上有西南农业大学食品科学学院的技术支撑，技术方面的风险可以避免。5、工程风险项目建设地点固定，地质条件、水文条件均不可能发生变化，这方面不会108、导致工程量增加、投资增加。因此，项目的工程风险主要表现为由于建设资金的不足导致项目工期拖期长。6、政策风险农业产业化经营是实现农业可持续发展的一个重要方面，项目选择符合国家、重庆市的产业政策，也符合项目所在地的区域发展战略，在加上政策具有连贯性的特点，项目面临的政策风险几乎是不存在的。7、外部协作条件风险项目所在地交通运输方便，水、电等能源配套设施建设齐全，不会给项目的建设和运营带来困难。二、风险防范的对策1、加强以交通、水利、低产田改造为重点的基础设施建设，改善生产、生活条件，增强抵御自然灾害的能力。2、强化项目内部管理，加强对员工的教育和培训，以提高管理人员的经营管理能力和业务人员的技术水109、平，同时优化作业流程，提高劳动生产率。 3、注重产品的市场建设，从可行性研究阶段的市场预测，到产品的投放、销售渠道的建设、目标市场的开拓等方面均须颗科学严谨；同时，加大对产品市场方面的投入，通过强化产品质量控制、产品形象建设和企业信息化建设来提高企业的知名度和产品的竞争力。 4、政府主管部门加强对项目的资金扶持和政策扶持，以确保项目的正常运行、发挥出预期的社会经济效益。 5、加强与上、下游企业的交流与合作，充分利用已有的社会资源，从原材料的供应到分销渠道的建立完善均须加强与相应企业的合作，这样可以降低生产经营成本，提高资金利用效率并完善杨梅深加工的产业链条，使市场风险逐步降低。第十三章 社会影110、响评价第一节 评价内容农业项目社会环境影响评价的主要内容包括自然资源的保护、环境质量的影响、环境综合效果、项目对经济的贡献、合理利用自然资源和社会环境影响等六个大的方面：一、自然资源保护。包括项目区水土资源的保护，林草植被的保护和项目区优质生物资源的保护。二、环境质量影响。包括项目区水土流失的影响，土壤恶化的影响，水体、空气污染的影响，以及项目区废弃物对环境的影响（包括废气、废渣、废水等）。三、环境综合效果。包括农业抗逆能力的增减，旱涝灾害对农业的影响，农业多层次综合利用效益和各类生态化面质的变化。 四、对社会经济的贡献。包括目标农产品贡献，促进国民经济和地区经济发展（包括改善结构、布局、提高111、效益等），促进农业经济发展、技术进步效果，收入分配公平化和就业效果。 五、合理利用自然资源。包括自然资源综合利用，节约水资源、节约耕地和节约能源。 六、社会环境影响。包括项目规划与实施中的群众参与，当地政府对项目的态度与支持，当地风俗习惯、宗教信仰与项目的相互影响，自然灾害与项目的相互影响，对农民卫生保健的影响，对农民教育的影响，对人民生活和商品供销的影响和对当地生活设施的影响。第二节 项目对社会的影响分析该项目符合中央和地方政府有关农业发展方面的政策，特别是符合西部大开发和农业产业化经营的设想。本项目建成后，对提高劳教人员素质，带动片区及周围农民群众的生产积极性，提高农业生产的科技含量，对辐112、射区农业高产、稳产、增效具有重大的战略意义。一、项目的实施有助于辐射区农民收入的增长。项目实施前辐射区的绝大多土地上以种植传统农作物为主，收入水平较低。项目实施后，采用“公司+农户” 的运行模式并配以相应的保障机制，农民种植的杨梅全部由公司购买，以亩产杨梅700kg，单价10元/kg计算，每亩可实现毛收入7000元，扣除成本后可的净利润约 4500元左右，具有较高的经济效益，以每年带动500户农户的发展速度，10年内带动5000农户的辐射规模来看，项目的运行对当地农民收入增长、农村经济发展起发挥着非常重要的作用。二、项目的实施有着巨大的教育意义。xx园艺场有着4000多名劳教人员，项目的实施，113、一方面充分利用了园艺场现有的人力资源，给劳教人员提供了劳动改造的机会；另一方面，通过项目运行过程中的劳动改造，不仅能有效力提高劳教人员的素质，还能让他们学会农产品生产、加工方面的技术，为他们的深刻反省和重返社会创造了良好的条件。三、本项目的实施可以促进辐射区社会经济快速发展。在培植现代农业生产力，推动传统农业向现代农业转变中起重要作用。从园艺场建设实践的经验来看，基地建设对于改善当地农业基本生产条件，培植现代农业生产力，促进传统农业向现代农业转变具有十分重要的作用。四、本项目是实现农业生产和农村经济增长方式转变，促进农业产业结构战略性调整的内在要求。