1、茶场茶叶加工设备更新改造精制茶加工厂改扩建项目可行性报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月茶叶加工设备更新改造精制茶加工厂改扩建项目可行性报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月44可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论711项目背景7xx县某某茶场茶叶加工设备更新改造项目8（一）单位概况8（二）项目负责人简介9项目2、建设的目的及意义101.2项目概况11项目运作模式12（一）效益情况12（二）社会效益12（一）原料基地要求13(二)原料要求13(三)绿茶加工13(四)经济指标13建议15第二章 市 场 预 测162.1茶叶市场供需现状162.2产品市场竞争力分析162.3产品市场的定位162.4营销策略17实施品牌战略17第三章 建设规模与产品方案173.1项目建设的指导思想183.2建设规模及内容183.2.2扩建厂房183.2.3设备购置183.3产品方案18第四章 项目区条件分析194.1自然条件194.2政策条件194.3基础设施条件194.4环境条件204.6资源条件204.7环境保护条件2143、.8组织机构及人力资源配置21第五章 项目建设方案215.1原料基地技术改造方案215.1茶叶加工厂房改扩建方案23（四）设计符合现行的国家有关建筑设计规范和行业标准等。23（一）建筑制图标准(GB/T501042006)；235.2主要设备方案25第六章 主要原材及料燃料供应276.1原辅材料供应276.2燃料供应27第七章 投资估算及资金筹措287.1投资估算287.1.1投资估算依据说明287.1.2建设投资估算297.2资金筹措33第八章 财务分析与评价338.1财务评价依据和基础数据选取338.1.1评价依据338.1.2基础数据348.2销售收入和销售税金348.2.1销售收入344、8.2.2税金348.3总成本及经营成本估算358.3.1成本估算主要依据及说明358.3.2单位产品生产成本估算358.4盈利能力分析368.4.1利润估算368.4.2财务内部收益率、投资利润率及投资回收期368.5清偿能力分析368.6不确定性分析368.6.1盈亏平衡分析368.6.2敏感性分析368.7财务评价结论378.8社会扶贫效益分析37第九章 项目风险分析389.1项目主要风险因素识别389.2风险程分析389.2.1市场风险分析389.2.2采摘技术风险分析389.2.3融资风险分析389.3防范和降低风险措施39第十章 实施计划与进度安排3910.1项目实施期限3910.5、2实施步骤39（一）第1年3月底完成可研报告的编报工作;39第十一章 保障措施40111建立项目组织机构4011.2强化扶持措施4111.3加强项目资金管理41第十二章 研究结论与建议4212.1推荐主案总体描述4212.2结论与建议4212.2.1结论4212.2.2建议43第一章 总 论11项目背景xx县是一个典型的山区农业县，县境内雨量充沛，气候温和，年均降雨量2038mm，年均气温16，土壤肥沃，适种茶叶区域广阔，人工种茶已有400多年的历史；“竹筒香茶”曾远销到越南、老挝、缅甸等东南亚国家。五十年代末期，xx县积极贯彻茶叶生产发展方针，在玛玉村种植茶叶开始创办茶场。七十年代，全县以集6、体联办的形式大规模种植茶叶，兴办乡村茶场，种植规模不断扩大。农村实行家庭联产承包责任制以后，县委、政府十分重视茶叶产业的开发，把茶叶产业开发作为发展农村经济、农民增收致富的一大产业来抓，大大地激发了群众种茶的积极性；同时，积极兴办茶叶加工企业，提高加工能力和粗制水平，产品开发不断推陈出新，1980年玛玉茶被评为“云南名茶”，之后连续三届获得“云南名茶”称号，深受广大客商及消费者的青睐，在市场上享有盛名，产品曾远销俄罗斯、法国、巴基斯坦等国家；“玛玉银针”曾被首届中国出口商品交易会列为指定产品。特别是八十年代末至九十年代初，紧紧抓住国家实施扶贫开发的机遇，按照“统一规划、合理布局、集中连片、建成7、基地、规模经营、集中加工”的发展思路，大力扶持企业、集体、个体大规模种植茶叶，有力地促进了全县茶叶生产的发展，茶叶生产再次进入迅速发展时期。尤其是进入二十一世纪以来，抓住国家实施退耕还林的历史性机遇，大力发展茶叶生产，把茶叶产业的发展作为全县的主导产业来抓，形成了相当的规模。目前，全县茶园面积达16万亩。2009年毛茶产量达5000多吨，产值近6000万元。xx县茶叶辐射面广，种植农户多，受益全县八乡一镇的千家万户，受益农户达15000户80000多人口。茶叶已成为xx县农村经济的骨干优势产业，在全县国民经济和社会发展中发挥了极其重要的地位和作用。然而，由于加工力量薄弱，能在产加销各个环节都占8、主导地位的龙头企业较少，带动和辐射能力不强，影响了产业链的延伸；尤其是加工技术及设备落后，普遍存在产品质量低劣，价格低廉的状况，导致茶叶产品附加值低、销售不畅、效益低，直接影响了xx茶叶在市场上的占有率和茶产业的生存与发展，严重地影响了茶叶产业的整体经济效益。为引领全县茶叶产业向优质、高效化方向发展，提升xx茶叶产业，特提出xx县某某茶场茶叶加工设备更新改造项目。