1、电气液压气动公司固定资产管理制度附设施验收单编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总则第一条、为了加强公司固定资产有效管理，使固定资产管理工作制度化、规范化、科学化。特制定本管理制度。本管理制度包括固定资产的购置审批管理、购置管理、安装验收管理、入账管理、使用管理、盘点管理及处置报废管理七部分内容。第二章 适用范围第二条、本管理制度适用于电气液压气动有限公司及其分支机构。第三条、本管理制度适用于建筑物（见附件一）、机械设备、办公设备的管理。第三章 固定资产范围第四条、同时具有下列特征的有形资产：（1）、为生产商品2、提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）、使用寿命超过一年以上的，例如空调机、复印机、计算机、车辆、保险柜、投影仪、手提电脑、机械加工设备、房产等均为固定资产。第四章 固定资产购置审批第五条、凡因工作需要新购或更新的固定资产，使用部门需提出书面申请报告，具体操作流程如下：1. 机械设备2. 办公设备第六条、机械设备采购评审：1. 公司出资或采购价格30万元以上（含30万元）的设备由公司机械设备采购评审小组评审，评审小组由总经理、使用分支机构负责人、使用部门负责人、设备部门负责人、投资管理部负责人、财务部门相关负责人及其他相关人员等七人组成，采购设备价格在30万以下时可以由其中的五人组成；2.3、 采购价格30万元以下且由泵厂出资的，包含没有预算的设备由泵厂负责人成立5人评审小组评审； 3. 采购价格30万元以下、有预算的且由成套厂出资的设备由成套厂负责人成立5人评审小组评审；预算外设备采购评审由公司机械设备采购评审小组评审；4. 采购价格30万元以下，包含没有预算的技术中心机械设备采购，原则上由泵厂出资，并由泵厂负责人成立5人评审小组评审； 第七条、办公设备购置审批按财务审批制度执行，但不得违反公司本部办公室制订的相关办公设备管理规定。第五章 固定资产购置第八条、固定资产购置执行必须符合国家标准：1. 100万以上单体设备采购，必须进行招标。2. 1000万以上单体项目中所含的所有内4、容均需要招投标。3. 定制设备可以不进入招投标流程，但需参照比价采购流程进行设备采购。第九条、原则上机械设备由泵厂设备部门组织统一购置，建筑物及办公设备本部由办公室组织统一购置，分支机构由各自采购部门组织统一购置，特殊情况或经组织购置部门同意可委托其他部门进行采购，机械设备的采购比价小组原则上由5人组成，本部由财务部、纪委、办公室参与，分支机构应由相关人员组成比价小组，办公设备的采购比价小组原则上由3人组成，本部由财务部、纪委、办公室组成，各分支机构应由各自相关人员组成比价小组，具体购置流程如下：1. 机械设备2. 办公设备第六章 固定资产安装和验收第十条、固定资产到货或完工后，组织购置部门和5、使用部门应组织验收，具体流程如下：1. 机械设备：2. 办公设备：第十一条、固定资产如有安装工程，原则上由本部办公室或分支机构设备部门统一组织安装。第七章 固定资产入账及使用部门变更第十二条、固定资产验收合格后，由本部办公室或分支机构设备部门负责统一编号造册，钉上统一的资产编号并设立固定资产台帐，具体流程如下：第十三条、由分支机构代购的公司设备，分支机构设备管理人员将固定资产入账单交公司设备管理人员后入固定资产。第十四条、固定资产有随机文件（说明书、出厂检验单、安装验收单、图纸资料、保修单等），由各使用单位留存，并填写科技资料入库单（附件九）。第十五条、新购固定资产的原始资料，即使用部门申请报6、告、可行性方案、主管经理批示、签定的合同或协议书等相关资料，年终装订成册归档保存（由分支机构代购的公司设备，分支机构设备管理人员整理相关原始资料移交公司设备管理人员归档）。