通过本项目的开发，不仅可以提高项目区的农业综114、合生产能力，而且可以缓解当地农产品长期难以“自给”的紧张状况，增加群众收入，加快群众致富奔小康步伐。同时，还能壮大农村经济实力，带动二、三产业发展，调整、优化农业内部结构，为地区的农村产业化和农业现代化建设创造条件。五、本项目是社会主义市场经济条件下，政府部门对农业和农村经济进行宏观调控，实行政策引导，支持和保护农业良性发展的一项重大举措。六、通过本项目的实施，可以为当地培养一批懂技术、懂开发的先进分子，提高农业科技含量和农民的科技文化素质，有利于现代农业的发展。七、通过本项目的实施，可以将建立生产基地与农业科技示范与推广基地相结合，大力培训农民群众，使他们学习到先进的农业科学技术和生产经验，115、从而提高农业生产力，提高当地的经济水平。本项目完成后，还可以作为推广基地，向相似地区辐射推广成功的管理经验和先进的栽培技术，为地区的经济发展提供一个学习的“样板”。项目运行后，可安置利用大批农业空闲劳动力，只要加强对示范园内农户的培训，提高他们的科学文化水平，就能使大量空闲劳动力得到安稳，而且能够致富奔小康，其社会效益十分显著八、通过本项目的实施，将极大地改善示范区内群众的生产生活条件，增加农民收入，提高其生活水平。 通过实施产业建设，使场内的资源得到充分开发利用，通过项目覆盖，走公司加农户路子，可以有效增加农村贫困户收入，稳定解决温饱并实现小康目标。为社会发展作贡献，有利于区域经济增长和社会116、政治稳定。通过基础设施建设，较大地改善生产生活条件。通过修建联网公路，可以有效解决群众生产、运输问题，加速产品流通，并为当地群众生产、生活提供便利。通过生物措施与工程措施相结合的办法，使当地资源得到合理的开发和持续有效的利用。通过示范区和生活休闲区的建设，有利于小集镇市场建设和商贸业发展，促进农村城镇化、农民职业非农化建设进程。总之，项目投产后产生的巨大效益改变了当地农民生产、生活现状，扶贫效益极为显著，提高了人们素质，为农村小康目标的实现打下了良好的基础。第二节 项目与所在地互适性分析一、不同利益群体组织对项目的态度及参与程度 从项目的提出、可行性研究到建设投产的过程中，各个社会群体对项目的117、态度虽有所不同，但总体上来讲都是积极参与的。项目的主要受益群体是企业和农民，他们对项目肯定是积极的拥护者；由于项目方向正确、定为合理、具有较大的社会效益，故地方政府对该项目的发展是积极支持的；项目的科技先进性、实用性和良好的前景预期也吸引了一部分科技人员的参与。由于项目的资金来源有一部分是贷款资金，作为利益受损者的贷款银行对项目的态度略显谨慎，但项目本身有着良好的偿债能力，项目实施单位有着较高的信誉度，且项目的实行得到了政府的支持，因此，他们对该项目的态度应是比较乐观的。二、各级组织对项目的态度与支持程度 项目在实施过程中，由于项目兼有经济性和公益性的双重特点，因此，各种组织包括交通运输部门、118、电力部门、通讯部门、农业综合开发部门、税务部门、工商管理部门等均会从各自方面对项目的发展积极支持。三、地区文化状况对项目的适应程度 项目规划区所在地属于重庆市主城九区范围内，交通方便，信息畅通，绝大多数农民受过小学以上文化教育、具有较高的市场意识和科技意识，场内现有管理、技术人员均具有大专以上文化学历，农民和管理、技术人员的教育水平能充分适应项目要求的技术条件，能够保证实现项目既定目标。第四节 项目的环境影响评价一、环境质量对示范项目的保证园艺场地处嘉陵江流域下游，位于国家级旅游景点缙云山，生态环境幽美，场内大气质量很好，不仅SO2、NOx等环境污染指数很低，总悬浮微粒和降尘也少，空气洁净；地119、质构造稳定，至今没有发生过大型泥石流、地震和重力崩塌；周边山坡绿树成林、灌丛密布，水力侵蚀十分微弱；土质肥沃，虽耕作历史较长，但化肥施用水平很低，很少有除化肥之外的农用化学品施用，故不存在土壤的化学残留、酸化和板结现象，土质为结构疏松，可耕性强，宜种性宽。虽然存在程度轻微的面源污染和生活污水排泄，但范围小，数量少，易于治理。总之，示范区优良的大气、水质和土壤资源十分有利于农业产业化项目的实施和绿色农产品的质量保证。