项目名称xx县某某茶场茶叶加工设备更新改造项目项目主管单位xx县经济贸易局项目承办单位概况（一）单位概况项目承办单位为xx县某某茶场。xx县某某茶场是浙江茶商到xx承包荒山开发茶叶产业的个体私营企业，注册成立于2005年4月。针对xx9、县茶叶品种结构单一，以大叶群体品种为主的实际，为加快茶叶系列产品的开发，适应丰富多样的市场消费需求，该茶场从浙江引进国家级茶树良种“鸠亢”品种种植1500亩、从思茅引进国家级茶树良种“云抗10号”品种种植500亩、种植本地群体良种“玛玉茶” 400亩，实现了2400亩多品种茶叶原料基地。目前，企业有员工46人，其中，取得全国茶叶化验资格证的1名，取得全国茶叶品尝资格证的1名，从浙江聘请的茶叶加工技术人才2名，同时，xx县茶叶技术推广站长期为企业提供技术支持。茶场自创建以来，不断加强义务技术培训，采取有力措施，改进生产技术和加工工艺，在产品质量和品牌上下功夫，注册了“某某”牌茶叶商标，产品已试制10、生产并投放市场，其试制生产的“某某”牌系列产品“xx、xx”茶深受广大消费者的青睐，产品供不应求。茶场拥有固定资产887万元，具有一定的经济实力和较强的经营管理能力，是集种植、生产、加工、销售一条龙的综合性企业，是xx农业产业化经营龙头企业。茶场实行场长负责制，分层管理，分工负责。茶场内部实行科学化管理，爱护、尊重、合理使用人才，充分调动科技管理人员的积极性。茶场对外协作密切，与当地政府及相关部门、邻近基地的农民关系比较融洽，并得到当地政府及有关部门的大力支持和帮助。该企业具备承担本项目的组织实施、技术支撑和技术服务的能力。（二）项目负责人简介 项目实施负责人（法人代表）xx、女、xx岁、汉族11、高中文化，现任xx县某某茶场场长；从事茶叶生产管理及经销二十多年，具有较强的茶叶生产技术及经销经验，是xx茶叶协会会员、xx茶叶协会理事。 可行性研究报告编制的依据（一）中共云南省委、云南省人民政府关于加快非公有制经济发展的若干意见（云发20035号）；（二）云南省人民政府关于加快茶叶产业发展的意见（云政发200938号）；（三）云南省人民政府关于实施加快推进优势生物产业发展计划的通知（云政发200562号）；（四）云南省人民政府关于开展现代农业示范区建设促进优势特色产业发展的意见（云政发2009214号）；（五）xx人民政府关于加快山区生物产业发展的意见；（六）云南省农业发展“十一五”规划12、；（七）云南省茶叶产业发展“十一五”规划；（八）xx优势农业产业发展“十一五”规划；（九）xx县国民经济和社会发展第十一个五年规划；（十）xx县茶叶产业发展十年规划（2004年制定）；（十一）xx县人民政府关于印发xx县加快茶叶产业发展的实施意见的通知（绿政发200734号）。项目建设的目的及意义xx县目前有茶园面积达16万亩，毛茶产量达5000吨，总产值达6000多万元。从数据来看，xx茶园面积多，产量大，但茶叶产业的现状不尽人意，整个茶产业仍处于产值低、效益低的状况，大而不强。其主要原因至今还没有一家成规模、上档次的加工厂和先进的加工设备，无法满足群众所产的茶叶鲜叶的加工需求，严重挫伤了茶13、农茶叶生产的积极性。特别是能引领全县茶叶产业的龙头企业少而弱，茶叶企业加工设备及技术落后。项目的建设对于对增强广大茶农的茶叶生产积极性，促进xx茶叶产业的整体经济效益的提高意义重大。对提升xx茶叶产业，带动和辐射全县茶叶生产向优质、高效化方向发展，提高xx茶叶品质，打造具有一定影响力的xx茶叶品牌具有十分重要的意义。对促进xx县农村经济发展，农民增收致富、推进脱贫致富奔小康进程意义重大。因此，xx县某某茶场茶叶加工设备更新改造项目十分必要。综上所述，xx县某某茶场茶叶加工设备更新改造项目十分可行、也十分必要。该项目市场前景广阔，经济效益、社会效益显着，符合xx茶叶产业的发展要求。1.2项目概况14、项目实施地点：xx县xx乡xx村后山xx县某某茶场。建设规模及目标：（一）茶场2400亩原料基地通过技术改造，达到无公害茶园环境质量标准，产品质量达到无公害“绿A”食品标准；（二）改造扩建年生产能力为1000吨的精制茶加工厂，扩大精制茶加工能力；（三）引进国内比较先进的茶叶加工设备对茶厂进行技术改造；（四）引进茶叶精加工技术人员提高茶叶精制水平；（五）项目建成后年生产“某某”牌茶叶系列产品1000吨,实现项目总产值4000万元以上,利润400万元以上，提高项目产品在市场上的占有率。项目运作模式本项目采用龙头企业与技术部门合作的形式组织实施。xx县某某茶场提供场地和人力资源。xx县经济贸易局作为15、项目主管单位负责对项目的立项目申报、督促和跟踪服务，xx县茶叶技术推广站为企业提供技术支持。为了保证项目建设的顺利实施，充分体现投资的效益，达到项目规划设计的最初预定方案和目标，采取项目分级管理和法人责任制，成立项目领导小组和实施小组，加强项目管理工作。项目投入总资金及效益情况项目建设需投入总投资1081万元。其中：茶园技术改造投资144万元、改扩建厂房投资448万元，设备更新改造投资302万元，其它投资87万元，铺底流动资金100万元。（一）效益情况据调查，目前xx茶园平均单产仅为50千克，亩产值为400元左右，特别是由于茶叶产品质量低劣，每公斤干毛茶仅为810元左右，是全国甚至全世界效益最16、低的地区之一。