1、公司固定资产采购验收管理制度附报废申请表编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 固定资产管理规定第一章总则第一条 为建立集团固定资产科学、规范的管理秩序，落实管理责任制，不断优化集团固定资产的资源配置，促进集团各项工作改革发展，特制定本规定。第二条 集团固定资产管理实行“统一领导，归口管理，层层负责，合理调配，谁使用、谁负责、谁损坏、谁赔偿”的原则，做到人各有责、物各有帐、帐帐相符、帐物相符。第三条 集团及二级企业行政部是固定资产的管理部门，负责本企业范围内固定资产采购、供应、调配、报废、清查等工作。第四条 集团及二级企业2、财务部是固定资产管理的综合核算和监督部门。第五条 集团及二级企业行政部应与各使用部门建立相应的岗位责任制，做到责权分明，层层负责。第六条 固定资产的管理工作应贯彻艰苦奋斗、勤俭办事的精神，要积极开展修旧利废，做到少花钱多办事，物尽其用，减少闲置和浪费，充分发挥固定资产的作用。第七条 各企业行政部对高精密专用设备，要建立健全操作、维修、保养、检验等技术管理制度，对操作人员要进行技术培训，经考核合格后，方可上岗操作。第八条 固定资产管理人员调动时，必须办理交接手续。第二章固定资产管理部门的职责第九条 集团及二级企业行政部在资产管理方面承担以下责任：一、资产说明书的管理、供应商档案的建立、资产日常维3、护管理及资产正常使用指导。二、指导各使用单位建立健全并严格执行本企业固定资产管理制度。三、编制固定资产目录，正确核定固定资产需求量，合理调配固定资产。四、负责对固定资产编号、建卡及建立动态账册并定期和各使用单位进行核对。五、协助各企业做好固定资产管理（台帐）的各项基础工作，及时办理固 定资产的变动手续并通知相关单位。六、及时办理固定资产的采购、验收、入库、编号、供应、调配、报废等工作。七、会同财务部组织固定资产清查，保证固定资产账物相符，完整无缺。八、定期和各使用单位核对固定资产台帐，全面掌握固定资产的增减变动情况，保证固定资产完整无缺。第十条 集团及二级企业财务部在固定资产管理方面承担以下责4、任：一、负责固定资产总帐的核算，每半年核对固定资产明细帐一次，保证帐帐相符。二、根据行政部的通知文件，及时变动固定资产账务资料，做到账账相符。三、会同行政部组织固定资产清查。四、指导、检查、监督固定资产明细帐及台帐的帐务处理。五、协助行政部，建立健全各项固定资产管理规定。第十一条集团及二级企业各部（室）都是固定资产使用单位，承担以下责任：一、负责提供本部门固定资产采购计划及申请。二、协助落实本部门固定资产管理的规定和岗位责任制。三、负责本部门范围内各类固定资产的使用、日常管理、保养和维护，做到帐物相符。四、对于所属部门内进行固定资产调配的，应书面通知本企业行政部，经批准后及时调整台帐。五、参加5、本部门重要设备的采购、验收。六、提出各类固定资产的报废报告。第三章固定资产的管理、采购、验收第十二条固定资产的管理一、集团及二级企业行政部都要确定一名专职或兼职固定资产管理人员，并建立起各企业固定资产管理岗位责任制，做到责权分明。二、各使用部门或个人在固定资产的管理、使用、保管、维护等业务上对行政部负责，接受行政和财务部门指导。三、集团及二级企业行政部每半年核查并填报固定资产明细报表一次，年末盘点并填报固定资产动态分布表，如和财务部总帐数字不符，双方应及时查找原因并调整帐务。四、各企业核准后的固定资产明细表及固定资产动态分布表及时报集团行政部备案。五、对集团及二级企业各部（室）长期闲置或不再继6、续使用的固定资产，经使用部门申请，本企业行政部同意，主管领导批准后，移交给本企业行政部统一处理。设备调出时，有关资料同时移交，本企业行政部登记。六、固定资产一般不外借，特殊情况借用单位须向该企业行政部提出申请报告，经使用部门同意、分管领导批准，行政部办理签定固定资产借出协议书。七、凡需正常报损、报废的固定资产，由使用部门填写固定资产报损、报废单(附后)，经集团行政部审核，分管领导批准后，交使用单位、集团行政部和财务部同时销帐。如属于人为损坏、丢失或其他事故时，责任部门应及时查明原因，分清责任，照价赔偿。八、报废特殊的固定资产时，应经技术鉴定并报请主管领导和资产管理部门审查后，报总经理批准。九、7、对已批准报废的固定资产，应由使用部门移交给行政部及时进行变价出售、转让或拆零维修。变价款应如数上交财务部，其他部门不得随意变价出售。