二、实施项目对规划区环境质量的影响 项目规划完成后总面积达到400hm2,按照每公顷阔叶林每天可吸收1吨CO2,同时放出0.73吨O2，整个规划区每天可吸收400吨CO2，放出292120、吨O2；每公顷阔叶林的落叶物可保持水土40-160吨，规划区杨梅林可保持水土约16千万吨；又营造1 hm2标准林，一般可增加蓄水300m3,则营造400 hm2杨梅林可增加蓄水120000 m3，按每立方米0.3元计(国内外大量研究结果)，可获得蓄水效益36000万元，具有较好的森林蓄水效益；土壤储水量可达400-1600千万吨，同时，杨梅林通过树冠截流降雨量，可减少地表径流的60%。由此可见，项目建成后，项目区内全部实行坡改梯工程，以减少水、土、肥的流失，幼树期合理间作，增加植被覆盖率，成年后采用生草或免耕法，达到保持肥水，减少流失的目的。虽然区内人口密度有所增加，但空气质量能够得到有效保证121、，灌溉水源、河流水质不会下降。原本就属于轻度侵蚀程度的水土流失状况会得到进一步控制。点源污染会从根本上得到治理和控制，面源污染会大幅度减少。由于做到了防范于未然，不会造成固体物污染。三、项目实施地环保对策项目实施过程中，严格按国家有关环保标准执行，尤其是配套加工设施，观光农业设施等产生污染和生活垃圾的，应具有环保先行的指导思想，加工厂的改造与环保建设要坚持同时设计、同时施工、同时发挥作用的三同原则。“三废”必须经妥善处理后，达到国家及市有关“三废”排放标准后才能排放，尽量减少施用或不施化学肥料和植物激素，保护环境，提高品质，生产真正的绿色无公害高档杨梅产品，增强市场竞争能力，争创名牌产品，重塑122、重庆国营农场果品新形象。第五节 社会评价结论 通过上述分析，项目的实施，符合国家产业政策和地区经济发展战略，能大幅度的提高带动区农民的收入水平；通过工程建设，可改善当地的基础设施状况，提高劳教人员的思想素质和劳动技能，有助于农村生产、生活条件的改善和农村经济发展；项目运行过程中，不同利益群体、不同组织均表现出积极的合作与支持态度，项目的实施符合地方文化素质状况的要求；同时，杨梅产业化工程的成功运行还可为其他地区农业产业化经营提供借鉴作用。项目建成后，有效保护了生态环境，防止了水土流失，具有较好的森林蓄水效应，产生的废水经过有效治理，不会产生点污染和面源污染。总之，从社会影响方面看，该项目具有较123、好的社会、环境效益，建议尽快实施。第十四章 研究结论与建议第一节 研究结论实施本项目有利于将当地的自然资源优势变为商品优势，有利于地区生态环境保护与优化，有利于农业生产产业化的战略发展，有利于当地及其周边地区农业经济的发展，符合党和国家发展农业的总体思路。.本项目产品与市场定位得当，选址合理、规模适度、起点较高，结合西南农业大学、中国农科院柑桔研究所技术支持力量，能保证项目的成功实施。本项目直接投资2105.5万元。预计建成后年平均销售收入可达3120万元，项目在经济技术上可行，财务上分析合理，有较高的投资利润率和清偿能力。项目组织机构健全，社会效益、生态效益、经济效益较好。项目所需投资大，建124、设期长，建议上级部门和政府在政策、资金等方面给予优惠和支持。第二节 建 议该项目在运行过程中，由于受多种内外因条件的限制和将来某些不可预测因素的影响，会面临一些问题，主要是以下三方面的问题。一是组织实施中的问题。在实施过程中，怎样合理转换政府职能及克服企业生产、经营的盲目性，以及在建设、投产过程中，资金的最有效利用、财政监督机制的监理等方面均需深入探讨。二是利益分配机制问题。怎样协调政府、企业、农民三者关系，既要保证项目顺利实施并获得效益，又要保证能充分调动农民的积极性。三是各项目的技术、质量指标是否完全合格，在后管理阶段中，组织问题、产品开发问题、市场风险分析及预测问题、销售渠道建设与社会化125、服务等问题都需进行深层次研究。为了强化开发项目后续管理工作，降低上述问题产生的可能性，使规划项目长期发挥最佳效益，按照农业开发项目必须做到“建一处，效益一处”的要求，特提出以下建议：一、必须坚持谁受益谁管理、局部利益服从整体利益、当前利益服从长远利益的原则。 二、加大宣传力度，促进观念转变，提高项目区广大干部群众对后续管理工作重要性和必要性的认识，牢固树立三分建七分管的思想。 三、建立、健全管理组织，建立管护机构，严格按照“四有”要求既有组织、有人员、有制度、有资金，切实达到工程管护有序、责任到人、充分发挥效益。 四、建立、健全规章制度。管护机构对管护工作要制定切实可行的规章制度。如管理制度、维修制度、评比奖惩制度等。五、.建议上级有关部门尽快批准该项目，尽早组织实施，重树国营园艺场果树产业新形象，并在全国同系统中树立样板。