通过项目的建设，可提高茶叶产量、产品质量及效益，项目市场潜力和利润空间大。项目建成后年实现精制茶产量1000吨，总产值4000万元以上，利润400万元上。该项目生产的产品不仅是生态绿色食品，而且是农特优产品,不涉及税收,投资利润率可达41%。（二）社会效益通过项目的建设，对非项目区茶叶生产可起到带动和辐射作用。使全县的茶叶生产向优质、高效化方向发展，由数量型向质量型效益型转变，实现xx茶叶产业的优化升级，打造xx茶叶的生态绿色品牌战略。主要经济技术指标（一）原料基地要求按照茶园建设“无公害化”的要求对原料基地进行无公害茶园改造，并达到原基地（GAP）种植管理要求。 (二)原料要求17、必须保证提供嫩、匀、健、净的鲜叶，同时按定级标准进行及时分批采摘，提供制作各类茶叶产品的鲜叶原料。鲜叶贮运中要做到采下的鲜叶及时松散地放入蔑编萝中，运输过程中做到不日晒、挤压和其它机械损伤，防止发热变红，影响鲜叶品质。鲜叶的验收、定级、称重由专人负责，严格按定级标准验收，定级、验收后立即抖散匀薄摊于车间萎凋槽上。(三)绿茶加工加工厂房必须建设在环境卫生符合无公害茶生产要求标准，加工工作人员身体健康，加工过程中严格工作程序。工艺流程为：杀青揉捻解块筛分干燥捡剔。(四)经济指标根据项目区茶叶发展现状和项目建设规模,确定发展目标,据此分析预算,获得主要经济指标。详见下附表1-1附表1-1 主要经济指18、标表序号指 标单位数量备注1茶园技术改造亩24002 改扩建加工厂吨/年10003项目计算期 年 303.1其中：建设期年13.2生产期年294投资及资金筹措4.1项目总投资万元10814.1.1其中:茶园技术改造投资万元1444.1.2改扩建厂房投资万元4484.1.3设备更新改造投资万元 3024.1.4其它投资（前期工作经费、勘察设计费、设备运输费、设备安装费、业主单位管理费、技术培训费等）万元874.1.5铺底流动资金万元1004.2资金来源万元10814.2.1自有资资金万元181其中: 铺底流动资金万元404.2.2借入资金万元900其中: 流动资金贷款万元605项目定员人866年19、平均工资及福利万元1557成本与费用7.1年平均总成本万元35607.2年平均生产经营成本万元33557.3单位产品生产成本元/吨356008销售收入、税金、利润万元8.1年平均销售收入万元40008.2年平均利润总额万元4408.3年平均所得税万元9盈利能力9.1财务内部收益率%119.2投资回收期年2.59.3投资利润率%419.4投资利税率%10借款偿还期限年5建议本项目建设周期短，投资回报率高，资金风险低，有利于提高xx茶叶产业的优化升级，提高茶叶产业的组织化程度和产业化经营，实现全县的茶叶生产向优质化方向发展，由数量型向质量型效益型转变。具有良好的扶贫效应，建议有关部门给予扶持资金。20、第二章 市 场 预 测 2.1茶叶市场供需现状茶叶是天然、绿色饮料，含有500多种有机化合物质，是养生健体、延年益寿的保健饮料,也是世界公认的三大饮料中最为普及的健康饮料。茶叶的这种特殊作用不可能用其它饮料来取代。发达国家比较重视茶叶保健作用，在继续消费传统茶叶的同时，不断追求茶叶的内在品质和保健功能，现代茶饮将大幅度增长。据专家预测，茶叶将成为21世纪的主导饮料，特别是无公害茶叶将是21世纪的主导产品。正因为茶叶这种特殊的价值，刺激了世界各国对茶叶生产的投入，延长了茶叶产业链。况且中国又是人口大国,茶文化源远流长,无疑又是一个消费巨大的市场。因此，项目产品消费市场前景十分广阔。2.2产品市场21、竞争力分析项目区位于xx南部的xx县xx乡境内，茶园布局在山区，无工矿企业污染，空气清晰，生态环境良好，自然环境、土壤质量和浇灌用水可达到国家标准；项目区周边林木繁茂，具有生物多样性，水质纯净，土壤未受污染、土壤有机质丰富、土质肥沃；病虫害少，茶叶内在品质高；特别是项目区受种植条件限制和种植习惯影响，茶园很少施化肥、农药，农药残留远远低于全国和全省水平，是其它产茶区无法与之相比的天然的生态茶园；正因为如此，项目产品可达到绿色无公害食品，顺应了人们“关注食品安全，呼唤健康食品”的要求。因此，项目产品具有较强的市场竞争力。2.3产品市场的定位通过产品市场分析,结合项目产品质量和当前茶叶市场价格,本22、项目的最终产品定位于国际国内市场,项目产品平均销售价格定位为40000元/吨。2.4营销策略建立营销体系茶场成立产品营销部,配备营销专业人员和设备,专门负项目产品的营销业务。利用现代电子计算机技术和信息技术，建立电子商务平台，加快市场信息的传播速度，实现与国内外茶叶市场的电子联网，实现网上交易等营销方式，促进产品的销售。实施品牌战略把茶叶市场的竞争作为品牌的竞争，把实施品牌战略作为做大做强企业的关键，全力打造“某某”茶叶品牌战略，扩大影响力，提高“某某”牌茶叶的知名度，营造“某某”牌的舆论和消费意识；统一品牌，统一包装，统一“某某”牌产品包装袋、包装筒、包装盒；同时加大对企业和产品的新闻媒介的23、宣传力度,不断提高企业产品的知名度,打响“某某”品牌，着力使项目产品走向国内外市场。第三章 建设规模与产品方案3.1项目建设的指导思想以市场为导向、以效益为中心、以科技为依托，不断提高企业的科技含量和产品质量，使企业逐步走向规模效益型良性发展轨道。增强品牌意识，打造“某某”品牌，强化茶叶生产管理,实现优质、高效。