1、出入境服务公司员工财务与业务经营管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: xxxx公民出入境服务有限公司是在董事会领导下实行董事长（法定代表人）负责制的股份制企业。公司以开拓、优质、高效为宗旨， 立足于市场，在竞争中求发展，在竞争中求效益，特制定本管理制度。一 公司员工必须遵守国家法令政策及有关规定，严守本公司纪律、规章制度，努力学习政治和业务知识。二 公司员工必须爱岗敬业，按时完成本职工作，不得以任何理由推脱，应做到服从安排，尽职尽责，以实际行动维护公司信誉。三 公司员工必须着装整洁、礼貌待人，热情接待来访者，并认2、真解答客户提出的问题。四 员工应积极大胆地开展工作，公司对员工有出色业绩的，将发放相应数额的奖金。五 遵守工作时间，不迟到、不早退，上班时间不得擅自离岗或从事与工作无关的事情。六 员工因事、因病不能按时上下班需请假，请假前必须经有关领导批准，否则按旷工处理。七 员工与公司需签订劳动聘用合同，实行择优录取，培训上岗。八 员工需爱护公司财物，乐于帮助同事，关系融洽。办公室工作职责办公室在公司总经理的指导下进行工作：一负责公司人事及档案管理工作，严格考查审核公司进、出人员，并办好各种手续。二负责组织起草公司综合性的业务、行政规则、计划报告、总结、请示等公文函件，做好公司文件信函的接收与处理。三授权办3、理有关公司行政上对外纵、横向联系事宜。四负责办理员工各类社会保险工作，并做好员工的社会福利工作。五负责办理公司办公用品、后勤工作用品、劳动保护用品的购置、保管、发放等管理工作。六做好公司领导交办的其它行政工作。 公司业务经营管理制度一业务资料是公司经营、业务拓展活动必不可少的一部分，它对促进公司业务发展，提高经济效益，具有直接的作用，员工应做好保密工作。二对客户的询问要耐心、认真、负责，坚持以公开、公正、诚信的原则，如实相告，不弄虚作假。三了解国内外相关出入境管理的法律政策和有关程序，选择有实力、有信誉的合法机构，并与之建立合作关系，签订可行性协议，并给予公正，随时掌握合作方的情况与经营动向，4、保持联系，尽可能避免出现责任问题。四广泛了解国内外信息，利用各种渠道向社会发布信息，并收集信息反馈。五指导并协助客户合法申办前往国签证，并对相关材料进行文字翻译。六向客户提供相关国家语言、生活常识、技能的培训。七做好客户境内外的接待和安排工作。八如果出现责任事故，首先尽快了解情况，明确责任，制定措施，积极处理，对客户应主动做好工作，并妥善处理。内部财务管理制度前 言一 根据企业会计制度，结合我公司的具体核算体系，以企业会计制度及国家其他有关法律法规为基础，特制订本财务管理制度。二 内部财务管理制度对公司和各部门的财务作了具体规定，希望各财务人员结合自己的具体工作照此执行，并提出建议性意见，不断5、改进和完善本公司的财务管理和会计核算工作。 第一章 总 则一 为了加强企业的会计工作，维护集体和股东的合法权益，根据中华人民共和国会计法及国家其他有关法律法规制订本制度。二 本办法以企业财务通则、企业会计原则以及国家有关法规为依据，结合本公司的具体情况以保证本公司的财务工作有序进行。 第二章 固定资产管理一 公司所拥有和控制的使用年限为一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、通讯设备、办公设备以及其他与经营有关的设备等均列入固定资产，入帐管理。二 公司一切固定资产数公司所有，各部门的固定资产管理应按公司要求定期检查和维护，以提高使用效率。三 应设专人对固定资产加强管理，并设置固定资产6、总帐和明细帐进行核算。第三章 货币资金及往来核算的管理一 现金的管理（一）现金的开支范围：1、支付职工工资、津贴、奖金、支付各种个人劳动报酬。2、各种劳保、福利费用以及同意规定的对个人的其他现金支出。3、出差人员必然随身携带的差旅费。4、结算起点以下的零星支出及确需支付的其他支出。（二）严格执行现金收支两条线的规定，收入的现金应于当日存银行，不得坐支。二.银行存款的管理（一）严格遵守银行结算纪律，不得出租、出借帐户，及时掌握存款情况，不得签发空头支票或远期支票。（二）银行支票必须专人管理，若未按规定填写而被涂改、冒领的都由签发人负责。（三）领用支票限期收回，严格领用手续，建立领用登记、注销制度7、。第四章 财务报销制度一 差旅费开支严格控制出差，凡需出差人员须将事由及行程报公司领导批准，同时，途中不得随意变更行程，否则，财务部门不予报销。二 因出差、购物、办理公务向财务部借款，须遵守下列规定：1、 借款人据实填写借款单；2、 借款须经过批准：a. 根据用款情况须经领导批准；b. 各种借款应在使用结束后及时凭有效单据到财务部报销。三 职工个人因各种原因被有关部门处罚的罚款，一律不得向公司报销。四 各种有效凭证的报销时间，一律不得超过凭证制单后两个月，逾期不再报销。第五章 财会人员工作职责一 根据会计法规定，从事会计工作的人员必须取得会计从业资格证书。二 按照国家会计制度的规定，记帐、算帐8、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。三按照经济核算原则，定期检查，分析财务计划的执行情况，开源节流，资金使用效果，批准经营管理中的问题及时向公司领导提出建议。四 按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证，帐薄、报表等档案资料。五会计人员对财政、税务、审计等有关单位了解，检查会计工作，要负责提供有关资料，如实反映情况。六会计人员调动工作或因故离职。要将经营的会计凭证、帐目、款项和未了事项，向接办人员移交清楚，并有财务经理负责监交。 第六章 财务部经理职责一财务部经理是本公司财务部工作的组织和具体实施者。二认真贯彻执行会计法、股份制会计核算制度和本公司企业内部财务管理制度，9、制订公司的财务计划、成本计划，检查执行和完成情况，组织经济活动分析，提出改革措施，确保经营目标的实现。三审核收、付、转帐原始凭证，及时纠正不符合财金制度的事，针对存在的问题提出解决办法，经董事会批准后执行。第七章 出纳人员工作职责一办理现金和银行收付的结算工作，编制现金和银行存款日报表，核对无误，确保准确。二负责登记银行存款和现金日记帐，日清月结，及时核对，做到帐帐相符，帐实相符，每月编制银行存款调节表。三严格执行现金管理制度，杜绝白条报帐，按照内部管理要求，审核签字程序和所发生的经济业务，经审核无误后才能支付现金或签发银行支票。四保管现金、转帐支票和各种有价证券，建立支票的领销登记，防止出现差错，掌握银行存款的增减情况，及时反馈信息，禁止开空头支票和透支现金情况的发生。五做好各项现金支付的发放工作和代扣、代收、代缴等业务，对违反现金管理的行为，有权制止，必要时应向领导汇报。 第八章 实施日期和解释权一 本制度从公布之日起实施。二 本制度解释权属公司财务部。