1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月83可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目 录第一章 总论31.1 项目提要31.2 研究工作的依据与范围41.3 推荐方案与研究结论6第二章 项目建设背景与建设重要性142.12、 项目提出的依据14第三章 市场需求及预测173.1 世界主要核桃生产国生产量和发展趋势183.2 核桃食品市场需求与预测193.3 项目产品的竞争优势22第四章 项目建设条件与厂址现状234.1 项目建设条件244.2 原（辅）材料供应254.3 燃 料264.4 动 力264.5 供 水264.6 厂址概况264.7 厂址气象条件27第五章 工程技术方案285.1 项目组成285.2 生产工艺技术方案285.3 总平面布置及运输375.4土建工程385.5 给水工程405.6 排水工程415.7 供电425.8 供热465.9 通风系统465.10 自控测量及仪表475.11 辅助生产设施3、475.12 存在问题及建议47第六章 消 防486.1 设计依据486.2 工程特征486.3 建筑消防506.4 消防给水506.5 化学灭火器的设置情况及依据506.6 通风空调516.7 火灾自动报警系统51第七章 环境保护527.1 设计依据527.2 项目污染特征527.3 环境现状527.4 项目污染情况527.5 环境保护对策537.6 环保投资557.7 环境影响评价55第八章 节约能源568.1 能源分析568.2 节约能源的措施56第九章 劳动安全与卫生579.1 劳动安全579.2 劳动安全和卫生主要防范措施589.3 劳动安全与卫生机构59第十章 企业组织与劳动定员64、010.1 项目管理模式及组织机构6010.2 生产组织和定员6110.3 人员培训63第十一章 项目实施进度64第十二章 投资估算与资金筹措6512.1 投资估算6512.2 资金筹措67第十三章 财务分析与评价6813.1 财务分析6813.2 财务评价结论7313.3 项目风险分析73第十四章 综合效益评价7614.1 经济效益7614.2 生态效益7614.3 社会效益7614.4 综合评价77第一章 总论 1.1 项目提要 1.1.1 项目名称云南*有限责任公司5000吨核桃仁综合加工生产线扩建项目1.1.2 项目建设性质 扩建1.1.3 项目建设单位及法人代表云南*有限责任公司成立5、于1999年11月，是经*县工商行政管理局批准注册成立的有限责任公司，主要从事核桃油（粉）等核桃系列保健品及食用植物油和其他农副产品收购、加工、销售为一体的综合性企业，公司注册资金注册资本270万元；公司地址：xx；公司法人代表：*。公司自成立以来，依托*县丰富的资源优势，专业从事核桃综合深加工和贸易，是目前临沧市核桃资源进行专业化、规模化深加工的重点企业，围绕市场开发名、特、优、新产品，带动地方经济的发展，实现了良好的经济效益和社会效益。公司现有职工102人，专业技术人员15人，中专以上的技术工人和管理人员30人。现目前年加工核桃仁500吨，生产核桃油100吨，精制核桃原粉400吨。主要产品6、有“100纯天然邦太核桃油”、“智慧源素核桃随身片”、“智慧源素核桃油软胶囊”、“智慧源素核桃果(仁)”等。截止2007年12月，公司拥有总资产6053.76万元，负债合计3150.28万元；所有者权益2893.48万元，资产负债率52.20。2007年营业总收入2073.32万元，营业税金及附加141.04万元，营业利润266.27万元，利润总额264.97万元，上缴国家所得税66.24万元，实现净利润198.73万元。公司有完善的法人治理结构，公司按照现代企业管理体制，建立了相应的董事会，实行董事会领导下的总经理负责制，公司财务制度健全、运作规范。严格按照现代企业制度的要求，做到组织机构简7、练，管理体系上打破固定分工制，实施工作台面全员竞争上岗制，干部实施职务、资格双轨竞争上岗的现代管理模式。公司以“科学带动，经营拉动，管理促动、协调互动”为经营理念，内抓管理，外树形象，以人为本，尊重知识，尊重人才，大胆引入先进的管理经验和模式，取得了较好的经济和社会效益，赢得了政府和社会的广泛认同。己取得核桃粉和核桃油两个QS食品安全生产许可证，“巨达邦太”商标被评为云南省“著名商标”；被认定为全国经济林产业化龙头企业和云南省农业产业化省级重点龙头企业。1.1.4 项目拟建地点云南省*县xx镇1.1.5 可行性研究报告编制单位xx1.2 研究工作的依据与范围1.2.1 研究工作的依据一、相关文8、件及证明材料（l）中共中央文件中共中央国务院关于加快林业发展的决定 （中发20039号）；（2）云南省委、省人民政府关于加速林业发展的决定（云发20049号），云南省人民政府关于加快发展云药产业的决定；（3）财政部 国家林业局文件财政部 国家林业局关于印发林业贷款中央财政贴息资金管理规定的通知（财农200545号）；（4）林业贷款中央财政贴息资金管理规定；（5）国家林业局、国家发展和改革委员会、财政部、商务部、国家税务总局、中国银监委、中国证监委等7部门联合制定的林业产业政策要点（林计发2007173号）；（6）国家发展改革委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知（2006年7月3日9、发改投资（2006）1325号）；（7）国家林业局关于印发林业建设项目可行性研究报告编制规定（试行）和林业建设项目初步设计编制规定（试行）的通知（林计发2006156号）；轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定；（8）*县政府工作报告（2008年）；（9）*县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要（草案）；（10）云南省*县林业发展“十一五”规划；（11）云南*有限责任公司提供的项目有关资料；（12）xx参编人员对项目现场的实地勘察资料。二、设计采用的技术规程、规范、标准（1）中华人民共和国国家标准核桃（GB106488）；（2）中华人民共和国国家标准坚果食品卫生标准（GB163261910、96）；（3）中华人民共和国食品添加剂使用卫生标准（GB2760-1896）；（4）食品标签通用标准（GB7718）；（5）食品卫生标准（GB2760）；（6）果蔬保鲜与加工；（7）食品工厂设计；（8）建设工程项目管理规范（GB/T 503262006）；（9）工业企业总平面设计规范（GB5018793）；（10）洁净厂房设计规范（GB500732001）；（11）建筑设计防火规范（GB500162006）；（12）建筑结构荷载规范（GB500092001）；（13）建筑地基基础设计规范（GB500072002）；（14）建筑抗震设计规范（GB500112001）；（15）供配电系统设计规范（11、GB50052-95）；（16）工业企业照明设计规范（GB50034-92）；（17）锅炉房设计规范（GB50041-2008）；（18）锅炉大气污染物排放标准（GWB3-1999）；（19）采暖通风与空气调节设计规范（GB500192003）；（20）工业企业噪声控制设计规范（GBJ87-85）；（21）工业企业设计卫生标准（GBZ1-2002）；（22）大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）；（23）污水综合排放标准（GB8978-1996）；（24）综合能耗计算通则（GB2589）。1.2.2 研究工作的范围本报告对云南*有限责任公司5000吨核桃仁综合加工生产线扩建项目的生12、产规模、产品方案、原材料供应、厂址选择、工艺技术、设备选型、市场销售、环境保护、消防、投资估算、资金筹措以及经济效益等进行分析，提出技术可靠、经济合理的投资方案，以满足评估、论证、审批要求，为建设项目的投资决策及初步设计提供依据。1.2.3 编制可行性报告的原则（1）各项基础数据来源可靠、时效性强；（2）项目建设条件阐述清晰、分析客观；（3）总体布局合理，建设规模、建设目标和保障措施符合实际、切实可行；（4）项目的论证方法科学、充分，确定的方案经济上合理、技术上可行；（5）采用的技术经济指标、参数、定额符合项目区的实际情况；（6）投资估算符合实际、符合有关规定；（7）效益分析评价客观、实事求是13、；（8）认真贯彻国家有关政策法规、技术标准和规程、规范；（9）研究报告符合*县情，提出的结论性意见和重大措施建议切合实际，具有客观性、公正性和科学性；（10）附件材料、论证数据齐全。1.3 推荐方案与研究结论1.3.1 市场需求分析我国食品工业保持持续快速发展，不仅从质量和花色品种上极大地满足了人民群众日益增长的需要，而且对农业产生了明显的拉动作用，在国民经济中的支柱地位逐步树立。食品的消费取向进一步向高质量、高品质过渡，原料性食品的初加工品市场需求将趋淡，这将有力地刺激食品深加工工业的发展。核桃被誉为“万岁子”、“长寿果”，营养丰富全面。民间自古就将核桃视为健脑、强身、养颜并深受喜爱的食品。14、本项目的全成份速溶核桃粉和核桃油具有良好的市场前景。云南*有限责任公司至1999年成立以来，多种核桃系列产品已在市场上推出，产品覆盖全国多个省市，已有良好的市场信誉和一定的市场占有率，市场前景较好。本项目选择此时兴建，时机选择恰当、市场机会良好。1.3.2 产品方案与生产规模（1）产品方案：按照工业生态学原理及清洁生产、循环经济要求，为充分利用资源、搞好综合利用、减少环境污染，本项目在生产核桃系列产品的同时，将注重核桃原料的综合利用，并对废水、废渣和废气进行治理，实现达标排放。（2）生产规模：本项目设计生产能力为年加工5000吨核桃仁，实际全成份速溶核桃粉3000吨/年，核桃油1000吨/年。15、1.3.3 生产方法（1）全成份速溶核桃粉采用全核桃成分，添加适量白糖，而不添加其它的原料，通过去衣、配料、磨浆、均质、杀菌、真空浓缩、喷雾干燥、冷却、检验、包装等工序生产。核桃粉核桃油含量大于30 (当前市售商品标注标准为10)。由于核桃油是核桃的精华之所在，是核桃中最有价值的成份，是核桃强身健体等疗效作用的根本，因此本项目产品大幅度提高了制品的保健和营养价值，同时速溶性好，复原乳稳定均匀。（2）核桃油经过去衣、破碎、低温浸出、精炼、检验、包装进行生产，低温浸出法核桃的蛋白质不易变性，有利于脱脂后的核桃粉用于生产速溶蛋白粉。 1.3.4 厂址概述云南*有限责任公司位于临沧市*县xx。*县城所16、在地xx镇(海拔1578.8m)，距昆明市550km，距临沧市政府所在地临翔区110km。项目建设地在县城东2km，离214国道38km，重要的经济干道云保线由公司门前经过，交通便捷。项目用水量不大，直接由城市自来水公司供水，用电由城市电网供电，交通、通信等设施十分便利，能够保证水、电、燃料及原辅材料供应。1.3.5 主要原（辅）料、水及动力供应（1）主要原（辅）料：本项目主要原料就是核桃仁，项目所在地*县是产核桃大县，现有核桃种植140万亩，同时县政府紧紧抓住退耕还林，“三村”建设和基地县建设的机遇，加快发展速度，建成以西部顺甸河流域5乡镇和江北4乡镇为主的核桃主产区。同时，培育和扶持泡核桃17、产业化龙头企业，搞好核桃产品的精深加工，争取培育出1至2个名牌产品。2007年全县仅泡核桃干果总产量就达9668吨，比上年增1057吨，增幅达12.3；实现泡核桃销售产值达2.32亿元。2008年核桃产量可达1.36万吨，本项目正常年核桃仁需求每年4610吨（相当于核桃坚果需求每年7837吨），因此，*县年内的核桃生产量足以保证项目主要原料需要。生产线所需的白糖等辅助材料可通过当地物资部门或直接到生产厂家购买，所需大部分产品云南省内就有生产厂家。（2）水及动力供应：工厂日用新鲜水385m3，由县自来水公司供水；工厂年用电103.94万KWh，由*县供电公司供电，可以保证工厂用电需求；工厂年用煤18、6600吨，燃煤由本地的煤矿供应，能够满足生产需要。1.3.6 环境保护与劳动安全卫生（一）环境保护核桃加工生产过程无有毒、有害原料，不存在重大污染源，主要污染特征为有机废水、废渣、废气和噪声污染，其中以水的污染最为严重。(1)废水的治理：生产过程的废水主要来自核桃加工过程形成的中浓度废水，生产及设备的洗涤水、冲洗水，以及生产工艺的冷却水等。冷却水、部分生活废水和雨水符合国家环保排放标准可直接排放；原料、设备、车间的洗涤废水，内含植物纤维、无机物固体及少量不溶或可溶的有机物，经格栅除去固体物后并入工厂废水排放系统；废水处理达到污水综合排放标准(GB89781996)规定的排放标准后排入农用沟渠19、浇灌农田等。(2)废气的处理：废气来源于一台6吨锅炉烟气排放，主要污染物是烟尘和少量SO2，经旋风分离及水膜除尘处理后用高架点源排放，符合锅炉大气污染物排放标准(GBl3271)规定的要求。生产过程中产生的气体，对周边环境造成影响的，应采取控制措施，并达到大气污染物综合排放标准(GBl6297)规定的要求。(3)废渣的处理：废渣主要包括锅炉废渣、生产过程中产生的废渣。锅炉废渣可做水泥厂矿渣水泥原料，也可供山区道路铺路用；生产过程中产生的废渣用作锅炉燃料，不会造成二次污染，无害化处理符合一般工业国体废物贮存、处置场污染控制标准(GBl8599)规定的要求。