达到统一加工、统一品牌，为农业增效、农民增收，促进xx茶叶的发展，推进“绿色产业富县”战略目标的实现作贡献。3.2建设规模及内容原料基地技术改造对茶场自有2400亩茶园实施无公害茶园转换。3.2.2扩建厂房根据项目区茶叶资源,以鲜叶为原料在现有的加工能力的基础上改扩建茶叶加工厂房，其生24、产能力为日产20吨干毛茶，6吨精制茶，满足项目承担龙头企业自有2400亩茶园及附近茶农1.8万亩茶园所产出的鲜叶的加工需求。3.2.3设备购置国内比较先进的普通绿茶加工设备和微机绿茶加工设备。3.3产品方案产品类型：所生产的产品为绿色无公害产品，按不同包装类型分200克、250克、500克不等包装，按生产原料和制作方式分“某某”牌产品“xx、xx、碧螺春”筒装、盒装或袋装茶。产品目标：项目产品的产量目标拟定为年产精制茶1000吨。第四章 项目区条件分析4.1自然条件xx县是云南省典型的湿热河谷地区之一，年平均气温16.6，最高气温26，常年无霜，年均降雨量2129，年平均相对湿度在80%以上，25、特别是xx县高山环绕、强寒潮入侵次数少，强度弱，回春早，这一独特的气候特点创造了一年周期中茶叶可以连续采摘9个月，具有其它农作物所不能比拟的产出期。4.2政策条件为加快县域经济发展，推进脱贫致富奔小康的进程，xx县委、政府深化对县情认识的基础上提出了大力培植绿色产业、实现“绿色产业富县”的战略目标，并把茶叶产业立为重点发展的绿色产业，提出力争在“十一五”末期发展20万亩、实现产量10000吨、产值亿元的目标。特别是国家实施西部大开发战略、“兴边富民工程”和州委州政府南部六县分类指导加快发展的政策，给xx茶叶产业的发展带来了历史性机遇。4.3基础设施条件随着基础设施建设投入力度的不断加大，xx的26、交通、通讯能力得到进一步增强。2009年全县通路里程达1196公里，固定电话用户达11618户，移动电话达54324部，国际互联网用户达3205户；特别是随着乡村油路建设工程的全面推进和元绿（元阳春绿）二级油路的开工建设，必将有力地带动全县人流、物流、信息流等进一步通畅，带动xx茶叶产业的全面发展。4.4环境条件xx县是边疆山区农业县，茶园大都布局在山区、半山区，水土纯净，生态环境优越，茶地都为开垦荒山荒坡种植，受地理、经济条件限制和种植习惯影响，茶园很少使用农药、化肥的生产习惯，茶场的周边到处是森林，具有生物多样性，周边环境无污染，是生产无公害茶叶的理想场所；加之，土壤有机质丰富，病虫害少，27、农药残留量低，茶叶内在品质高，是其他产茶大省无法与之相比的天然的生态无公害茶园。45项目区基本情况：项目所在地接近xx乡政府驻地，水、电、交通、通讯等公共设施条件良好。项目区距省城昆明460公里，距茶都普洱140公里，距县城46公里(距xx乡政府驻地10公里处)，交通十分便利；茶园远离城市和居住区，有新植茶叶2400亩，茶龄为5年，茶园与常规农业区有山隔离，山上有树木，形成了天然屏障。4.6资源条件茶叶是xx县的一大支柱产业，目前，xx乡拥有茶园2万亩，每年产鲜叶可达8000吨。但是，该乡至今还没有一家成规模、上档次的加工厂和先进的加工设备，现有的小规模的加工厂无法满足群众所产的茶叶鲜叶加工需28、求，严重挫伤了茶农茶叶生产的积极性和主动性。因此，项目的原料来源完全有保障。4.7环境保护条件项目区属北热至南亚热带湿润季风气候区，区内四周林草茂密，无工矿企业污染，空气清晰，生态环境良好，同时，某某茶场制定了森林防火、节水能等一系列有效措施，有利于项目的顺利实施。项目建设与环境现状符合环保要求，不会对当地造成不良影响。4.8组织机构及人力资源配置项目承办单位xx县某某茶场现有员工46人，其中：茶叶加工厂技术人员4名，种植管理技术员6人。其人力资源有来自浙江省金华市的、也有茶园片区有点知识的农村剩余劳动力，大部分都具有初、高中以上文化程度，为提升科技含量，茶场经常采取“送出去”和“请进来”的战29、略思维对员工进行技术培训，让他们掌握了更多更好的茶叶生产管理、加工技术和现代经营方式。目前，他们都具备了一定的茶叶生产管理、加工技术经验，可提供足够的科技支撑，所以，完全有能力实施好该项目。第五章 项目建设方案5.1原料基地技术改造方案土壤改良：茶园茶树行间种植豆科（夏季或冬季）绿肥作物，结合茶园深耕翻埋入土，培肥土壤，同时，茶树行间铺草覆盖，杂草覆盖厚度5-10厘米，以保蓄土壤水分，稳定土温，减少杂草生长，增强土壤生物活性；并结合深耕，增施有机肥，翻埋入土，增强土壤微生物活性，提高土壤肥力。茶园施肥：农家肥必须经过堆制腐熟，高温发酵，达到无害化处理要求：基肥：每亩施农家有机肥（畜栏粪、厩肥等30、）1.5-2.5吨，或用商品有机肥150-300公斤，并配合部分无机（矿质）肥料或微生物肥料， 10月中旬在茶行间开沟深施，盖土。追肥：采用腐熟后的有机液肥（如人、牛、马、羊粪尿等），在根际浇施，或用商品有机肥每亩100-200公斤，分别在春茶、夏茶采摘前15天进行，在茶行间开沟施入，沟深10厘米左右，及时盖土。叶面肥：每采摘结束一轮，及时进行叶面喷施，以补充树体营养。病虫草害防治：采用农业、物理、生物等方面措施，禁止使用高毒、高残留农药，允许使用部分低毒、低残留化学农药。项目原料基地技术改造主要材料详见附表5-1。