第十三条固定资产的采购、验收一、使用部门选购固定资产的原则，是“技术先进，性能可靠，实用，价格合理”，还应考虑到适用性、可靠性、节能性、环保性、耐用性、成套性、灵活性等经济指标。二、各使用部门提出固定资产购置计划。三、 固定资产的采购程序按照集团行政采购管理办法执。四、固定资产购入后，应及时办理固定资产入库手续，购置人员联络使用人员、使用部门领导和固定资产管理人员共同参加验收并填写验收报告（附后）。五、贵重设备的说明书、技术操作规程、图纸、照片、合格证书等资料， 8、应交集团档案室统一保管。第四章固定资产的范围、分类第十四条固定资产的范围凡是符合下列条件之一的，都作为固定资产：一、单价在2000元以上，耐用期在一年以上，并在使用过程中保持原有物质形态的物品。二、单位自制、外单位捐赠、集团内部调拨的，符合上述规定的物品。第十五条固定资产的分类一、房屋及建筑物（房屋指各类用房；建筑物指道路、围墙等；附属设施指通讯线路、水电管道等）。二、 运输设备。三、电子设备。四、办公家具（电脑、复印机、打印机、传真机、桌柜等）五、其他第五章固定资产的清查、盘点第十六条固定资产清查、盘点每一年进行一次。集团及二级企业行政部会同集团 及二级企业财务部提出具体清查方案和各种清查表9、格。第十七条集团行政部与二级企业行政部每季度核对一次固定资产台帐。第十八条集团及二级企业各部（室）负责人都应该协助行政部做好固定资产的清查、核对工作。第十九条清查、核对中发现与帐面不相符的或已毁损的固定资产，应由使用部门查明原因并填制出盘盈、盘亏表（分别列出名称、数量、原价、盈亏原因等），按固定资产的管理报损、报废程序办理。第六章附则第二十条本规定由集团行政部负责解释，自公布之日起执行。附： 1、行政采购验收报告2、固定资产报废单附件一公司固定资产分类（折旧）目录固定设备分类折旧年限预计净残值率%年折旧率%归口管理部门一、房屋1、生产用房屋水电厂厂房3033.23公司建设部受腐蚀生产用房3公司10、建设部其他生产用房3033.23公司建设部2、管理用房屋钢混结构3532.77公司房管办砖混结构2533.88公司房管办简易结构8312.13公司房管办二、建筑物1、水电站挡水建筑钢筋混凝土大坝452.22公司建设部石结构大坝公司建设部土坝254公司建设部2、通航建筑物551.823、其他建筑道路156.67公司建设部桥梁156.67公司建设部码头156.67公司建设部围墙、护岸、塔、烟囱156.67公司建设部库、仓、场、斗156.67公司建设部井、坑、池、沟、洞156.67公司建设部其他156.67公司建设部三、专用设备（一）电力工业专用设备1、发电机组及电站公用系统水轮发电机组1238.011、8建设部 水轮机 发电机 励磁系统 调速系统 继电保护 辅助系统其它发电机组1238.08建设部电站公用系统1238.08建设部 厂用电系统 油系统 水系统 监控系统 消防系统 厂房桥机 其他公用系统2、输、变、配线路及设备输电线路1835.39建设部配电线路1835.39建设部输、变、配电设备 变压器1835.39建设部 电器设备185.56建设部 其他输、变、配电设备1835.39建设部（二）化工专业生产设备224.55建设部（三）其他专用设备四、通用设备（一）机械设备1、水工机械设备1238.08建设部 液压泵站 水工闸门 启闭机及埋件 电控系统 水工专用维护设备 水工建筑设备 水工维护12、设备 其他水工专用设备2、检修维护设备1238.08建设部 普通金属切削机床 锻压设备 起重设备 铸造设备 电镀设备 焊接设备 热处理设备 材料试验设备 其他检修维护设备（二）通讯线路及设备通讯线路1039.7梯调中心通讯专用设备812.5梯调中心（三）自动化控制、半自动化控制设备工业控制计算机及机器人425建设部自动化控制保护设备812.5建设部调度自动化设备812.5梯调中心 电力调度系统 水情自动遥测等 气象服务系统远动遥测设备812.5建设部仪器仪表及测试设备714.29建设部（四）起重设备（含电梯）1238.08建设部（五）输送设备128.33建设部（六）供热、制冷及空气调节设备1213、（七）工具及其他生产用具12五、运输工具1、水上运输设备1039.7公司办公室2、汽车运输设备载货汽车1039.7公司办公室载客汽车a小型轿车1039.7公司办公室b其他客车1039.7公司办公室特种汽车1039.7公司办公室3、其他运输设备1039.7公司办公室六、生产管理用设备及工器具1、电子电器设备电子计算机及外围设备520公司信息管理部及办公室影视、影像设备520公司宣传部办公复印、文字处理设备5319.4公司办公室空调5319.4公司办公室照明设备520公司办公室其他电子设备520公司办公室2、一般设备家俱用具520公司办公室文体娱乐设备520公司办公室3、生产管理用工器具520建设14、部附件二公司固定资产登记卡（正面）分类号： 