(4)噪声：选择设备时注意选择低噪声设备20、，并注意经常维修保养，通过设置吸音隔墙、双层门窗，对粉碎机、泵类、风机等设备设置阻尼基础柔性接头减少振动，减少设备噪声，达到工业企业厂界噪声控制标准(GBl2348)规定的要求。（二）劳动安全卫生 (1)车间的通风卫生条件，休息室、更衣室、卫生间等的设置数量和建筑标准应按现行工业企业设计卫生标准执行；主车间楼面采取排水措施，有酸性腐蚀介质的工段，其面层参照现行工业建筑防腐蚀设计规范执行；抗震设防等级按轻工建筑抗震设防等级标准的规定，建构筑物按八度地震烈度设防，耐火等级为二级。(2)工厂的建筑物的防雷分为三类，一类应装设独立避雷针，其接地电阻不大于10欧姆。二三类宜在屋顶装设避雷带，钢筋混凝土柱21、内主钢筋作为引下线，基础钢筋网作接地装置。构件内钢筋的连接应焊接，各构件之间必须连成可靠的电气通路。其接地电阻应不大于5欧姆。610干伏配电装置，应在每组母线和每段架空线上装设阀型避雷器，如架空线有电缆进线段，运雷器应装设在电缆头附近，其接地端应和电缆金属外皮相连接。(3)车间配电设计应与所处的环境相适应。装设在潮湿场所的插座(含插座箱)，应设漏电保护装置。携带式用电设备，应采用专用芯线接地，此芯线严禁同时用来通过工作电流。人工接地体不宜装设在车间内，并应离开车间门口及通往车间的人行道5m，至少不得小于2.5m。如这一最小距离都不能满足时，应将人工接地体深埋至1m厚，上面填以碎石、沥青处理。电22、气设备的防雷措施按“工业民用电力装置的过电压保护设计规范”的有关规定设计。(4)企业设立消防、安全、卫生的专管部门，定期进行培训。做到教育有计划，培训制度化，考核有标准，违规有处罚。1.3.7 全厂定员与劳动力来源劳动定员本着精干、节约、高效的原则，按生产和企业组织机构的需要编制，以求提高劳动生产率。全厂总劳动定员190人，生产性人员162人，其中，管理、技术人员9人，化验员5人，操作工148人，非生产性人员28人。人员不足部分全部从*县招聘。1.3.8 项目建设投资及资金来源本项目总投资额为4743.00万元。其中：直接工程费用2613.55万元，工程建设其他费用233.25万元，预备费1423、2.34万元，项目建设期贷款利息估算为93.60万元，铺底流动资金1660.27万元。项目建设资金拟由以下渠道筹措：（1）企业自筹1743.00万元，占总投资额的36.75%，计入项目资本金。（2）申请国家林业贴息贷款3000.00万元，占总投资的63.25%。 1.4.9 项目建设期项目建设期为2年（即2009年-2010年）。1.3.10 研究结论（1）本项目根据*县的气候及山地荒坡资源丰富的特点，以及大规模种植核桃的优势，并以此为原料生产市场前景良好的核桃深加工产品，切合*县的实际，是*县推进农业产业化、实现工业反哺农业、解决三农问题、建设社会主义新农村，推进小城镇建设步伐，是建设和发展24、*经济的有效途径。（2）近年来云南省各地区经济建设日新月异，但是*县经济发展特别是工业增长滞后，区域经济发展矛盾突出，本项目建成后对推动*县工业经济、交通运输业发展、增加就业、推进*县新型工业化进程均具有积极的作用。（3）项目原材料及燃料动力供应有保证，采用的工艺设备先进可靠，工程方案合理，资源综合利用完全，环保措施落实，工艺技术可行。（4）本项目建成投产后，形成年产3000吨全成份速溶核桃粉、1000吨核桃油的生产能力；年平均销售收入30097.73万元，年均利税6191.87万元，年均利润总额490.08万元，投资利润率10.33，投资利税率129.00，税后内部收益率33.27(税后)；25、项目投资回收期3.50年(税后)，中长期贷款偿清年限6.64年(含建设期二年)，盈亏平衡点76.51。显示了良好的经济效益和抗风险能力。1.3.11 存在问题及解决办法的建议（1）本项目在核桃深加工产品的市场营销已有一定基础，但食品市场竞争激烈，企业应加以重视。（2）企业建成投产后可能会面临原料价格上涨的风险，建议加强与相关地方政府及各收购专业户的联系与沟通，通过利益共享、风险共担、互惠互利、相互制约、共同发展的原则，尽快完成“公司+农户+原料基地”运作模式构建工作，确保原料的供应和价格的相对稳定。1.3.12 主要经济技术指标表表1-1 项目主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1生产加26、工能力吨5000设计的生产加工能力1.1生产全成份速溶核桃粉吨/年3000正常年实际产量1.2生产核桃油吨/年1000正常年实际产量2总图2.1厂区总面积亩21.6514438m22.2总建筑面积m26703新建加改造2.3容积率%54.782.4绿化系数%11.002.5建筑占地系数%36.673原辅材料消耗按正常年计算3.1全成份速溶核桃粉原材料费用续表1-1 项目主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注3.1.1核桃仁吨2610.00 3.1.2食糖吨1290.00 3.1.3助剂综合元/吨3000.00 3.1.4内包装袋万个12000.00 3.1.5外包装袋万个600.00 3.27、1.6产品外包装箱万个30.00 3.2核桃油原材料费用3.2.1核桃仁吨2000.00 3.2.2辅料综合元/吨1000.00 3.2.3PET瓶万个100.00 3.2.4标贴万个100.00 3.2.5产品外包装箱万个10.00 4燃料及动力消耗4.1全成份速溶核桃粉消耗4.1.1水m377010.00 4.1.2电万度88.59 4.1.3燃料（煤）吨5670.00 4.2核桃油消耗4.2.1水m37660.00 4.2.2电万度18.35 4.2.3燃料（煤）吨930.00 5运输量17657按正常年计算5.1运入量吨/年116425.2运出量吨/年60156工作制度及定员6.1年工28、作日天2206.2日工作班班26.3班工作时时8续表1-1 项 目 主 要 技 术 经 济 指 标 表序号指标名称单位数量备注6.4工厂劳动定员人190（1）生产工人人162（2）管理人员人287项目建设投资与资金筹措7.1项目建设投资总额万元4743.007.1.1其中：固定资产投资额万元3082.737.1.2铺底流动资金万元1660.277.2项目资金筹措7.2.1申请国家林业贴息贷款万元3000.007.2.2企业自筹万元1743.008年均销售收入万元30097.739成本9.1总成本万元23979.37 经营期平均（1）其中:固定成本万元1596.38 经营期平均（2）可变成本万元29、22382.99 经营期平均9.2经营成本万元23163.65 经营期平均10销售税金及附加万元6040.13正常年（第412年）10.1其中：产品增值税万元5491.00 正常年（第412年）10.2城市维护建设税万元384.37 正常年（第412年）10.3教育附加费万元164.73 正常年（第412年）11企业税后利润总额万元4582.28生产经营期12企业税后年均利润416.5713财务评价13.1税后内部收益率%33.27全部投资13.2投资回收期年3.50全部投资13.3税前内部收益率%35.02全部投资13.4投资回收期年3.38全部投资13.5投资利润率%10.3313.6盈亏30、平衡点%76.51第二章 项目建设背景与建设重要性2.1 项目提出的依据2.1.1 国家产业政策及行业发展规划为推进经济结构的战略性调整，促进产业升级，提高竞争力，财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合发布关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)的通知（财税2008117号），该通知明确了三大类16种资源综合利用企业可享受税收优惠，云南*有限责任公司是专业从事核桃综合深加工和贸易，是目前国内对核桃资源进行专业化、规模化深加工的重点企业，公司按照循环经济理念进行规划，项目建设符合云南省经济建设及公司发展需要，项目从云南实际出发，把云南丰富的原料资源优势转变为产品优势，符合国家的产31、业政策。完全符合我国当前重点鼓励发展的领域和产品。近几年来，云南省委、省政府高度重视以核桃为主的特色经济林产业的建设。2006年，省政府在大理召开了全省特色经济林产业发展现场会；2007年7月，省委、省政府出台了关于加快核桃产业发展的意见，全省上下掀起了核桃种植的热潮，核桃产业发展迅猛，形势喜人。2007年，云南省林业厅认真贯彻落实省委、省政府的重要部署，制定了云南省核桃产业发展规划及云南省薄壳山核桃产业规划，狠抓各项工作目标的落实，积极推进了我省核桃产业发展。云南省核桃产业发展规划提出：到2012年，全省核桃总面积将达至3000万亩，产量超过50多万吨，产值超过100亿元；到2020年，实现32、农村人口人均1亩核桃，综合产值将超过1000亿元。因此，本项目的建设和实施是落实云南省核桃产业发展规划的具体体现。2.1.2 项目的由来与准备情况目前，*县核桃产业正处于稳步发展时期。但在销售环节，由于无统一的加工、包装和管理，出现大小不等、优劣混杂的局面；主要以坚果销售为主。要解决好目前*县核桃产业发展中存在的问题，巩固并使之健康快速发展，首先必须尽快解决采前管理和采后贮藏加工的问题。在市场经济条件下，培育龙头企业至关重要，一个好的龙头企业，不仅可以带动整个行业的发展，而且能确保整个基地的稳定发展。必须走产业化发展道路，以市场为导向，以企业为龙头，走“公司+基地+农户”的路子，大力发展农工贸33、产供销、种贮加一体化的经营服务体系。*县委、政府领导非常重视*县核桃产业所面临的困境和机遇，多次召开会议，布署和研究产业发展中的难点和制约因素，制定产业政策和措施，调动和鼓励农民及各个经营实体的积极性。在此有利环境下，云南*有限责任公司着眼于企业的长远发展，经单位领导研究后决定：加大参与永德县核桃产业的建设和发展力度，在政府部门扶持下，利用永德县丰富的核桃资源，尽快实施生产线扩建工程，生产线年生产能力从原来的1000吨提升至5000吨以上；扩大产能规模，降低综合生产成本，提高产品的市场竞争力。云南*有限责任公司的投资意向和经营思路得到*县各级政府部门的大力支持。从2008年8月开始，公司积极34、进行项目的前期准备、资金措施，组织力量。2008年11月，受云南*有限责任公司委托，xx组织有关参编人员，汇同承建单位有关人员，结合云南*有限责任公司的整体发展规划、现有土地厂房等资源状况以及公司的投资能力等，共同对产品的市场状况及发展前景、建设地的建设条件等进行了充分的考察研究，对生产规模及产品方案、厂址选择、技术方案等进行了重点研究比选，形成本可行性研究报告。2.1.3 项目建设的重要意义本项目积极响应党中央建设社会主义新农村的号召，旨在通过对*县核桃资源的产业开发，生产出口创汇型核桃油等特色产品，形成*县特色产业和优势产品，增加贫困山区农民的收入和就业机会。实现生态环境的保护、治理恢复与35、新的经济产业培植有机结合，为山区生态治理及社会经济的可持续发展做出示范。有利于*县“绿色经济产业带”的建设和形成。本项目建设具有以下几个方面重要的意义：（1）本项目建设将加快*县的农业产业结构调整；（2）本项目是促进农民增收的需要；（3）本项目是实现城乡经济协调发展的客观需要；（4）本项目是加快地方经济发展的需要；（5）本项目建设是*县核桃产业发展的需要；（6）积极响应国家关注“三农”问题的工作方针，切实帮助贫困地区的农民增收脱贫，加快社会主义新农村建设步伐。综上所述，通过本项目实施，着力推进农业和农村经济结构战略性调整，提高农业综合效益，增加农民收入。有利于少数民族贫困地区的整体脱贫，有利于36、维护民族团结和社会稳定，建设是十分必要的。2.1.4 项目建设的必要性和依据（1）项目对当地农业产业化、农村经济的发展和三农问题的解决有显明的带动作用，对优化农业产业结构、提高农业综合生产能力，对建设社会主义新农村、建设和谐社会有重要意义。改革开放以来，*县坚持以市场为导向，发挥区域特色经济优势，在确保粮食稳定增长的基础上，调整农业结构，初步形成“南糖、北烟、中部茶、粮食畜牧林果覆盖全县，小区域特色经济作补充”的产业协调发展的格局。至2003年末，全县泡核桃面积40万亩，投产面积18.7万亩，总产量5000吨，铁核桃产量2038.2吨，核桃产值5000万元；2007年，全县已有核桃种植面积8037、万亩，其中已挂果面积20万亩，泡核桃干果总产量达9668吨，比上年增1057吨，增幅达12.3；实现泡核桃销售收入23203万元。2008年核桃种植面积可达到140万亩以上，核桃产量可达1.36万吨以上；临沧市核桃种植面积己达300万亩以上。由龙头企业带头发展核桃仁综合加工是*县解决三农问题的有效途径。为了将潜在的资源优势转变为经济优势，云南*有限责任公司为项目的实施做了许多前期准备工作，项目建成后，每年可增加农民收入近2.00亿元，对三农问题的解决带动面宽、力度大，对提高农业综合生产能力和增值能力有积极作用，是*县推进农业产业化、实现工业反哺农业、解决三农问题、建设社会主义新农村，建设发展*38、县经济的有效途径。（2）本项目的实施对加快*县农产品加工产业升级及有具有很大的促进作用。农产品加工是一个关联度大、聚集度高、带动性强、劳动密集型的食品加工业，最直接可以推动原料种植基地建设，包装、物流运输业发展。 核桃产业是*县经济建设继茶叶之后支撑农民增收的主要来源。