附表1-1 原料基地技术改造主要材料表序号材 料 名 称单位数量备注1有机费吨31、1.1其中: 畜栏粪、厩肥吨36001.2商品有机肥吨4801.3微生物肥料吨2.414生物叶面肥瓶4800溶剂6毫升/瓶2 生物农药瓶24000溶剂6毫升/瓶2干稻草或杂草吨12003耕作、施肥、病虫害等劳力投入个工日72003豆科绿肥作物种子公斤5003.1其中:黄豆种子公斤2003.2蚤豆种子 公斤3005.1茶叶加工厂房改扩建方案设计原则（一）应满足生产工艺要求，平面紧凑，布局合理，便于生产操作、安装、检修和管理；（二）厂区扩建造型简洁明快,与整个基本统一,并与当地环境条件保持协调，做到技术先进，经济合理，安全适用，确保质量；（三）从工程实际出发，考虑当地的建筑材料供应和施工能力，合理32、使用材料、结构方案、构造措施等；（四）设计符合现行的国家有关建筑设计规范和行业标准等。设计中采用的主要技术标准（一）建筑制图标准(GB/T501042006)；（二）(2)房屋建筑制图统一标准(GB/T500012006)；（三）建筑防火规范(GBJ161987)2005年版；（四）建筑结构统一设计规范(GBJ6884)；（五）建筑结构荷载规范(GBJ1987)。5.1.3改扩建厂房设计方案扩建厂房主要包括生产车间、成品车间、冷库、煤炉间、煤棚等到。（一）生产车间：单层轻型钢结构，建筑面积2460 m =1440 ，檐高6 m，跨度24 m，开间6 m柱网。屋面板为彩色压型钢板。钢柱、钢梁及钢33、檩条全部采用高强螺栓连接。基础采用C25 钢筋混凝土柱下独立基础。墙体采用4.2 m高砖墙上用2.1 m高彩色压型钢板作为外墙护结构。（二）成品车间：单层轻型钢结构，建筑面积1836 m=648，檐高6 m，跨度12 m，开间6 m柱网。屋面板为彩色压型钢板。钢柱、钢梁及钢檩条全部采用高强螺栓连接。基础采用C25 钢筋混凝土柱下独立基础。墙体采用4.2 m高砖墙上用2.1 m高彩色压型钢板作为外墙护结构。（三） 冷库：单层钢筋混凝土结构，建筑面积1236 m=432，檐高5.4 m，跨度10m，开间6 m柱网。屋顶为钢筋混凝土，地板为瓷砖，面砖墙面。基础采用C25 钢筋混凝土柱下独立基础。（四34、） 煤炉间：单层轻型钢结构，建筑面积836 m=288，檐高5.4 m，跨度8m，开间8m柱网。屋面板为彩色压型钢板。钢柱、钢梁及钢檩条全部采用高强螺栓连接。基础采用C25 钢筋混凝土柱下独立基础。（五）煤棚：单层半敞开结构，建筑面积1836 m=432，檐高5.4 m，跨度12m，开间6m柱网。轻钢屋架，基础采用C25 钢筋混凝土柱下独立基础，2 m高砖墙作为外围护结构。项目各主要建筑物扩建规划及形式详见附表5-2。附表5-2 项目主要建筑物扩建形式表序号工程名称结构形式建筑面积()层数备注1生产车间轻型钢结构1440 12成品车间轻型钢结构 648 13冷 库钢混结构432 14煤炉间轻型35、钢结构288 15煤 棚半敞开结构648 17机修房砖混结构90 18配电房砖混结构72 1合计3618 5.2主要设备方案设备生产能力确定根据设备生产厂家提供的资料，并结合项目区茶叶原料产出情况，引进国内较为先进的茶叶加工设备。项目各主要设备及规格详见附表5-3。附表5-3 项目主要设备及规格表序号设备名称规格型号单位数量备注1普通绿茶加工设备 1.1滚筒茶青机6CCT65型台6 1.2揉捻机6CRP70型 台101.3揉捻机6CK55型 台 61.4自动烘箱6CHZ20型 台101.5解块抖筛机6CSD70型 台61.6理条机6SR-30型台102微机绿茶加工设备 2.1杀青烘干联用机6C36、CS32型台52.2滚筒或理条提香机32型台62.3高档名茶揉捻机6CR45型台62.4解块抖筛机6CTD60型台22.5网带烘干机6CH3型台42.6拉毫机台42.7瓶色炒香机6CCZB90型台42.8自动泡茶包装机6CCZA90型台42.9煤炉干燥系统套1第六章 主要原材及料燃料供应6.1原辅材料供应鲜叶：项目承担单位自有茶园2400亩，茶树已进入盛产期，2009年产鲜叶600多吨；加之，项目所在地xx县xx乡有茶园面积达2万亩。每年产鲜叶可达8000吨。本地区茶叶鲜干比为4：1，即每4鲜叶可生产1干毛茶，项目区年产茶叶鲜叶产量8000吨，年产干毛茶2000吨。产品包装：按不同规格进行包装37、，所需包装袋、包装筒、包装盒可指定生产厂家生产。6.2燃料供应项目产品干燥材料为电和煤。近几年来，xx县大力开发水电产业，现已把水电培植成xx的又一大支柱产业，特别是与云南电网联网以后xx县电力供应充足，可提供足够的项目用电需求；xx煤炭资源十分丰富，所需燃料可由xx开远小龙潭煤矿调进；加之，随着元绿（元阳xx）二级油路的开工建设，将大大缩短运输距离，减少运输成本。因此，项目燃料供应完全有保障。第七章 投资估算及资金筹措7.1投资估算7.1.1投资估算依据说明（一）国家和有关部门部门颁布的有关投资政策、法规；（二）国家发展计划委员会审定出版投资项目可行性研究指南(试用版)计办投(2002)1538、号；（三）民用建筑可行性研究与快速报价(中国建筑出版社)中所规定的有关方法和参数进行投资估算；（四）云南省建筑工程造价计价规则(2003)；（五）云南省建筑装饰装修工程消耗量定额(2003)；（六）云南省安装工程消耗量定额(2003)；（七）市场材料价格参照云南省工程建设工程材料及设备价格信息(154期)和当地材料市场价格为主要依据进行估价；（八）流动资金借款按现行银行贷款年利率(1年期)5.85%计算，长期借款按现行贷款年利率(5年期以上)6.48%计算。