第十六条、因工作需要，固定资产需在公司内部迁移、调剂、调拨须填写所属企业间设备调拨单（附件十），经主管领导同意并由本部办公室以及分支机构设备部门统一组织实施。第十七条、固定资产在公司内部迁移、调剂、调拨时，原使用部门留存的固定资产随机文件应转新使用部门留存。第八章 固定资产使用管理第十八条、固定资产使用部门要做好日常保养维护工作，发生故障做到及时排除；及时维修，不能超负荷运行，不能带病运行，不能违章操作。第十九条、使用部门应7、该严格按照有关规定科学化管理，合理使用固定资产。对人为造成固定资产损坏的视情节轻重与损坏程度给予适当处罚和赔偿。第二十条、固定资产进行大修理后，涉及原值增加的情况，修理审批参照固定资产购置审批流程执行，修理完成后填写固定资产增值入账单（附件十一）交财务部门增值入账，相关资料的留存参照固定资产入账流程中相关规定执行。第九章 固定资产盘点第二十一条、公司固定资产在每年的6月和12月进行两次盘点，由本部办公室或分支机构设备部门制订盘点计划并组织安排固定资产盘点，填写固定资产盘点表（附件十二），做到帐、卡、物相一致。盘点结束由本部办公室或分支机构设备部门出具固定资产盘点报告。第十章 固定资产处置和报废8、第二十二条、固定资产处置和报废应纳入公司年度预算，并按全面预算规定，填写设备处置预算表及附表上报机电股份；经批准后，实施权限将根据单台或单批待处置设备账面原值的金额而定：1、符合以下情况，可自行实施：（1）单台或单批设备账面原值低于10万元；（2）单台或单批设备账面原值低于100万元，并且已提足折旧；凡属于上述两种情况，自行实施后报机电股份战略发展部备案。2、单台或单批设备账面原值高于10万元（含10万元），上报机电股份审批后方可实施。第二十三条、电气集团股份有限公司指定的设备资产处置机构，包括：电气集团资产经营有限公司和电气国际经济贸易有限公司，原则上公司固定资产处置应委托电气集团资产经营有9、限公司实施。第二十四条、电气集团股份有限公司特约报废技术鉴定中介机构指市设备管理协会电气工作委员会。公司设备资产报废前应向该机构提出报废鉴定申请，由其组织鉴定后出具关于设备报废鉴定的回复；电气集团股份有限公司指定的办公设备报废为电子废弃物交投中心有限公司。第二十五条、固定资产转让处置时，由使用部门提出书面申请；本部办公室或分支机构设备部门审批；财务部门审批；分支机构负责人审批；总经理批准即可办理转让手续；机械设备还需专业评估公司评估，委托电气股份指定的设备资产处置机构进行规范处置。同时，做好相关原始资料收集，年终装订成册归档保存。具体操作流程如下：1.机械设备2办公设备第二十六条、固定资产严重10、损坏无法修复或经济上不值得修复需要报废时，办公设备由使用部门提出书面申请；本部办公室或分支机构设备部门审批；财务部门审批；分支机构负责人审批；总经理审批即可办理报废手续并交电气股份指定机构进行妥善处理；机械设备（单台或单批）账面原值高于10万元（含10万元）的还需委托电气股份特约报废技术鉴定中介机构鉴定，并报机电股份有限公司审批后，委托专业评估公司评估，再委托电气股份指定的设备资产处置机构进行规范处置。同时，做好相关原始资料收集，年终装订成册归档保存。同时，处置结果报机电股份资产财务部备案。具体操作流程如下：1. 机械设备2. 办公设备第二十七条、公司固定资产财务管理按资产财务部有关规定执行。11、第十一章 附则第二十八条、若本管理制度与电气股份有限公司相关规定违背时，以电气股份相关规定为准，本管理制度由本部办公室解释、补充。