1、公司财务部长、主办会计岗位责任及资金管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 财务部长岗位责任制度一、全面负责全公司的财务管理，会计核算和财务监督工作。对公司自营、联营工程财务核算进行监督、对工程资金加以控制，防范工程风险。二、负责公司的财务收支计划的编制。组织收回公司各种应收款项。三、负责组织公司财务报表编制、汇总工作。督促项目部按时缴纳各种税金。四、对公司财务经济活动进行分析，提供经济活动财务资料。五、协助公司财务领导拟定完善公司及本部的财务文件、制度及相关资料。六、参加公司工程合同评审工作、参加工程开工后的工程2、管理要求交底会，对工程实施过程中财务管理及要求对项目部进行交底。七、根据需要对项目部开设专用账户，对工程资金的收取、拨付严格执行公司程序，做好工程项目管理费的收取工作。八、工程完工后，按内部承包责任书的规定，对工程资金进行清算。九、负责组织公司财务人员后续教育学习和培训工作。十、完成公司领导交办的其它工作。项目会计人员岗位责任制度一、负责公司所属联营项目部的财务管理、会计核算、监督工作。切实加以控制，防范经营风险。二、按照与建设单位的“工程款收款进账通知函”，与建设单位办理财务手续，收取工程款。三、筹措各联营项目部的3.8劳保统筹金、管理费用的收取工作。负责监督各联营项目部的各种税金的申报缴纳3、工作。四、监督管理项目部的材料定货合同、周转材料租赁合同、劳务用工合同、分包工程合同，并严格按照合同要求付款。将企业风险降到最低。五、对民工工资支付情况进行监控。会同工程部对各联营项目部材料款支付情况进行监控。六、负责各联营项目部的会计核算审计及会计报表编制、上报工作。七、负责协助各联营项目部办理外出经营活动税收证明。八、配合工程部办理各联营项目处工程竣工结算，并及时将会计档案归档保管。九、完成领导交办的其它各项工作。主办会计岗位责任制度一、负责公司本部财务管理、会计核算、财务监督工作。负责建立自营工程会计核算台账，进行自营项目工程成本核算。二、对自营项目的会计核算比照联营项目部要求办理。三、4、按时编制上报会计报表，提供相关财务资料。四、负责建立各项目部管理费用、保证金、劳保统筹金上交台账。五、负责公司本部、自营项目应交税金的申报、缴纳工作。六、负责发票的购买、保管、开具、缴销工作。登记公司收据的领用、销毁工作。七、对财务印鉴进行保管。八、做好会计资料、包括会计凭证、账簿、报表的整理、装订、造册、归档、保管工作。九、负责完成领导交办的其它工作。出纳人员岗位责任制度一、严格按照国家现金管理和银行结算制度的规定，根据会计签章的收付凭证，进行复核，办理各种现金收付和银行结算业务。收付款后要在凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记。二、严格控制签发空白支票，不得将空白支票交其他单位和个人代签，不得5、将银行账户出租、出借给任何单位和个人办理结算。三、库存现金不得超过银行核定限额，不得以白条抵库，不得挪用现金。四、根据已经办理完毕的收付业务，逐笔顺序登记银行、现金日记账，当日的收支款项当日必须入账，并结出余额，每日终了，现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，现金保管要做到日清日结，发现差错及时查找处理。银行日记账要做到日清月结，月末在收到银行对账单后，要编制银行存款余额调节表，及时查询未达帐。五、严格按照规定保管现金和有价证券，如有短缺，要付赔偿责任，保管好有关印鉴、空白支票和收据及保险柜密码和钥匙，保守公司资金秘密。六、月末将银行及现金日记账与会计核对无误后签字，方能进行下一月度账务的登6、记。资金管理暂行规定（讨论稿）为加强公司资金管理，堵塞资金管理上的漏洞，防止资金沉淀，提高资金使用效率，特制定本规定。一、公司所有的财务收支都必须由公司财务部办理，其他任何部门无权办理。二、会计人员有权拒绝非正规的会计结算凭证支付，各部门需收款的，必须在财务部领取收据，并及时将收取资金交财务部，不得坐支现金。三、为了保证现金的安全，大额现金的收支业务必须当天结清，大额现金的存取必须有公司相关人员随同存取，超过规定的库存现金必须当天存入银行，严禁存放大额库存现金。四、备用金借支必须实行“前帐不清，后帐不借”的原则，否则财务部门有权拒绝再借，单据报销不能超过一周。对超过报销期限的借支，财务部有权从7、工资中扣回。五、审批权限及报销原则：1、10万元以上的开支由分管财务的副董事长审核后，报公司董事会（三人）研究批准，由董事长审批。2、1万元以上（含1万元）的开支由董事长审批，1万元以下的开支由分管副董事长审批。3、工资、税金、养老金等固定支出，原则上由分管财务的副董事长审批。4、董事长报销费用，由董事长本人及一名副董事长审批。5、副董事长报销费用，由副董事长本人及董事长审批。6、各部门报销费用，经办人员报经分管领导审批后，按审批权限办理。六、经审批同意的开支，由分管财务的副董事长视当月资金情况统一安排，按月提交资金开支计划表。七、自营工程款、重点联营工程款的拨付，按照工程款拨付会签表程序，必须有分管工程负责人及董事长审批。八、凡属合同、协议约定的财务收支文件，公司有关部门要及时送交一份给财务部门，财务部门要按文件规定办理收支业务。