（九）其它费用主要是前期工作经费、勘察设计费、设备运输费、设备安装费、业主单位管理费、技术培训费和度运转费等。（十）设备(购置)引进按设备39、生产厂家提供的价格资料确定。7.1.2建设投资估算(一)建设投资估算范围主要包括原料基地技术改造、改扩建厂房和设备更新改造。(二)建设投资估算结果项目共需建设投资1081万元。其中：茶园技改投资144万元，占项目总投资的13%；改扩建厂房投资448万元，占项目总投资的41%；设备更新改造投资302万元，占项目总投资的28%；其它投资（设备安装投资、业主单位管理费、前期工作经费、勘察设计费、技术培训费和流动资金）187万元，占项目总投资的18%。原料基地技术改造投资估算详见附表71加工厂房改扩建工程投资估算详见附表72加工设备更新改造投资估算详见附表7-3其它投资估算表详见附表7-4附表7-1 40、原料基地技术改造投资估算详见表序号材 料 名 称单位数量单价(元)合价(万元)备 注1有机肥、有机农药114.721.1其中: 畜栏粪、厩肥吨360020072.001.2商品有机肥吨240120028.801.3微生物肥料吨2.460001.441.4生物叶面肥瓶480062.88溶剂6毫升/瓶1.5 生物农药瓶600063.60溶剂4毫升/瓶1.6干稻草或杂草吨1200506.002耕作、施肥、病虫害等劳力投入个工日72004028.803豆科绿肥作物种子公斤0.343.1其中:黄豆种子公斤20080.163.2蚤豆种子 公斤30060.18合 计143.86附表7-2 改扩建厂房建筑工程41、投资估算表序号工程名称单位数量结构单位造价（元）总造价(万元）1 土方工程82.631.1围 墙1263砂浆砌砖20025.261.2挖填土方32317825.851.3砌筑石方262612031.512厂房工程334.332.1生产车间1440轻型钢结构920132.482.2成品车间648轻型钢结构92059.622.3冷 库432钢混结构160069.122.4煤炉间288轻型钢结构84024.192.5机修间90砖 混6205.582.6配电房72砖 混6204.462.7煤 棚648半敞开结构60038.883给排水工程30.583.1取水构筑物套1钢筋砼8.003.2清水池200钢42、筋砼4208.403.3排水沟m436砖混1606.983.4储备池120钢混结构6007.20合 计447.54附表7-3 加工设备更新改造投资估算表序号设备名称单位数量规格型号单 价 (万元)合 价(万元)1普通绿茶加工设备114.541.1滚筒刹青机台66CCT-65型1.9611.761.2揉捻机台106CRP-70型2.3423.401.3揉捻机台66CK-55型3.8022.801.4自动烘箱台106CHZ-20型2.48 24.801.5解块抖筛机台66CSD-70型2.4314.581.6理条机台106SR-30型 1.72 17.202高档精品绿茶加工设备151.502.1刹43、青烘干联用机台56CCS-32型2.8614.302.2滚筒理条提香机台 632型2.6315.782.3高档名茶揉捻机台66CR-45型2.8316.982.4解块抖筛机台46TSD-60型2.23 8.922.5网带烘干机台46CH-30型2.46 9.842.6拉毫机台41.96 7.842.7瓶色炒香机台46CC-Z-B901.56 6.242.8自动泡茶包装机台41.807.202.9煤炉干燥系统套164.4064.403水、电、环保设备 35.903.1球墨铸铁管1.2DN2000.01 12.003.2电力变压器台1SII-500106.20 6.603.3高压开关柜台1KYN144、8C-125.50 5.503.4低压抽屉柜台1CUBIC2.80 2.803.5污泥泵台13.00 3.003.6免维铅酸电池直流瓶套165AH6.006.00合 计301.94附表7-4 其它投资估算表序号投资内容单位金 额备 注1项目前期工作经费万元10 2勘察设计费万元203设备运输费万元7 4设备安装调试投资万元205高薪聘请技术人员工资万元20人均年薪10万元 6技术培训费万元10 7铺底流动资金(度运转费)万元100 合 计万元1877.2资金筹措项目总计投资1081万元，由于项目承办单位投入能力有限，无力筹措项目建设所需资金。因此，采取项目承担企业自筹与、争取上级补助技改资金及45、申请银行信贷资金支持的方式筹措，其中企业自筹181万元，占项目总投资的17%；恳请上级补助技改资金200万元，占项目总投资的19%。申请银行信贷资金700万元，占项目总投资的64%。第八章 财务分析与评价8.1财务评价依据和基础数据选取8.1.1评价依据(1)国家现行财务管理制度；(2)国家现行有关税收政策；(3)分析评价方法依据国家发改委、建设部建设项目经济评价方法与参数(第二版)(4)投资项目可行性研究指南(中国电力出版社出版)(5)国家实施西部大开发战略农业产业化建设的相关政策措施、云南省委、省政府实施“兴边富民工程” 的相关政策措施及xx委、州政府南部六县农业产业发展的相关政策措施；(46、6)xx县现有茶叶企业类似生产经营情况。