附件一：工程项目内部控制管理制度（建设工程项目）一、公司项目立项审批制度项目报批流程：项目提出 调研评审确认 行文上报 机电股份公司 电气股份公司 批复 实施 二、项目立项报告预算编制及评估监控制度（一）项目立项报告1、项目立项理由2、市场分析生产纲领3、项目内容：规划、环保、职业安全卫生、节能、消防、绿化、生产组织、人员培训、实施进度（二）预算编制1、投资估算2、经济评介3、资金筹措（三）评估监控1、实施执行全过程监控（分阶段评估总结）2、跟踪项目进行后评估工作三12、项目招标流程及工程合同签订审批制度 （一）项目招标流程 1、制定招标文件（委托资质单位或公司内部文件） 2、公开发布相关文件及方案3、要求竞标单位编制投标文件4、相关部门进行公开评标并当场确定中标单位5、发中标通知并做回标说明（二）工程合同签订审批，附：工程项目合同审批单（附件十四） 1、确定工程合同内容：承包范围及方式、工期进度、质量标准、安全职责、合同造价、付款方式 2、合同审批流程：部门会审相关部门审核 公司领导审批四、工程竣工验收及工程决算付款制度 （一）工程竣工验收 1、项目实施情况：各项指标执行结果、增改部分因果说明、备案资料文件归档 2、会同相关部门现场验收（结论与整改） （二13、）工程决算付款制度 1、工程决算流程：部门初审 公司内审 委托资质审价单位审定 审价评定 2、制订付款计划（相关部门商定）五、 房屋固定资产入帐制度 （一）房屋作为固定资产入帐必要条件 1. 政府相关职能部门同意验收意见以及内部使用交接手续 2. 通过基本建设项目审计并确认项目房屋固定资产价值（二）建立房屋建筑物台帐，附：房屋建筑物入帐单（附件十五）附件二：设备购置申请表项目名称： 编号：2011-01- 预购设备名称薪资机预计产生费用18000数量1台是否有预算否申请部门意见部 门： 负责人： 日期：设备部门意见部 门： 负责人： 日期：分支机构意见分支机构： 负责人： 日期：公司意见 负责14、人： 日期：填写说明：1、年度号由4位数字组成，例如：2010；部门编号由2位数字组成，01代表液泵，02代表成套，03代表进出口，04代表技术中心，05代表销售中心，06代表本部；流水号由3位数字组成，流水号必须按年度（且仅按年度）顺序填写。 2、机械设备采购申请部门必须填写内容：1) 加工什么工件（必填）2) 现有加工手段（必填）3) 希望解决问题到何种程度（必填）4) 推荐的厂家或型号 3、机械设备采购部门（即泵厂设备工段）须填写内容：1) 情况是否属实2) 是否同意3) 拟在何时完成此项目4、以上阐述可另加附页。附件三：设备采购可行性方案项目名称： 编号：设备名称及规格型号费用预算（万15、元）可 行 性 方 案一、 采购理由：二、产品市场预测：三、具体技术方案（产品工艺、主机、辅机、配套设备、软硬件以及辅助设备等）：四、技术特性（先进性、适用性、可靠性、维修性、节能性、环保性、同类设备比较）五、投资经济分析（生产成本预测、销售收益、投资回收期预测、使用寿命同期费用及同期效益）编制部门： 日期：说明：以上阐述可另加附页。附件四：设备购置评审表 项目名称： 编号：设备名称型号规格制造厂家数量预计单价采购评审小组人员组成评 审 意 见评审小组成员签名日期：填写说明：评审意见须填写：1） 是否同意此项采购；2） 在本制度规定范围内选取何种采购方式；3） 财务部门对入账、资金预算情况等的16、意见 。附件五：设备购置比价单项目名称： 编号：购置设备名称型号规格数量比价小组人员组成供应商名称总价（元）评定备注参与比价部门： 负责人： 日期：注：对于购置设备的相关情况可另附页说明。附件六：设备合同审批单 项目名称： 编号：设备名称型号规格制造单位合同价款当年预算预算外到厂日期验收日期合同基本内容：审核意见：主管领导： 年 月 日财务部门：年 月 日采购部门：年 月 日经办人：年 月 日说明：审核意见由采购部门负责人、财务负责人、主管领导填写相关合同条款的审批意见。