1、分公司财务对接管理规定编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 为明确费用开支审批手续，提高工作效率。严格控制费用开支，规范公司财务管理。现针对各分公司财务对接事宜进行如下规定：一、 分公司财务数据及资料对接1、 每日17:00各分公司财务人员报送当日合同明细表电子表格,至总公司财务2、 每周一各分公司财务人员报送上周费用明细表,至总公司财务。3、 每月5日由分公司财务人员将上月报销费用单据及发票快递至总公司财务部。注：全部报送资料及报销单据均按总公司统一格式标准二、 费用预算及资金申请1、 费用预算及资金申请1) 每月5日2、由分公司总经理依总公司规定上报本月费用预算及上月费用明细2) 由总公司总经理对分公司费用预算进行审核3) 总公司财务部根据总经理对分公司费用预算的审核意见安排资金款项是否发放4) 正常月度范围内超预算资金申请应提前2日5) 超预算资金申请需提交截止申请日时当月预算使用明细情况、追加预算申请注：分公司预算明细需与上月费用明细一并上报，若无上月费用明细则不进入款项审批 2、 资金支付1) 总公司财务部对分公司审批通过的资金根据金额安排发放时间及发放方式2) 对审批通过资金发放时间为2-3日内进行支付，并通知分公司财务予以确认。3) 分公司财务收到资金后，需打印收款明细，并计入费用明细表内。三、 费3、用审批及报销流程1、 报销审批权限1) 总公司审批200元以下：财务主管200-1000元：项目总监1000-5000：副总经理5000元以上：总经理2) 分公司审批1000元以下：分公司总经理1000元以上：执行总公司项目审批流程审批事项审批金额审批权限审批人审批流程支付方式日常报销费用1000元以下分公司分公司总经理分公司审批流程分公司支付1000-5000元总公司总公司项目总监总公司审批流程总公司支付5000元以上总公司总公司总经理总公司审批流程总公司支付集散中心报销零星运费1000元以下分公司分公司总经理分公司审批流程分公司支付零星耗材费报销1000元以下分公司分公司总经理分公司审批流4、程分公司支付月结运费报销总公司总公司项目总监总公司审批流程总公司支付月结耗材费报销总公司总公司项目总监总公司审批流程总公司支付2、 分公司报销范围集散中心：零星运费、零星耗材费、集散中心日常费用（1000元以下）其他部门：办公用品、电话费、QQ会员充值、生活用品、交通费、餐费（公司聚餐餐费、加班餐补）、业务招待费、名片、房租费用、物业费、社保费、宽带费、水电费、组装机、生日礼金、招聘费、装修费、维修费、代理记账费3、 费用报销流程1) 分公司费用报销流程i) 报销人填写报销单，并黏贴单据，并交至分公司总经理审核ii) 分公司财务人员对报销单发票、项目进行具体审核iii) 分公司财务人员进行报销5、，并计入电子表格iv) 总公司财务人员根据报销单进行复查进行账务处理2) 总公司费用报销流程i) 报销人填写报销单，并黏贴单据，并交至分公司总经理审核ii) 分公司财务人员对报销单发票、项目进行具体审核iii) 分公司财务人员将费用单据扫描或拍照传递至总部项目总监审核iv) 经总公司项目总监、总公司总经理审批后，传递至财务审核报销v) 总公司财务人员审核无误后，总公司财务依照分公司提供的打款信息进行支付费用vi) 总公司财务人员根据报销单进行进行账务处理四、 关于财务资料-报销相关注意事项1、单据审核规定1) 发票审核a) 发票抬头需为公司全称，切勿添字、少字、错字，若发现需及时与开票单位进行6、沟通重开发票，抬头为个人一律视为收据。b) 收到发票，需检查金额，开票单位，发票专用章是否齐全，若开票单位与发票专用章单位名称不一致，即为假发票c) 部分省份有手工发票，需检查开票金额与发票最大限额，防止对方单位以低额发票开具高额费用（例如如下发票，只能开具999.99元）2) 收据审核a) 收据需加盖财务章，公司公章等证明公司身份的印章b) 收据项目是用正楷填写，方便财务可以直观查验c) 收据合计金额项目应为实际付款金额，若非实际金额，需在收据上手写“实付XX元”3) 报销单审核a) 差旅费报销单据审核i. 出差费用需有出差费用申请单，无出差申请的出差一律不予报销。ii. 差旅费报销需写明细7、差旅路线，并按差旅路线进行性黏贴，切勿将黏贴次序颠倒，否则不予报销iii. 渠道部出差标准地区住宿费用标准餐补费用标准一线城市、经济特区12060二线城市、省会城市8040三线城市5030iv. 住宿费报销按照出差期间在外地住宿天数为准时必须提供住宿发票和收据，超出住宿标准部分由员工自行承担。v. 出差人员去目的地必须在早上7点前出发，否则无当天补助，出差人员回出发地时12点前到出发地的无当天补助，返回公司当日无住宿补助，夜间乘车无住宿不予补助a) 集散中心运费报销需提供运费按日汇总表，包括日期、快递（物流）名称、快递金额b) 工资、提成预支分公司不可提供工资、提成预支，如需预支工资、提成，需8、联系总公司财务部，并在分公司填写借款单，随同当月费用一并发回总公司。