8.1.2基础数据(1)产品销售价格:本项目产品按现行的产品销售价格定为40000元/吨；(2)项目计算期30年:其中建设(更新改造期)1年,生产期29年;(3)财务基准收益率:参照有关规定为12%,同时也作为对项目内部收益率指标的判据(基准收益率);(4)利率:参照当前国家的有关规定执行。长期贷款利率8.28%(五年期)。8.2销售收入和销售税金8.2.1销售收入项目29年生产期内总计销售项目产品29000吨,产值116000万元；平均每年销售项目产品1000吨,平均年销售收入4000万元。8.2.2税金本项目属农特产品加工项目,按照国家现行政策,本项47、目销售税金为零税率,按照xx县有关政策, 本项目属农业产业化经营项目,产品为农特优产品,不发生税收。8.3总成本及经营成本估算8.3.1成本估算主要依据及说明本项目成本估算主要根据本项目实际和当地同类企业的生产情况确定。（一）收购原材料费包括项目承办企业现拥有2400亩茶园及附近农户18000亩茶园鲜叶的费用，鲜叶采摘及收购综合价为6元/公斤。（二）燃煤运到厂的价格为460元/吨，加工1吨精制茶耗煤0.2吨；电价为0.7元/度，加工1吨精制茶耗电120度。（三）辅助材料费主要是产品包装的费用，包装袋为0.6元/个、包装盒为6元/盒、包装筒为2元/个。（四）工资及福利费按“人均年工资及福利费定员48、”计算。根据项目区实际，人均年工资及福利费取18000元/人/年，定员为86人。（五）)管理费用按工资及福利的70%计。（六）销售费用按每吨毛茶400元计。 8.3.2单位产品生产成本估算 项目单位产品(每吨干毛茶)生产成本24000元/吨产品深加工4000元/吨精制包装7600元/吨35600元/吨。在项目计算期内，平均年总成本3560万元。 8.4盈利能力分析8.4.1利润估算项目建成后，累计利润总额12760万元，生产期年平均润440万元。 8.4.2财务内部收益率、投资利润率及投资回收期财务内部收益率为11%，投资利润率为41%，投资回收期为2.5年。财务内部收益率大于基准收益率（8%49、），项目具有较强的盈利能力。财务指标分析表明，投资利润率满足行业要求。 8.5清偿能力分析项目建成投产后，可在约定期限内偿还全部投资贷款，借款偿还期（从借款开始年起算）5年，项目具有较强的清偿能力。未分配利润、折旧费及摊费为归还贷款的资金来源。同时，流动资产在债务到期以前，可变为现金用于偿还负债，即：企业的流动资产即可用于偿付负债的能力强。8.6不确定性分析8.6.1盈亏平衡分析当项目建成投产后，只要达到设计生产能力利用率的60%，也就是平均年生产精制茶600吨，企业就能保持收支平衡，而不会出现亏损。这一指标表明项目的盈亏平衡不高，项目投资风险小。8.6.2敏感性分析销售收入、经营成本、技改投50、资三个变量中，最敏感的是销售收入，其次是经营成本。降低不超过13%的销售价格或增加经营成本，项目仍能达到行业基准收益率的要求，项目有在定抗风险能力。8.7财务评价结论财务内部收益率为11%，财务净现值均大于零；投资回投资利润率41%，投资回收期为2.5年，借款偿还期5年。盈亏平衡点为设计生产能力利用率的60%。综合上述分析，本项目产品市场稳定，项目建成投产后，可实现企业有利润，员工有收入，项目具有较好的经济效益，各项财务指标比较理想，从财务上讲，本项目建设是可行的。8.8社会扶贫效益分析项目具有广泛的社会效益，主要体现在以下方面：第一，带动项目区农民脱贫致富，通过茶厂与附近茶农的鲜叶收购关系，51、为广大茶农建立了稳定的经济收入渠道。茶场以6元/公斤收购茶农鲜叶，每亩茶园在生产周期内年平均产干毛茶100公斤，折合鲜叶（4：1）400公斤，鲜叶产值2400元。扣除化肥、农药等各种费用后，每亩茶园年纯收入1600元以上。因此，本项目将带动示范项目区广大农户脱贫致富。第二，增加就业岗位。本项目建成投产后，可向社会提供近100多个工作岗位，部分解决了当地农村剩余劳力和城镇待业青年的就业问题，减轻政府的负担。第三，促进地区经济发展。xx县地处祖国西南边疆，由于多种因素的制药，经济比较落后。此项目实施后，可促进当地产业结构调整，带动各相关产业发展，最终推进xx县绿色产业富县。 第九章 项目风险分析952、.1项目主要风险因素识别项目的风险主要来自于市场价格波动和融资等。9.2风险程分析9.2.1市场风险分析近几年，普洱茶在国际、国内市场的知名度增加，价格不断上涨，导致地区茶叶市场价格时增时跌，特别是遇到干旱和毁灭性病虫害发生时，茶叶产量相应也减少，容易对茶叶价格造成较大冲击，因此，项目存在一定的市场风险。9.2.2采摘技术风险分析由于市场价格的波动，茶农受市场当前利益的驱导，掠夺性经营，大大减少了茶叶的经济寿命，采摘达不到精制茶原料标准要求。因此，采摘技术也是不可小视的风险要素。9.2.3融资风险分析项目建设需总投资1081万元。由于项目承担龙头企业投入能力弱，需要行业主管部门积极争取立项扶持53、，茶场也要积极争取金融部门的信贷资金支持。因此，将对茶场造成一定的融资压力，影响项目的实施。