随着泡核桃的逐步投产和市场价格的稳步上扬，县委、政府高度重视核桃产业的发展，把它作为促进农民增收、财政增长的一项重点骨干产业来抓，不断加大产业建设力度，出台了多项惠农政策，适时给予政策倾斜和资金扶持，在激起农民群众种植积极性的同时，也促使农民群众加强了管理，由原来的“粗放式”管理转变为“集约型”管理，提高了核桃的科学化种植管理水39、平，投产面积逐年增加，社会产量稳步增长。为确保核桃产业的长远发展，真正达到农民增收、财政增长的目的，各级政府要继续加大对核桃产业的投入力度，想方设法扩大核桃产品的销售市场，努力形成一条便捷的销售渠道，不断提高泡核桃的市场价格，促进农民增收。通过项目实施可以加快*县农产品加工产业升级及发展。有利于提高土地的利用效率，实现农业产业化，同时项目通过多种先进技术的集成、提高企业的综合利用水平，从而推动核桃加工行业技术进步及新型工业化进程并取到示范作用。（3）有效促进云南省食品工业的结构调整和技术进步，有利于云南将资源优势转变为经济优势。本项目充分发挥*县优势资源，大力培育大中型食品骨干企业，提高名特产40、品规模和市场占有率，加快产业技术升级，成为核桃产业发展的重要内容，以项目建设为契机，充分发挥云南核桃第一大省的资源优势，培育支柱产业，带动云南核桃产业发展，这不仅有利于推进西部大开发，促进区域的协调发展，而且有利于构筑云南核桃食品经济的发展。（4）本项目对*县及临沧市全面建设小康社会有积极意义本项目符合*县工业发展的要求，项目建成后，为临沧市农副产品加工业走新型工业化道路开辟出一条新路子。形成新的工业增加值，构建新型工业体系，有效加快*县区域工业增长，通过工业增长加速这些地区的发展步伐，形成新的发展点，延伸城市经济链，与城市中心实现资源的优化整合，从而极大增强*县乃至临沧市的发展后劲和整体实力41、。第三章 市场需求及预测3.1 世界主要核桃生产国生产量和发展趋势美国是世界上主要核桃生产国，年产核桃约25万吨左右，居世界第二位，其核桃主要品种是胡桃科、山核桃属的长山核桃。中国核桃主要品种是胡桃科、核桃属的核桃和铁核桃，现核桃培育面积和生产量位居世界第一位。全国有20多个省（市、自治区）有核桃栽培。到20世纪90年代中期，我国核桃年产量40万吨左右，根据相关资料，年产核桃6000吨以上的省（市、自治区）共10个，这10个省（市、自治区）的核桃产量占全国核桃总产量90%以上。云南核桃在全国核桃生产中占有重要地位，核桃总产量约占全国的20%；以泡核桃居多，其次是夹棉核桃和铁核桃。近年来，核桃已42、成为云南省栽培范围最广、栽培面积最大的经济树种。云南的广大农户十分喜爱核桃，核桃种植业已成为云南省发展山区经济、脱贫致富的绿色主要产业，云南省核桃资源产业化的原料优势条件已经形成。目前云南省核桃种植面积已达1236万亩，年产量30多万吨，产值超过60亿元，面积、产量、产值均居全国第一。核桃种植促进了当地农村经济结构调整，在林农经济收入中占很重要的地位，在核桃主产县中，核桃种植收入已占农民收入的1550。核桃被山区群众誉为“铁杆庄稼”。全世界有40多个国家栽培核桃，总产量达到11亿kg，而核桃出口国不超过10个，出口总量仅占总产量的10%左右。美国是世界上核桃出口大国，其出口总量占总产量的30%43、左右，其余70%在美国国内销售；我国核桃出口量仅占总产量的10%左右，产品基本上靠内销。核桃是我国重要的出口商品，主要出口德国、英国、瑞士、新加坡、叙利亚、科威特、澳大利亚、黎巴嫩等国家和香港、澳门、台湾等地区，在国际市场上享有较高声誉。因此，创造条件提高我国核桃国际市场上的竞争能力，年外销量可增加到5万吨。目前我国人均核桃占有量仅为210g，而德国、英国等国人均占有量为500g，约为我国的2.4倍，美国人均消费核桃为640g，约为我国的3倍。到2010年按全国14亿人口和人均消费核桃300g计算，则核桃消费量为5.2亿kg，是目前全国核桃产量的1.4倍。若以人均消费500g计，则核桃消耗量为44、7亿公斤，是目前全国核桃产量的2.3倍。从而可见，我国国内销售市场容量极大，国内核桃市场的消费潜力是很大的。即使我国核桃产量达到50万吨，也不能满足市场需求。因此，核桃的生产具有广阔的发展前景。3.2 核桃食品市场需求与预测3.2.1 核桃食品市场发展趋势随着社会经济的发展，人民群众的物资文化需求不断提高，生活水平也不断提高，人们更注重身体健康，饮食方面也更注重营养，而核桃富含卵磷脂，具有补脑的作用，需求量极大。核桃是四大干果之王，在我国栽培历史悠久，在全国范围内分布。因其具有丰富的营养价值和药用价值，在市场上十分走俏，价格连年上升，且一直呈上升之势。核桃价格之所以连年上涨，与三大因素有关：一45、是国内消费市场需求扩大。随着经济的发展，越来越多的消费者认识到核桃的食用和药用价值，消费比例上升。二是核桃加工业的兴起。核桃仁可制成食品，可加工成油料，也可添加到其他食品之中，广泛的用途使核桃消费量、需求量大幅度增加。三是国际市场需求量增加，由于核桃营养丰富、风味好，在国际市场很受欢迎。我国的核桃主要出口国是英国、德国、瑞士、叙利亚、新加坡、科威特等国，出口量呈逐年上升之势。核桃比较特殊，前几年种植后，要等上十来年才能挂果，如今挂果时间最短也要35年。它不像粮食、蔬菜那样，行情起伏不定，因此核桃一个行情基本上要持续三至五年。市场趋势相对稳定。核桃产业在云南也将成为仅次于烟草、旅游、有色金属等产46、业的经济新支柱。据联合国粮农组织预测，并且今后10年核桃需求量年均递增10以上。因此，核桃产业的市场巨大，前景光明。目前国内外采用各种科技手段开发核桃食品的热潮方兴未艾，云南省的核桃资源优势正在转变为经济优势。3.2.2 核桃粉市场需求及预测核桃粉属方便食品的范畴，供需两方面的原因，共同确立了方便食品将成为未来我国食品工业的主流发展方向。在需求方面，一方面我国已告别了短缺经济时代，正处于过剩经济时代并逐步向“感觉经济”时代过渡，消费者的整体消费需求也从量的需求，转变为质的需求，并逐步向价值需求转化，专家型消费的倾向正日益增强。另一方面，人们(特别是大中城市人口)的日常生活观念已经发生了很大的变47、化，享受生活的理念开始深入人心，人们在紧张工作之余，既缺乏精力、也不愿意将更多的时间花于一日三餐，希望留下更多的时间来享受生活，这种情况在年青一代中尤显突出。同时，匆忙的早餐、无奈的中餐和疲惫的晚餐，严重降低了百姓日常生活的质量，因而如何提高一日三餐的质量也成了消费者普遍关心的问题。在供给方面，我国食品工业在经过长期的快速、持续发展后，已在一定层面上充分满足了广大消费者的日常生活需要，但在更高的层次上与消费者的需求尚有差距，整个食品工业的结构还不合理。主要表现为一日三餐制成品水平还不高、产品质量低、营养成分不合理。我国工业化生产的食品占居民食物消费的比例不足30，且多为粮油等初级加工品，餐桌食48、品很少，而发达国家居民消费的食物中，工业化生产的食品通常可占到70，有的达到90或95。中国食品工业协会在全国食品工业“十五”及2010年发展规划建议中将方便食品列为重点开发和加快发展的产品；在国际方面，2000年4月在巴黎举办的2000年国际食品博览会显示方便食品是未来食品的主要发展方向之一。预计未来几年，方便食品将占据我国食品市场50的份额。方便食品指由工业化大规模加工制成的、可直接食用或稍事烹调即可食用的食品。过去，我国的方便食品主要有午餐肉之类的罐头食品，80年代以来，方便面得以迅速发展，已形成几个有影响的大企业，成为方便面的生产和消费大国。近年来，方便食品的品种越来越多，速冻食品是食49、品工业发展中的新秀，已越来越受到城镇居民的欢迎。但至今我国方便食品仅有约2000个品种(常见的约500个)，与国际上约12000个品种相较，差距极大。在品质方面，营养不足是现有方便食品的普遍问题。核桃粉作为方便食品的一种，集方便、营养、保健绿色于一身。核桃粉属早餐辅助及加餐营养型方便食品，也作为病人病中及病后的恢复食品，占据同一市场的产品主要有乳制品、麦片、豆乳、莲耦粉及其它如芝蔗糊等糊类食品，另有少量南瓜粉等产品。目前，核桃粉在其中只占很低的市场份额，而核桃粉是极具竞争力而又未充分发展的品种。核桃仁脂肪含量平均为6568，核桃的蛋白质含量为15%以上，碳水化合物平均10%，粗纤维平均5.8%50、，磷O.32%、钾0.39%、钙O.10%，还含有其它微量元素和人体所必需的氨基酸17种，营养丰富全面，同时是健脑、强身、养颜的食品，对治疗高血压、冠心病、血管栓塞等心血管系统疾病有功效，还可促进新陈代谢延缓细胞老化和性机能减退，并参与消化、吸收、生长、生育等过程，具有助消化、补气血等功效，核桃粉通过合理的加工技术，较全面完整地保存了核桃的上述营养成份和功效，能很好地满足人体的需要，增强人体机能，既满足了中国人喜食核桃的传统习俗，又较好地改善了消费者的生活质量。因此，核桃粉食用方便、营养保健价值高，在我国悠久的“食疗”文化背景下，其健脑强体的观念和意识深入人心，拥有广阔的群众基础，易被消费者所51、接受。这是前述各产品所不具备的，因而有很强的竞争力，前景良好。3.2.3 核桃油市场需求及预测核桃油，集核桃之精华，是一种珍贵的营养保健油。在制油过程中带入了核桃仁中多种生理活性物质和维生素，不但具有核桃仁绝大部分的营养保健及药理功效，而且还具有独特功效(前已述及)。亚麻酸的分布并不广泛，很多油脂不含或仅含微量，核桃油中含有大量的亚油酸、亚麻酸等不饱和脂肪酸，总量高达90左右，其中，亚麻酸含量达15.8。因此，核桃油是一种富于营养保健的高级食用油，除可直接食用外，还可在制作糕点营养食品中作添加剂用。此外，在工业应用方面，它是一种干性油，干燥成膜后，颜色不会发黄，可制造上等油漆及绘画颜料。国际市52、场上核桃油身价倍增，深受欢迎。仅美国市场上核桃油的交易额就达140亿美元以上。在欧美等发达国家，食用核桃油已成为一种消费趋势，美国还将其指定为宇航员食品。核桃油价值高，价格也高，在过去我国人民生活水平还较低的情况下，仅有少部份人能少量食用，市场需求量并不大。但近年来，随着我国经济的不断发展，人民的生活水平得到了很大提高，人们对生活质量越来越重视，对核桃油的消费量也逐步上升，显示出良好的发展潜力。据国家粮油信息中心数据，2005年我国食用油消费量己达到1850万吨，较2002年1350万吨增加500万吨。2006年度国内植物油供应总量达2200万吨左右。人们消费习惯正由散装油向小包装精炼油方向发53、展，造就一个市场容量超过200亿，年增长超过30的小包装食用油大市场。目前国内食用油市场呈现以下特点：国产油增长缓慢，进口油增长迅速，精炼油消费增长很快，小品种油异军突起。近几年来，国内几家大的食用油生产企业陆续开始销售葵花籽油、玉米油、米糠油、山茶油、核桃油、葡萄籽油、橄榄油等营养成分更丰富和更有益健康食用油。而国外食用油生产企业也把目光投向中国这块未来巨大食用油消费市场，如地中海地区主要橄榄油生产国知名生产企业积极参加在中国举办相关展览会，并希望通过展览会能找到合作伙伴和推销其橄榄油。我国小品种油产量在1998年至2000年出现一定程度增长，2001年后增长速度出现明显加快势头。2006年54、我国小品种油产量为120万吨，较2005年110万吨增加10万吨。随着科技发展，在未来几年还会出现新的油脂品种，消费者将会有更大选择。因此，我国小品种油市场需求空间很大，且随着人们健康意识增强，小品种油消费增长率还会提高。核桃油作为一个保健功效较受欢迎的小品种油其市场前景也较为乐观。3.2.4 核桃产品的销售模式5000吨核桃仁综合加工生产线扩建项目形成的全成份速溶核桃粉和核桃油产品，结合云南*有限责任公司多年在核桃营销方面积累的市场基础和品牌，全成份速溶核桃粉主要在保健营养食品市场占领大中城市和沿海发达地区，核桃油产品除面向国内高端消费人群外，以出口贸易为主。3.3 项目产品的竞争优势本项目55、选用较先进的生产工艺技术和设备，生产的全成份速溶核桃粉和核桃油产品市场容量大，有较广阔的市场前景，结合公司较好的市场营销能力，产品的销售与同类企业相比有很大的潜力。项目时机及产品选择正确、市场机会良好。项目建成投产后，可确立以下竞争优势：1)产品质量的优势：选用较先进的生产工艺技术和设备，产品品质优良、质量稳定，为市场竞争打下了良好的基础。2)项目产品营养价值高：全成份速溶核桃粉不同于市场现有的核桃粉，它保留了核桃最有营养价值的油脂成份，产品速溶性好，复原乳稳定均匀，营养价值价值高。3)原料的优势：*县为产核桃大县，有较好的原料供给机制，可在确保原料供应的数量和质量的同时，保持价格的相对稳定，56、避免了原材料供应量及其价格波动带来的风险，掌握了市场竞争的主动权。同时，*县核桃品质较好，加之劳动力成本较低，项目成本优势显而易见。因此，本项目市场容量大、竞争力强，前景乐观。第四章 项目建设条件与厂址现状4.1 项目建设条件4.1.1 *县基本情况*县地处滇西纵谷南部，临沧市西北部，位于北纬24132502 、东经993110031之间。东与巍山、南涧县相连，南与云县毗邻，西与永德县交界，北与昌宁县接壤。县境东西最大横距59km，南北最大纵距91km，总面积3335km2，山区面积占98%。*县为横断山脉余脉，境内群山连绵，山川相间。澜沧江从县境内流过，河流属澜沧江、怒江两大水系。境内最高点57、为大雪山黄竹林，海拔3098.7m；最低点为勐统河出境处，海拔919m。气候总体上属低纬高原(林地)中亚热带季风气候，有“雨热同季、气候温和、日照充足、冬暖夏凉”的特点。境内的土壤主要有8个土类、15个亚类、49个土属、124个土种。