c) 日常费用单据办公用品：发票，附购买物品明细（无发票必须有收据，不可无单据报销）购买家具、设备：机打发票、购买物品明细、电话费、QQ会员充值：电话号码、QQ号码及使用人员、部门、续费时间生活用品：明细采购物品，数量、金额，合计支付金额汽车费用：加油票（当日发票，加油卡充值不予报销）、保养费用、洗车费及保险（公司名下汽车报销，非公司名下汽车不可报销，保养及保险明细项目及发票），停车费（停车发票需标明日期并按时间顺序黏贴），公交车费：标明乘坐时间，乘坐人姓名，部门，多张连号发票不予报销招待费：招待人员、时间、业务员、部门，机打9、发票公司聚餐：聚餐人员、部门、时间、机打发票名片：业务员姓名、数量、金额房租费用：押金收据、房租费用发票、租房合同、租房所属日期物业费：物业费发票、物业合同、续费所属日期社保费：缴纳人员清单，包括费用日期、单位承担明细金额、个人承担明细金额宽带费：续费使用时间、宽带号码、使用部门水电费：需有发票、所属时间、使用部门组装机：需有发票或收据、配件单据、数量生日礼金：姓名、所属部门、金额招聘费：所属部门、金额、续费所属日期装修费、维修费：装修物品（维修物品）明细、单价、金额代理记账：劳务费时间、发票d) 费用报销单与所附凭证金额需一致，不可出现缺少，否则不予报销2、费用明细电子表格填写规定1) 日期10、需填写现金支出、收入日期2) 每行只可填写收入、支出中一种，不可有收有支3) 费用部门需填写XX部，不可填写XX分公司4) 报销、申请人需填写真实报销人，不可空着不填5) 备注需填写报销内容，要求能多细致就多细致，并且填写是现金支出、转账支出、收入宝支出支出方式等6) 本月小计为自动计算行，若超过填写内容需插入行，需保证本月小计内函数为当月收入或支出总金额7) 每日需核对电子表格中当月期初金额+当月小计收入-当月小计支出=当前余额，若不一致应及时查找原因。8) 费用明细电子表格需按月填写，不可多月使用一个工作表2、费用报销单填写规定1) 费用报销单样式：2) 费用报销单：日期、费用项目、报销人11、金额（包括大写）、负责人签字、付款人（出纳）签字，均需要填写3) 费用项目需明细填写，不可过于笼统。4) 费用报销单不可当借条使用5) 若预支费用款后进行报销，需填写借款数，应退金额，应补金额3、费用单据黏贴规定1) 黏贴单大小210*170mm，210mm即为A4纸宽度，也可购买黏贴单成品。2) 黏贴顺序由上至下为：报销单，原始收据黏贴单，原始发票黏贴单3) 发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴。粘贴时不可使用双面胶。 粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。 每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费和车费可适当12、增加到15-20张），粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀。4) 当遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限，则以可见发票内容明细的情况下以粘贴单的上下右边为基准，超出部分，请将超出粘贴单的部分折叠好。5) 在凭证装订时需在报销单最左侧1cm处，所以黏贴时尽量保证左侧1cm无重要数据，如单位名称，金额等数据。6) 错误粘贴范例第一张过于集中和密集，单据前后厚度不一。第二张单据相叠并超出粘贴单的范围。这些凭证装订成册归档时因粘贴面很小很容易掉出凭证，而且厚度不一给装订凭证时造成不便。 五、财务资料-合同及收款相关注意事项1. 合同内容填写合同需使用正楷填写，不可有错填、13、乱填、空填等现象，期限需明确，合同需加盖对方单位合同章或公章，如无章，需有法人签字，并加盖手印，如出现多张纸为一份合同，需加盖骑缝章。每份合同附带开票信息，需如实填写，财务以开票信息进行后续开票。2. 合同收款1) 客户广告费、店铺费等费用，需公对公打入与合同一致的总公司对公账号，若客户无法公对公户打入，需提前进行标记，并通知总部财务索要其他收款账户，不得使用业务员账户作为收款账户。2) 客户用现金支付商城货款、广告费、店铺费等一切收入需当日打入总公司财务账号，不得用于费用支出，做到收支两条线。3. 合同交回时间1)当月签订合同需次月5日之前快递回总公司，qd256合同交于运营部，wo256项目合同交于财务，不可因款项未结为由延缓交付2)每日17:00各分公司财务人员报送当日wo256合同明细表电子表格,至总公司财务当月签订合同需次月5日之前快递回总公司，不可因款项未结为由延缓交付