9.3防范和降低风险措施为防范和降低项目所面临的风险，项目建设单位应采取如下措施：（一）严格按照茶厂所具有的优势，完善机制创新，通过有效的管理，降低生产成本，增强市场的竞争能力；同时，积极调整产品结构，生产适销对路的产品；实施品牌战略，以品牌促发展，提高项目产品的市场占有率，增强抵御市场风险的能力。（二）充分发挥政策优势，多渠道筹集项目建设和营运所需的资金，加强财务管理，提高资金使用效果。第十章 实施计划与进度安排10.1项目实施期限项目实施期限为一年。即：第1年3月第2年3月。10.2实施步骤（一）第54、1年3月底完成可研报告的编报工作;（二）第1年4月底争取项目的申报立项工作；（三）第1年5月底完成项目的初步设计方案；（四）第1年6月12月为项目原料基地技术改造和土建工程组织实施阶段，（五）第2年1月设备引进、安装、调试阶段；（六）第2年2月底整理项目竣工验收资料；（七）第4年3月组织鉴定、项目验收。第十一章 保障措施111建立项目组织机构为了保证项目建设的顺利实施，充分体现投资的效益，达到项目规划设计的最初预定方案和目标，切实加强对项目的领导,采取项目分级管理和法人责任制，成立项目协调领导小组和项目执行小组，加强对项目管理工作。项目协调领导小组组 长：xx xx县人民政府常务副县长副组长：55、 xx县经济贸易局局长成 员： xx县人民政府办公室副主任 xx县发展和改革局副局长 xx县财政局副局长 xx县建设局副局长、工程师 xx县经济贸易局副局长 xx县茶叶产业发展办公室主任 xx县经济贸易局项目科长xx县某某茶场场长项目协调领导小组办公室设在xx县经济贸易局，由赵秩椿兼任办公室主任。项目执行小组组 长： xx县经济贸易局局长副组长：xx xx县某某茶场场长成 员： xx县茶叶产业发展办公室主任 xx县建设局副局长、工程师 xx县经济贸易局项目科长 xx县某某茶场技术员 xx县某某茶场会计项目执行小组办公室设在xx县某某茶场，由xx同志兼任办公室主任。11.2强化扶持措施为促进xx56、茶叶产业的整体经济效益的提高，提升xx茶叶产业，带动和辐射全县茶叶生产向优质、高效化方向发展，提高xx茶叶品质，打造具有一定影响力的xx茶叶品牌，从着眼于提高茶叶产业的组织化程度和产业化经营，强化扶持措施，多渠道争取或筹措项目资金支持项目的组织实施。11.3加强项目资金管理为提高资金使用效益和项目运行质量，本项目资金的使用一律按照“项目实施方案”和项目技术规程组织实施，项目资金使用与项目实施进度相一致、与项目运行质量相衔接，做到项目资金使用专款专用，把有限的资金投入到项目实施过程，投入到实施项目的龙头企业。第十二章 研究结论与建议12.1推荐主案总体描述xx县某某茶场茶叶加工设备更新改造项目需57、投入总资金1081万元。其中：茶园技改投资144万元，占项目总投资的13%；改扩建厂房448万元，占项目总投资的41%；设备更新改造302万元，占项目总投资的28%；其它投资（设备安装投资、业主单位管理费、前期工作经费、勘察设计费、技术培训费）187万元，占项目总投资的18%。其资金构成为：项目建设单位自筹181万元，占项目总投资的17%，请求上级给予立项扶持技改资金200万元，占项目总投资的19%，申请银行长期贷款（五年期）700万元，占总投资的64%。项目建成后，预计平均年销售收入4000万元，平均年利润总额440万元；财务内部收益率为税前11%，财务净现值均大于零；投资回收期为2.5年，58、投资利润率41%。12.2结论与建议12.2.1结论(一)本项目建设是贯彻实施国家西部大开发战略农业综合开发规划与云南无公害生态茶基地发展规划的重要组成部分，符合云南农业发展规划中“巩固提升传统农业”的战略，符合国家和云南产业建设及xx县产业发展要求。项目建设具有重要意义，十分必要。（二）项目区地处中越边境，是国家级贫困县，也是国务院确定的首批重点扶持开发县。全县茶园面积达16万亩，投产面积达11万亩，可提供足够的原料保证。（3）项目区生产成本较低，具有较强的国际、国内市场竟争力，项目产品市场前景良好。（4）项目承担单位具有较强的资金筹措能力和运行管护能力，组织机构创新；经过多年的艰苦奋斗和茶59、叶产业开发，积累了丰富的茶叶生产、加工技术及销售经验，项目负责人经营管理能力较强，项目企业管理人才和技术力量雄厚，可确保本项目顺利实施。（5）据发展规律、目标和投资分析预测，本项目各项财务指标良好，符合国家建设要求，经济效益良好，经营风险较小。综上所述，本项目建设符合国家西部大开发战略和“巩固提升传统农业”的战略，符合国家和云南产业建设及xx县产业发展要求。同时，项目具有良好的经济、社会、生态效益。其投资建设是必要的、可行的。12.2.2建议（1）鉴于本项目建设属西部大开发中“巩固提升传统农业”建设的重要内容，项目建设区至今仍为国家级重点扶持开发县，当地人民仍处于贫困生活之中，该项目建设有利示范、带动当地农民实现产业化经营；项目建成后，可带动当地1000多农户、4000多人实现脱贫奔小康，从而促进当地“农业增收、农民增收”战略目标的实现，具有良好的扶持效应。因此，建议上级有关部门尽快批准实施，并给予扶持资金支持。项目承办单位要积极筹集资金，使项目顺利实施。（2）建设单位要进行投融资体制的改革，认真理顺资金筹措渠道，加强建设资金管理，提高茶叶产业化建设水平和投资效益。（3）建议项目执计单位认真制定详细实施计划，完善相关协议与管理机制，确保项目技术方案的贯彻落实，达到预期产量和效益目标。