土壤性质为偏酸、缺磷、钾，有机质含量较高，适宜于水稻、玉米、小麦、油菜等粮油作物和茶叶、甘蔗、核桃、烤烟等经济作物的生长。*县辖8个镇、5个乡（其中3个民族乡），2006年末全县人口45.12万人。实现县内生产总值14.9亿元，占年计划的106.6%，增长12.3%，其中第一产业增加值完成6.5 亿元，增长10.8%，第二产业增加值完成3.6亿元，增16.1%，第58、三产业增加值完成4.8亿元，增11.5%。实现工业总产值5.7亿元,比上年增长12.9。农业现价总产值9.5亿元，实现增加值6.5 亿元，增长10.8%。全县实现财政收入8575万元，增长8.8%，财政支出突破3亿元大关，达3.65亿元，增长45.54%。农民人均纯收入达1470元,比上年增加144元,城镇居民人均可支配收入达8048元,比上年增长10.46。全县完成社会消费品零售总额46798万元,比上年增长 15.25。 全县通公路里程达2783km，其中柏油公路125km，弹石公路437km。全县固定电话发展到3万部（含小灵通），比上年末增长10%，移动电话用户达4.7万户，比上年增1559、%，固定电话普及率7部/百人，移动电话普及率11部/百人，互联网入户数达1500户。4.1.2 *县核桃产业发展现状*县核桃资源丰富，有悠久的栽培核桃历史。1953年，把种植嫁接泡核桃作为发展经济林木的重点进行扶持，加快发展的速度。1976年又被列入全省干果基地县，*县核桃种植主要分布在海拔13002500m地带，全县所有乡镇均有种植。至2003年末，全县泡核桃面积40万亩，投产面积18.7万亩，总产量5000吨，铁核桃产量2038.2吨，核桃产值5000万元，面积和产量均居全省首位。2007年，全县已有核桃种植面积80万亩，其中已挂果面积20万亩。2007年全县泡核桃干果总产量达9668吨，60、比上年增1057吨，增幅达12.3；实现泡核桃销售收入23203万元。2008年核桃种植面积可达到140万亩以上，核桃产量可达1.36万吨以上。另外，泡核桃是临沧林果业中极具发展潜力的品种之一，经过多年的发展，已初步具备了产业化发展的基础。目前，临沧市泡核桃种植面积达到128.5万亩，挂果面积65.7万亩，年产量1.3万吨，年产值2.08亿元，涉及8县（区）80个乡镇30多万农户130多万人口，人均收入达160元。临沧市规划在2010年前全市完成核桃基地建设300万亩、产量3万吨、产值2.4亿元。项目主要以*县的核桃资源为依托（拟计划收购核桃仁4610吨以上），同时吸纳辐射周边县份的核桃资源，61、原料来源有充足的保证。4.2 原（辅）材料供应4.1.1 原料项目年需核桃仁4610吨。项目每年所需原料见表4-1。表4-1 正常年主要原料年需求量估算表产品名称单位原料数量来源生产全成份速溶核桃粉吨2610*及临沧市等地区生产核桃油吨2000*及临沧市等地区4.1.2 辅助材料本项目生产所需辅料包括：包装材料、烧碱等均为一般商品，可以从云南市场采购，可以满足生产需求。 4.3 燃 料项目所需蒸汽由一台6吨燃煤锅炉供应，*县大兴煤矿年产10000吨，临沧煤矿年产30000吨，煤量充足，运输距离短，项目的燃煤供应有保障。4.4 动 力从*县现行发电与供电需求现状看，发电规模已超出用电需求，电力供62、应将得到充分的保证。本项目建设地距离县中心变电站仅1.5km，完全能保证项目用电需求。4.5 供 水本项目生产生活用水由*自来水公司供给，PH值为7.9，水质符合地表水环境质量标准（GB3838-2002）I类标准。排水条件较理想，生产、生活污水经处理后沿厂区围墙外边沟排放即可，对附近居民及生态环境不构成任何影响，建厂条件好。水、电、通信、道路已接通，已能满足建厂条件。工厂日用新鲜水385m3，通过改建原有水泵及供水设施可以为生产提供足够的用水。4.6 厂址概况云南*有限责任公司位于临沧市*县xx镇大树桥127号。县城所在地xx镇(海拔1578.8m)，距昆明市550km，距临沧市政府所在地临63、翔区110km。项目建设地在县城东2km，处于云县至保山新老公路的夹角地段，离214国道38km，重要的经济干道云保线由公司门前经过，交通便捷。地形为山坡梯田，供水、用电、交通、通信等设施十分便利。该厂址地形较平缓，地质构造情况简单，无断层破碎带通过，无需大挖大填，只需作局部平整即可，有利于土建工程施工，节约项目基本建设投资。厂址范围内大部分原有的厂房均为砖木结构，因年久失修，均为危房，已无法再利用，只有少部分原有的框架、砖混结构房屋经维修后可满足生产需求，故生产办公设施大部分都需新建。另外，原有的生产设备充分利用，遵循填平补齐的原则，增购设备满足生产线扩能要求，提高核桃粉和核桃油生产线的设计64、规模，降低综合生产成本，提高产品的市场竞争力。具体详见总平面布置图所示。因此，本项目准确讲属原地扩建。4.7 厂址气象条件气候总体上属低纬高原(林地)中亚热带季风气候，有“雨热同季、气候温和、日照充足、冬暖夏凉”的特点。年平均气温16.5，最高年平均气温22.7,最低年平均气温12.3，年温差10.5。冬无严寒，夏无酷暑。年平均降雨量为1307.4mm。年平均日照数为2074.3个小时，平均年太阳幅射量为每平方米129629卡，为全省光能中等强度的地区。年平均霜期为67天。风向多为北风和西风，年平均风速2.2m/秒，最大风速24m/秒。第五章 工程技术方案5.1 项目组成云南*有限责任公司5065、00吨核桃仁综合加工生产线扩建项目由年产3000吨全成份速溶核桃粉生产线、年产1000吨核桃油生产线、辅助生产工程、公用工程、环保工程、生活福利工程及组成。5.2 生产工艺技术方案5.2.1 产品规模根据项目的需要和综合利用的要求，本项目设计生产能力为年加工5000吨核桃仁，本项目实际的产品规模为：全成份速溶核桃粉3000吨/年，核桃油1000吨/年。5.2.2 产品质量标准（一）全成份速溶核桃粉质量标准全成份速溶核桃粉产品执行企业标准。核桃果应符合GB16325-1996干果食品卫生标准要求。全成份速溶核桃粉产品主要控制指标见表5-1-1，感官要求应符合表5-1-2的规定，微生物指标应符合566、-1-3的规定。5-1-1： 感 官 指 标项目指 标色泽乳白色形态疏松粉末状，无颗粒，无结块气味和滋味具有核桃应有的香气和滋味，无其它异味杂质无肉眼可见外来杂质冲调性在80以上水中，冲调溶解为乳状液，无团块、允许有少量沉淀表5-1-2 理化指标水分，% 3灰份，% 2碳水化合物，以葡萄糖，% 30蛋白质% 8脂肪，% 30酸价（以脂防计）mgKOH/g 3过氧化值（以脂肪计）meq/kg 20砷（以AS计）mg/kg 0.5铅（以Pb计）mg/kg 1铜（以Cu计）mg/kg 5溶解时间 S 60净含量允许偏差符合定量包装商品计量监督规定要求表5-1-3： 微生物指标项目指标菌落总数（cfu67、/g） 30000大肠菌群（mPN/100g） 90霉菌（个/g） 50致病菌不得检出注：致病菌指沙门氏菌，志贺氏菌及金黄色葡萄球菌、溶血链球菌。（二）核桃油产品质量标准核桃油产品质量标准执行企业标准Q/FJD01-2001，主要控制指标如下表5-3所示。原料核桃仁质量按国标GB10164-1996进行选购，不符合质量要求原料的一律不能用于加工。天然抗氧化剂茶多酚应符合GB27960-1996的规定要求。表5-2 核桃油产品质量标准技术指标项 目指 标（一）特征指标折光指标 201.4715-1.4815比重 20/4 g/ml0.9130-0.9230碘价 gI/100g143-162皂代值68、 mgKOH/g不得检出（二）质量指标透明度澄清、透明气味、滋味具有核桃油气味滋味，无异味色泽（罗维朋比色计） Y25 R4加热试验280油色变清、变量、无析出物酸价mgKOH/g 4.0水份及挥发物 %0.10杂质 %0.10含皂量0.06过氧化值 meq/kg 15烟点 2055.2.3 工作制度本项目全年生产220天，核桃粉日开三班，核桃油单班生产，每班工作8小时。5.2.4 全厂工艺流程项目主要以核桃仁为原料，生产全成份速溶核桃粉和核桃油。全厂工艺流程示意如图5-1。图5-1 4000吨核桃食品综合加工生产线工艺流程图原料库核桃仁锅炉房原料处理车间核桃粉车间核桃油车间检验间检验间包装间69、包装间成品库废水处理5.2.5 生产技术方案选择本项目生产技术方案选择运用先进的工艺技术，各项工艺操作在符合工艺要求的良好状态下进行，使用符合卫生标准和卫生管理办法规定允许使用的食品容器、包装材料、洗涤剂、消毒剂。产品标识符合保健食品标识规定和食品标签通用标准的要求。品质管理有保障，按照国标的要求进行卫生管理。符合中华人民共和国国家标准保健食品良好生产规范的精神。项目集成了食品加工先进、安全的生产技术，产品集方便、营养、保健、绿色于一身，对废渣、废水、废气进行了资源化治理，提高了生产效率，降低了成本，节约了资源和能源，保护了环境。由于喷雾干燥具有干燥速度快，物料受热时间短，干燥过程温度低，产品70、品质好，易于控制成品的质量指标，适当调节干燥条件，可以改变成品的颗粒状态，大小和水分含量等，使制品具有良好的分散性、流动性、润湿性和冲调性能，同时产品的卫生质量好，不易被污染、操作控制方便，适宜于连续化、自动化和大型化生产的特点，全成份速溶核桃粉主要采用喷雾干燥工艺制粉，而核桃油生产采用冷浸工艺生产，保证提油后核桃蛋白综合利用于企业核桃蛋白粉的生产。综上所述，本项目通过对现行先进技术的合理集成，提高了产品的质量和安全，实现了能量、资源的资源性利用，整条生产线的生产效率、物耗、能耗和产品质量均有较高的水平。5.2.6 生产方法和工艺流程（一）全成份速溶核桃粉的生产工艺1、全成份速溶核桃粉生产工艺71、流程核桃仁去衣磨桨配料均质灭菌真空浓缩喷雾干燥冷却筛分检验包装成品2、全成份速溶核桃粉生产工艺简介（1）原料处理车间：原料预处理车间以核桃仁为主要原料，将核桃仁加入到90左右的适量的碱与去皮剂的混合溶液中，果仁与去皮液的比例为1:1-2，约120秒后捞出用高压水进行冲洗，尽可能将衣冲净，只允许有极少量黑衣残留。冲净后用清水浸泡一定时间。（2）核桃粉车间：去衣后的核桃仁用磨浆机进行磨浆，由于砂轮磨本身的缺陷，为保证产品质量，采用两台胶体磨进行二次磨浆，一台粗磨，另一台精磨。将溶化过滤后的白砂糖液及助剂加入，充分搅拌均匀配料，然后加热。混合后的核桃乳液加热至一定的温度。将调配加热后的核桃浆液进行均72、质，连续两次均质，第一次的均质压力为略高，第二次均质的压力略低，均质的温度保持基本恒定。均质后的乳液在O.07Mpa左右的真空度下进行真空浓缩，除去大部分水分，浓缩时间约为1hr。浓缩后的核桃乳液用泵泵入喷雾干燥塔进行喷雾干燥，保持稳定的干燥温度。出粉后需立即筛分和凉粉，使制品及时冷却，若出粉后不经充分冷却，仍保持较高温度，容易引起蛋白质的热变性，全成分核桃速溶粉的脂肪含量高，全成份速溶核桃粉脂肪含量可高达35%左右，在高温下游离脂肪增多，在核桃粉的表面渗出，暴露于空气中而被氧化，产生氧化臭味。同时，核桃粉在高温状态下放置还易吸收大气中的水分，导致成品的水分含量过高。因而应及时冷却至30以下。73、冷却后的核桃粉用100目以下的筛网及时筛分，以防它在空气中搁置的时间过长而吸潮，筛出的粗颗粒经粉碎后二次筛分。经筛分的核桃粉及时检验并用粉末包装机进行包装。整个生产过程实行连续化自动化生产，在封闭状态进行，物料由食品泵和不锈钢管道输送，核桃粉车间、包装车间均按洁净区要求设计。（二）核桃油的生产工艺1、核桃油生产工艺流程核桃仁去衣破碎低温浸出油水分离精炼包装入库2、核桃油生产工艺流程说明因脱脂后的蛋白将用来生产速溶蛋白粉，为了避免因蛋白质的变性而引起速溶蛋白粉的品质的下降，核桃油的提取工艺选用低温浸出法。核桃油车间、包装车间均按洁净区要求设计。5.2.7 主要设备选择本项目为主要以核桃原料的综合74、加工生产工程，项目用汽选用6吨锅炉一台，满足供汽，项目用电由城市电网满足生产用电，核桃脱衣采用专用脱水设备，粉碎设备采用胶体磨，均质设备选用高压均质机，浓缩设备选用真空浓缩设备，制粉设备选用喷雾干燥设备。核桃油冷浸设备选用浸油锅，其它设备均为选用食品通用设备。5.2.8主要设备表我国设备制造水平也有了较大的提高，食品设备、各种泵和计量仪表等设备器材实现了专业化生产和供应，系统的自控水平也得到了很大提高。因此，本项目全部装备均选用国产设备。年产3000吨全成份速溶核桃粉、l00O吨核桃油生产设备选型配置如下表5-3、5-4所示。