附件七： 设施验收单 设备编号设备名称型号/规格制造厂出厂日期出厂编号使用部门安装地点随机资料签收 部 门： 签 名： 日 17、期：随机附件及工具 签收 部 门： 签 名： 日 期：精度检验和试车 记录 部 门： 签 名： 日 期：整机接收 部 门： 签 名： 日 期：备注附件八：固定资产入账单设 备编 号设 备名 称型 号规 格台数国 别制造厂出 厂编 号出 厂日 期安 装地 点安 装日 期验 收日 期复 杂系 数机 1.0电 1.0设备原值(元)设备价格运 杂 费购置税管 理 费安 装 费合 计资 金 来 源 元 元自筹附属电气及机械设备序号名 称型号规格数量随机附件及工具序号名 称型号规格数量备注交接参加人员设备部门使用部门安装部门财务部门使用日期注：1设备交接验收由设备部门主持填写。 经办人 年 月 日 2本表18、一式四份，设备、使用、财务、安装部门各一份。3. 本表价格信息已与财务核实，接收人 ，日期 。附件九： 科技资料入库单 编号资 料 名 称图名或图号申请入库部门申请人部门负责人资料接收部门接收人入库日期此单一式二份，一份由申请部门保留，一份留档案室。附件十：所属企业间设备调拨单内部调拨单号：设备编号设备名称型号规格制造单位 出厂日期 使用日期 折旧年限调拨日期原值 （元）净值 （元）累计折旧 （元）调拨价 （元）调出单位：调入单位：调出单位各部门意见调入单位各部门意见调出单位盖章调入单位盖章设备管理部门意见负责人财务部门意见负责人设备管理部门意见负责人财务部门意见负责人企业负责人签字：企业负责19、人签字：注：1.设备调拨单由设备部门主持填写。 经办人： 年 月 日 2.本表一式二份，调出单位、调入单位各一份。附件十一：固定资产增值入账单设备编号设备名称型号规格出厂编号购置日期原值（元）增值后原值（元）序号增值部件名称型号规格单 价123456789111213141516备注交接参加人员设备部门使用部门安装部门财务部门增值日期注：1设备交接验收由设备部门主持填写。 2本表一式四份，设备、使用、财务、安装部门各一份。附件十二：固定资产盘点表固定资产代码固定资产名型号账面实盘盘赢盘亏存放地点数量数量数量数量盘点部门： 盘点人： 监盘人： 盘点时间： 附件十三设备处置、报废单企业名称： 设备20、编号使用部门原 值 （元）设备名称制造日期已提折旧（元）型号规格投产日期净 值 （元）制造厂名已用年限估计残值（元）申请部门意见 负责人：（签名） 日期： 年 月 日设备部门意见 负责人：（签名） 日期： 年 月 日财务部门意见 负责人：（签名） 日期： 年 月 日分支机构意见负责人：（签名） 日期： 年 月 日公司审批意见 负责人：（签名） 日期： 年 月 日说明：1、处置、报废设备可另附清单；2、本表一式四份：一份财务部门、一份设备部门、一份使用部门、一份出门凭证；制表部门： 制表 处置、报废设备清单设备编号设备名称型号规格制造厂名制造日期投产日期已用年限使用部门原 值 （元）净 值 （元21、）已提折旧（元）估计残值（元）附件十四：工程项目合同审批单 项目名称类 别合作单位合同价款当年预算预算外开工日期竣工日期合同基本内容：审核意见：主管领导： 年 月 日财务部门：年 月 日项目管理部门：年 月 日经办人：年 月 日说明：审核意见由项目管理部门负责人、财务负责人、主管领导填写相关合同条款的审批意见。附件十五：房屋建筑物入账单建筑物编号建筑物名称施工单位工程地址占地面积建筑面积原值竣工日期上级单位及批准文号房屋产权单位房屋使用单位房屋图例： 备注：交接参加人员物业部门使用部门施工部门财务部门入账日期注：1设备交接验收由物业部门主持填写。 2本表一式四份，物业、使用、财务、施工部门各一份。3. 本表价格信息已与财务核实，接收人 ，日期 。