资产卡片号：部门号： 年 月 日填制 财务凭证号: 资 产 名 称主 体 设 备 情 况规格型号制造厂家出厂编号购 建 时 间外型尺寸总 重 量功 率设 备 来 源底 盘 号发动机号牌 照 号存 放 地 点建筑面积技术特征数 量耐 用 年 限附 属 设 备 情 况年 折 旧 率名 称规格型号单 位数 量制造厂家出厂编号原值（元）年大修提成率主体设备价值（元）附属设备价值（元）运 杂 费（元）途中保险费（元）固 定 资 产 调 拨 情 况安 装 费（元）调拨时间调拨单号调出单位调入单位保管人其 他 费 用（元）合 计 原 值（元）重 置 价 值（元）备15、 注公司固定资产登记卡（反面） 单位：元 固 定 资 产 变 更 记 录变更日期变更登记号变更记录保管人变更日期变更登记号变更记录保管人固 定 资 产 大 修 记 录日 期记账凭证大修费用完工日期日 期记账凭证大修费用完工日期附件三公司固定资产实物管理台账 管理责任单位:123456789101112131415161718192021序号资产名称型号规格/建筑结构施工或制造单位牌照号卡片编号数量计量单位投入使用日期存放或坐落地点管理责任单位(部门)机构编码保管人保管人代码资产状况资产来源资产编号公司归口部门资产原值（元）累计折旧（元）备注固定资产管理员：备注： “资产状况”栏（直接填列序号）16、：1-正常使用；2-不能使用；3-闲置未用“资产来源”栏（直接填列序号）：1-接受捐赠；2-接受投资；3-外单位调入；4-购置(建)；5-其它附件四公司资产购置流程图附件五资 产 验 收 通 知 单年 月 日资产增加单位： 来源： 厂商： 合同编号：仪器设备（项目名称）：外观检验性能测试包装完好度合同、说明书或设计主要性能指标外型、尺寸规格、铭牌使用说明书合 格 证装 箱 单随 机 备 件实际测试主要性能指标维 修 工 具图 纸其 他验收结论验收人员签字参与验收单位公章附件六公司资产调拨（转让、变卖）流程图附件七公司固定资产盘盈表填报单位： 年 月 日 单位：元序号名称型号规格或建筑结构施工及17、制造单位牌照号估计固定资产原值数量计量单位投入使用日期存放或坐落地点经手人附件八公司固定资产盘亏表填报单位：年 月 日 单位：元序号分类号卡片号名称规格型号或建筑结构牌照号固定资产原值数量计量单位存放或坐落地点经管人附件九公司固定资产报废申请表年 月 日卡片号固定资产名称型号规格数量单位购建日期预计使用年限已使用年限原价(元)已提折旧(元)净值(元)残值(元)使用单位归口管理部门报废理由：技术鉴定小组：单位责任人： 公章：鉴定意见：鉴定人签字： 部门负责人：部门公 章：资产管理部意见计划经营部意见财务部意见经办人：负责人： 公 章：经办人：负责人： 公 章：经办人：负责人： 公 章：一式叁联：18、第一联：财务部门入账 第二联：资产管理部留存 第三联：使用单位留存 附件十公司固定资产调拨单单位：元 年 月 日 ( )调字第 号拨出单位名称拨入单位名称调 拨 方 式有偿转让( ) 无偿调拨( )作价原则调拨原价(大写)技术资料名称及件数调拨原因或依据：固定资产卡片编号名称规格及制造厂家单位数量原价月折旧率月折旧额累计折旧（截至 月）净残值预计使用年限投入使用年月备注：拨出单位公章拨出单位(部门)领导签字拨出单位财务主管签字使用(保管)人签字拨入单位公章拨入单位(部门)领导签字拨入单位财务主管签字使用(保管)人签字资产管理部公章部门意见部门领导签字经办人签字归口管理部门公章部门意见部门领导签字经办人签字一式四联： 第一联：拨出单位(部门)留存联 第二联：拨出单位财务部门记账联 第三联：拨入单位财务部门记账联 第四联：资产管理部门留存附件十一公司固定资产报废流程图附件十二公司固定资产变更单年 月 日资产使用单位：变更前资产情况变更后资产情况固定资产名称固定资产名称卡片编号卡片编号规格型号规格型号存放地点存放地点使用保管人（签字）使用保管人（签字）单位负责人签字单位公章备注：本表主要反映资产在本单位内部的变动。一式三联：使用单位、财务部、资产管理部各一联