5-3 全成份速溶核桃粉主要设备清单（新增部分）序号名称型号单位数量75、（台）备注1.1可倾式夹层锅GT6JC台4原有1台1.2喷淋式清洗机QXJ-6台2原有1台1.3胶体磨JML-100台4原有1台1.4缓冲罐1000L台6原有1台1.5搅拌桶PLJ-2000台2原有1台1.6冷热缸PRL-2000台2原有1台1.7中间泵BAW-3台6原有1台1.8中间泵BAW-5台2原有1台1.9均质机CGJB-25-2台2原有1台1.10均质机CJGB-60-2台2原有1台1.11化糖锅300L台2原有1台1.12糖浆过滤机ZRP-G台1原有1台1.13真空浓缩锅RP6K4台1原有1台1.14干燥系统RP10F-800台1原有1台1.15振动筛RP6H2台1原有1台1.1676、万能粉碎机WCS20-1台1原有1台1.17包装机DXD-50台4原有1台1.18连续封口机900台2原有1台1.19打包机台2原有1台1.20 喷码机170i台1原有1台表5-4 核桃油生产线主要设备清单（新增部分）序号名称型号单位数量（台）备注1.1浸油锅LYC-120台1原有1台1.2脱臭锅LYX-120台1原有1台1.3油池YQC1.5台1原有1台1.4碱罐YSJG1*0.7台1原有1台1.5捕沫器YBM50台1原有1台1.6储液罐YCG30台1原有1台1.7水喷机组ZSWJ110台1原有1台1.8油泵2CY-5/3.3-1台1原有1台1.9往复泵ZQX-4.8/17台1原有1台1.177、0滤油机BMS10/500台1原有1台1.11空压机ZV-0.3/7-C台1原有1台1.12分水过滤器FG20台1原有1台1.13摆线减速机台1原有1台1.14配电柜台1原有1台1.15全套台14原有1台1.16灌装机DZGA台1原有1台1.17离心分离机DBN315/20-12-30台2原有1台1.18封口机GAN-30台1原有1台1.19喷码机(日立)2627台1原有1台5.2.9主要原材料、动力消耗指标表5-5 主要原材料、动力消耗指标消耗定额表序号项目名称单位消耗定额1全成份速溶核桃粉1.1原材料1.1.1核桃仁吨/吨0.8701.1.2食糖吨/吨0.4251.1.3助剂综合1.1.478、内包装袋只/吨400001.1.5外包装袋只/吨20001.1.6外包装箱只/吨1001.2动力、水及燃料1.2.1电度/吨285.301.2.2水m3/吨25.671.2.3煤吨/吨1.892核桃油2.1原材料2.1.1核桃仁吨/吨2.02.1.2原辅料综合2.1.3PET瓶个/吨10002.1.4标贴只/吨10002.1.5外包装箱只/吨1002.2动力、水及燃料2.2.1电度/吨183.502.2.2水m3/吨7.662.2.3煤吨/吨0.935.3 总平面布置及运输5.3.1 总平面布置原则（1）总图布置严格按国家标准良好生产规范要求规范设计。（2）总图布置应在保证生产工艺流程要求的前79、提下，力求生产作业线顺直、短捷、避免往复运输和作业线的交叉。并注意布局整齐、美观、有现代化全业的风范。（3）总平面布置应力求集中紧凑，同时满足建筑防火、通风、采光的要求，且满足所涉及的各类设计规范和食品加工的设计要求。（4）根据工艺使用要求和生产性质合理划分厂区，将各方面联系紧密的建、构筑物布置在相对集中的区域。生产区和生活办公区严格分开，通过设立标示牌和必要的隔离设施来加以界定，以控制不同的区域的人员和物品相互间的交叉流动。 （5）考虑风向、朝向，减少环境污染。将可能产生灰尘的车间、生产废料和垃圾放置的位置、生产废水处理区、厂区卫生间布置在厂区边缘地带，并位于厂区的下风向。（6）为使厂内、厂80、外交通运输通畅便捷，主要货物线路和人流线路分离。三个主车间为洁净生产区，通过专门通道联接，厂区道路均设计为水泥硬质路面，路面要平坦，不积水、无尘土飞扬。设置原材料、成品的专门通道。种草种树立体绿化。（7）建设场地自然平缓，地形平坦开阔，加工车间与厂外公路至少保持25m的距离，并在中间通过植树，建墙等方式进行隔离。此外，厂区内不得兼营、生产和存放有碍食品卫生的其他产品。厂区竖向布局采用平坡式布置，场地内道路设雨水口，汇集场地及道路雨水排出场外。5.3.2 总平面布置工厂总平面布置见云南*有限责任公司5000吨核桃仁综合加工生产线扩建项目总平面布置图。5.3.3 交通运输本项目为农产品深加工，运入81、厂区的物料主要是核桃、蔗糖、辅料、燃煤和包装材料；运出的则为核桃粉、核桃油和煤渣等。因外部运输量不大，同时考虑固定资产的投资规模，便于管理，原料及其它成品运输委托社会力量承担。企业只购置1辆客货两用的轻型卡车承担零星物质的运输。工厂内部物料输送大部分采用管道及输送机械输送，包装材料、固体废物等采用推车、叉车、装载机及拖拉机等作为运输。5.3.4 全厂运输一览表表5-6 全厂运输一览表 单位：吨/年序号物料名称运入量运出量1核桃仁46102包装材料3653653燃煤66004烧碱675核桃油10006核桃粉30007煤渣1650合计1164260155.4土建工程5.4.1 主要建筑的建筑特征本82、项目为核桃加工企业，因主要产品为核桃深加工产品，无易燃易爆的有机溶剂，耐火等级以乙类为主，对房屋的建筑结构本着安全适用和满足食品工业的卫生要求进行选择。对原材料库采用一般轻型屋面的砖混结构，主要车间一般应采用砖混或框架结构，室内按食品卫生标准的要求进行装修，墙内壁黏贴1.5-1.8m的瓷砖，地面为水磨石，并需具有千分之三左右的坡度（向排水沟方向倾斜），以便于冲洗。车间内四周应设置排水沟，窗户为双层窗。同时，车间和仓库应设置相应的防鼠防蝇设施。表5-7 工厂建、构筑物最低耐火等级表序号建、构筑物名称生产过程中的火灾危险性最低耐火等级1贮仓粉碎车间丙二2核桃粉车间丙二3核桃油车间丙二4锅炉车间丁二83、5干煤棚、输煤廓丙二6电力间或变电所丁二7空压站戌三8机修间丁三9仪表、电修间戌二10地磅房戌三11材料仓库戌二12易燃品库乙一13汽车库丁三14综合办公楼/三15职工食堂丙三16水泵房戌二17净水设备戌二18水塔戌二19污水处理站戌二20大门传达室/三21自行车棚戌四22浴室/三23公厕/四5.4.2 结构类型对原材料库采用一般轻型屋面的砖混结构，主要车间一般应采用砖混或框架结构，车间内四周应设置排水沟，设置相应的防鼠防蝇设施。表5-8 主要建筑物一览表项目结构型式建筑尺寸（mm）建筑面积（m2）备注原料库砖混60503000新建成品库砖混3624864新建原料处理车间砖混2412288新建84、核桃粉车间框架3624864新建核桃油车间框架3614343新建包装车间框架2412288新建锅炉房框架2010200新建化验室砖混12672利旧变电所砖混6636新建水泵房砖混6636新建水处理间砖混12672利旧办公楼砖混366648利旧污水处理站砖混600m372新建5.5 给水工程5.5.1 全厂用水量和水质要求本项目日新水用量约385m3，由县自来水公司供水，全部用水为饮用水标准，冷却用水循环使用，厂区建200贮水池一座，同时厂内建相应的水处理设备，可以满足配料用水、冷却用水循环和生活用水，由贮水池通过水泵送到各用水点。锅炉房的用水由锅炉本身原配备的水处理设施承担。表5-9 全厂新水85、用量序号用水部门新水用量备注最大时（m3/h）全天（m3/d）1原料处理车间181202核桃粉车间6603核桃油车间8304锅炉121105生活用水1.5206车间冲洗地坪、绿化2.0107未预见用水535合计3855.5.2 给水主要设备泵房配备二台KL80-200I（B）泵，开一台备一台用，循环水泵也选用二台K4100-200B泵，流量80m3/h，开一台备一台用。配备二台KLW125-200-200消防水泵，流量40L/s，30kw，满足消防需要。5.6 排水工程5.6.1 本工程全厂排水量表5-10 全厂排水量估算表序号排水部门排水量（m3/h）备注1原料处理车间3.5进污水处理站2核86、桃粉车间2.0进污水处理站3核桃油车间2.5进污水处理站4锅炉车间25生活用水1.0进入化粪池处理6车间冲洗地坪1.0进污水处理站7未预见用水1.0进污水处理站8合计13每天排水量总计为272m3。5.6.2 排水方式及排水方向排水实行室内清浊分流，室外雨水污水分流制，雨水直接经管网汇入厂区雨水管网。污水排水管网收集厂区的生产、生活污水排往污水处理站，经处理达到国家排放标准后排出厂外。5.7 供电5.7.1 电源、电源设施及外部条件项目建设地距*县城2km，*县中心变电站距建设地1.5km，可直接由该降压站10KV侧引至高压配电室，完全能保证项目用电需求。厂区低压配电系统为220/380V、T87、V-S保护系统。5.7.2 全厂装机容量、用电负荷、负荷等级经初步估算，本项目达到生产能力时，全厂装机容量约471.50kw，正常生产年用电量为103.94万kwh。5.7.3 供电设施建设由于生产车间集中，送电距离短，全厂低压供电方式采用直供式电力运输采用VV22型聚氯乙烯绝缘聚氯乙烯护套铠装电缆，敷设方式为土壤直埋法。表5-11 用 电 负 荷 估 算 表序号车间装机容量（kw）计算系数计算负荷年用电量（万kwh）KXC0StgPJQJSJ1原料处理车间150.750.750.8811.258.9014.342核桃粉车间1520.750.700.88114100151.643核桃油腔滑调车88、间980.750.750.8878.4068.99104.434锅炉房750.750.750.8856.2849.5074.955机修车间7.50.700.700.755.304.707.086化验室240.700.700.7516.8012.60217污水处理站350.700.750.7524.5013.3830.638水泵房300.700.700.752115.7526.259照明350.800.800.7528213510小计471.50355.53294.82K￥=0.85 KW=0.90302.20265.34电容补偿-95.87补偿后0.91302.20169.47346.471089、3.945.7.4 全厂供电系统选择工厂用电设备，属于二、三级负荷。用电设备负荷分级见表5-12。表5-12 工厂用电负荷分级表序号车间名称用电设备名称负荷级别1生产车间物料泵、循环泵二级2锅炉间给水泵、引风机、送风机、排粉机、磨煤机、给煤机、给粉机二级3消防泵房水源水泵、加压水泵、消防水泵（泡沫消防泵）二级4空压站空压机二级5除上述列举的用电设备为二级负荷外，全场全部用电设备均为三级负荷。车间配电设计应与所处的环境相适应，生产车间、包装间、库区的电气设计应符合相应等级防爆要求。车间用电设备较为集中的工段，宜在动力配电箱控制；用电设备较为分散者，宜就地控制；有防爆要求者除外，但生产工艺需要集中90、控制时，也可设置控制室。照明配电的选择宜选用XXM型或XRM型。各车间照明器的选择，可参照表5-13。生产车间、辅助车间的最低照明，应不低于5-14表所列数值。表5-13 车间照明器的选择序号车间名称选用照明器型式1原料贮仓、核桃粉防水防尘型或封闭式工厂 荧光灯2原料处理车间防爆型荧光灯 防水防尘型或封闭式工厂3环保处理荧光灯4锅炉地层防水防尘型或封闭式工厂荧光灯5锅炉操作层6水处理、水泵房、机修气体放电灯、防水防尘型配照明型（白炽灯）或封闭式工厂荧光灯7汽机间8配电间9办公室、化验室、仪表室探照型（白炽灯）或气体 放电灯10楼梯间厂区道路露天堆场高效荧光灯 吸顶灯 （白炽灯）高效荧光灯 气体91、放电灯气体放电灯或投光灯表5-14 车间最低照明要求序号建筑物名称最低照度（LX/m2）白炽灯荧光灯1原料贮存10502原料处理301503精选、粉碎301504分离、浓缩、干燥301005提油301506包装301507仓库201008锅炉运转层301509锅炉底层水处理2010010输煤系统157511电力间、配电间40配电间20012水泵房2010013机修2010014化验、仪表15办公室16露天堆场、主干道0.55.7.5 建筑物的防雷及接地措施工厂的建筑物的防雷分为三类，一类应装设独立避雷针，其接地电阻不大于10欧姆。二三类宜在屋顶装设避雷带，钢筋混凝土柱内主钢筋作为引下线，基础钢92、筋网作接地装置。构件内钢筋的连接应焊接，各构件之间必须连成可靠的电气通路。其接地电阻应不大于5欧姆。6-10千伏配电装置，应在每组母线和每段架子空线上装设阀型避雷器，如架空线有电缆进线段，避雷器应装设在电缆头附近，其接地端应和电缆金属外皮相连接。装设在潮湿场所的插座（含插座箱），应设漏电保护装置。携带式用电设备，应采用专用芯线接地，此芯线严禁同时用来通过工作电流。人工接地体不宜装设在车间内，并应离开车间门口及通往车间的人行道5条，至少不得小于2.5m。如这一最小距离都不能满足时，应将人工接地体深埋至1m厚，上面填以碎石、沥青处理。电气设备的防雷措施按“工业民用电力装置的过电压保护设计规范”的有93、关规定设计。5.7.6 主要设备表5-15 主要电力设备序号设备名称型号规格单位数量1高压开关柜KYN-10台32低压开关柜SM360-C台83动力配电箱XL-21台74照明配电箱XM-7台55.8 供热5.8.1 设计依据（用汽负荷、燃料资料、水质资料）本项目达到生产能力时最大蒸汽用量为5.2t/h，主要用于物料加温、喷雾干燥等工段。因而需配备蒸发量为6t/h的锅炉供热。锅炉用煤年消耗量约为6600吨，全厂耗煤量1.25t/h，主要由本地煤矿采购，煤量充足，运输方便，可以保证项目的需要。发热值3470-3590KJ/kg左右。煤产量完全可满足生产中用煤的需要。每年产渣1650吨。5.8.2 94、设备选型建设项目选用上海四方锅炉厂DXL6-1.25-AII锅炉一台，配套相关水处理、分汽缸、上煤机、多管除尘器、排污系统等辅助设施，锅炉车间配套100m2煤场一个，用于贮存燃煤，燃煤运输主要为汽车运输。5.9 通风系统核桃粉车间、核桃油车间、包装车间为洁净封闭车间，设置专业的洁净通风设备，其它车间通风主要为自然通风，锅炉房采用机械通风。5.10 自控测量及仪表鉴于本项目从原料处理工段至成品包装工段结束的整个工艺过程均为连续进行。加之工艺设计采用了集合化、功能化、节能化特点较强的生产设备及其组合。因此，可靠性与先进性并存的自动化监测与控制系统在本生产线上的应用尤显重要。本设计控系统采用以可编程95、序控制器为基础的集散控制系统。系统集控制、数据采集功能为一体，采用“集中监测、分散控制”的原则，由中央监控工作站和现场分散控制站组成全系统的工业级控制网络，完成整个生产过程的控制、工艺流程显示、设备运行状态的检测及故障报警。5.11 辅助生产设施5.11.1 化验室及设备本项目新建中心化验室对原料、中间产品进行检测。设置无菌室、显微镜等微生物实验条件，可以保证准确对原料、成品及各工艺参数进行分析化验，正确指导生产。5.11.2 仓库本项目原料每天用量约21吨，专设原材料库3000m2，成品库864 m2，原料、烧碱、脱皮剂等化工原料分库存放。5.11.3 机修机械加工是公司的主营业务之一，公司96、拥有各种基本的加工设备，可以进行部分设备的加工及全部设备的维修。机修车间及其设备不需要进行投资。5.12 存在问题及建议 产品的市场营销、质量和和安全是项目能否生存及盈利的关键，建议持之以恒的加强产品质量和安全的生产管理，在生产中贯彻IS09001质量管理标准和HACCP食品质量管理体系，对整个生产的每个环节进行清洁生产审核，改变传统的末端治理模式，从源头上减少和预防污染的发生，最终建立一个社会、经济、环境协调发展的新型食品企业。 第六章 消 防6.1 设计依据（1）建筑设计防火规范（GB500162006）；（2）火灾自动报警系统设计规范（GB5011698）；（3）建筑灭火器配置设计规范（97、GB501402005）； （4）自动喷水灭火系统设计规范（GB500842001）；（5）低倍数泡沫灭火系统设计规范（GB50151920；6.2 工程特征6.2.1 工程所在地位置、场内给水管网的状况企业距离*县城2km，已建成200水池一个，兼顾消防，投资增设消防管网及消防设备即可。6.2.2 工程的火灾危险性类别各车间工段、仓库可根据其建(构)筑物的耐火等级、生产类别、建(构)筑物体积考虑设置室内消火栓及采用灭火器消防。室内消防给水设置规定见表61。表6-1 工程火灾危险性类别序号建、构筑物名称生产过程中的火灾危险性最低耐火等级需设或不设室内消防给水1贮仓、粉碎车间丙二#2制粉车间丁二98、3仓库丙一#4提油车间丁二5原料处理车间丁二6锅炉房丁二#7干煤棚丙二8输煤廊丙二#9变电所丁二10机修间丁三11仪表、电修间戊二12地磅房戊三13材料仓库丙二#14易燃品库乙一#15汽车库丁三16职工食堂丙三#17综合办公楼/三#18水泵房戊二19净水设备戊二20水塔戊二21污水处理站戊二22大门牌号传达室/三23自行车棚戊四24浴室/三25厕所/四注：标有#者应设室内消防给水，标X者不设室内消防给水。6.3 建筑消防确保建筑物之间的防火间距和疏散通道。原、材料库列为重点防火单位，应设置醒目的防火标志。车间内严禁吸烟，并设置明显防火标志。厂区电器设备均应使用防火型装置，线路暗管敷设；转动部分99、加装防护罩，设备接零保护。定期对设备进行检修，保持良好状态，确保安全生产。根据“建筑设计防火规范”本工程基地面积小于100公顷，同一时间的火灾次数为1次，建筑物室内及室外根据车间消防要求设置消火栓消防系统，厂区电器设备均应使用防火型装置，线路暗管敷设；转动部分加装防护罩，设备接零保护。定期对设备进行检修，保持良好状态，确保安全生产。保证各生产车间通风良好，根据岗位制定相应劳动保护制度，保证工人身心健康。工厂距离*县城2km，不配置专用消防车等设施，消防车等设施可与县消防队协作。工厂设消防、安全的专管部门，并定期或不定期在全厂进行消防及安全生产教育，设立厂内消防队，对其进行适当消防培训。6.4 100、消防给水200m3循环水池蓄水，可作为消防给水，室外消防用水量为40L/s，室内消防用水量为10L/s。厂区消防采用低压消防给水及临时高压消防给水系统。厂区消防给水管道采用环状管网，在泵房及循环水池旁各设有一台IS-125-400泵作为消防泵，流量为200m3/h，压头0.5MPa。厂区内消防给水敷设DN200环状管网，部份为发枝状，同时配置两台机动消防泵及消防水带、水枪。核桃油贮罐采用抗溶性泡沫灭火，按现行低倍数泡沫灭火系统设计规范冷却水延续时间为46h。6.5 化学灭火器的设置情况及依据本项目根据建筑灭火器配置设计规范GBJl4090(1997年版)在原材料库、车间、成品库和办公楼设置足量101、的ABC干粉灭火器。由于工厂自产消防用二氧化碳，紧急情况下可以根据应急预案由应急指挥部统一调用。6.6 通风空调保证各生产车间通风良好，根据岗位特别是锅炉车间应加强机械通风，保证工人身心健康。6.7 火灾自动报警系统全厂根据火灾自报警系统设计规范GB50116-98要求设置火灾自报警系统。第七章 环境保护7.1 设计依据（1）地表水环境质量标准（GB3838-2002）； （2）污水综合排放标准（GB8978-1996），属II类水域，执行二级标准；大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）；锅炉大气污染物排放标准（GWB3-1999）；（3）工业企业设计卫生标准（GBZ1-2002）102、；（4）环境空气质量标准（GB3095-1996）属二类地区，执行二级标准；（5）城市区域环境噪声标准（GB3096-93）3类标准。 （6） 国家和地方政府的相关规定。7.2 项目污染特征本项目属食品产业，生产过程中无有毒、有害原料，不存在重大污染源，主要污染特征为废水、废渣和废气污染。污染治理，采取“预防为主，防治结合”的方针，在设计中从生产工艺入手，采用合理的生产方法和设备，力求在生产中把污染物减少到最低程度。通过提高废物综合利用的水平，化害为利，变废为宝。必须排放时，应经过治理，达到排放标准后排放。7.3 环境现状项目建设地在*县城东2km，处于云县至保山新老公路的夹角地段，地形为山坡103、梯田，离214国道38km，重要的经济干道云保线由公司门前经过，环境状况良好。7.4 项目污染情况本项目主要污染包括废水、废渣、废气、噪声。对环境污染较重的是食品加工形成的有机废水。7.5 环境保护对策7.5.1 污水处理本厂的排水中包括生产废水、生活废水和雨水，生产过程的废水主要来自食品加工中的清洗水，生产设备的洗涤水、冲洗水，以及生产工艺中的冷却水等。清洁生活废水可与雨水采取直接排放。为保证生产要求的冷却水温度、部分冷却水循环使用、部分冷却水溢流直接排放。生活污水、清洗设备的废水进入污水处理车间，食品加工中的清洗用水主要污染物是核桃加工过程中污染的废渣和食物成分，属于中浓度废水，经过污水处104、理系统处理后达标排放。全厂每天排水量272m3。根据工厂当地环境情况所有达标排放的废水、溢流冷却水、雨水和清洁的生活废水可利用原有的农灌沟渠作为农业生产用水再次重复利用。污水处理车间置于非污染区主导风向下风侧，并应设置足够的防护隔离区。1、污水量及特征本项目不能直接排放需要处理的中浓度有机废水，每天排放量约272m3。污染物是核桃加工过程中污染的废渣和食物成分：BOD300015000mg/l、COD500010000mg/l。2、污水处理方案及流程1)冷却水、部分生活废水和雨水符合国家环保排放标准的可直接进入废水排放系统：2)来源于原料、设备、车间的洗涤废水，内含植物纤维、无机物固体及少量不105、溶或可溶的有机物，经格栅除去固体物后进入工厂废水排放系统；3)中浓度有机废水，本项目将对其进行重点治理，污水处理达到污水综合排放标准GB89781996后部分作为锅炉冲灰水、工厂绿化及清洁用水、部分达标废水进一步处理供工厂补充循环水。污水处理流程见污水处理工艺流程。投 药曝 气达标水清水池一体化净水器生物接触氧化塔污泥干化池反冲洗污泥清运积水回流清 渣清 渣升流或厌氧反应池中间池投 药气浮设备调节池隔油隔渣池格栅生产废水7.5.2 废气处理来源于锅炉烟气，主要污染物是烟尘和少量S02，废气经旋风及水膜除尘处理后用高架点源排放，烟气浓度低于2mg/Nm3，符合锅炉大气排放标准。7.5.3废料处理106、废料主要是锅炉废渣、核桃加工过程的外壳、核桃衣和残渣。锅炉废渣每天约有7.5吨，可做水泥厂原料，也可用于铺路，或者送当地环保部门指定的地点储置。核桃加工过程的外壳、核桃衣和残渣作为锅炉燃料。7.5.4 噪声处理项目噪音主要来自胶体机、均质机、泵、风机等设备，项目通过采取对噪音较大的设备集中布置；采用隔振设备基础和支架；对风机、空压机、高压排放口，应选配消声器；对产生噪音的工作场所，设置密封操作间，可以使噪音控制在国家标准范围内，以减轻噪音对环境的影响。7.6 环保投资本项目在设计中充分考虑了项目对环境的影响，分别对废水、废渣、废气、噪声进行了针对性的处理方案。重点对中浓度废水进行了处理，建有占107、地近600m3的污水处理站，项目的环保投资估算如表7-1：表7-1 污水治理投资 单位：万元序号项目名称费用土建设备安装1污水治理系统40.0059.298.90总计108.197.7 环境影响评价本项目充分应用清洁生产及循环经济理念，采用切实有效的措施，从源头减少污染物排放，提高综合利用水平，在达到了废水、废气、废渣达标排放的同时，实现废弃物循环利用。项目从原料种植、加工、产品包装、废弃物处理全过程，始终严格按照循环经济及清洁生产的要求进行设计，解决了工业发展和环境影响的矛盾，实现了生态系统的良性循环，实现了企业的可持续发展。项目妥善的处理好经济发展与人口资源、环境的关系，实现了社会效益、经108、济效益、生态效益协调发展，对贯彻落实科学发展观，推进社会主义新农村及和谐社会建设具有十分重要的意义。为我省食品加工企业充分发挥我省的原料优势，打造环保、安全、健康食品，做大企业规模，提高企业及我省食品行业的竞争力有明显促进作用。第八章 节约能源 8.1 能源分析能源是发展国民经济和提高人民生活水平的重要物质基础，实现节能降耗是清洁生产、提高企业经济效益的重要手段。项目在工程技术方案的比选和设备选型方面都把节能和综合利用能源作为主要课题来研究。项目的能耗主要表现在蒸汽的消耗、电能的消耗和水的消耗上。8.2 节约能源的措施（1）合理布置工艺流程减少消耗工艺流程要充分考虑生产线的合理布局，尽量缩短工109、艺管线，提高设备使用效率，搞好凝结水的回收，有效提高热能利用率。应以车间或工段为单位，装设水、汽、电计量仪表以利实行能耗定额的科学管理。（2）采用热交换循环水系统封闭式高、中、低温分别降温、多级多次利用；循环用水及利用冷凝器热交换出来的热水作为工艺用水，也是节能的重要措施。（3） 选用节能的设备本项目物料浓缩采用真空浓缩，物料降温采用国内先进的节能冷却设备，杜绝高能耗的设备，部分能耗大的设备采用先进的换热器，使设备的加热、冷却能耗降至最低。（4） 注意热力设备、管道的保温工厂内部建立严格的制度和操作规程，减少跑、冒、滴、漏，搞好设备、管道的保温，减少传热、散热等损失。（5）供电功率因数补偿设置110、电容器进行功率因数补偿，使功率因数达到0.9，符合电力部门的要求。（6）总图规划设计本项目在总图规划设计中，结合场地、地形特点，力求布局紧凑合理，工艺路线简短，锅炉房尽可能靠近用汽中心，使其热力管路在输送热能时损失最小。第九章 劳动安全与卫生 我国一贯关心和重视劳动安全及保护工作，把它看成是消除生产的不安全因素和不卫生因素、保障劳动者的人身安全、顺利完成生产任务的一项重大措施。为此，制定了“安全第一，预防为主的方针”，颁布了一系列的规程、规范和标准，同时强调建设项目一定要做到劳动保护，安全卫生设施与主体同时设计、同时施工、同时投产的设计原则。在本工程建设中，项目将严格遵守“三同时”的原则。项目111、的劳动安全与卫生符合工业企业卫生规范和其它相关企业建设工程的要求。确保项目建成投产后，具备保护职工生产安全和身体健康的基本条件。9.1 劳动安全9.1.1 危害因素和危害程度本项目为食品加工行业，没有毒害物质产生，但在生产过程中，个别岗位也偶然会产生职业危害因素，生产中可能对操作人员威胁，主要源于火灾、高温、酸性化学物质和机械伤害，其基本情况分析如下：（1）核桃油加工有一定的易燃性，发生火灾对人员伤害事故。（2）工厂车间的蒸汽管道、压缩空气管道属中低压力容器，操作及管理不当会造成人身伤害事故。（3）工厂内的众多热交换设备易引起人员灼伤的意外事故。（4）机械设备运转过程中可能发生的机械伤害。（5112、）电气设备和电力网络引起触电及火灾。9.1.2 安全措施方案为确保安全生产、向消费者提供放心食品，企业必须对工业卫生给予高度重视，严格按照食品厂卫生规范、食品质量安全市场准入制度有关条例及其它相关食品卫生法规执行，做好组织管理工作：工厂设计应符合食品厂卫生规范及其它相关食品卫生法规。按照相关规范制订符合本企业的卫生实施细则。工厂和车间都配备经培训并由不发地防疫部门发给合格证书的专职或兼职卫生管理人员，按规定的权限和责任，负责监督全厂职工执行规范。坚持定期、不定期地对全体员工（特别是新员工）进行食品卫生法、食品厂卫生规范、食品质量安全市场准入制度及其它有关食品卫生的宣传教育，做到教育有计划，考核113、有标准、卫生培训制度化和规范化。不合格员工不准上岗。保证各生产车间通风良好，根据岗位制度相应劳动保护制度，保证工人身心健康。对违反有关卫生条例的员工应有所处罚，情节严重、造成经济损失或不良社会影响、影响企业社会形象的应给予解聘，并追究经济责任。9.2 劳动安全和卫生主要防范措施为了保证企业的生产安全和职工的身体健康，对劳动保护和安全防护采取下列措施。(1)创造良好的操作环境在喷雾干燥车间、锅炉房等大量散发蒸汽和热量的车间，在设计厂房时，屋顶设有气楼和通风窗。高温的设备及管道均采取有效的保温措施。高空作业都设操作平台和栏杆。水池周围设栏杆，操作条件恶劣的岗位，设机械通风，改善工人的操作环境，对噪114、声较大的设备集中布置，设隔音墙，减少噪声干扰，在车间设置清洁水管路，并注意地面排水，搞好车间的清洁卫生。(2)减轻工人的劳动强度提高机械化、自动化程度，减轻重体力劳动。设置联络信号，便于各岗位之间的联系。(3)安全防护做好消防工作，完善消防设施，避免火灾发生。锅炉等压力容器设备均配备过压保护装置，防止爆炸；主要建筑物均设防雷保护；带电设备外壳及支架采取保护接地，防止人身触电；外露传能动装置都设有安全保护罩；局部照明采用安全低压照明灯；凡高空作业都设有工作平台；与酸碱性化学物质接触的人员应根据需要配备橡胶手套、防酸胶靴、护目镜等防护用品；在高温工序工作与高温有接触的人员应配备高温防护装备；厂区内115、货流人流分开。在各车间设有洗手池，厂内设沐浴设施。易燃、易爆、易触电、电击的区域或场所，设置明显的禁烟、禁火、触电等危险标志。对电器、传动设备或与蒸汽有连接设备的维修、清洗时，做好防止事故发生或误操作的伤害人身安全的防范措施，并按规定悬挂危险标志或信号。抓好安全生产，制订工厂的安全生产制度，做好安全教育，确保安全生产。9.3 劳动安全与卫生机构由公司生产技术部门兼管劳动安全与卫生。第十章 企业组织与劳动定员10.1 项目管理模式及组织机构10.1.1 项目管理模式项目经国家林业局等政府有关部门批准后，项目建设单位根据年度实施计划进行建设，并按先急后缓，工程分类下达实施计划。工程管理积极推行招投116、标制和工程监理制，确保工程建设质量。工程建设严格按建设基本程序，坚持先设计后施工。实行项目法人制，具体负责建设资金的筹集、投放及会同有关部门组织好招标工作、技术资料的准备、场地及外部条件的落实、开工前的审批手续、工程建设中的质量监督、竣工资料的编制和竣工验收工作。项目法人应按照云南省工程建设规定，与有关部门签定工程廉政合同。使工程建设合法、合理、高效、有序的进行。资金管理要求项目建设单位开设资金专户，实行专户管理，专人负责、专款专用，严格审批手续，分类立帐，严格管理，保证资金的合理使用。为保障项目的顺利建设和运行，实行工程终身负责制，谁主管谁负责，谁实施谁负责，并层层签订目标责任合同书。10.117、1.2 组织管理机构本项目组织管理机构，本着“精简、高效、务实”的原则设置各职能机构，由云南*有限责任公司总经理全面负责，纳入公司统一管理。根据项目管理和生产的需要，合理确定职能部门，明确职能分工，核定工作岗位。各职能部门在总经理领导下，各司其责又分工合作，切实保证项目建设的顺利实施和达到预期的目标。10.2 生产组织和定员10.2.1 生产组织本项目按现代企业制度设置各级管理部门，实行公司董事会领导下的总经理负责制，经理下设副经理2名，分管生产技术、原材料供应和市场营销，全厂设中层管理部门7个，基层管理部门16个。组织机构详见图10-1。图10-1 企业组织机构图董 事 会副总经理总经理副总118、经理原料采供市场开发综合办公室财务部生产技术部化验室动力机修原料基地采供部企划部营销部配电仪表锅炉车间机修车间给排水成品库污水处理站锅炉车间核桃油车间核桃粉车间原料处理车间10.2.2 劳动定员本项目全年生产220天，核桃粉日开二班，核桃油单班生产，每班工作8小时。劳动定员本着精干、节约、高效的原则，按生产和企业组织机构的需要编制，以求较高劳动生产率。全厂总劳动定员190人，生产性人员162人，其中，管理、技术人员9人，化验员5人，操作工148人，非生产性人员28人。详见表10-1。表10-1 全厂劳动定员表序号部 门操作工季节工技术管理人员质检人员合计1生产人员148951621.1原料处理119、车间351361.2核桃粉车间743771.3核桃油车间251261.4水处理331.5锅炉房5161.6分析化验室01561.7仓库3141.8机修水电3142非生产人员28282.1高层领导442.2财务部332.3综合办公室222.4生产技术部332.5市场开发部62.6原料采供部332.7安全保卫222.8研发中心553合计14936519010.3 人员培训本项目生产线操作工人从当地历届高考落榜的高中生及中考落榜的初中生中招聘。部分招收附近村寨及贫困农户中具有初中以上文化程度的青年，从而可解决部分社会青年的就业问题和帮助部分农户摆脱贫困。管理人员面向社会招聘、考核、选拔录用，个别专业120、性、技术性强的生产及管理人员应向社会招聘具备相关工作经验者，或向各高等院校招收毕业生。为加强企业现代化管理，提高企业员工队伍素质，以适应市场和企业高质量生产的需要，必须重视培训工作，必须坚持培训合格方可上岗的原则，以确保职工人身安全，并保证企业高质量生产。科技培训及技术推广工作由公司负责牵头，协同项目区相关部门、政府共同组织，采取邀请工程技术专家现场讲授，办培训班等多种形式，对公司加工生产线的主要领导，相关技术人员，操作工人进行系统科技培训，为构建高质量标准体系，全程质量控制措施，科学、规范的管理手段，高效的网络组织系统，奠定坚实的理论和人才基础。1、企业领导，技术干部按岗位职责需要进行多层次121、管理、业务技术培训，同时要建立完善各类人员的考核制度。2、技术工培训，按车间定员30%的比例，请有经验的工程技术人员到厂部进行集中培训，时间为1个月，个别工种适当延至1个半月。对科技人员的培训时间应与项目的建设进度相衔接，如设备操作人员，应在设备安装调试前完成培训工作，以便这些人员参加设备安装、调试过程，熟悉设备性能，掌握处理事故技巧等，保证项目顺利投产。3、除了有计划地选派技术骨干到省外、发达地区学习、深造和聘请技术专家做顾问外，还应长期与科研院所合作，利用其技术优势，继续进行高品质、高质量的系列产品开发。第十一章 项目实施进度根据项目资金筹措情况，并考虑到该地区建设条件的因素，参照同类项目122、的进度安排，特制定了本项目进度实施计划，以便科学组织建设过程中各阶段的工作，按进度安排建设资金，保证项目按期建成投产，发挥投资效益。项目建设进度安排计划表表111序号项目名称年度安排2009年2月2009年6月2009年12月2010年2月2010年6月2010年12月1可研编制2项目审批3勘察设计4开工审批手续5工程建设招、投标6施工监理9加工厂土建工程10加工厂设备采购、安装、调试11配套工程建设12竣工验收、试车、投产准备第十二章 投资估算与资金筹措12.1 投资估算12.1.1 建设投资估算（一） 编制依据和取费标准1、编制依据（1）国家林业局关于印发的林业建设项目可行性研究报告编制规123、定（试行）；轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定（QBJS5-2005）；（2）投资项目可行性研究指南（试用版）；（3）临沧市及*县现行及当地格价，建设项目各单项工程的建设内容及工程量；（4）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（5）工程勘察设计收费管理规定（云南省计委、云南省建设厅云计价字2002164号）；（6）云南省2008年12月材料价格信息；（7）设备厂家2008年12月报价；（8）项目建设单位提供的有关资料。2、 取费标准设备价格按现行市场价格加运杂费以到厂价计算；土建工程根据*县同类建筑工程的平方造价乘建筑面积计算；勘察、设计、施工监理费按工程勘察设计收费管理规定（云南124、省计委、云南省建设厅云计价格164号）计算；前期工作费用按直接工程费用的1.00%计取；勘察设计费按工程建设费用的2.50%计取；监理费按工程建设费用的0.80%计取；建设单位管理费按工程建设费用的1%计取；技术合作费按20.00万元计算；技术培训费按10.0万元计算；项目环保评价费按15.00万元计算；办公家具及工器具购置费按14.50万元计算；施工图审查费按工程建设费用的0.20%计取；联合试车费按30万元计取。（二）建设投资估算说明云南*有限责任公司5000吨核桃仁综合加工生产线扩建项目是新建项目。投资估算是在可行性研究完成对市场需求，生产规模、工艺技术方案，原材料、燃料及动力的供应，建125、设条件和场址选择、公用工程和辅助设施、环境保护、组织和劳动定员以及项目实施规划诸方面进行研究论证和多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。投资估算依据有关的规定和要求，结合项目特点，确定本项目建设投资包括加工厂土建工程费用、设备购置及安装费用、工程建设其它费、预备费四大部分。其中：加工厂建设费用包括：土建工程、设备购置和安装费用等。工程建设其它费用包括联合试车费、建设单位管理费、项目前期工作费用、勘察设计费、工程监理费、技术合作费、科技培训费、办公设备购置费等;预备费：包括基本预备费、涨价预备费基本预备费：根据本项目的特点，基本预备费取上述投资费用之和的5%；建设投资估算总值为2989.1126、3万元，建设投资按投资构成分列如下：（1）直接工程费用2613.55万元，占估算总值的55.10%。其中：土建工程费用849.12万元，占估算总值的17.90%；加工厂设备购置和安装费用1764.43万元，占估算总值的37.20%。（2）工程建设其他费用233.25万元，占估算总值的4.92%；其中：联合试车费30.00万元，占估算总值的0.63%；技术合作费20.00万元，占估算总值的0.42%；勘察设计费65.34万元，占估算总值的1.38%；施工监理费20.91万元，占估算总值的0.44%；技术培训费10.00万元，占估算总值的0.21%；建设单位管理费26.14万元，占估算总值的0.5127、5%；项目前期工作费26.14万元，占估算总值的0.55%；工程环保费15.00万元，占估算总值的0.32%；办公家具及工器具购置费14.50万元，占估算总值的0.31%，施工图审查费5.05万元，占估算总值的0.11%。（3）预备费142.34万元，占估算总值的3.00%。12.1.2 建设期贷款利息本项目的建设期为2年，项目建设拟申请林业贴息贷款为3000.00万元，贷款计划为：2009年商业贷款为3000万元（一次性贷款），贷款年利息按7.56%计。根据资金来源渠道，贷款利息按国家林业贷款的有关政策，年贴息率为6%，贴息期2年，从而项目贴息期贷款利息按1.56%计；贴息期结束后贷款利息按128、7.56%计。项目建设期贷款利息估算为93.60万元。具体详见附表9“借款还本付息估算表”。12.1.3 流动资金估算本项目的流动资金按详细估算法计算，根据项目在生产经营期的生产情况来进行估算，项目最大流动资金估算额为5625.50万元，其中流动资金的30%（1660.27万元）作为铺底流动资金打入项目总投资；建设期第一年全部投入。生产期不足流动资金企业根据生产需要，通过向银行短期贷款解决。具体详见附表3“流动资金估算表”。12.1.4 总投资估算本项目总投资 = 固定资产投资 +建设期利息 + 铺底流动资金 =2989.13+93.60+1660.27 =4743.00（万元）12.2 资金129、筹措12.2.1 资金筹措本项目总投资额为4743.00万元，由以下渠道筹措：（1）企业自筹1743.00万元，占总投资额的36.75%，计入项目资本金。（2）申请国家林业贴息贷款3000.00万元，占总投资的63.25%；详见附表3“投资使用计划与资金筹措表”。12.2.2 资金使用计划本项目建设期第1年计划投资3669.07万元，占总投资额的77.36%；第2年计划投资1073.93万元，占总投资额的22.64%。具体详见附表2“项目建设期开发任务和投资计划表”。第十三章 财务分析与评价本项目投资主要是通过加工厂投产后，生产销售核桃系列产品创收的利润形式回收。故本报告财务分析与评价是通过分130、析项目加工厂建成后的经济效益来反应。13.1 财务分析13.1.1 财务分析基础数据1、基准收益率：本项目按国家相关规定，财务基准收益率为12%。2 计算期确定：本项目建设期为2年，项目经营期为10年（生产期11年），项目计算期为12年。3、生产规模及产品方案：加工厂根据项目的经济寿命周期，投产后第1年（计算期第2年）达到设计能力的50，第2年（计算期第3年）达到设计能力的75，第3年（计算期第4年）达到设计能力的100，本项目经济评价按此规模进行分析、评价。具体详见附表5 “产品产量模型表”。4、产品价格：本项目产品销售价格是根据目前国内市场现行价格，并分析了近几年国内外的市场情况，产品销售131、价格为：加工厂全成份速溶核桃粉销售价62000元/吨，核桃油140000元/吨。5、各项取费标准（1）原材料及燃料、动力费用按*县现行市场价格加运输费以到厂价计取；核桃仁收购均价47000元/吨，食糖购买价4000元/吨，助剂综合消耗1110.00元/吨，内包装袋0.03元/个，外包装袋0.35元/个，包装箱4.5元/个；生产核桃油辅料综合消耗800元/吨，PET瓶1.5元/万个，标贴0.50元/个；产品外包装箱4.50元/个；电费0.80元/度，水费2.00元/m3，煤炭300元/吨。（2）工资及福利费用：本项目定员190人，工资平均按1200元/月人计取，福利费用按工资的20%计算；详见附132、表10“成本模型表”。（3）固定资产折旧：按平均年限法计算折旧，残值率为5%，年折旧额270.70万元（按10年折旧）。详见附表7“固定资产折旧费估算表”；（4）工程建设其他费年摊销费为23.32万元(按10年摊销)，详见附表8“无形及递延资产摊销费估算表”；（5）维简费用按折旧费的30%计取；（6）财务费用按年度长期贷款利息和短期贷款利息之和计算；（7）销售及管理费用：分别按各年度销售收入的1%计取；（8）其他费用：是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费用、折旧费、摊销费、维护费后的费用，为了简化计算，按工资及福利费用的50%计算。详见附表10“成本模型表”。6、年销售税金及附加133、年销售税金及附加按照现目前税费政策，核桃油、核桃粕蛋白饲料需缴纳增值税，税率为17%，城市维护建设税率按增值税的7%计，教育附加费费率按增值税的3%计；核桃坚果由于已取消农特税，故税费为零。正常年销售税金6040.10万元。具体详见附表6“销售收入和销售税金估算表”。7、所得税与公积金提取所得税根据云财税（2002）19号和云财税（2002）38号文有关西部大开发税收优惠政策问题的通知精神，企业所得税按销售利润总额的15%计取，盈余公积金按税后利润的10%计取。详见附表14“损益表”。8、生产成本本项目年份最高总成本费用25788.34万元（计算期第5年，经营期第3年），其中经营成本为2494134、8.97万元，固定成本为1654.86万元，可变成本为24133.49万元。本项目年份最低总成本费用12811.44万元（计算期第2年，建设期第2年），其中经营成本12720.72万元，固定成本744.69万元，可变成本12066.74万元。详见附表11“总成本费用估算表”。13.1.2 财务分析（一） 盈利能力分析通过现金流量分析和损益表来衡量项目的盈利能力。1、现金流量（全部投资）分析根据现金流量（全部投资）表计算结果，基准收益率为12时，税前净现值4055.90万元，投资回收期（税前动态）3.38年，财务内部收益率35.02%；税后财务净现值3705.83万元，投资回收期（税后动态）3.135、50年，财务内部收益率33.27%。2、损益计算根据损益表计算，在计算期内，税后利润4582.28万元，年均416.57万元；扣除留公积金10%外，可分配利润总额4124.05万元，年均374.91万元，投资利税率129.00%，投资利润率10.33%。（二） 清偿能力分析清偿能力分析是通过对 “资金来源与运用表（详见附表15）”、“资产负债表（详见附表16）”的计算，考察项目在计算期内各年的财务状况及偿还能力，并计算资产负债率、流动比率、速动比率和投资借款偿还期。本项目经营期第1年（计算期第3年）至经营期第10年（计算期第12年）资产负债率从75.89%下降至41.82%，流动比率从141.136、51%提升至236.31%；速动比率从75.62%提升至154.85%。资金来源与运用是平衡的，到计算期末累计盈余资金6325.28万元，可见项目有较好的清偿能力。 （三）不确定性分析1、盈亏平衡分析（BEP）生产能力利用率（BEP）=（17560.1511）/（331075.0011）（61911.0311）（246212.9111） =76.51%计算结果表明，该项目只要达到设计能力的76.51%，企业就可保本经营。详见“盈亏平衡图”。 图131 盈亏平衡图0500010000150002000025000300003500040000020406080100生产能力（%）金额（万元）经营137、收入亏损盈利总成本固定成本BEP2、敏感性分析本项目分别选择建设投资、经营成本、销售收入三个较为敏感的因素，做提高10%和降低10%单因素变化对内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析表。表131 财务敏感性分析表序号项目基本方案投资销售收入经营成本+10%-10%+10%-10%+10%-10%1财务内部收益率（%)33.2728.8537.9739.8326.5328.0238.07较基本方案增减（%)-4.42+4.7+6.56-6.74-5.25+4.82投资回收期(年)3.503.813.133.034.233.883.283财务净现值（i=8%）3705.833448.845863.138、56261.33202.63748.335148.314临界点+17%-11.5%+13.3%上表可以看出，在各个变量因素变化率相同的情况下，产品价格下降幅度超过11.5%、经营成本上升13.3%、建设投资增加17%时，净现值将由正变负也即项目由可行变为不可行。从以上计算可以看出，各因数的变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中销售收入的提高和降低最为敏感，但都属于弱敏感，说明具有较好的抗风险能力，从近几年市场销售情况来看，核桃产品价格呈稳中上涨趋势，因此项目更有较好的抵御风险的能力。详见“敏感性分析图”。图13-2 财务敏感性分析图1220304050-15-10-5051015不确139、定性因素变化率（%）内部收益率（%）经营收入固定投资经营成本基本方案33.27%基准收益率（四） 财务分析结果项目经过盈利能力分析、清偿能力分析和不确定性分析，得出如下经济指标：年销售收入（平均）： 30097.73万元；年利润总额（税前最高）： 608.86万元；年利润总额（税前最低）： 35.60万元；年均利润额（税后）： 416.57万元。所得税前（全部投资）： 财务内部收益率（FIRR） 35.02% 财务净现值（I=12%） 4055.90万元 投资回收期（含建设期） 3.38年所得税后（全部投资）： 财务内部收益率（FIRR） 33.27% 财务净现值（I=12%） 3705.83140、万元 投资回收期（含建设期） 3.50年自有资金： 财务内部收益率（FIRR） 26.02% 财务净现值（I=12%） 1673.77万元资产负债率： 从75.89%下降至41.82%流动比率： 从141.51%提升至236.31%速动比率： 从75.62%提升至154.85%投资利税率： 129.00%投资利润率： 10.33%资本金利润率： 28.12%盈亏平衡点： 76.51% 13.2 财务评价结论从本项目财务分析计算结果看，无论是盈利能力分析的各项静态和动态指标，还是清偿能力分析的各项指标，均优于社会投资基准指标，不确定性分析中，盈亏平衡点为76.51%，上述结果表明经济效益较好。总141、之，从财务评价参数指标判别，认为本项目在经济上是可行的。13.3 项目风险分析13.3.1 项目风险分析本项目也具有一定的市场风险，主要表现在以下几个方面：（1）资金运作风险：由于各种原因造成建设资金不能按时到位或者部分到位，给项目建设带来建设机遇流失和项目建设投资增加，从而导致项目建设失败。由于本项目市场前景广阔，综合利用率和附加值较高，国内目前还处于产业发展上升阶段，谁先抢占了市场，谁就赢得了发展的机会。因此，希望临沧市及*县各级主管部门领导应十分重视核桃产业的发展，金融部门应给予大力支持。（2）产品营销风险：由于我国目前产品结构的不完善性和缺乏核桃产品的国际质量指标和产品的不可预测性，常142、常会出现某一产品畅销后，许多厂家会蜂涌而上的现象，结果是众战齐伤，使畅销产品从盛到衰而消亡。核桃系列产品也同样面临这样的风险。因此，核桃主导产品的定位应选择健康食品和系列产品的开发，利用公司产品的质量优势，形成自己的产品市场。加上公司制定的保质量、稳价格、优服务的营销方针及相应的措施，随着市场经济法规的不断完善，可将营销风险降到最低点。（3）经营管理上的风险：是任何一个企业都面临的核心问题，因此，本项目以业主为主，成立有限责任公司，经营管理应该完全按照国内创业板设立及运作，公司主要的管理人员面向全国招聘，选用真正有能力的人才来管理企业。（4）应加强保险意识：按国家规定对职工和固定资产分别投保，143、降低自然灾害对人员和财产造成的损失。对于国际对我国“制裁”的因素，从今后的发展趋势来看，主要是技术和关税壁垒。因此，公司在加大研发力量，提高产品技术含量、拥有成体系的自主知识产权同时，应该与国内其它省份和地区的核桃企业建立长期的战略合作关系，力争早日占取一定的国内市场份额，再拓展国际市场，趋利避害，规避风险。（5）自然灾害：主要表现为：核桃减产欠收；核桃生产的多少与需求矛盾造成的价格拉锯战挫伤农民的种植热情；地方主义的人为干扰等因素造成的成本提高或原料紧缺。这几方面的因素主要可以从科学种植，防灾抗灾，合理制定收购价格，信守与农民签订的收购合同，依靠省、州、县各级政府部门的大力支持和法规的完善等144、办法加以克服。另外，*县原料基地与加工厂同在一地，加之*县特定的自然条件，属核桃生长适宜区，使风险大大减少。13.3.2 项目风险程度分析目前国内核桃坚果供不应求，核桃仁等缺口大，价格飞涨。专家指出，目前对我国核桃产业发展的主要威胁在于原料供应链的断裂，核桃产业链亟须优化。分析认为，原料供应链的断裂将对我国核桃产业发展造成重大影响，而出现原料供应链断裂的症结在于产业链勾连不够紧密，具体而言存在三个“两张皮现象”：一是科研与生产“两张皮”；二是种植与加工“两张皮”。三是国内市场与国外市场“两张皮”。 核桃产品一直在大宗的国际商品，对国际市场依赖性强，核桃产品受制于国际市场更为明显，其价格起伏不定145、，核桃加工业承担着一定风险。13.3.3 防范和降低风险措施除依靠政府利用宏观调控手段外，企业和当地人民政府还可采取如下对策：一、企业加快建立自己的高优核桃原料高效生产基地，加速新品种和新技术的推广。二、尽快制定和完善核桃产业发展规划，走工业与农业相结合的道路，对核桃产业实施政策倾斜，并列入农业产业化的重点产业链，做大做强核桃产业。三、创建种植协会，企业与基地签订产销合同，基地采取统一供种、统一技术、统一规划、统一收购，公司利用基地优质原料进行精、深加工，生产最终产品，建立销售网络，从而形成“公司基地农户+市场”的一体化经营模式。联动生产、加工、销售一条龙，发挥龙头主业作用，走集约化之路。既要146、保护和发展核桃优良品种，也要通过加工的核桃制品，创造能在国内外市场占有更大份额的名优品牌。四、加速综合开发，稳定农户种植核桃的经济效益。核桃全身是宝，核桃的综合开发，可大幅提高核桃的整体综合经济效益，实行以工补农，当核桃价格出现波动时，综合利用的收入可以弥补部分因价格下滑的损失，降低种植的市场风险，稳定种植的经济效益。第十四章 综合效益评价云南*有限责任公司5000吨核桃仁综合加工生产线扩建项目，是为适应当前的林业发展新形式，响应云南省大力打造核桃产业的战略目标而提出的，也是实现云南省生态经济可持续发展的需要。项目建设采用成熟的、先进的、科学的生产加工技术，采用先进适用的运行机制，项目实施后将147、带来及其显著的经济效益、社会效益和同接生态效益。项目实施后将带来及其显著的经济效益、生态效益和社会效益。14.1 经济效益项目完成后，财务内部收益率为33.27%，投资回收期为3.50年，投资利润率为10.33%，超过行业基准水平。从不确定性分析看，项目具有一定抗风险能力。本项目投资方案合理，指标测算真实可靠、财务分析可行。因此，项目的实施必将为建设单位的可持续发展奠定坚实的物质基础，为项目区农民创造脱贫致富的条件。14.2 生态效益产品在加工过程中，会产生相应的“废水、废气、废渣”。根据“谁污染、谁治理”的原则，公司通过现有的环保设施和科技手段对“三废”进行处理后。完全可以达到国家的排放标准148、。不会对周边造成环境污染。生产产品符合国家质量标准，属于无公害产品。生态负效益是微小的和可控制的。14.3 社会效益项目通过采用先进的核桃加工技术，通过技术集成，完善和形成核桃综合利用技术体系，促进*县核桃资源培育和产品加工同步发展，本项目建立以公司为龙头，科研单位为依托，核桃基地和农户为基础，生产、销售为纽带，实现产业化发展为目标的内外结合的各级组织，整合社会各方面的力量，实现资源的合理配置。为*县生态治理与绿色产业的协调发展提供了合理的运行模式。本项目的建设可进一步加快*县农村产业结构调整，培育和壮大农业经济支柱，对推动和促进民族地区经济和社会可持续发展具有重大的影响。通过项目的实施，构建149、和完善产业链条，在*县形成种植、加工和销售一条龙的生产链，促进核桃产业的产业化发展，建设和形成现代农业体系。本项目生产经营期核桃仁需求量为47252.50吨，收购价格按47000元/吨计，从而计算期可为项目区农民增收222086.75万元；经计算，计算期年均可为当地群众直接增加收入20189.70万元。经营期累计上缴税金（含销售税金及附加、企业所得税）62719.66万元，经营期平均每年可缴纳税金5701.79万元，从而可显著增加国家和当地财政税收，用于国家和地方经济建设，促进经济发展，加速山区脱贫致富步伐。同时增加长期就业岗位190个。另外，核桃产业的产业链很长，项目的实施还可以带动地方养殖150、业、食品加工、现代农业、林产品开发、森林旅游、运输、科研等相关产业的发展，从而促进地方经济的持续稳定发展。14.4 综合评价云南*有限责任公司5000吨核桃仁综合加工生产线扩建项目建设，符合国家产业政策，符合云南省林业贷款贴息管理的有关规定，经济效益显著，项目建设可行，建设十分必要。本项目技术先进合理，运营方式切实可行，生态与经济兼备，直接经济效益良好，间接经济效益显著。通过产品市场分析，产品可以满足市场要求，价格适度合理，具有良好的市场竞争能力。通过风险分析，公司具有较好的抵御风险能力。项目实施后，不仅可以增加*县财政收入，而且可以加快农民脱贫致富的步伐，对*县的经济发展举足轻重。项目实施后，可以带动相关产业链形成，拉动山区经济的发展，有利于山区农民增收致富，综合效益显著。